银行内控案件材料

第一篇：银行内控案件材料

筑牢防线保安全

合规经营促发展

（二O一二年七月）

沧州银行

近年来，我行以“人平安、钱安全、资金财产无风险”为总目标，以打造“平安银行”为载体，以“理人、理事、理思想”为抓手，坚持合规经营不动摇，狠抓基础性工作，不断提高风险防范管理水平，努力构建案件防控长效机制,推动了各项工作稳健、高效、可持续发展。

一、强化安全理念

思想是行为的先导，只有树立正确的安全理念，才能自觉地落实到行动中。我们认为，安全是发展的前提和基础，没有安全做保证，就不可能实现发展。特别是我们城商行规模小，实力弱，抗风险能力较差，一旦发生大的风险和案件，将对我们造成致命性的打击。因此，我行在认真贯彻监管部门要求的基础上，结合自身实际，旗帜鲜明地提出“安全比发展更重要” 的理念，把安全放在了头等重要的位置，努力做到两手抓、两手都要硬。

在具体实践中，我们着重克服三种错误倾向：一是脱离实际，盲目攀比，贪大求快，片面地追求规模、速度、占比和排名。二是重发展轻安全。有的认为内控管理没什么大不了，只要经营业绩搞上去了，就是英雄；还有的甚至把安全与发展对立起来，认为事事讲合规就不可能实现快速发展。三是重营销轻管理。比如为了抢占贷款客户，降低准入门槛，贷款一放了之，贷后管理流于形式。这几种错误思想比较常见，危害很大，平时必须注意克服和纠正。对于我们小银行来讲，必须找准自身定位，根据自身实际科学制定发展目标，走审慎经营、稳健发展之路，实现速度、效益、质量协调发展，努力做到“小而精，小而好，小而美”。

二、强化以人为本

防范风险，关键在人。我们坚持以人为本的原则，把理人理事理思想有机结合起来，不断强化对干部员工的思想教育和行为管理，从思想源头上解决“不想”的问题。

为了深化全员的安全理念，我们高度重视安全合规教育。从行领导自身做起，时刻把安全挂在心上、抓在手上，大会讲小会讲，天天抓月月抓，警钟长鸣，常抓不懈，使安全合规的意识深入干部员工的头脑中，使安全合规成为每个人自觉的行为习惯。一是聘请公检法部门、银监部门给干部员工上警示课，举案说法，现场说教，使大家深刻认识违法犯罪的严重危害。二是多次聘请市委党校党建专家给党员干部上党课，引导大家树立正确的人生观和价值观，自觉抵制不良风气和各种诱惑。三是以《沧州银行报》、《工作信息》、《存款工作动态》、《信贷工作研究》、《财会工作交流》、《风险信息》等刊物为载体，经常刊登一些风险案例给大家提示风险，干部员工相互交流工作中风险防范的经验体会，共同提高风险管理水平。

根据银监部门的监管要求，我们把安全教育的重点放在合规文化的培育上。大力弘扬“合规创造价值，合规人人有责”的理念，让全体干部员工意识到合规管理和合规文化建设是我行经营管理的一件大事，不是监管者要我做，而是我们自己应该做，而且要自觉地做。让合规的观念渗透到每个岗位、每个业务的操作环节中，促使所有员工在开展工作时都能够遵循法律、规则和标准，培养诚实、守信、正直的职业道德和企业文化。

三、强化制度建设

没有规矩，不成方圆。健全而严密的规章制度，是银行构建全面的风险管理体系和有效的内部控制机制的基础和核心。为了保证银行各项业务全程置于制度约束之下，我们按照系统性、合规性、有效性、制衡性的原则，对我行的规章制度进行了全面的梳理和修订，努力使内控管理制度覆盖到各个流程、各个环节、各个岗位，不留空白，不留死角，不留隐患。

作为一级法人，我们没有上级行，一些制度办法只能自己研究、自己制定。因此，我们特别重视创新性业务的风险，坚持按照“制度先行于业务”的原则，对相关的制度办法总要反复论证、仔细推敲，在建立完善的管理办法后再行开办。同时，注意搜集执行落实中的问题，及时加以改进。

我们还及时关注监管政策和指引的变化，但凡国家银监会出台重大监管制度，我们都要认真研究，积极落实，及时完善相关管理制度和业务流程，保证我行的各项经营管理和风险控制工作与时俱进、稳健开展。

为了加强内控制度建设，一是制定了300多项规章制度和管理办法，编辑出版了会计、信贷、网银、银行卡等几大业务条线的制度汇编。二是制定了《关于加强风险案件防范工作的指导意见》，成立了以行长为组长，其他高管成员为副组长，各部室主要负责人为成员的风险案件防控领导小组，明确各级各单位的具体责任。三是制定了安保消防、科技事故、声誉风 5

险等各方面的应急预案，明确责任，加强演练，有备无患。四是制定了《风险案件防范责任书》，全行干部员工通过层层签订责任书的方式，把风险案件防控责任落实到人。各单位一把手既是业务发展的第一责任人，也是风险案件防控工作的第一责任人，形成案件防控人人有责、全行上下齐抓共管良好局面。

四、强化检查落实

制度的生命力在于落实，如果不能严格落实，再严密的制度也是一张白纸。为此，我们切实加大对制度落实情况监督检查的力度，确保制度执行落到实处。根据自身实际，我们自上而下构建起了“三级稽核监督检查”体系，把支行自查、分管部门检查、风险内审部门监督有机结合起来，三位一体，层层设防，努力将风险隐患消灭在萌芽状态。

根据这样的制度安排，每年年初稽核部进行检查立项，把一年中每个季度、每个月的检查内容一一列出来，点面结合，突出重点，使全行上下都能了解。各业务部室对主管业务进行 6

不间断的检查，比如贷款部每年组织一次大额贷款大检查和一次小额贷款大检查，计财部经常性地进行突击检查，效果都很好。在支行层面，我们也研究出台了《支行自查指导意见》，对支行自查的内容、频率、重点、细节等都做了具体要求，督导支行自己检查、自己整改，这样就使得大部分风险在基层得到了化解，做到了防风险于未然、御风险于一线。

从金融系统发生的大案要案来看，“十个案件九违规”，有章不循，违规操作，检查不细，监督不力，是发生案件的重要根源。因此，各级各部门在检查中，严格按照内控要求，本着预防为主、防治结合、疏堵并举的思路，紧紧围绕新业务、高风险区域业务、易反复风险、隐秘性强风险，加大对重点环节、重点岗位、重点业务的检查力度，不断创新检查方法，力争真实、全面、准确、及时地揭示风险，做到“早发现、早预警、早控制、早处置”，有效增强了风险防控的预见性、针对性和主动性。

在对待检查的态度上，特别是基层的同志们发生了一个明显的变化，就是从回避检查到欢迎检查。过去基层人员虽然嘴上说欢迎、配合，实际上心里多少有一些抵触情绪，消极应付。而现在，大家都能真心实意地积极配合，对检查的结果基本都能正确对待、认真整改。这种变化，一方面是因为支行的基础工作越来越扎实，内部管理越来越规范，经得起方方面面的检查；另一方面，在总行对违规操作的严厉处罚下，基层网点深刻认识到，检查不是挑刺找茬，检查是一种更高层次的爱护，是对基层、对员工负责，早发现早纠正就会避免发生大问题。

五、强化责任追究

“从严治行”，是我们一贯坚持的重要方针，为了杜绝风险案件，我们领导同志就要有“铁石心肠”，“宁听骂声，不听哭声”。对涉及安全、案件、风险问题，我们历来采取坚决措施，严惩不贷，毫不留情，宁可自己内部处罚地重一点，也要避免形成风险案件。而且实践证明，只有内部检查抓得紧一些，在外部 8

检查中才能不出问题、少出问题。

为解决屡查屡犯、整改不彻底的问题，我们始终保持高压态势，对不按章操作、造成风险隐患的，对责任人和责任单位负责人进行双向问责，以起到有效的警示和惩戒作用。为此，我们制定了《沧州银行员工行为处罚办法》等一系列问责制度，每次检查发现问题，我们都要对有关责任人进行通报和处罚，一年下来总要处罚上百人次、几十万元，而且不论职务大小，一视同仁。

同时，把每次总行检查的情况，作为评价支行内控管理水平的重要依据，再将内控管理的成效和评价结果纳入支行的绩效考核评价体系，从而与每个人的薪酬收入挂起钩来。例如，支行干部员工的绩酬收入，风险管理绩酬占到20%，这就大大增强了干部员工合规操作的自觉性，使大家自觉做到有章必循、执行必严。

六、强化基础管理

我们常讲，“基础不牢，地动山摇”，“企业成在经营，败在管理”。管理上出了问题，小则影响工作，大则危害安全。总结过来的经验，我们也总结了三句话，即：安全在管理，重点在基层，关键在基础。为此，我们坚持把“抓基层、打基础、练内功、提质量”作为一项重要任务，全面夯实内控外防基础，促进我行安全、稳健、可持续发展。

首先，我们把安全管理的重点放在基层，放在基层的重点人员、重点岗位上。一方面加强总部部室的垂直管理，一方面加强基层的自主管理，努力提高自己发现问题、自己纠改问题的意识和能力。实际来看，那些检查发现问题比较多的支行，平时的管理也比较松懈、比较薄弱。在内部管理上，抓与不抓，敢不敢抓，抓得到位不到位，各个支行的效果是不一样的。

其次，我们把抓好各项基础性工作作为安全管理的关键点。无论是会计业务、信贷业务，还是营销工作、服务工作，基本上都是银行的基础性工作，都是容易出问题的地方，把这 10

些工作做扎实了，就会减少风险发生的几率。为此，几年来，我们大力实施精细化管理，持续深入地开展“会计三铁”、“信贷三化三无”、“优质文明服务”的达标创建活动，明确目标，细化标准，而且一年一评选、一年一表彰，以此督导支行干部员工认真做好每一笔业务，认真执行每一项制度，推动各项基础工作质量持续提升。

总之，安全是永恒的主题，质量是银行的生命，加强安全管理，筑牢风险防线，是推进银行业可持续发展的重大举措。在今后的工作中，我行将继续坚持以科学发展观为指导，以监管要求为导向，以“六个强化”为抓手，不断完善风险案件防范长效机制，努力推动我行稳健、高效、可持续发展！

第二篇：银行内控管理案件防范经验交流材料

近年来，陇南分行、陇南审计办事处认真贯彻落实省分行内控管理案件防范工作会议精神，坚持以科学发展观统领全局，积极适应股份制改革要求，坚持以“股改促发展、严控促管理、狠抓促落实”，有力的推动了各项业务又好又快发展。截止9月末，陇南分行各项存款余额达到438276万元，贷款余额150645万元，实现经营利润5656万元，各项经营指标均排全省前列。同时，今年在全省年中工作会议上，成县、两当县支行还被评为连续10年无案件县支行，市分行党委被授予“四好”领导班子，实现了业务经营与内控管理共促进、同发展，“双丰收”。

一、重内控，推动各项业务的发展。在工作思路和经营理念上，陇南分行党委始终坚持“两手抓、两手硬”，积极引导全行员工牢固树立“股改是第一使命、发展是第一要务、控险是第一责任”的理念，在快速发展业务的同时，正确处理改革与发展、管理与风险防范的关系，促使各县支行树立了正确的经营观、发展观和政绩观。牢固树立“内控优先”意识，保证业务发展始终与风险控制能力相适应，并将发展建立在风险与可控性相统一的基础之上，实现了各项业务健康、全面、协调、可持续发展。特别在内控监管协调配合上，市分行党委积极听取审计办的意见和建议，同时，每次召开全行性会议都邀请审计办参加，并安排一定时间，专门部署内控管理工作。如2006年10月，市分行和审计办共同组成工作组，针对审计办操作风险大检查中查出的问题和部门自律监管中发现的问题，对全辖40个营业网点进行了拉网式现场整改，经过两个多月的共同努力，及时有效地纠改了存在的各类问题。同时，今年前9个月，市分行和审计办又先后组织40余人次，分赴9个县区支行，结合贯彻落实年中工作会议精神，深入基层营业网点，帮助抓弱、抓欠、抓进度、抓效果、抓内控、抓案件防范，既有力地推动了各项业务的发展，又加强了内控管理和风险防范工作，确保了全行各项工作的健康有序进行。

二、重检查，促进了各类问题整改。陇南分行在开展案件防范和专项治理方面，加强组织领导，落实排查责任，认真开展风险排查和十二个案件易发多发点的排查检查。驻陇南审计办事处为促进陇南分行合规操作、全面加强风险控制和案件防范，不断强化内部管理、切实提高制度执行力基础，审计办事处在积极有效地开展完成各项审计工作的同时，认真配合陇南分行对全行9个县支行的40个营业网点、12个设库单位进行了“金库安全大检查”、围绕案件防范和查处十项规定，对9个支行进行了全面检查；在开展各种检查的同时，狠抓问题的整改，对十二个重点环节风险点排查发现的1121个问题，己边查边改754个，纠改78个；各种审计检查发现问题122个、2248.8万元，已整改112个、2080.93万元，整改率达75%以上。在对成县支行开展重点审计后，审计办专门召开了由县支行管理层以上参加的座谈会议，就该行存在的问题从主、客观两方面查找了问题根源，提出了七条整改意见。县支行领导班子针对审计办提出的整改意见，高度重视，当即调整了领导班子分工，并指定一名副行长专门负责内控建设工作，同时补充了两名会计事后监督。各类问题的及时整改，有效防范了各类案件及事故的发生，确保了全行业务经营的稳健运行。

三、重分析，适时调整工作重点。在开展正常检查的同时，陇南分行、陇南审计办还按季召开班子成员、部室负责人、审计办科长、县支行行长等加强内控防范案件谈话会议，在强调县支行“一把手”抓业务发展的同时，特别强调内控管理抓具体和细节问题。在监管检查中“一把手”经常深入基层进行亲自检查，尤期对阶段性检查活动中发现的问题，能及时提出具体整改要求，并及时调整工作重点。加强执行力和合规文化教育活动，促进了内控管理工作。市分行还针对内控管理、案件防范工作突出制度执行力这一关键，不断加强合规文化教育，努力提高全员的思想认识，切实把案件防范变成每个员工的自觉活动，使员工的认识和行动进一步统一起来，确保了各项制度落实到位。例如，在今年一季度案件防范座谈会上，审计办提出了个别部门和县支行自律监管不到位、有屡查屡犯、边纠边犯的现象。陇南分行党委针对审计办提出的这一建议，当场决定：对下辖7个县支行采用召开现场会议的方式，找亮点，摆实事，查问题，抓落实，通过现场观摩，查摆问题，总结内控管理经验，不但促使全行内控管理各项制度真正落到了实处，各类问题得到有效纠改，而且对全行内控管理工作起到了积极的推动作用。

四、重沟通，行办加强联系和交流。陇南审计办事处针对与驻地行沟通不及时、信息不完整等问题，主动和驻地行党委联系，协调和理顺与驻地行的工作联系，积极搭建信息传递平台，并与市分行就公文传递、情况通报、参加相关会议、员工培训、委托审计项目等达成共识。与此同时，陇南分行及时反馈和提供银监局、人行、地方等外部监管结果，及时通报上级行各处室下发和县支行上报的有关内控管理方面的材料和数据，以便审计部门建立和收集非现场评价资料、进一步确定审计重点，有效提高了审计的成效，降低了审计成本。例如，2006年陇南审计办在对文县支行进行现场审计时，查出该行贷款限定性条款落实不够到位，企业财务核算不真实，超转授权限办理业务等问题，审计办根据《审计处罚处理暂行规定》，当场对该县支行和具体经办人员做出了相应处罚。处罚下达后，县支行负责的同志有一定的抵触情绪。针对这一情况，市分行党委书记、行长郭振峰同志亲自召集由审计办负责人参加的行长碰头会，在了解到事情的全过程后，市分行不护短，不说任何理由，当即责令县支行必须服从审计办处理处罚规定，及时上划罚款，限期整改查出的问题，不但维护了审计工作权威性和独立性，而且促进了全行内控管理迈上了一个新台阶，谱写了一曲审计办与市分行联手抓内控，强管理、促发展之歌。

第三篇：银行内控管理案件防范典型材料

勠力同心抓内控 集中精力促发展

——陇南分行、审计办合力构筑内控防线

近年来，陇南分行、陇南审计办事处认真贯彻落实省分行内控管理案件防范工作会议精神，坚持以科学发展观统领全局，积极适应股份制改革要求，坚持以“股改促发展、严控促管理、狠抓促落实”，有力的推动了各项业务又好又快发展。截止9月末，陇南分行各项存款余额达到438276万元，贷款余额150645万元，实现经营利润5656万元，各项经营指标均排全省前列。同时，今年在全省年中工作会议上，成县、两当县支行还被评为连续10年无案件县支行，市分行党委被授予“四好”领导班子，实现了业务经营与内控管理共促进、同发展，“双丰收”。

一、重内控，推动各项业务的发展。在工作思路和经营理念上，陇南分行党委始终坚持“两手抓、两手硬”，积极引导全行员工牢固树立“股改是第一使命、发展是第一要务、控险是第一责任”的理念，在快速发展业务的同时，正确处理改革与发展、管理与风险防范的关系，促使各县支行树立了正确的经营观、发展观和政绩观。牢固树立“内控优先”意识，保证业务发展始终与风险控制能力相适应，并将发展建立在风险与可控性相统一的基础之上，实现了各项业务健康、全面、协调、可持续发展。特别在内控监管协调配合上，市分行党委积极听取审计办的意见和建议，同时，每次召开全行性会议都邀请审计办参加，并安排一定时间，专门部署内控管理工作。如2006年10月，市分行和审计办共同组成工作组，针对审计办操作风险大检查中查出的问题和部门自律监管中发现的问题，对全辖40个营业网点进行了拉网式现场整改，经过两个多月的共同努力，及时有效地纠改了存在的各类问题。同时，今年前9个月，市分行和审计办又先后组织40余人次，分赴9个县区支行，结合贯彻落实年中工作会议精神，深入基层营业网点，帮助抓弱、抓欠、抓进度、抓效果、抓内控、抓案件防范，既有力地推动了各项业务的发展，又加强了内控管理和风险防范工作，确保了全行各项工作的健康有序进行。

二、重检查，促进了各类问题整改。陇南分行在开展案件防范和专项治理方面，加强组织领导，落实排查责任，认真开展风险排查和十二个案件易发多发点的排查检查。驻陇南审计办事处为促进陇南分行合规操作、全面加强风险控制和案件防范，不断强化内部管理、切实提高制度执行力基础，审计办事处在积极有效地开展完成各项审计工作的同时，认真配合陇南分行对全行9个县支行的40个营业网点、12个设库单位进行了“金库安全大检查”、围绕案件防范和查处十项规定，对9个支行进行了全面检查；在开展各种检查的同时，狠抓问题的整改，对十二个重点环节风险点排查发现的1121个问题，己边查边改754个，纠改78个；各种审计检查发现问题122个、2248.8万元，已整改112个、2080.93万元，整改率达75%以上。在对成县支行开展重点审计后，审计办专门召开了由县支行管理层以上参加的座谈会议，就该行存在的问题从主、客观两方面查找了问题根源，提出了七条整改意见。县支行领导班子针对审计办提出的整改意见，高度重视，当即调整了领导班子分工，并指定一名副行长专门负责内控建设工作，同时补充了两名会计事后监督。各类问题的及时整改，有效防范了各类案件及事故的发生，确保了全行业务经营的稳健运行。

三、重分析，适时调整工作重点。在开展正常检查的同时，陇南分行、陇南审计办还按季召开班子成员、部室负责人、审计办科长、县支行行长等加强内控防范案件谈话会议，在强调县支行“一把手”抓业务发展的同时，特别强调内控管理抓具体和细节问题。在监管检查中“一把手”经常深入基层进行亲自检查，尤期对阶段性检查活动中发现的问题，能及时提出具体整改要求，并及时调整工作重点。加强执行力和合规文化教育活动，促进了内控管理工作。市分行还针对内控管理、案件防范工作突出制度执行力这一关键，不断加强合规文化教育，努力提高全员的思想认识，切实把案件防范变成每个员工的自觉活动，使员工的认识和行动进一步统一起来，确保了各项制度落实到位。例如，在今年一季度案件防范座谈会上，审计办提出了个别部门和县支行自律监管不到位、有屡查屡犯、边纠边犯的现象。陇南分行党委针对审计办提出的这一建议，当场决定：对下辖7个县支行采用召开现场会议的方式，找亮点，摆实事，查问题，抓落实，通过现场观摩，查摆问题，总结内控管理经验，不但促使全行内控管理各项制度真正落到了实处，各类问题得到有效纠改，而且对全行内控管理工作起到了积极的推动作用。

四、重沟通，行办加强联系和交流。陇南审计办事处针对与驻地行沟通不及时、信息不完整等问题，主动和驻地行党委联系，协调和理顺与驻地行的工作联系，积极搭建信息传递平台，并与市分行就公文传递、情况通报、参加相关会议、员工培训、委托审计项目等达成共识。与此同时，陇南分行及时反馈和提供银监局、人行、地方等外部监管结果，及时通报上级行各处室下发和县支行上报的有关内控管理方面的材料和数据，以便审计部门建立和收集非现场评价资料、进一步确定审计重点，有效提高了审计的成效，降低了审计成本。例如，2006年陇南审计办在对文县支行进行现场审计时，查出该行贷款限定性条款落实不够到位，企业财务核算不真实，超转授权限办理业务等问题，审计办根据《审计处罚处理暂行规定》，当场对该县支行和具体经办人员做出了相应处罚。处罚下达后，县支行负责的同志有一定的抵触情绪。针对这一情况，市分行党委书记、行长郭振峰同志亲自召集由审计办负责人参加的行长碰头会，在了解到事情的全过程后，市分行不护短，不说任何理由，当即责令县支行必须服从审计办处理处罚规定，及时上划罚款，限期整改查出的问题，不但维护了审计工作权威性和独立性，而且促进了全行内控管理迈上了一个新台阶，谱写了一曲审计办与市分行联手抓内控，强管理、促发展之歌。二00七年九月十八日

第四篇：银行内控

（一）提高对内部控制机制建设重要性的认识。一是领导层特别是“一把手”要充分认识到加强内部控制机制建设的重要性，把建立健全内部控制机制当作大事来抓，要积极吸收国外银行先进的管理手段和先进的内控管理理念，要坚持业务开拓、内控监督齐头并进，两手抓两手都要硬，要坚持内控优先，在防范风险的基础上发展业务。二是要加强对员工的思想教育，强化员工的制度观念和内控观念，让他们熟知各自岗位的制度和操作规程，严格按制度和规程来处理每一笔业务，提高他们认真执行内控制度的自觉性，使每位员工成为业务运营过程中实施内部控制的一个节点。

（二）建立健全有效的、系统的内部控制机制。内部控制机制作为一种在业务运营中时时监控和每个部门和岗位之间环环相扣、相互制约的动态监督机制，它是以健全的规章制度为基础，以部门内部和岗位自身的自我约束、部门之间和岗位之间的相互牵制和制约、上级对下级的授权控制为内容，以科学监控方法和独立的监督机构进行监督检查评价，以防范各种风险为核心的内部控制制度的总和。

因此，要建立健全有效的、系统的内部控制机制，一是完善现有的内部控制制度，使之全面、系统并具有前瞻性，对内部控制制度要实行动态管理，根据不同时期、不同业务发展的需要不断改进和完善，使银行的各项业务自始至终处于内部控制制度的监督和控制下。二是完善岗位的设置和业务操作规程的设计，要明确每一个岗位的职责、权限，同时还要有一定的制约和控制措施，使每个员工、每项业务的办理都处在内控制度的监督和控制之中，尤其是每项业务都必须经过具有相互制约关系的两个或两个以上的控制环节才能办理，防止出现控制真空，产生风险。三是建立权利制约机制。要建立上下级和部门之间的授权授信和审批机制，在上下级之间、部门之间、岗位之间，根据不同的业务类别、职责、权限，设立不同的授权、授信和审批权限，相互制约和控制，强化整体控制能力。

（三）完善内控监督检查机制。一是建立具有独立性、权威性的监督检查机构。借鉴国外银行业的经验，在银行总部设立稽核局或内部审计局，在下级机构设置派驻的、垂直管理的独立单位，专司机构内部的监督检查职责，该部门只对银行董事会负责，向董事会汇报银行经营管理中存在的各种问题和风险隐患，督促经营管理者制定整改措施，提高监督检查的独立性和权威性。

二建立风险预警监测机制。随着银行也电子化水平的不断提高，利用计算机网络建立健全风险预警监测机制，提高内部控制水平成为可能。要根据银行不同业务的性质、特点和要求，设置不同的科学的风险预警监测指标，通过收集业务部门真实、完整、准确、全面的数据资料，采取非现场监督监测和定量和定性分析相结合的形式，对业务经营中金融风险状况进行综合分析和判断，向董事会反映银行在资金的流动性、安全性和内部控制以及经营管理中发现的问题和和风险隐患，为预防和处置资金风险提供参考依据。

（四）建立内部控制评价体系。内部控制机制建设是一个持续改进的过程，在这个过程中，内控监督评价发挥着重要的作用。

内部控制机制评价应包括以下三个方面：一是内控环境的评价，是指内控执行人员的价值观和道德观是否完整可靠；内控激励约束机制的建设及作用程度是否达到预期目的；内控人员的内控能力是否与其责任相匹配；内控用人机制是否健全有效；监督层对内控是否给予了充分的关注等。二是内控风险识别的评价，是指内控管理的总体目标和分项目标是否明确，二者的关联程度如何，管理层为确保整体目标实现的参与情况和承担责任是否清晰、明确；是否建立了对内部和外部内控风险预测和识别机制，即内控风险预测是否透彻和恰当，内控风险评价概率和频率依据是否准确可靠，是否建立了内控风险的预测和识别的反应机制。

三是内控活动的有效性的评价，是指执行部门是否都设有恰当的风险监控活动；内部风险控制活动是否保证内控指令得到全面的执行；通过内控活动的实施是否及时有效地化解相关风险。四是内控信息及时反馈的评价，是指是否建立了各种有效的内控信息交流反馈系统，即岗位员工通过内控责任的履行，发现可疑和不轨行为是否及时将信息传递给管理层，管理层是否将内控信息以一定方式及时转达给有关人员有效履行其内控职责，达到内控的预期效果；内控信息的上传下达和横向交流手段与方式是否切实可行、及时有效等。

第五篇：银行内控和案件防范制度执行的总结

银行内控和案件防范制度执行的总结

根据省行开展“合规执行年”的主题教育的精神，在分行相关部门的宣传、组织和动员下，我支行认真、深入地参加了这次全行开展的“遵章、整改”学习活动。通过这次主题教育，进一步提高了全行人员的风险防范意识，强化了合规操作的观念，牢固树立“抓内控案防就是促安全，保安全就是增效益”的经营理念，在执行过程中突出抓好员工思想、业务教育，不断完善内控案防责任机制，防控治理案件高发风险点等工作，重点在提高认识、严排细查、剖析原因和问题整改上下功夫，着力提高支行的内控外防能力，努力营造安全稳定的经营发展环境。现将执行情况总结如下：

一是坚持立足教育，抓素质提高，筑牢思想道德防线。利用晨会和班会，完善多种形式的员工教育培训机制，对支行人员开展反腐倡廉、案防和科学发展观教育，以及业务技能、职业道德、规章制度、法制和案例警示教育；使员工熟练掌握各项业务的风险点、风险环节、控制措施和业务操作流程，切实提高员工对“风险点、风险环节、控制措施”的理解和掌握，引导支行员工自觉增强抵制不良风气侵蚀的能力，筑牢思想道德防线。将“内控和案防制度执行年”活动整体推进作为支行稳定发展战略的首要任务来抓好，使全行员工充分认识到加强内控和案件防范工作的重要性和紧迫感。

二是坚持立足源头，抓综合治理，提高内控管理水平。坚持

从预防着手，积极构建依法合规经营和防范化解金融风险的案防机制，不断营造内控文化氛围，大力提升全员风险防范意识。依据《“执行年”活动实施方案》，支行认真做好自查、自纠、整改、督查、总结报告等各阶段工作。结合自查自纠活动查摆的突出问题，深入开展规章制度的评价和完善工作，把解决问题、完善制度贯彻始终，确保“执行年”活动落到实处，取得实效。以“学规定促发展”主题教育为契机，提高对制度执行的自控能力，自觉抵制各类违法、违纪、违规、违章行为。以“内控和案件防范制度执行年”活动为载体，进一步更新内控理念，优化内控环境，夯实内控基础，解决突出问题，提高内控管理水平。

三是坚持立足完善责任，抓风险防范，加强人员动态管理。始终把内控管理和案件防范当作支行的中心工作来抓，按照“谁主管，谁负责”的原则，形成了各员工互相配合、齐抓共管的内控案防工作格局，使内控案防工作相互制约，环环紧扣，职责分明，促使各个岗位员工时刻自我约束，保持警钟长鸣，在支行构织了一张安全防范网络。我支行结合银监局、银行业协会的部署和要求，自查内容全部覆盖银监局要求的排查内容。加强人员动态管理。支行高度重视员工行为动态管理工作，定期对员工不良行为进行排查，发现行为异常员工及时采取相应措施，予以重点关注。营业网点负责人作为员工行为动态管理的第一责任人，要对员工不良行为进行认真排查、重点关注，并及时上报支行；对员工不良行为措施不力的负责人要予以问责，实行责任到人制

度。

四是坚持立足严排细查，抓整改落实，防范风险隐患。正确把握和处理发展与管理的关系，越是发展越要规范，越是改革越要严格，进一步落实监督机制，定期对员工的经营管理、制度执行、思想状况进行检查监督，同时采取突查、抽查等方式加大对柜员、大堂经理、客户经理的检查，使员工时刻绷紧案件防控这根弦。注重从全面引深员工思想行为动态管理工作入手，围绕总行关注重要风险点开展防范工作，有效化解风险苗头和隐患。