销售记账员考工作核

第一篇：销售记账员考工作核

销售记账员工作考核细则

一、办公室工作人员在每月核定的系数工资额基础上拿出10%，公司再增加工资额的10%作为月考核工资。

二、考核工资按以下两部分进行考核发给：

一〉、出勤率考核：月考核工资=本人当月的出勤率×20%月系数工资额。二〉、工作实绩考核：100分

1、遵章守纪。不迟到、不早退、不外出办私事、不窜岗闲聊，无违规操作。10分

2、文明办公。仪表端正，穿戴整齐得体，办公场所清洁，文件堆放整齐有序。办公室内不吸烟，不干私活，不玩游戏。5分

3、工作任务考核：

①、要及时做好内外贸销售台账工作。录入发货清单，（发货数量、产品单价），录增值税专用发票和普通发票的数量金额，销售货款的回笼金额。15分

②、负责金蝶K3的销售管理账务处理程序。销售订单的录入，根据销售订单，录发货通知单（实仓）。根据仓库调拨单，录销售出库单（虚仓），即从实仓转入虚仓。根据销售出库单，录销售发票，内贸开具增值税发票，外贸出口开具普通发票，扣除17%税收。15分

③、每月做好销售业务员结算工作。结算时，开票金额、回笼金额必须与合同金额完全符合，方可进行结算。内贸的结算价必须按照公司的成本价进行核算，如有运费（本省以外），必须在业务费中扣除，扣19%税收。外贸结算，若合同提点，应直接提点。若正常结算，销售价减去成本价后，扣除税收再减去相关的费用，得出业务费。15分

④、负责日常增值说的开具工作，填写开票申请单，要求业务员签字，并及时寄给客户。10分

⑤、月底及年底及时做好内外贸销售报表，同时，汇总相关的数据，统计重要的数字。10分

⑥、货款回笼时，填写交款申请单，并通知业务员。5分

⑦、及时提供业务员需要的相关资料，做好业务员的后勤工作。5分 ⑧、每月做好销售与仓库的发货数量核对。5分 ⑨、完成领导交办的其他工作。5分

三、工资计算方法：月工资=当月核定的系数工资额×0.9+考核得分率×月考核工资。

四、考核人员：考核小组。

五、考核时间：定于次月上旬。

以上考核细则在实行过程中不断加以完善。

第二篇：记账员工作

安徽心美源食品有限公司

记账员工作制度

1、每天做好出库单（电脑、手工）的填开、登记工作。

2、原始出库单与销售员电脑回单每笔均要核对，最迟对账时间为三个工作日，不得出现“无头账”否则视为违反财务制度。

3、做好每月农产品收购发票、增值税及普通发票的打印工作，做到日清。

4、做好生产员工的电脑记工的每日录入工作，做到日清，月底汇总报送到财务主管处。

5、如需请假需提前按排好工作并写出书面请假条，批准后生效，否则按旷工处理罚三天工资（特殊情况除外）。

6、上班时间不得做与工作无关事情（上网聊天、串岗、及其它无关事项）。

7、每周休假一天，如有变动需提前申请。

8、主动配合本部门主管工作，不得存在抵触情绪，否则本部门负责人有权调动、清退出本部门。

以上为记账员工作制度，如违反制度每次罚款20元，两次50元（以现金形式直接交人事部）三次以上做警告处理，给公司造成经济损失及严重影响的做辞退处理，特殊情况移交司法机关。

第三篇：记账员工作指引

记账员岗位职责及工作指引

一、岗位职责：

1)记账员，直接上级为柜组主任，本职工作为记录本柜组账务、商品日清记录、协助柜组主任管理柜组日常工作。

2)协助柜组主任管理柜组工作及培训本柜组员工，对柜组商品做到心中有数，协助柜组主任调整好商品库存结构；

3)根据每天销售小票及时做好日清处理，通过进销存帐做好每月柜组销售汇总与分析，了解本柜组畅销、平销、滞销商品，为柜组主任进货提供第一手信息，当好柜组主任的参谋。4)如柜组主任不在时，履行管理柜组职责。

5)严格坚持财务制度，审核本柜组各种费用支出，认真履行各项财务流程。柜组财务工作直接对财务部负责，及时向指定会计人员汇报工作中发生的财务问题，并及时做处理。

二、进货前准备工作：

1)提前整理需要调换商品，按不同供应商进行分类打包，并做好退换商品登记，方便主任节省调货时间。

2)将应收、应付账款及出错情况等书面明细提供给柜组主任，便于主任在出差是能够及时解决。

三、来货前准备工作：

 来货当天尽量不与休班冲突，并合理安排好员工倒班。整理仓库、柜台，为新到商品存放提供足够空间。提前准备好所需物品（验收单、笔、价签、衣架、鞋架等）。提前问明柜组进货人员来货数量，安排好接货与销售人员，避免在接货时卖场空岗。

四、验货及各种单据填写：

 货品到达公司后记账人员开箱验货，验货时必须以最小单位验收，验货应以供应商底单为依据，以实货为主，记账员验货后填写商品验收单一式三联（超市若供应商底单正规清晰可不填写），在验收单上由验收人、柜组主任、部门经理签字确认。第一联交录入室（附供应商开的底单），第二联由柜组留存，第三联由督查办（业务部）留存。供应商底单要求：商品名称，数量，金额，日期，签字，公章，是否已结账。

 进货人不可自己验货开单，应由其他人经手，一般遵循谁验货谁开单的原则。商品验收完毕后要明码标价，并按验收单核对标价签。及时入进销存数量账，根据结算方式填写应付供应商账。

 为提高工作效率，为供需双方提供便利，鼓励供应商送货底单采用规范表单格式。

 根据单品管理原则，不同单品应分别填列，不得随意将进价相同的不同商品合并为一种单品填列。如新品上柜较为急切，可到录入室先行建立商品编码，进货录入可适当滞后。

五、验收单具体要求如下：

1)填写字迹清楚，不得随意涂改； 2)写清收货柜组，发货单位，结算方式；

3)写明供应商编码、名称或地址，如果该供应商为新供应商则应标记注明“新”字；若供应商地址、联系电话有变动则应写清新地址、联系电话等信息。

4)商品编码、（超市可为国际条型码）、品名、单位、数量、进价、售价、合计金额一一填写清楚。（注：百货已有编码的必须填上商品编码以免重复编码，超市原单录入的，是新品的注明“新”）品名填写完整如1578874：七色风8193女衫<应注明商品种类>。

5)如果收货数量与底单数量不符时不得随便涂改底单，需由验货人、进货人签字确认并上报楼层经理签字后方可录入。

6)商品来货后发现本次验收价格与系统价格不一致，应以最低价格录入，如果价格上调，则记账员要了解原因并与供应商核实，确实属于市场调价需要由供应商提供调价通知单，并且柜组填写变价单。

7)超市原单录入，库房验货根据底单验货，商品品名填写完整；商品销售条码与实货一一对应；验货时须三方验货：供应商、库房、柜组；食品类商品验货时在底单上注明生产日期、保质期、水、奶须注明批次。不允许在供应商开的底单上乱涂改；供应商底单须签字或盖章。

六、商品退货：

 退货时应填写退厂单（内容同上）注：退货价格要查清楚不允许高价进，低价退。(可把验收单台头改成退厂单，并且用红色笔填写或者蓝色/黑色笔写负号)

七、售价变动：

 售价变动单：柜组、日期、商品编码、品名、变价数量、原售价、新售价、变价原因等一一填写清楚；由柜组主任、部门经理、财务管理员、财务经理/业务经理签字确认，最后交由录入室。（注：商品变价原因为市场变价、促销变价、处理变价、库存变价、退回变价）

八、进价变动：

 进价变动单：进价变高主要内容写明供应商名称、原进价、新进价、变价原因等，由柜组主任、部门经理、财务管理员、财务经理字确认，需附有供应商盖章确认的调价通知。单注：进价上调必须填写变价单、进价下调可直接按低价做单据。

九、促销变价：

 促销变价：内容同上。（注：必须标明促销起始、终止日期）

十、商品报损报溢：

 商品报损/报溢单：柜组因丢货、保存不当、商场内部使用等原因调整商品数量的情况下需要填写。主要内容写明供应商、柜组、经营方式，商品编码、品名、进价、售价、损失原因等，由柜组主任、部门经理、财务管理员、财务经理签字确认。（注：损失单须由总经理签字）

十一、库存补差：

 库存补差单：商品因促销、保质期等原因下调进价售价，但柜组还有库存，要求供应商将原有库存补差，记账人员须点清库存商品数量，商品条码/编码、商品名称、原价、现价、差价、数量等填写清楚。由部门主任、部门经理签字确认

十二、日清

 日清是一项日常基本工作，在柜组经营中占很重要的作用：

 能够反映商品每天真实的销售情况

 通过观察日清可以了解商品销售动态（畅销、平销、滞销）为购进、淘汰商品提供准确依据。

 通过日清可以很好的掌握商品库存情况，针对积压库存及时退换或促销，随时了解商品缺货情况，方便员工更高效卖货。 可以及时发现销售失误情况(卖错商品，丢货等)

 可以锻炼导购员清点库存的能力，便于提高员工工作的准确性和认真程度。

 方便月底盘点工作顺利开展，便于盘点查找原因。 日清的程序：

 营业结束前先和收银台对账，根据收款人填写柜组交款单，确保销售的真实性和准确性。

 清点实货，结合当天销售记录核对日清账本，并将每天销售与退货如实进行登记。

 日清表上各个项目不允许涂改，如出现错误必须有证明人签字确认，当天日清做完后由日清人签字。

 来货验收后需根据验收单据与付款情况如实填写柜组数量帐与应付供应商账。

 日清的增、减根据验收单与退单来增减日清，注意价格是否一致，如有变价，应随时在日清本上真实反映出来。

 如有顾客维修的商品寄存，应在日清表上单独体现并备注说明，与正常商品分开存放。

 清点货物要求见货清货，尤其是有包装盒的商品更要注意真实性。 销日清时，要求不但要看货号还要看价格，如有卖错价格，退回变价，串码销售等情况要及时注明并纠正。

十三、每月柜组与财务部对账方法：

 每月月底记账员要与主任核对账务余额，主任要与供应商对清账务，保证记账员和供应商的账务一致。记账员应随时检查供应商欠款，并于每月20日前至少与财务核算人员对账一次。如有必要，需整理供应商截止月底对账函，并由记账员和主任共同签字后交由供应商确认。 当发现账务登记错误时，记账员要及时更正错误的金额，并寻找错误的原因，以避免类似问题再次发生。

 记账员应随时抽查库存并到到办公区与汇天系统核对。 财务核算员应对记账员账本随时检查、监督。

十四、记账格式要求

 记账账页要求采用三栏式或数量金额式；

 借方表示增加额，贷方表示减少额，余额表示剩余金额；  借方、贷方红字表示负数冲回，余额红数表负数余额；  计算公式：期末余额=期初余额+本期借方-本期贷方；  登记字迹要清楚，摘要一栏应简明扼要，不得有语病错误；

 账簿登记错误时，应按规定修改或红冲，不得涂改、挖补、刮擦或用药水等消除字迹。

 账簿中书写的文字和数字上面应留有适当空格，一般应占格高1/2，以便于修改和查账；

 登记账簿应使用蓝黑墨水或碳素笔书写，不得使用铅笔或圆珠笔书写，除红字冲账、冲销错误记录或结出负数余额的情况下可以使用红笔外，其他一律不得使用红字记账。

 各账页应按顺序连续登记，不得跳行、不得隔页使用。如发生跳行、隔页现象，应将空行、空页划线注销，并注明“此行空白”或“此页空白”字样，并由记账人员签名或盖章。

 结出余额后，如没有余额，应在余额栏内用“0”表示，“0”应放在元位。（以下举例）

 进货1000元：摘要：“XX进货”，借方（蓝或黑字）1000， 退货 200元：摘要：“XX退货”，借方（红字）200  付款 600元：摘要：“XX付款”，贷方（蓝或黑字）500  收回货款100元：摘要：“收回货款”，贷方（红字）100  余额（正数为蓝或黑字，负数为红字）300

财务部 2013-05-01

第四篇：银行记账员工作年终总结

导语：年终总结是人们对一年来的工作学习进行回顾和分析，从中找出经验和教训，引出规律性认识，以指导今后工作和实践活动的一种应用文体。下面是由小编整理的关于银行记账员工作年终总结范文。欢迎阅读！

篇一：银行记账员工作年终总结

一年的时间很快的过去了，这一年里，我在所长的带领下，在**信用社领导的关心及全体同志的帮助下，能够比较圆满的完成了本的工作任务，在思想觉悟等方面都有了一定的提高，本的总结主要有以下几项：

1、政治思想表现、品德素质修养和职业道德方面。能够认真学习邓小平建设具有中国特色社会主义的理论，自觉贯彻执行党和国家制定的路线、方针、政策，具有全心全意为人民服务的公仆意识。

能遵纪守法，敢于同违法乱纪行为作斗争，忠于职守、实事求是、廉洁奉公、遵守职业道德和社会公德。认真学习了江的“三个代表”精神，并写了心得体会和全所同志进行了交流，能较好的理解了“三个代表”精神的内涵，在“三个代表”学习过程中，能及时的发现存在的问题及对“三个代表”精神领悟不透的地方并及时加强学习，予以改正。使我在思想觉悟方面有了一定的进步。

2、业务知识和工作能力方面。在目前的工作岗位上，能够不断的去学习，积累经验，经过自己的努力，具备了一定的工作能力，能够从容的接待储户的咨询。在业务技能、组织管理、综合分析能力、协调办事能力、文字语言表达能力等方面，都有了很大的提高。

3、工作态度和勤奋敬业方面。热爱自己的本职工作，能够正确，认真的去对待每一项工作任务，把党和国家的金融政策及精神灵活的体现在工作中，在工作中能够采取积极主动，能够积极参加单位组织的各项业务培训，认真遵守区行的规章制度，保证出勤，有效的利用工作时间。

4、工作的数量、质量、效益和贡献。能够及时完成制定的工作任务，达到了预期的效果，在储蓄工作中，都能保质、保量的完成社里交给的各项工作任务，同时在工作中学习了许多的知识，也锻炼了自己，经过一年的不懈努力，使工作水平有了长足的进步，为**储蓄所做出了应有的贡献。

总结一年的工作，虽然有了一定的进步和成绩，但在一些方面也存在着不足。比如，有创造性的工作思路还不是很多，个别工作还不是做的很完善，这有待于在今后的工作中加以改进。在新的一年里，要认真学习和贯彻党和国家的政策、方针、路线，努力使思想觉悟和工作效率全面上水平，为我们**信用社实现跨越式发展做出应有的贡献。

篇二：银行记账员工作年终总结

进入信用社以来，己有半年多时间，目前的工作岗位主要是记账。

做为一名临柜工作人员，我深知自己作为信用社“窗口”的重要性。在工作中，通过自己不断的学习，再加上各位老师的帮助，使我提高了业务技能，且能够按照正确的储蓄业务操作规程办事，同时把最方便最可行的方法运用在业务操作上，以客户需要为主。在与客户的沟通中，了解客户的需求，为客户解决所需。遇到蛮不讲理的客户，我也试着去包容和理解他。工作中坚持“五无”“六相符”，做到日清月结。保质、保量的完成各项工作任务。

为了迅速适应新时期金融工作的需要，我也积极参加社内每阶段组织的各种学习，并记好笔记，写好心得，做好总结，提高自我的政治思想觉悟和干事创业的责任感和事业心。工作之余，我也努力做好存款组织工作，用良好的口碑使身边的每一位朋友了解到信用社的良好信誉。在安全保卫在工作中，我认真听取领导意见，严守安全保卫制度和守库制度，从无出现脱岗、离岗现象。经过半年多的工作时间，我在本职工作上有了一定的进步和提高，但在一些方面还存在着不足。

回顾检查工作以来自身存在的问题，我认为：

1、自己学习到的业务技能还不够全面，同时还会出现一些错帐情况。一些不常见的业务办起来还很生苏。自己还意识到工作努力程度还不够。

2、自己的心理素质、政治素质还有待提高，在遇到工作较忙较累的时候，心情会比较急躁、烦乱。

针对以上问题，今后的努力方向是：

1、加快自己熟练操作各种业务技能的步伐，利用业余空闲时间多向领导和同事请教，将各种业务操作流程烂记于心，认真吸取平时工作当中的经验和教训。坚决做到业务操作0错率。客户满意100％。

2、是增强大局观念，转变工作作风，努力克服自己的消极情绪，提高工作质量和效率，积极配合领导同事们把工作做得更好，同时加强学习邓小平理论，三个代表的重要思想，向社内的党员同事学习，努力提高自己的政治思想觉悟。争取早日加入党组织。

新一年的工作里，我将继续努力。一定要保持优点，克服不足。认真配合领导和同事完成各项工作，确保信用社各项业务的顺利开展。

第五篇：记账员的工作职责

记账员的工作职责

一． 开入库单应注意：（每周一交财务，月末30日前交财务）

1.开入库单的依据是根据仓管员验收的实数开单。（送货单上要有仓管员的签名）

2.入库单的单价必须是采购提供的单价并且要有总经理的签名。

3.退货的单价要根据孰低原则，最低进价退货。

4.开入库单时要注意厂家、数量、单价、型号。

二． 厂家换入库单应注意：

1.厂家换入库单必须拿有我仓管员签名的送货回单来换入库单，如果无回单不可以

换入库单。（不允许拿复印件来换）

2.厂家来开退货证明，在开证明之前先问仓管员是否有退货，有不良品应及时清理。

3.厂家对完入库单我方将回单收回，并叫厂家打收条（注明拿到的入库单号、厂家、姓名）。

4.厂家要开模具费，首先要看合同书是否有财务的指定人员签名，并确认有无开过

入库单。

5.仪具、设备的入库，送货单上必须要有生产部确认OK后的签名方可入库。

三． 开领料单（每周一交财务，月末30日前交齐财务）

1.开领料单要根据物料清单和套料申领单开领料单。

2.如果生产遗失必须要由科文或主管及遗失线别的拉长签名方可补料。

3.生产线须补料要先开补料单注明是工坏或原坏后找科文，IQC签名方可补、换料。

四． 报表

1.日常单据的登记必须及时、准确。

2.月末与实物盘点表核对无误后制作进出存报表。（每月5号交）

五． 模具及工具清单

1.模具每月入库后登记，记账员必须有供应商模具型号表。