中国保监督会北京办事处现场检查实施细则(保监京发[2003]145号)

第一篇：中国保监督会北京办事处现场检查实施细则(保监京发[2003]145号)

【发布单位】北京保监办

【发布文号】保监京发[2003]145号 【发布日期】2003-06-13 【生效日期】2003-06-13 【失效日期】 【所属类别】地方法规 【文件来源】中国法院网

中国保监督会北京办事处现场检查实施细则

(保监京发[2003]145号)

2003-6-13

壹、总则

一、为促进我办现场检查工作规范化、制度化，提高现场检查工作效率，根据《中国保险监督管理委员会现场检查工作规程》，结合北京保险市场情况，特制定本实施细则。

二、本实施细则适用于中国保险监督管理委员会北京办事处组织实施的，对辖区内的各保险公司分公司及其分支机构、经授权检查的中介机构等进行的现场检查。

三、检查组成员在现场检查过程中应严格遵守国家有关法律法规及中国保监会的有关规定。

贰、现场检查工作流程

现场检查包括准备阶段、实施阶段、报告形成阶段、处理阶段和档案整理阶段五个阶段。

一、检查准备阶段

（一）确定检查项目

1、根据中国保监会的统一部署，确定检查项目。

2、根据非现场检查信息系统等相关数据，对保险公司及代理机构业务报表、财务报表、资金运用报表等主要业务数据和有关资料中反映出的异常情况，组织现场检查。

3、根据我办信访工作反映出的热点问题，确定检查项目。

（二）成立检查组

1、根据检查项目，确定检查组组长、主查人和检查人员。根据工作需要可成立若干专项工作小组。

2、检查组组长负责检查组的领导和有关重要事项的协调；主查人负责检查方案的制定、检查工作的组织实施、检查报告的撰写、处理决定的起草工作等。

3、检查工作应具体落实到每个检查人员，各检查人员应认真完成自己的工作任务，并承担相应的责任。

（三）拟定检查方案

1、检查组根据现场检查任务，拟定检查方案。

2、检查方案包括以下内容：

（1）检查目的；

（2）检查内容；

（3）检查的实施步骤；

（4）检查时间安排；

（5）检查组的组成，包括各专项工作小组的人员组成及其分工。

检查组可根据工作进展情况等对各小组人员力量分配进行调整。

3、检查方案应经办领导批准后，方可组织实施。

4、在检查过程中，检查组可根据实际情况，对检查方案作适当调整，同时需对调整内容报告办领导。

（四）收集相关资料

在现场检查前，检查组应收集与本次检查有关的资料：

1、国家有关法律、法规；

2、保险监管部门制定的有关规章及规范性文件；

3、被检查单位的情况，包括业务状况、经营管理状况以及接受检查的档案资料等；

4、群众举报的材料；

5、其他相关资料。

（五）发出检查通知

现场检查通知书应指明检查的时间、检查人员名单及被检查单位配合检查工作的要求等。

一般情况下应提前5个工作日通知被检查单位，也可根据需要，持现场检查通知书和工作证件直接进场检查。

二、检查实施阶段

（一）进场谈话

1、检查组在检查通知书指定的日期进入被检查单位，与被检查单位法定代表人或主要负责人以及相关人员进行谈话。

2、谈话前，应向被检查单位出示检查组成员的工作证件，递交现场检查通知书和现场检查廉政公示书。

3、进场谈话由办领导或检查组组长主持，主查人负责进场谈话的主要记录工作。

4、谈话内容包括告知本次检查的目的、内容，并就被检查单位对检查工作的配合提出要求等。

5、从进场谈话开始，检查组所有工作内容必须记入现场检查工作底稿。

（二）调阅资料

1、检查组根据检查内容，确定需要调阅的相关资料，向被检查单位发出调阅资料清单,并要 求被检查单位全面提供。如果被检查单位不予提供或借故拖延与刁难，检查组可采取质询被检查单位高级管理人员的方式进行催促。被检查单位态度恶劣、情节严重的，可依照《保险法》第一百四十七条予以处罚，并追究相关人员责任。

2、调阅资料，可包括下列资料：

（1）业务资料

①单证领用登记簿；

②相关险种保单及批单； ③一定期间的承保清单；

④一定期间的应收保费清单；

⑤兼业代理代理台账、兼业代理协议等；

⑥一定期间的赔案档案；

⑦检查组认为检查所必需的其他相关单证。

（2）财务资料

①财务报表；

②现金、银行存款日记账；

③银行对账单、余额调节表；

④相关明细账账簿，如保费收入账、手续费支出账等；

⑤一定期间的会计记账凭证；

⑥检查组认为检查所必需的其他相关单证。

（3）其他相关资料

包括协议书、法律文件、被检查单位员工名单、会议记录、通讯录、业务和财务数据的电子文件等。

3.调阅管理

（1）资料调阅可根据工作进度由检查组组长与主查人安排。

（2）检查组应要求被检查单位指定专人负责办理检查组调阅、退还资料的工作。

（3）检查组调阅、退还资料时，应严格相关手续和程序，并填写《现场检查调阅资料清单》一式两份，经双方经办人审核签字后各自保存。

（4）检查组借阅的资料使用完毕后，应及时归还被检查单位，需留存取证的可进行封存与复印留底。检查人员必须妥善保存借阅的资料或数据，不得泄漏或遗失。

（三）执行检查

1、检查方法

根据检查方案，运用专业知识和各种检查方法对有关业务资料进行审查。

检查方法包括抽样、核对、审阅、计算、实地观察、听取汇报、询问调查等。必要时，可进行符合性测试与实质性测试相结合的检查程序。

检查前，应针对检查的目的和内容确定检查重点。检查过程中，要及时掌握检查突破点、及时调整检查方向和侧重点，对发现的线索及疑点应该一查到底。

2、取证

（1）检查组通过各种检查方法取得的证明材料，应记入检查工作底稿。

（2）证明材料应该具有相关性和可靠性，足以说明问题，并且应由被检查单位加盖单位公章或相关部门公章。未能加盖公章的，应由有关负责人签名并注明原因。

3、分析

对检查中认定的事实及有关资料应作进一步核对、分析。检查组原则上应于每日检查结束时进行内部的情况通报，交流和分析当天检查的情况及存在的问题，确定次日检查要点。

4、评价

（1）检查结束，检查组应对查出的事实进行综合判断，依照有关法律、法规作出检查结论。

（2）检查结束，检查组还应当对保险机构业务经营情况、经营管理水平、遵守法律法规的情况作出综合评价。

5、编制工作底稿

（1）检查组应在工作底稿上对检查全过程中的相关情况进行记录，并由具体检查人员签字。（2）工作底稿是检查情况真实准确的表述。工作底稿应附取证材料。取证材料包括凭证、报表、文件、谈话记录、有关当事人的说明等以及对检查事实和结论提供支持的其他材料的原件或复印件。

（3）在会谈、实地观察、询问调查后，应将认定事项内容，填入工作底稿。

（4）对单证、报表等有关资料进行计算、分析、比较后，应将认定事项内容填入工作底稿。

（5）编制工作底稿应当做到内容完整、真实、重点突出、工作底稿应简洁、清晰，符合文档规范，便于统一装订。

6、复核

（1）检查组组长、主查人或由其指派的其他经验丰富的检查人员应对检查期间的所有工作底稿进行复核并签字认可。通过复核，判断工作底稿是否符合检查工作需要，是否可以足够支持检查结论。如存在不足，应要求有关人员予以调整。

（2）检查组组长与主查人要注意掌握工作进度，判断有关检查是否达到要求，及时解决疑难问题，确保在规定时间内完成检查工作。

（3）第一次检查未达到要求的，可以再次进行检查，直至达到检查要求。如果检查时间超过规定时间，应向办分管领导报告，同时通知被检查单位。

三、报告形成阶段

（一）形成检查事实

1、形成专项工作小组小结。各专项工作小组应当将检查的问题和事实进行分类整理，认定其性质，形成专项工作小组小结，提交检查组组长与主查人。

2、检查组确定检查事实。检查组组长召集检查组成员开会讨论，综合各检查小组各方面意见，确定检查事实。

3、现场检查事实确认书一般应在现场检查结束时完成。

（二）确认事实

1、检查事实形成后，检查组应与被检查单位进行会谈，就检查事实交换意见，并由双方确认。

被检查单位参加会谈的人员应包括：法定代表人或主要负责人、各有关部门负责人。

2、当被检查单位对检查事实有异议时，检查组应进行核对，确有差错应予以更正。

当某问题经过讨论、核查后，仍不能达成一致认识，检查组应作记录，待今后进一步论证和处理。

3、被检查单位法定代表人或主要负责人应对同意的事实签字认可，并加盖被检查单位公章。对需进一步论证的，应加以说明。

被检查单位应在《现场检查事实确认书》规定的时间内反馈意见。被检查单位过期未反馈意见的，视为同意。

4、根据现场检查情况，对问题突出、危害性较大的违法违规等行为，检查组经请示办领导后，可要求被检查单位采取措施立即停止有关违法违规行为。

（三）解决分歧

检查事实中未能达成共识的意见，检查组应通过核查、讨论，进行进一步论证，形成最终意见，并反馈给被检查单位。

（四）形成正式检查报告

1、被检查单位进行事实确认后，检查组应于事实确认后15个工作日内向办领导提交正式的检查报告。

2、检查报告应客观反映被检查单位的基本情况和存在问题，并根据有关法律法规，提出处理建议。

检查报告可包含以下内容：

（1）检查时间、被检查单位、检查重点。

（2）检查工作情况。包括检查组执行了哪些工作、是否能保证检查结果的公正与公允。

（3）被检查单位基本情况。包括人员情况、保费收入情况、净利润、赔款支出等基本情况。

（4）存在的问题。对检查中发现的问题按照性质进行分类，按照情节轻重进行罗列，并指出所触犯的法律法规或相关规定。

（5）处理建议。根据有关法律法规，提出行政处罚意见或其他监管建议。

3.检查报告后应附现场检查方案、现场检查通知书、现场检查工作底稿、现场检查事实确认书、被检查单位反馈意见等档案资料。上述资料应由主查人整理整齐，由检查组组长复核。

四、处理阶段

（一）检查组可根据检查事实提出下列处理意见，由北京保监办做出处理决定：

1、整改

被检查单位的经营管理行为虽未违反有关法律法规，但存在较大漏洞、风险隐患或对投保人、被保险人正当利益有损害的，北京保监办可采取整改监管措施。整改意见书可包括以下部分：

（1）检查时间、被检查单位和检查重点。

（2）存在的问题。指出检查中发现的问题并按性质进行分类。

（3）整改意见。指出具体的整改意见，并要求被检查单位限期整改，并在规定时间内提交反馈报告。

2、行政处罚

发现被检查单位有违法违规行为的，遵循《中华人民共和国行政处罚法》、《中国保监会行政处罚法律文书格式》等有关规定，作出行政处罚。

3.司法移交

被检查单位及其工作人员的违法行为已经构成犯罪或有犯罪嫌疑的，应当及时将掌握的有关资料复制后，移交相关司法机关处理。

（三）执行处理决定

被检查单位若有异议，可申请行政复议或提请行政诉讼。行政复议或提请行政诉讼期间，处理决定照常执行。

（四）实施后续检查

为监督被检查单位的整改情况，如有必要，可实施后续检查。后续检查比照相关工作规程执行。

（五）通报或公告

处理决定下发后，视情节可对其行政处罚进行通报或公告，以进一步达到行政处罚的社会效果。

五、档案整理阶段

检查组应建立现场检查档案。档案主要包括：部署检查的文件、现场检查通知书、现场检查事实确认书、检查方案、检查工作底稿、检查报告、处理决定等。

检查档案的保存与管理比照《中国保险监督管理委员会派出机构档案管理办法》有关规定执行。

叁、附则（略）

一、本细则未尽事宜，以《中国保险监督管理委员会现场检查工作规程》为准。

二、本细则自发布之日起执行。

本内容来源于政府官方网站，如需引用，请以正式文件为准。

第二篇：保监发〔2009〕115号中国保监会现场检查工作规程

保监发〔2009〕115号

关于印发《中国保监会 现场检查工作规程》的通知

各保监局、机关各部门：

为贯彻实施修订后的《保险法》，进一步规范现场检查工作程序，提高检查工作的科学性和有效性，我会对《中国保监会现场检查工作规程》进行了修订。现印发给你们，请认真遵照执行。

二○○九年十月十九日中国保监会现场检查工作规程

第一章 总 则

第一条 为规范现场检查工作程序，提高检查工作的科学性和有效性，根据《中华人民共和国保险法》等法律、法规与规章，制定本规程。

第二条 本规程所称现场检查，是指中国保险监督管理委员会（以下简称“保监会”）及其派出机构（以下简称“派出机构”）依法对被检查单位经营管理情况进行实地检查的行政执法活动。

现场检查分为常规检查和临时检查。

常规检查是指按照工作安排对被检查单位进行现场检查的行政执法活动。

临时检查是指针对举报投诉、其他单位移送事项、非现场监管预警信息、突发事件或者其他事项，临时组织实施现场检查的行政执法活动。

第三条 本规程所称派出单位，是指派出检查组的保监会及其派出机构。

所称被检查单位，是指依法接受保监会及其派出机构监管的保险机构、保险中介机构和境外保险机构的代表机构。其中，保险机构是指保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司及其分支机构。保险中介机构是指保险代理机构、保险经纪机2 构和保险公估机构及其分支机构。

第四条 现场检查工作分为检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段。

第五条 保监会及其派出机构实施现场检查，应当遵循依法、公正和效率的原则。

第二章 检查管理

第六条 保监会负责对保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司等法人机构和境外保险机构的代表机构实施现场检查。必要时，可以对保险公司分支机构和保险中介机构实施现场检查。

派出机构负责对保险公司分支机构、保险中介机构以及保监会授权或者委托的其他机构实施现场检查。

第七条 派出机构发现保险机构法人单位在本辖区内有违法违规行为的，应当及时向保监会报告，由保监会根据情况组织实施现场检查。

派出机构发现异地保险公司分支机构、保险中介机构在本辖区内有违法违规行为的，应当予以查处，并及时告知保监会和该保险公司分支机构、保险中介机构所在地的派出机构。该保险公司分支机构、保险中介机构所在地的派出机构应当积极配合。

第八条 保监会及其派出机构应当充分利用非现场监管信息 3 制定现场检查计划。

现场检查计划应当包括检查目的、检查项目和时间安排等。第九条 常规检查计划原则上按制定，临时检查计划根据工作需要实时制定。

派出机构的常规检查计划应当报保监会备案。

第十条 派出机构应当认真贯彻执行保监会部署的检查计划，如有特殊情况，应当报保监会批准。

第三章 检查准备

第十一条 派出单位根据检查任务和对象，选定现场检查人员，组成检查组，并指定检查组组长和主查人。必要时，可以聘请资信良好的会计师事务所等社会中介力量参与检查工作。

检查组组长主要负责对检查组的领导、管理、协调和监督，根据需要，检查组组长可以兼任主查人；主查人在检查组组长领导下，主要负责检查工作的实施、检查报告的撰写等工作。

第十二条 检查组应当根据检查计划和被检查单位情况制定现场检查方案。

现场检查方案应当包括检查对象、检查依据、检查目的、检查范围、检查内容、检查方式、时间安排、实施步骤、检查组成员分工、纪律要求等。

现场检查方案应当报派出单位负责人批准。实施过程中，检4 查组经批准可以对现场检查方案作适当调整。

第十三条 检查组应当收集整理与本次检查有关的资料，主要包括：相关法律、法规、规章与规范性文件，被检查单位内外部审计报告及其对内外部检查和审计的整改和处罚情况、高级管理人员任职情况等被检查单位以往报送的有关材料，监管部门收到的关于被检查单位的举报材料，以及被检查单位的业务开展情况、经营管理状况和以往监管情况等监管部门掌握的被检查单位的情况。

第十四条 检查组组成后，可以根据情况组织进场前培训。培训内容主要包括：学习、讨论现场检查方案，学习与检查内容有关的政策法规依据以及相关业务知识，熟练掌握稽核检查信息系统，讲解检查方法、技巧与相关要求，介绍被检查单位的基本情况和历次检查情况，学习现场检查工作纪律，以及其他需要学习培训的内容。

第十五条 派出单位原则上应当提前3个工作日向被检查单位发出现场检查通知书，告知检查时间、检查人员、检查内容以及对被检查单位配合检查的要求等。通知书可以传真的形式发给被检查单位。

现场检查通知书规定的日期需要变动的，应当及时通知被检查单位。

事先通知可能影响现场检查工作的，可以不事先通知。决定不予事先通知或者变动现场检查通知书规定的日期的，5 应当由派出单位负责人批准。

第四章 检查实施

第十六条 检查组应当在规定的日期进入被检查单位。第十七条 检查组进入被检查单位应当出示现场检查通知书原件、检查组成员的行政执法证件或者工作证件等合法证件，检查人员不得少于二人。

第十八条 检查组进入被检查单位后原则上应当组织进场会谈。参加会谈的人员由派出单位根据检查任务确定。

会谈内容主要包括：介绍检查组成员，向被检查单位宣读现场检查通知书，告知检查的目的、范围、内容、方式、时间以及被检查单位的权利和义务等，听取被检查单位相关汇报，了解和质询相关情况，提出配合检查工作的相关要求等。

会谈内容应当明确专人记录，并交被检查单位相关负责人签字认可。

第十九条 检查组根据检查需要，可以调阅原始凭证、会计账簿、管理报表、会议记录及其他相关资料，可以进入被检查单位计算机系统查阅有关资料。

检查组调阅资料时，应当填写《现场检查资料调阅清单》一式两份，由检查组和被检查单位双方经办人签字后分别保存。

调阅的资料使用完毕后，应当及时退还被检查单位，并在《现6 场检查资料调阅清单》上注明归还日期，由接收人签字确认。

第二十条 检查组可以采用询问、查阅资料、实地察看等方式获取证据。证据主要有以下几种：

（一）书证；

（二）物证；

（三）视听资料；

（四）证人证言；

（五）当事人的陈述；

（六）鉴定结论；

（七）勘验笔录、调查笔录。

第二十一条 检查组对检查中发现的问题可以进行调查取证，并取得证明材料。

检查组根据检查需要，经派出单位负责人批准，可以进入涉嫌违法行为发生场所调查取证；可以询问当事人及与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项做出说明；可以查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记等资料；可以查阅复制与被调查事件有关的单位和个人的财务会计资料及其他相关文件和资料。

经保监会负责人批准，检查组可以查询涉嫌违法经营的被检查对象以及与涉嫌违法事项有关的单位和个人的银行账户。查询银行账户应当按照有关规定依法实施。

第二十二条 检查组在询问或者查阅资料时，可以要求被询 7 问人或者资料提供人签署《声明及承诺书》。

采用询问方式的，应当事先告知被询问人不如实提供情况应当承担的法律责任，并由专人记录询问内容。询问记录应当交被询问人核对，并由被询问人逐页签字或者押印。被询问人拒绝的，应当注明；询问记录作出修改的，应当由被询问人在修改处签字或者押印。询问结束，询问人、记录人应当在询问记录上签字或者押印。

采用查阅资料方式的，可以复制资料。复制资料与原件核对无误后，应当注明原件出处，由被检查单位负责人或者经办人逐页签注“经核对与原件无误”字样，并加盖被检查单位公章。若复制资料较多，可在首页签注“经核对与原件无误”字样，并加盖骑缝章。

采用实地察看方式的，应当有被检查单位相关人员在场。检查人员应当就查看情况形成文字材料，并由被检查相关人员签字，加盖被检查单位公章。根据需要，可以通过下载、录音、拍照和摄像，取得视听资料。

必要时，检查组可以聘请专门机构对关键证据进行鉴定。第二十三条 在检查证据可能灭失或者以后难以取得的情况下，检查组可以按照有关规定采取先行登记保存措施。

第二十四条 需要对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料予以封存的，应当填写《封存措施审批书》，并由派出单位负责人批准。对文件、资料采取封存措施的，应当签发《封存通知书》和《封存物品清单》，由当事人签字或者盖章确认。

第二十五条 对有证据证明已经或者可能转移、隐匿违法资金等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，经派出单位主要负责人批准，可以申请人民法院予以冻结或者查封。

第二十六条 检查组应当认真编制现场检查工作底稿。如实记录检查全过程的相关情况和认定事项内容，具体检查人员应当签字确认。

工作底稿可以按照一事一稿进行记录，也可以视检查项目的情况进行合并处理。记录的内容应当包括检查的基本情况、发现的问题或者事实记录、评价、意见和证据名称及其来源等内容。

检查组组长应当指派主查人或者其他检查人员，对所有工作底稿进行复核并签注复核意见。复核主要是判断工作底稿是否符合工作需要，是否能够支持检查结论。

检查人员应当针对复核人员签注的意见，及时修改完善工作底稿。

第二十七条 检查组应当统一汇总检查证据材料，编制调查取证材料清单，并集中统一管理。

任何组织和个人不得涂改、毁弃、转移资料、询问记录及其他证据。

第二十八条 检查组对检查中认定的事实以及有关资料进行核对、分析，并依照有关法律、法规、规章，进行综合判断，作 9 出检查结论。

检查组可以对被检查单位业务开展情况、经营管理水平以及遵守法律、法规、规章的情况做出综合评价。

第五章 检查报告

第二十九条 主查人根据现场检查工作底稿，选定相关内容，交由相关检查组成员制作现场检查事实确认书。

现场检查事实确认书应当包括被检查单位基本情况、检查中发现查证的各种问题和事实等内容，并可根据需要附上相应证据。

检查组组长应当组织检查组全体成员对现场检查事实确认书所载检查事实进行讨论定稿。

现场检查事实确认书只记录检查事实，不作出定性表述。第三十条

检查事实形成后，检查组原则上应当向被检查单位主要负责人或者经其授权的其他负责人，以及有关部门负责人现场反馈意见。检查组应当向被检查单位提供现场检查事实确认书，并向被检查单位声明，在后续处理过程中根据需要可能会对被检查单位进行补充调查。

被检查单位应当对现场检查事实确认书签具意见，由被检查单位主要责任人签字并加盖公章，并在5个工作日内反馈至检查组。被检查单位对检查事实有异议的，检查组应当进行核对，确有差错应当予以更正；未能达成共识的意见，检查组应当通过核10 查、咨询、讨论、请示等方式进一步论证，形成最终意见，书面反馈被检查单位。

如因特殊原因不能向被检查单位现场反馈意见的，检查组应当将《现场检查事实确认书》书面材料发送被检查单位，由被检查单位在规定的时间内反馈书面意见。

第三十一条 检查组根据检查事实及反馈意见形成现场检查报告。

现场检查报告内容包括检查工作基本情况、被检查单位的基本情况、现场检查事实、对现场检查事实的反馈意见和给予或者不给予行政处罚、其他监管措施的建议与相关依据，以及其他需要说明的问题。

现场检查报告应当在检查组反馈意见后15个工作日内提交派出单位负责人，如遇特殊情况，经派出单位负责人批准，可适当延长。

第三十二条 检查组退出被检查单位后，在进入行政处罚程序前发现存在事实不清、证据不足等问题需要进一步核查的，或者进入行政处罚程序后，因主要事实不清或者主要证据不足，被案件审理部门退回并要求进一步核查的，可进入被检查单位进行补充调查。作为该次现场检查的组成部分，补充调查不是新的现场检查。

补充调查应当在规定的时间内及时、有效完成。

第三十三条 在检查过程中发现与被检查单位存在业务、资 11 金等往来的机构或者个人存在涉嫌违法违规问题的，检查组应当及时向派出单位报告，属于保险监管范围内的由派出单位组织检查，保险监管范围以外的由派出单位按照有关规定及时移交有关单位或者移送司法机关。

第六章 检查处理

第三十四条 现场检查中发现被检查单位有涉嫌违法违规行为需要实施行政处罚的，应当按照《中国保险监督管理委员会行政处罚程序规定》的要求，启动行政处罚程序对该行为进行处理。

对现场检查中发现的其他问题，应当在检查组反馈意见后30个工作日内，根据有关规定采取其他监管措施。如遇特殊情况，经派出单位负责人批准，可适当延长。

第三十五条 检查组发现被检查单位及其工作人员的行为涉嫌犯罪的，应当及时报告派出单位，由派出单位按照有关规定移送司法机关处理。

第三十六条 对被检查单位给予行政处罚或者采取其他监管措施的，派出单位可以根据情况决定是否开展后续检查。

后续检查是指派出单位对行政处罚决定书、其他监管措施等行政文书所载内容执行情况和有关监管要求落实情况实施的现场检查。后续检查中发现有新的违法违规线索的，应当及时报告派出单位，依照有关规定组织检查。第三十七条 决定实施后续检查的，检查准备工作可以简化，但应当成立检查组，制定后续检查方案。

后续检查工作的实施，按照本规程第四、五、六章有关条款执行。

后续检查工作一般应当在15个工作日内完成。特殊情况下，经派出单位负责人批准，可以适当延长。

第三十八条 后续检查报告一般应当在退场后的5个工作日内提交派出单位负责人。如遇特殊情况，经派出单位负责人批准，可适当延长。

第三十九条 派出单位应当在接到后续检查报告后的5个工作日内，作出是否采取进一步监管措施或者再次进行现场检查的决定。

第七章 检查档案整理

第四十条 现场检查工作结束后，派出单位应当及时建立现场检查档案。原则上被检查单位被检查一次建立一个档案。

检查档案主要包括：部署检查的文件、现场检查通知书、检查方案、会谈记录、工作底稿、证明材料、现场检查事实确认书、被检查单位的书面反馈意见、检查报告、后续检查报告及决定等与该次现场检查有关的资料。

第四十一条 检查档案资料应当按顺序整理装订。归档的案卷应当编写案卷目录，案卷目录、卷内材料目录一 13 律用统一格式打印，卷内材料目录应当放在卷首。

检查档案整理完毕后，制作现场检查档案封面，封装成册。第四十二条 派出单位应当加强现场检查档案管理的信息化工作，整理、保存现场检查相关的电子文档。

第四十三条 现场检查档案应当按照国家档案管理的法律、法规及规章制度等有关规定妥善保管。

第八章 其他规定

第四十四条 派出单位建立现场检查回避制度。

检查组成员与被检查单位及其上下级单位有利害关系的，或者与被检查单位的当事人有近亲属关系的，或者与被检查单位有其他关系、可能影响公正执法的，检查组成员应当自行回避。

被检查单位要求检查组成员回避的，检查组相关成员是否回避，由派出单位负责人决定。

第四十五条 保监会及其派出机构应当建立现场检查督查制度。

保监会对已办结的现场检查进行不定期抽查，重点复核现场检查程序及相关文书制作是否规范、证据采集是否充分以及法律适用是否恰当等。

第四十六条 现场检查人员在现场检查过程中必须严格遵守国家有关法律法规及保监会现场检查的规定，应当依法检查，文14 明执法，严格遵守保密和廉政纪律。

第四十七条 派出单位应当研究分析现场检查中发现的问题，查找产生问题的深层次原因和制度性因素，对现行法律、法规、规章的薄弱环节和缺失点进行分析评估，及时提出政策建议。

第四十八条 现场检查中发生抗拒执法等恶性事件以及发现重大违法违规问题的，现场检查人员应当及时向派出单位报告。对拒绝、妨碍现场检查工作，未使用暴力、威胁方法的，由当地派出机构商请公安部门依法给予治安管理处罚。对恐吓、围攻现场检查人员等涉嫌犯罪的行为，由当地派出机构及时商请司法机关依法处置。

现场检查人员受到被检查单位及其有关人员投诉举报的，派出单位应当及时调查，澄清事实。属于诬告、陷害、诽谤的，依法追究投诉举报人的法律责任；涉嫌犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

第四十九条 保监会及其派出机构对现场检查工作成绩突出的单位和个人，应当给予表彰。对无故不履行或者不适当履行现场检查工作职责的，应当按照有关规定给予行政处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。

第九章 附 则

第五十条 派出机构可以根据本规程制定实施细则，并报保 15 监会备案。

第五十一条 保险信息化检查另有规定的，适用其规定。第五十二条 本规程由保监会负责解释。

第五十三条 本规程自发布之日起施行。保监会2006年3月14日发布的《中国保险监督管理委员会现场检查工作规程》（保监发〔2006〕25号）同时废止。

附件：现场检查格式文书

1、现场检查通知书

2、现场检查会谈记录

3、声明及承诺书

4、现场检查资料调阅清单

5、中国保监会调查笔录

6、中国保监会现场勘验笔录

7、中国保监会封存措施审批书

8、中国保监会封存通知书

9、现场检查工作底稿

10、现场检查取证材料清单

11、现场检查事实确认书

12、现场检查报告

公开方式：主动公开

主题词： 保险监管 现场检查 工作规程 通知

抄送：国有保险公司监事会，中国保险行业协会，中国保险学会。

编录：李娜 校对：李敏

中国保监会办公厅 2009年10月20日印发

第三篇：中国保监会保险统计现场检查工作规程(保监发〔2005〕101号)

【发布单位】中国保监会

【发布文号】保监发〔2005〕101号 【发布日期】2005-11-02 【生效日期】2005-11-02 【失效日期】 【所属类别】政策参考 【文件来源】中国保监会

中国保监会保险统计现场检查工作规程

(保监发〔2005〕101号)

各保监局、各保险公司、保险资产管理公司：

为使保险统计现场检查工作规范化、制度化，确保保险统计信息质量，充分发挥保险统计服务保险监管和保险业发展的作用，我会制定了《中国保监会保险统计现场检查工作规程》，现予以印发，并提出以下要求，请遵照执行。

一、各保监局今后在对保险机构开展保险统计现场检查时，应严格按照《中国保监会保险统计现场检查工作规程》执行。执行中如有什么问题，请及时与我会统计信息部联系。

二、各公司在中国保监会及其派出机构开展的保险统计现场检查工作中，应积极给予配合和支持。

二○○五年十一月二日

中国保险监督管理委员会保险统计现场检查工作规程

第一章 总 则

第一条第一条 为使保险统计现场检查工作规范化、制度化，确保保险统计信息质量，充分发挥保险统计服务保险监管和保险业发展的作用，根据《 中华人民共和国统计法》、《 中华人民共和国保险法》、《 中华人民共和国统计法实施细则》、《 保险统计管理暂行规定》和《中国保监会现场检查工作规程》等法律、法规、规章及其他规范性文件，结合保险统计工作实际，特制定本规程。

第二条第二条 中国保险监督管理委员会（以下简称“中国保监会”）及其派出机构（以下简称“保监局”）根据统计法规，依法对保险机构开展保险统计现场检查。

第三条第三条 保险统计现场检查分为检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段。

第四条第四条 中国保监会负责对全国范围内的保险机构进行保险统计现场检查，保监局负责对本辖区内的保险分支机构进行保险统计现场检查。

根据中国保监会的授权，保监局可以对商业保险总公司、保险集团公司、保险控股公司、政策性保险公司、保险资产管理公司和外资保险公司进行保险统计现场检查。

第五条第五条 本规程中所称保险统计现场检查的保险机构，是指经中国保监会或者保监局批准设立，并依法登记注册的商业保险公司及其分支机构、保险集团公司、保险控股公司、政策性保险公司、保险资产管理公司和外资保险公司。

对保险中介机构及其分支机构的保险统计现场检查参照本规程执行。

第二章 检查机构和检查内容

第六条第六条 中国保监会及保监局应当按年制定检查计划，综合运用全面检查、专项检查等方式开展检查工作。

第七条第七条 中国保监会统计管理部门负责组织和实施全国性的保险统计现场检查工作。保监局统计管理部门负责组织和实施辖区内的保险统计现场检查工作。

第八条第八条 保险统计现场检查的内容包括：统计法规和保险统计规章制度贯彻落实情况和保险统计管理情况；保险统计信息质量情况；保险统计信息化建设情况；涉及保险统计的其他内容。

国家安排的统计检查，其检查内容按有关要求执行。

第九条第九条 保险统计现场检查的具体内容可以涵盖下列部分或全部内容：

（一）统计法规、保险统计规章制度贯彻落实情况和保险统计管理情况

1.统计法规贯彻执行情况

重点检查是否按照《中华人民共和国统计法》、《中华人民共和国统计法实施细则》和《保险统计管理暂行规定》，制定了符合要求的本单位的保险统计管理制度或具体实施办法，是否组织过专门的学习培训。

2.保险统计制度执行情况

重点检查是否存在保险统计违法违规行为：是否存在被检查单位负责人强令或授意统计机构、统计人员篡改或编造虚假保险统计信息的行为；是否存在对拒绝、抵制篡改或编造虚假保险统计信息的统计人员进行打击报复的行为；是否存在拒绝提供情况或提供虚假情况及转移、隐匿、毁弃原始统计记录、统计台账、统计报表以及与统计有关的其他资料的行为。

3．保险统计信息的管理情况

（1）保险统计数据管理体制是否完善，是否积极推进数据集中化管理工作；

（2）是否建立保险统计数据质量管理责任制，是否定期对本单位的保险统计工作进行检查和总结，被检查单位的总公司对分支机构统计数据质量的管控是否得力，是否采取有效措施确保统计数据的真实性和准确性；

（3）是否建立、健全了保险统计数据报表的管理制度，包括是否明确了数据的收集、加工、整理、分析和反馈流程，并建立了相应的约束和管理规定，是否建立健全保险统计信息的审核制度；统计报表内容是否完整、准确；

（4）是否分门别类地建立了以统计表形式整理的统计资料、以统计报告形式整理的统计资料和以出版物形式整理的统计资料，是否以电子方式保存上述统计资料；

（5）是否依法公布有关统计信息，公布的统计信息是否损害其他单位或者个人的合法利益；其他有关情况。

4．统计部门设置和统计队伍建设情况

（1）是否按照《保险统计管理暂行规定》的要求设置统计部门或者指定职能部门负责统计工作，是否明确具体责任人；

（2）是否配备了相应的统计人员，统计人员是否保持相对稳定，是否设置了经办、复核岗；

（3）统计人员的综合素质是否胜任现有工作；

（4）是否对统计人员进行了有针对性的培训。

（二）保险统计信息质量情况

保险统计信息包括两类：一类是通过中国保险统计信息系统报送的统计信息（包括数据和信息）;另一类是通过纸制报表等方式采集的统计信息。

保险统计信息质量检查的主要内容：主要是检查保险统计信息的真实性、完整性、准确性和及时性。

1.保险统计信息的真实性

（1）报送的保险统计信息是否存在漏报、瞒报、虚报、拒报或者伪造、篡改统计信息等行为；

（2）报送的保险统计信息是否与其账、证、表、实相符；

（3）业务报表和会计报表在相同口径下数据是否一致；

（4）报送的保险统计信息是否存在误导性陈述。

2.保险统计信息的完整性

主要检查是否按照中国保监会的要求报送全科目数据和统计分析等材料，是否存在漏报等情况。

3.保险统计信息的准确性

（1）是否按照中国保监会（或保监局）的统计标准采集、报送保险统计信息；

（2）是否按照中国保监会的有关要求，将财务处理系统和业务处理系统数据转换到中国保险统计信息系统；

（3）数据来源是否准确和可靠，数据来源的范围和提供时间是否清晰和明确，数据来源是否能完整覆盖和准确反映各项统计要求；

（4）采集、报送的保险统计数据的计算方法是否符合有关规定，计算数据是否正确。

4.保险统计信息的及时性

主要检查是否按照中国保监会（或保监局）规定的时间报送保险统计数据；是否按照中国保监会（或保监局）的规定编写并报送保险统计分析。

（三）保险统计信息化建设情况

1．是否为统计部门配置了计算机软硬件设备；

2．是否建立了有效和可靠的统计信息系统，包括是否按照中国保监会要求，完成与监管部门的网络连接以及各项对接系统的开发、建设与对接调试工作；是否满足监管部门数据采集的要求；能否与机构内部的相关业务系统紧密联合，业务、财务系统数据是否实现无缝连接；

3．是否制定了保证统计信息系统安全、稳定运行的规章制度；是否采用授权访问的安全管理措施，是否指定专门的系统管理员对信息系统进行管理维护，系统管理员是否对用户创建、权限分配、口令设置等实行严格管控，以防止非法使用系统和破坏该系统安全的情况发生;

4．是否制定统计信息系统突发情况处置预案；

5．是否建立统计信息系统日常维护制度和数据信息备份方案。

（四）涉及保险统计管理的其他内容

第三章 检查准备阶段

第十条第十条 申请立项。中国保监会（或保监局）开展保险统计现场检查，应先填写《保险统计现场检查立项申请表》（格式详见附件1），经中国保监会（或保监局）分管统计工作的领导批准后，方可组织实施。

第十一条第十一条 成立检查组。中国保监会（或保监局）根据检查任务和对象，选定检查人员，组成检查组。检查组人数按需确定，但不得少于2人。设组长1人，主查1人，其他检查人员若干。检查人员在进行检查时应当出示证件。

检查组成员的基本职责：检查组组长负责对现场检查工作实施领导和有关重要事项的协调，包括确定主查人，组织与被检查单位的进场会谈和总结会谈等；主查人负责检查方案的制定、检查工作的实施，复核、确认检查中发现的事实，检查报告的撰写和处理决定的起草工作；一般检查人员应按照规定要求，做好工作底稿、检查情况的填写等检查工作。

第十二条第十二条 制定检查方案。检查组应当根据保险统计现场检查任务制定《保险统计现场检查方案》(格式详见附件2)。

第十三条第十三条 收集相关资料。现场检查前，检查组应收集与本次检查有关的资料：中国保监会颁布的有关保险统计的规章和规范性文件；被检查单位的基本情况，包括机构名称、主要负责人、主要业务及财务情况、保险统计信息报送情况、以往的被检查情况等。

第十四条第十四条 开展检查前培训。检查组成立后应当根据现场检查的有关内容进行检查前培训。

第十五条第十五条 发出检查通知。开展现场检查前原则上应提前5个工作日向被检查单位发出《保险统计现场检查通知书》(格式详见附件3)。现场检查通知书可以提前以传真方式发出，正式件在进场会谈时出具。

特殊情况，检查组可直接进场进行检查。

第四章 检查实施阶段

第十六条第十六条 进场会谈。检查组进驻被检查单位后，应当举行由全体检查人员和被检查单位主要负责人、保险统计部门负责人、相关部门负责人及相关人员参加的会谈。

检查组组长向被检查单位出示《保险统计现场检查通知书》正式件，说明此次检查的目的、内容、范围、检查工作安排以及被检查单位配合检查的工作要求；向被检查单位的主要负责人或统计部门负责人或相关人员提出询问，听取汇报。

会谈结束后，检查组应当形成《保险统计现场检查进场会谈记录》(格式详见附件4)。

第十七条第十七条 调阅资料。检查组根据拟检查的内容，确定需要调阅的有关资料文件。

可调阅的常规资料主要包括：公司领导分工的文件；有关保险统计管理的制度和文件（包括明确保险统计联系部门及联系人的相关文件或会议记录）；有关统计数据报表管理的规章制度；有关统计部门设置以及人员配备的规章制度、具体落实文件；有关统计工作人员岗位职责的规章制度；统计培训工作记录；关于统计检查的制度文件以及检查报告；有关统计信息系统运行管理的规章制度；各类保险会计、统计报表及报表说明、分析、文件和资料；原始凭证、会计账簿、业务台账；保险合同及附约、理赔记录案卷；相关的电子文档等；

检查组调阅书面资料和电子文档时，应当填写《保险统计现场检查调阅资料清单》(格式详见附件5)一式两份，由检查组和被检查单位双方签名确认后保存。检查组办理调阅、退回资料的工作应当由专人负责。

资料调阅可根据工作进度和现场作业的实际需要逐次调阅。必要时可委托当地保监局调查。

检查组应当妥善保管调阅的资料。调阅的资料使用完毕后，应及时归还被检查单位；对确需留存取证的资料，可进行复印留存。

第十八条第十八条 执行检查。

（一）检查：根据检查方案，运用专业知识和各种检查方法分别对有关资料进行审查。

保险统计现场检查方法主要包括抽样、核对、审阅、计算、实地观察、听取汇报、询问调查等。抽样比例由检查组根据具体情况决定。

需要查看业务、财务系统的，检查组可要求被检查单位及其数据库管理员或操作人员配合，按照需要查阅、调阅、核对数据。

（二）分析：对检查中发现的问题和需要查实的情况，检查组应通过查阅有关文件资料、实地察看或向有关单位和个人调查询问等方法进行核对、分析。

（三）评价：对查明的事实进行综合判断，依照有关法律、法规和规章作出检查结论。

（四）编制工作底稿：检查组实施现场检查时，应当对所检查的事项及时记录，制作《保险统计现场检查工作底稿》(格式详见附件6)。

1、工作底稿应对检查情况进行真实准确的表述，与问题或事实有关的附件材料或检查工作附表应当列于工作底稿之后，并在工作底稿中予以编号注明。附件材料包括凭证、报表、文件、谈话记录、有关当事人的说明等对检查事实和结论提供支持的其他材料的原件或复印件。

2、对单证、报表等有关资料进行计算、分析、比较后，应将认定事项内容填入工作底稿。

3、编制工作底稿应当做到内容完整、真实；工作底稿应简洁、清晰，符合文档规范，便于统一装订。

（五）复核：主查人或由其指派的其他检查人员应对检查期间的所有工作底稿进行复核并签字认可。通过复核，判断工作底稿是否符合检查工作需要、是否足够支持检查结论。

在整个现场检查期间，检查组组长和主查人要及时掌握检查工作进度和检查情况，判断有关检查是否达到要求，及时解决疑难问题，确保按时保质完成现场检查任务。

第五章 检查报告和检查处理阶段

第十九条第十九条 形成检查情况。检查组应当根据《保险统计现场检查工作底稿》，针对现场检查发现的情况与问题，进行分析、整理核对和集体讨论后，对检查事项进行实事求是、客观公正的评价，形成《保险统计现场检查情况》(格式详见附件7)。

第二十条第二十条 进行总结会谈。检查情况形成后，检查组应与被检查单位举行总结会谈，通报《保险统计现场检查情况》，与被检查单位交换意见。检查组应提前将拟进行总结会谈的时间通知被检查单位。总结会谈由检查组组长主持，由被检查单位的法定代表人或主要负责人、统计部门和相关部门负责人及有关人员参加。

当被检查单位对检查情况有异议时，检查组应当进行核对，确有差错应予以更正。

检查情况中未能达成共识的意见，检查组应通过核查、咨询、讨论、请示等方法，进一步论证，形成最终意见，并反馈被检查单位。

第二十一条第二十一条 退出现场。现场检查结束后检查组应当适时退出。检查组退场前应当告知被检查单位，并归还调阅的全部资料。

如现场检查需要延期，检查组应将延期时间通知被检查单位，原则上应通知被检查单位负责人。

第二十二条第二十二条 编制检查报告。检查组应当在确认检查事实后15个工作日内完成《保险统计现场检查报告》(格式详见附件8)，并经检查组组长签字后，报有关领导审定。

检查报告应客观反映被检查单位的基本情况和存在问题，根据法律法规提出初步处理建议。检查组应对现场检查报告保密。

第二十三条第二十三条 检查处理。

1、被检查单位不涉嫌违法但需整改的，检查组应提出检查处理意见，出具检查意见书(格式详见附件9)。检查意见书应当载明检查事实、检查评价以及整改意见，并提交中国保监会（或保监局）主管领导签发。

2、被检查单位涉嫌违法，拟被行政处罚的，按照中国保监会有关行政处罚的规定处理。

第二十四条第二十四条 在现场检查中，中国保监会（或保监局）认为被检查单位及其工作人员的违法行为已经涉嫌构成犯罪的，应当依照《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》向公安机关或人民检察院移送案件。

第二十五条第二十五条 实施补充或后续检查。处理决定下发前，如有必要对有关问题进行重新认定或进一步了解的，检查组可实施补充现场检查。

处理决定下发后，为监督被检查单位的整改情况，如有必要，检查组可实施后续现场检查。

第六章 检查档案整理阶段

第二十六条第二十六条 在保险统计现场检查过程中，检查组应当及时整理现场检查情况档案。档案包括：现场检查立项申请表、部署检查的文件、现场检查通知书、检查方案、会谈记录、工作底稿、证明材料、检查情况、被检查单位的书面反馈意见、检查报告、以及记录反映检查过程和检查结果的文件及数据资料、检查意见书、行政处罚事先告知书和行政处罚决定书、被检查单位执行处理决定的报告等。

第二十七条第二十七条 归档的案卷应当编写案卷目录，卷内材料目录、案卷目录一律用统一格式打印，卷内文件资料目录应当放在卷首，检查档案整理完毕后，制作保险统计现场检查档案封面(格式详见附件10)，封装成册，按档案管理的有关规定妥善保管。

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