农村信用社与邮政储蓄银行营运能力比较分析[五篇范例]

第一篇：农村信用社与邮政储蓄银行营运能力比较分析

农村信用社与邮政储蓄银行营运能力比较分析 中国农村信用社的发展历程

新中国成立以后，中国农村金融机构伴随着国民经济的发展在不断的发生着变革。我国的农村合作金融产生于50年代初，当时刚刚获得解放的农民为了保护胜利的果实为了摆脱农村高利贷的盘剥，解决生活、生产中对货币资金的要求，在政府的号召下自愿组建起了农村信用合作社。经过50年的长足发展，农村信用社经过了五次大的改革历程。在建国初期的社会主义改造过程中，个人对生产资料所有权被取消，随着公有化程度的提高，农村信用合作社的合作性质被淡化，并被转化成国家银行在农村的基层机构。进入20世纪80年代以后，这种“官办”的制度安排已不适应农村经济的发展变化。1984年我国农村信用合作社开始推行以恢复组织上的群众性、管理上的民主性和经营上的灵活性为基本内容的体制改革。1996年农村信用合作社与国有商业银行——中国农业银行脱钩，受人民银行代管，并开始按合作性原则运作。2003年，8个省开始进行推行改革试点，2003年以来的试点改革取得了明显成效：资本充足率大幅提高，抗风险能力有了较大变化；不良贷款率下降，资产质量明显改善。农信社经过2003年以来的改革发展，已经初步改变了以往资产质量低、金融风险大、经营效益低下的局面，农村合作金融的命运出现了转机。2004年，在全国范围内进行深化农村信用社改革并持续至今。中国邮政储蓄银行的发展历程

我国邮政储蓄最早始办于1919年，民国末期陷于停顿。新中国成立后，人民银行于1951年委托邮政部门代理储蓄业务，1953年再次停办。1986年，为支持国家经济建设，国务院批准邮政部门恢复办理储蓄业务，并在原邮电部和各省（区、市）邮电管理局内设置了邮政储汇局，对邮政储蓄、汇兑等项金融业务进行管理。从1986年到1989年的起步阶段。依托邮政的网络设施，邮政部门为人民银行代办储蓄业务，并在比较短的时间内建立了管理体系和规章制度，充实人员队伍，广大城乡居民开始认可和接受邮政储蓄。从1990年到1998年的平稳发展阶段。邮政储蓄由代办模式转变为自办模式，邮政储蓄资金全额转存人民银行，双方协商确定转存款利率。从1998年到2003年的快速提高阶段。邮电分营、邮政独立运行后，邮政储汇业务保持快速发展的势头。邮政储蓄余额逐年攀升，成为邮政业务中规模最大、增长速度最快、贡献率最高的高效业务和支柱业务。从2003年以来，以国家对邮政储蓄开始实行新老划段、新增资金自主运用的改革为标志，邮政储蓄的发展进入了一个新的阶段。邮政储蓄由单纯的吸收存款，向资产、负债、中间业务全面、协调发展迈出了重要一步，为城乡居民提供服务的能力和水平进一步提高，市场地位进一步巩固。经中国政府批准，中国邮政储蓄银行有限责任公司于2007年3月6日依法成立。成立后的中国邮政储蓄银行将继续依托邮政网络，按照公司治理架构和商业银行管理要求，不断丰富业务品种，不断拓宽营销渠道，不断完善服务功能，进一步致力于建设沟通城乡、覆盖全国的金融服务网络；致力于建设资本充足、内控严密、营运安全、竞争力强的现代银行，为构建社会主义和谐社会做出新的贡献。农村信用社和邮政储蓄银行营运能力比较

作为农村金融体系生力军的农村信用社、邮政储蓄银行，在完善体制、经营领域、服务对象、政策扶持等方面存在许多共性，但也存在着区别。3.1 农村信用社相对于邮政储蓄银行的劣势 3.1.1 资金的流通通道与网络

众所周知，农村信用社的资金汇兑渠道不完善是制约其业务拓展的重要因素之一，“行社脱钩”前是依赖农行的网络，金融体制改革后是通过人行的网络。现在正处于建设中“农信银资金清算中

心有限责任公司”，其功效是否可一蹴而就尚需拭目以待（原国有商业银行所耗不低于十年）。反观邮政系统，邮政储蓄网点遍布全国，深入城乡各地。全国有7•6万个邮政营业网点，邮政储蓄网点有3•6万个，4•5万个邮政汇兑网点，国际汇款营业网点2万个。其中3.2万个分部在农村地区。

[1]而农村信用社的数量，截至2005年10月末，全国有3•4万个，且其几乎全部分布在农村地区。

在整体布局上，邮政系统的触角更深，最为核心的是邮政体系的计算机系统已实现了在全国任一联网网点的通存通兑，并建成清算系统，能快速将资金结算到各地。另外规模庞大的邮递员每天来往于当地村庄，为各家农户提供服务，起到任何系统都不具备的人性化效应。而农村信用社虽然同商业银行一样，先后加入了人民银行的大、小额支付系统，同城清算系统，以及全国银联业务等，在结算渠道上可以说与商业银行差距已不明显，但存在的主要问题是系统的整合滞后，多种业务系统、管理系统、决策系统、监督系统、办公系统、核查系统等各自运行，没有进行有机的整合，给操作人员和系统管理人员均造成了相当大的操作负担和管理负担。且各农村信用社目前是省政府直接管理，没有像各商业银行一样有一个至上而下的总分支行管理体系，导致其还无法像邮政储蓄银行实现了在全国任一联网网点的通存通兑，快速将资金结算到各地。3.1.2 公众的认可度

作为农村信用社，其宗旨是互助，本应得到广大农户的认同，但由于50余年的反复及主客观原因，现实是农村信用社得不到农户的普遍认可。以存款来看，在相同条件下农村客户在存款时更看重的是银行的信誉，在他们眼中邮政储蓄是有国家保障的。1996年农村信用合作社与国有商业银行——中国农业银行脱钩，受人民银行代管，并开始按合作性原则运作。在这之前，农村信用社资金在一定程度由中国农业银行担保着，与中国农业银行脱离行政隶属关系后，农村信

[2]用社历史上积聚起来的信贷资产质量差、亏损严重、资不抵债等潜在风险逐步暴露出来。而相比之下，在成立中国邮政储蓄银行之前，邮政储蓄只存不贷，而是以较高的利率将吸收的存款存放在人民银行，赚取利差，这使得邮政储蓄银行几乎没有什么不良资产，信誉度高。3.1.3 历史遗留与政策扶持

在历史遗留上，邮政储蓄银行将远远优于农村信用社。邮政储蓄的资金一直都存放在人民银行，没有进行放贷业务，所以没有产生一分钱的坏账，新办理的“定期存单小额质押贷款”，其风险几乎为零，因为那是“质押”而非“抵押”，更不是信用贷款。无任何历史包袱必然使邮政储蓄银行轻装上阵，开展经营。而仅2002年末，全国农村信用社不良贷款余额5147亿元，不良贷款率高达37%,远高于国有商业银行，股份制银行和城市商业银行的比率，更不用说基本没产生坏账邮政储蓄银行。如果包括大量报表未反应的隐性不良贷款，实际不良贷款占比超50%。且自1994年至2003年，全国农村信用社连续10年亏损；2002年亏损58亿元，亏损面33.5%.2002年末，报表反映的历年亏损挂账高达1308亿元，资不抵债额高达3300亿元，资本充足率为-8.45%，资本净额-1217.2亿元，连金融机构存在的起码条件都不具备。农村信用社尚剩的1650亿坏帐，可见，农村信用社历史包袱沉重，这势必然影响其战略与战术。在扶持政策上，二者相对于其他金融机构都有相当的倾斜，但从另外一角度考虑，邮政储蓄银行的成立不排除防止农村信用社一统农村金融市场，形成垄断的初衷。这样国家在扶持邮政储蓄银行措施上，可能采取一定的更加优惠的侧重政策，如在存款准备率、上存利率、经营范围、业务品种、税收政策、监管要求等方面给予邮政储蓄银行“温床待遇”。

3.1．4 产权、法人治理结构、经营机制和内控制度方面

农村信用社省级联社虽然已成立几年，但从已出台的管理办法和措施来看，存在着产权还不够完全明晰，职责定位出现偏差，法人治理结构不健全，偏重于对人事权、贷款权和财产的控制，经

[3]营机制不灵，民主管理实际上是一句空话。农村信用社名义上实行合作制，但实际上合作制的原则从来没有真正贯彻过。按合作制原则，农村信用社是归社员所有的，但社员股金在农村信用社资本金所占的比重很小，并且分散在众多的社员之中，社员对农村信用社的所有权难以体现。因此农村信用社存在着产权不明晰，法人治理结构不完整，经营机制和内控制度不健全的问题。而中国邮

政储蓄银行是自主经营、自担分享、自负盈亏、自我约束的独立法人，产权明晰，在管理体制上，按照现代企业制度和规范的商业银行运行管理要求，建立健全邮政储蓄银行法人治理结构，建立和

[4]完善内部控制和有效的分享防范机制。3.1．5 存在和发展缺乏法律依据

改革开放以来，尽管金融法律法规为金融体制改革提供了法律保障，但是，有关农村信用社的法律法规很是欠缺。由于农村信用社的特殊性，在监管体制改革上，中国人民银行与中国银监会比照对商业银行的监管模式对其进行监管，所以这与农村信用社的经营实现存在着较大的差别。农村信用社有其独特的经营对象和范围，并且采取不同的经营模式，所以，现行的金融体制还存在着不顺。由于体制的不顺，管理职权和责任需要进一步明确。鉴于农村金融服务组织以合作方式为主，合作企业出资人的无限责任设置以及用风险分担的特别之处，都导致中央银行和中国银监会对农村

[3]信用社进行监管的法律依据不足。而中国邮政储蓄银行完全按照商业银行模式组建，中国人民银行和中国银监会可以完全按照对商业银行的监管方式对其监管。3.1．6 市场占有率方面

在全国城乡储蓄存款余额中，邮政储蓄存款余额的比重2000年为7.1%，到2006年末全国邮政储蓄存款余额达到1.6万亿元，储蓄市场占有率为近%，已成为仅次于四大国有商业银行的第五吸储大户，通过邮政储蓄投保的客户接近2500万户，占整个银行保险市场的五分之一，市场占有率不断提高。截止2008年末，邮政储蓄银行网点超过36000个，其中2/3以上网点分布在县以下农村地区，是我国营业网点最多的单一金融机构，约占全国储蓄市场的10%，邮政储蓄的稳定客户超过了2亿[7]人。在储蓄市场占有率方面，中国邮政储蓄银行有着一定的优势，然而在贷款业务方面，农村信用社有着邮政储蓄银行所没有的历史优势。在国有商业银行退出农村市场的浪潮中，三大国有银行纷纷撤并地、县机构，将主要业务转向大中城市。随后，农业银行调整分支机构，并收紧发放贷款，对农业的贷款逐年减少。其他大型商业银行则大批撤离县城，重点在大中城市开展业务。于是，3万多个农信社便成了当之无愧的农村金融主力军。2002年末，农信社的农业贷款余额5579.28亿元，占所有金融机构农业贷款的余额的81.04%。经过这么多年的发展，其在农村贷款业务具有深厚的基础。而刚成立的中国邮政储蓄银行，现阶段主要是开展对农的小额信贷业务，且由于其以往只存不

[5] 贷的政策，导致其在信贷方面缺少足够的经验与客户。3.1．7 储蓄卡业务与业务手段方面

[5]截止2008年8月末，邮政绿卡发卡量达2亿张，成为中国第三大发卡银行机构。而当前，邮政储蓄的营业网点、业务规模并不亚于农村信用社，且早已形成了全国联网的综合业务、电子汇兑网络和加入银联的“绿卡”，能为客户提供更方便的、快捷的电子化金融服务。在整体布局上，邮政系统的触角更深，最为核心的是邮政体系的计算机系统已实现了在全国任一联网网点的通存通兑，并建成清算系统，能快速将资金结算到各地。而农村信用社缺乏支撑业务进一步发展的信息网络系统。03年改革前80%以上的网点，办理业务还是传统手工操作。改革后农村信用社虽然经过几年的努力，有了很大的改观，逐步实现了全省的通存汇兑和完善计算机的联网结算网络，但距离邮政储蓄银行还有很大的差距。伴随着信息技术的发展，中国商业银行已建立起了包括ATM、POS、Call Center、自助语音服务、网上银行和手机银行等电子银行服务渠道，而且近年来电子银行服务渠道

[8]拥有的客户量呈迅速上升的势头。不可否认，电子银行服务渠道将成为未来银行服务渠道的重要手段之一。在电子银行服务方面，中国邮政储蓄银行同我国其他商业银行一样，建立了比较全的服务体系，包括了ATM、POS、自助语音系统网上银行和手机银行等银行服务渠道。在网上支付手段方面，中国邮政储蓄银行还和淘宝、支付宝公司合作，推出了淘宝联名卡，使其在电子商务付款方面也占有一席之位。而在这方面，农村信用社几乎是零。3.2 农村信用社相对于邮政储蓄银行的优势 3.2.1 人力资源

农村信用社的人员优势主要体现在员工和客户两个方面。在员工方面，首先是在外延上。按2006年初数据，二者的从业人员均接近70万，但邮政金融从业人员为20余万人，如果邮政储蓄银行在3•6万个网点全面铺开金融业务，现有人力是远远不够。其金融业务人员的补充一是招聘二是调整，但招聘不仅陷入高成本困境，还会出现难以找到大量合适人员的局面；而调整则有如何兼顾金融业务和邮政业务的艰难决策。另在人员结构优化上，农村信用社可根据新老替换的自然空余岗位寻找最合适人员，在不增加额外成本状况下逐步优化人员结构，邮政系统却处于被动局面。其次是内涵上，即员工的业务素质。“争存天下，重在立人”。金融业是一个高风险的行业，业务能力强，尤其是把握资产业务的员工是农村信用社实现目标的重要保证。数据比较，农村信用社职工中大专以上学历的占45%左右，邮政金融业务人员中大专以上学历的占30%。高学历虽然不是取得理想目标的充要条件，但却是必要条件。试点改革后，农村信用社在部分地方不仅接纳了原商业银行的网点与业务，同时也接纳了他们的大批员工，使这些农村信用社的整体业务能力得以提升。在这一点上，邮政储蓄银行不能与之相提并论，纵使通过高薪吸引，也难如愿以偿，毕竟多数人是“社会人”而非完全的“经济人”。3.2.2 业务开展

农村信用社与其他商业银行相比，其业务处于弱势。但相对于我国的邮政储蓄银行，农村信用社在业务的广度和深度上却占有绝对优势。业务的广度即业务范围，也就是综合性。50多年的历史，农村信用社的业务已接近有“金融百货公司”之称的商业银行。邮政储蓄银行受人员的限制，其资产业务在短期内难以全面铺开，承担批发业务可能是近期内资产业务的定位，其高层非常清楚这一切。业务的深度更多是与经验联系密切对资产业务可能存在风险的感知能力，也就是管理学科中所说的概念技能，该能力是基本技能的积累与升华，个体的基本专业知识仅是基础。故邮政储蓄银行在处理小到个人理财，大到项目投资咨询等表外业务，如果没有更多熟悉业务的人士加盟，其与农村信用社的差距是很难数字化、具体化比较。

另在客户方面，农村信用社拥有规模庞大的客户资源，特别是在贷款客户上具有绝对优势。在经营中对优质贷款客户竞争在所难免，但对农村信用社不会造成较大影响，因为农村信用社经过多年经营，已树立一定的社会地位和良好的社会形象；已形成较完善的支农措施和较健全的经营机制。另外从竞争本身说是要付出成本的，竞争者是会比较付出与所得。3.3.3 信用体系与控制机制

金融业的经营，只有在安全性保证下才可能谈盈利性。如果邮政储蓄银行的定位重心是立足农村、支持新农村建设不变，其开展信贷业务的第一难点便是农户体系的构建，而农户体系的评定系统却又是不能照搬、照抄现有的商业银行所使用的信用模式，因为我国幅员辽阔，别说县与县之间，甚至于村与村之间的思维模式、生活习性、文化差异差别都非常大，难有统一模式，虽说邮政体系有庞大的邮递员队伍，收集信息容易，但要转化为可用信息，在短期内很难系统完成。农村信用社在这方面呢，3300亿坏帐虽大多并非是由农户造成，但对于农村信用社整体而言却是永不忘记的学费，至少知道什么地方可能跌倒，加上50多年的经营历史和十多年的小额信贷推广经验，农村信用

[9]社已构成其特有的农户信用体系，虽未必完善，但却切实可行。

控制机制就是对金融风险的防范和控制措施，它的建立是基于信用等级，即什么样的风险级别采用什么样的措施。农村信用社在构建信用体系的同时也就是控制机制的建立，并在经营中不断改进，3300亿可以说是建设成本。邮政储蓄银行在这方面基本是空白，至多是一些感性认识，所以中国邮政储蓄银行行长陶礼明并不讳言：“邮储银行成立后既面临着机遇也面临着挑战，邮储银行要在拓展新业务、提高自身盈利能力的同时，着力加强风险控制，建立健全内部控制制度，建立风

[6]险识别监测体系和各项业务风险管理体系”。据了解，目前邮储已开始摸索造血机制，加大了在资产业务方面的探索。

第二篇：邮政储蓄银行SWOT分析(免费下载)

邮政储蓄银行SWOT分析

（一）邮政储蓄银行的优势分析

邮储银行成立以来，依托邮政良好的信誉，众多的营业网点，畅通的网络优势，鲜明的经营特色，在有着其他金融机构无法比拟的优势。

1．网络优势

至2008年底，邮储银行营业网点达到36508个。这些遍布城乡的网点，是邮政储蓄银行的网络优势。随着国家政策逐渐向三农倾斜，这种网点的分布数量和结构都非常有利于邮储银行其他优势的发挥。邮储银行很好地利用了邮政集团信息和物流优势，实现了信息流、实物流、资金流的“三流合一”,有着便利的运作条件。

2．资金优势

2008年末，全国邮政储蓄存款余额列全国第4位。邮政储蓄银行资金数量上的优势为其将来的批发业务将提供有利的条件。

3．成本优势

邮政储蓄业务是在邮政业务的基础上开办的，经营成本相对较低。此外，因为邮政本身具有公共产品的特性，国家从多方面给予其优惠及扶持政策，也大大降低了营运成本。

4．品牌及信誉优势

。长期储蓄业务的开展，使邮政储蓄机构在广大居民中建立了良好的信誉，为其开展金融服务打下了诚信的基础。

5．区位优势

在农村地区“三农”经济发展对于涉农金融服务在总量、结构、品质等层面的多元需求，为具有网点多、覆盖广、联网率高等整体优势的中国邮政储蓄银行，提供了涉农金融服务的市场空间。

（二）邮政储蓄银行的劣势分析

1．资产负债结构单一

邮政储蓄资金运用主要集中于债市场投资、协议存款两大类低信用风险业务，在资产选择上缺主动性.在负债结构方面，邮储蓄银行的资金来源极为单一，仅为居民储蓄存款。

2．人才劣势

邮储从业人员过去大多从事邮政业务，金融专业知识和业务操作技能相对欠缺。

3．体制机制

长期隶属于邮政局的邮政储蓄明显带有浓厚的计划行政体制色彩，效率低下。

4．金触创新能力不足

（三）邮政储蓄银行的机遇分析

随着我国金融体制改革的深入推进，国内金融市场日益完善，资本市场的繁荣、外汇市场的发展和银行经营战略的调整，使得银行业面临一场深刻的变化，更多的发展机遇。

目前，邮政储蓄正面临两大环境机遇：第一，在农村地区开展业务的机遇。第二，开展中间业务的机遇。

此外以一定比例的邮政储蓄资金用适当形式投向“三农”，参与新农村建设。

(四)邮政储蓄银行的威胁分析

威胁主要来自于内外两个方面一是指邮政储蓄银行在城市中，面临与同业之间的竞争，与外融机构抢夺优质客户。在农村市场上，农业银行和农村信用社也会给邮政储蓄银行带来一定的威胁。二是指从邮政储蓄现有的人员构成、知识结构以及运作方式来看，邮储部门根本不具备对贷款风险的识别和控制能力，邮政储蓄资金运用中的信用风险、市场风险和操作风险难以防范。

邮政储蓄银行SWOT分析

（一）邮政储蓄银行的优势分析

邮储银行成立以来，依托邮政良好的信誉，众多的营业网点，畅通的网络优势，鲜明的经营特色，在有着其他金融机构无法比拟的优势。

1．网络优势

至2008年底，邮储银行营业网点达到36508个。这些遍布城乡的网点，是邮政储蓄银行的网络优势。随着国家政策逐渐向三农倾斜，这种网点的分布数量和结构都非常有利于邮储银行其他优势的发挥。邮储银行很好地利用了邮政集团信息和物流优势，实现了信息流、实物流、资金流的“三流合一”,有着便利的运作条件。

2．资金优势

2008年末，全国邮政储蓄存款余额列全国第4位。邮政储蓄银行资金数量上的优势为其将来的批发业务将提供有利的条件。

3．成本优势

邮政储蓄业务是在邮政业务的基础上开办的，经营成本相对较低。此外，因为邮政本身具有公共产品的特性，国家从多方面给予其优惠及扶持政策，也大大降低了营运成本。

4．品牌及信誉优势

。长期储蓄业务的开展，使邮政储蓄机构在广大居民中建立了良好的信誉，为其开展金融服务打下了诚信的基础。

5．区位优势

在农村地区“三农”经济发展对于涉农金融服务在总量、结构、品质等层面的多元需求，为具有网点多、覆盖广、联网率高等整体优势的中国邮政储蓄银行，提供了涉农金融服务的市场空间。

（二）邮政储蓄银行的劣势分析

1．资产负债结构单一

邮政储蓄资金运用主要集中于债市场投资、协议存款两大类低信用风险业务，在资产选择上缺主动性.在负债结构方面，邮储蓄银行的资金来源极为单一，仅为居民储蓄存款。

2．人才劣势

邮储从业人员过去大多从事邮政业务，金融专业知识和业务操作技能相对欠缺。

3．体制机制

长期隶属于邮政局的邮政储蓄明显带有浓厚的计划行政体制色彩，效率低下。

4．金触创新能力不足

（三）邮政储蓄银行的机遇分析

随着我国金融体制改革的深入推进，国内金融市场日益完善，资本市场的繁荣、外汇市场的发展和银行经营战略的调整，使得银行业面临一场深刻的变化，更多的发展机遇。

目前，邮政储蓄正面临两大环境机遇：第一，在农村地区开展业务的机遇。第二，开展中间业务的机遇。

此外以一定比例的邮政储蓄资金用适当形式投向“三农”，参与新农村建设。

(四)邮政储蓄银行的威胁分析

威胁主要来自于内外两个方面一是指邮政储蓄银行在城市中，面临与同业之间的竞争，与外融机构抢夺优质客户。在农村市场上，农业银行和农村信用社也会给邮政储蓄银行带来一定的威胁。二是指从邮政储蓄现有的人员构成、知识结构以及运作方式来看，邮储部门根

本不具备对贷款风险的识别和控制能力，邮政储蓄资金运用中的信用风险、市场风险和操作风险难以防范。

邮政储蓄银行SWOT分析

（一）邮政储蓄银行的优势分析

邮储银行成立以来，依托邮政良好的信誉，众多的营业网点，畅通的网络优势，鲜明的经营特色，在有着其他金融机构无法比拟的优势。

1．网络优势

至2008年底，邮储银行营业网点达到36508个。这些遍布城乡的网点，是邮政储蓄银行的网络优势。随着国家政策逐渐向三农倾斜，这种网点的分布数量和结构都非常有利于邮储银行其他优势的发挥。邮储银行很好地利用了邮政集团信息和物流优势，实现了信息流、实物流、资金流的“三流合一”,有着便利的运作条件。

2．资金优势

2008年末，全国邮政储蓄存款余额列全国第4位。邮政储蓄银行资金数量上的优势为其将来的批发业务将提供有利的条件。

3．成本优势

邮政储蓄业务是在邮政业务的基础上开办的，经营成本相对较低。此外，因为邮政本身具有公共产品的特性，国家从多方面给予其优惠及扶持政策，也大大降低了营运成本。

4．品牌及信誉优势

。长期储蓄业务的开展，使邮政储蓄机构在广大居民中建立了良好的信誉，为其开展金融服务打下了诚信的基础。

5．区位优势

在农村地区“三农”经济发展对于涉农金融服务在总量、结构、品质等层面的多元需求，为具有网点多、覆盖广、联网率高等整体优势的中国邮政储蓄银行，提供了涉农金融服务的市场空间。

（二）邮政储蓄银行的劣势分析

1．资产负债结构单一

邮政储蓄资金运用主要集中于债市场投资、协议存款两大类低信用风险业务，在资产选择上缺主动性.在负债结构方面，邮储蓄银行的资金来源极为单一，仅为居民储蓄存款。

2．人才劣势

邮储从业人员过去大多从事邮政业务，金融专业知识和业务操作技能相对欠缺。

3．体制机制

长期隶属于邮政局的邮政储蓄明显带有浓厚的计划行政体制色彩，效率低下。

4．金触创新能力不足

（三）邮政储蓄银行的机遇分析

随着我国金融体制改革的深入推进，国内金融市场日益完善，资本市场的繁荣、外汇市场的发展和银行经营战略的调整，使得银行业面临一场深刻的变化，更多的发展机遇。

目前，邮政储蓄正面临两大环境机遇：第一，在农村地区开展业务的机遇。第二，开展中间业务的机遇。

此外以一定比例的邮政储蓄资金用适当形式投向“三农”，参与新农村建设。

(四)邮政储蓄银行的威胁分析

威胁主要来自于内外两个方面一是指邮政储蓄银行在城市中，面临与同业之间的竞争，与外融机构抢夺优质客户。在农村市场上，农业银行和农村信用社也会给邮政储蓄银行带来一定的威胁。二是指从邮政储蓄现有的人员构成、知识结构以及运作方式来看，邮储部门根本不具备对贷款风险的识别和控制能力，邮政储蓄资金运用中的信用风险、市场风险和操作风险难以防范。

第三篇：营运能力分析范文

营运能力分析

1.应收账款周转率和周转天数分析 2.流动资产周转率和周转天数分析 3.固定资产周转率和周转天数分析 4.总资产周转情况分析

5.存货周转率和周转天数分析 6综合分析

应收账款周转率和天数分析

从反映数据中可以看出祥云公司在应收账款方面的管理存在一定缺陷，虽然我们可以看出祥云公司应收账款周转率整体呈上升趋势，周转天数呈下降趋势，从表中不难看出应收账款管理效率的拐点出现在2011年，但是2008年的金融危机使祥云公司出现了巨额亏损，主要原因是因为应收账款全额计提了坏装准备导致应收账款所占用金额降低，所以周转率提高周转天数下降。

流动资产周转率和天数分析

从表中看出：

祥云公司的流动资产周转率在2010年前现主要低于祥林公司和行业平均水平，但在2010年后公司的流动资产周转率大幅度提高，周转天数显著下降因为该公司在2008年计提了巨额的应收账款坏账准备，最终导致应收账款和流动资产占用的资金从报表上来看大幅度下降。

固定资产周转率和天数分析

从表中可看出：

祥云公司的固定周转率与行业平均水平接近，但远远低于祥林公司水平，反映出祥林公司的固定资产使用率较高，祥云公司固定资产周转率在2008年达到最低点其原因主要是金融危机造成主营业务下降，2008年后资产周转率逐年提高，固定资产周转天数逐年下降。

总资产周转情况分析

从表中可看出：

祥云公司的资产使用效率低于祥林公司与行业平均水平，但在2010

年迅速提高。

存货周转率和天数分析

从表中可看出：

祥云公司的存货管理效率不容乐观，虽然祥云公司的存货周转率呈上升趋势,存货周转天数呈下降趋势，但各均低于祥林公司和各行业平均水平。综合分析：

1.一般而言，应收账款周转率越高周转天数越短，说明应收账款收回的越快，应收账款流动性越强发生坏账的可能性越小。对应收账款周转率和天数应结合祥云企业具体情况深入了解原因从而正确做出决策。如果某一期间应收账款周转速度突然恶化，看看是由于产品销售引起还是赊销政策过宽导致，要及时制定改善政策，防止应收账款周转情况进一步恶化。

2一般来说，流动资产周转率越高天数越短，说明流动资产周转越快，利用效果也就越好，如流动资产周转过快需结合祥云公司具体情况分析原因。对流动资产总体周转情况分析应结合存货和应收账款等具体流动资产的周转情况进行分析，做到分析透彻，找到根源。3.一般来看，固定资产周转率高周转天数越短，说明固定资产周转快，利用充分。通过与祥林的比较可以知道祥云的固定资产周转速度在整个行业中的水平，与祥林公司相比何如？通过与祥林以前各期的固定资产周转率以及周转天数进行比较，可判断出祥云公司的周转速度的变动态势，并进一步分析原因，制定相关政策。做到固定资产投资规模适当、结构合理。

4.众所周知，总资产周转率越高周转天数越短，说明所有企业周转得越快，同样的资产取得的收入越多，所以资产的管理水平也就越高。通过与祥林公司的比较可知祥云的总资产周转速度在整个行业中的水平，通过和祥林公司以往各期的总资产周转率和周转天数可知祥云总资产周转的变动趋势，便于找出原因，制定解决措施。

5.一般来看，存货周转率越高周转天数越短，说明存货周转的越快，存货的流动性越强，因此分析时要结合祥云公司的销售和管理等各方面政策进行，并且要深入调查祥云库存

构成等具体情况，通过与祥林的比较可知祥云的存货周转速度在整个行业中的水平，与祥林公司相比是快还是慢，如周转率和周转天数过高或较低需进一步找出原因，制定解决方案，如果在某一期间存货周转速度突然恶化，公司内部应查找造成的原因，看看是由于滞销导致还是材料库存过大造成，并且制定改善政策，从而防止周转情况进一

步恶化。

第四篇：邮政储蓄银行

10chu1009Passbook No.:7200750227PVN

Account No.: 32010011065752Tag of Password: Yes

Account Name: Huang DanniAccount Opening Date: 2012/02/07

Account Opening Branch No.: 320101097

Account Opening Branch Name: Nanjing Gaoxin Branch

Teller No.: 3238981Authorized Signature

Postal Savings Bank of China Co.,Ltd, Jiangsu, Nanjing

Gaoxin Branch

2012.02.07

Special Seal for Savings

(1)

001

002

2012/02/07

2012/04/19Transfer Account

Cash deposit£¤170.000.00

£¤130.000.00122012/02/07

2012/04/192012/02/073.50%3238981

3238981No.Transaction dateMemoAmountPeriodInterest DateExpiry DateInterest Rate²»ÇåTeller No

POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA

One-for-all Passbook

第五篇：邮政储蓄银行

C

1．国内邮件内禁寄物品有：有爆炸性、易燃性、腐蚀性、放射性、毒性等危险物品；国家法律法规禁止流通或者寄递的物品。

2．绿卡储蓄卡是邮政部门为客户提供的一种多功能电子理财工具，发行对象为个人。

3．书写人民币小写金额数的整数部分，采用国际通用的“三位分节制”，即从个位向左每三位用分节号“，”分开。

4．邮政职业道德要求“创新”代表锐意进取，开拓创新。

5．我国的陆疆，全长2万多公里，共有15个陆上邻国。

6．卡异地取款时，除打印存款凭条外，还须打印中国邮政储蓄手续费收据一式两联。

7．系统对柜员所作的每笔存取款交易成功后，自动更新尾箱金额。

8．未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位或个人不得设立银行业金融机构或者从事银行业金融机构的业务动。

9．储蓄机构不得代任何单位和个人查询储蓄存款，国家法律、行政法规另有规定的除外。

10．金融机构变更名称未经中国人名银行批准的，给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款。

11．邮政金融系统网络结构分为全国中心和省中心两级。

12．根据账号查分户账（司法查询），必须由支行长授权办理。

13．计算机病毒按发作条件分为定时发作病毒、定数发作病毒和随机发作病毒。

14．客户办理转账业务时，转储账户必须凭密码办理。

15．储蓄人员离开网点要关闭电源、火源、水源。

16．某储户1999年12月15日开户的三年期零存整取存款，月存1000元，约定存期内假设每月均为15日存入，无漏存，2001年9月15支取，支付税后利息152.46元。

17．有未登折明细或未打印对账单明细的账户，清户前应先打印相应明细。

18．ATM有退卡保护措施，退卡30秒后客户没有取卡，ATM必须吞卡。

19．县行向省行请领重要凭证，以不超过三个月的使用量为限。

20．某储户1993年5 月1日存入二年期的整存整取存款1000元，1996年3月1日支取，过期利息26.25元。

21．邮政储汇员工必须做到：办理各项业务时，严格按储汇业务操作规程和有关制度办事，杜绝违规操作。

22．存取款免填单必须在配备监控的网点施行。

23．单卡户指一个活期账户只使用储蓄卡一个交易工具。

24．活期储蓄起存金额为1元。

25．河南“濮阳”的正确拼音注释是puyang。

26．客户可凭存折、密码在省内任一联网网点柜台或自助终端办理补登折手续。

27．汇款人自交汇汇款之日起，在一年内可向收汇网点、对付网点申请查询汇款的兑付情况。

28．邮政储蓄一本通是以一本通存折作为存款凭证，组合不固定面额的定活两便和整存整取两个储蓄存款品种的产品。

29．邮政汇款改汇业务不可同时更改收款人姓名和收款人地址。

30．邮政代理保险、基金网点及县市行出纳库存现金限额由县市行中间业务会计进行核定。

二、单项选择31．邮政储蓄存款利率由（D）拟定，国务院批准后执行。

A、信息产业部B、中国银行C、国家邮政局D、中国人民银行

32．计算机按应用特点可分为通用机和（B）。

A、巨型机B、专用机C、微型机D、中型机

33．中国邮政电子汇兑系统于（）正式投入使用，面型社会开办邮政电子汇兑业务。

A、B、C、D、34．统一版本后邮政储蓄机构所办理的整存整取转存业务，转存次数是（D）。

A、一次为限B、二次为限C、三次为限D、次数不限

35．保险重打单据交易需（D）授权、A、无需授权B、普通柜员C、支局长D、综合柜员

36．业终了柜员需打印（C）“基金业务交易列表（网点）”和“基金确认成功/不成功/部分成功交易列表（网点）”。

A、T-3B、T-2C、T-1D、T

37．《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》规定：原样连接的残缺、污损人民币、金融机构应向持有人按原面额全额兑换。（D）

A、四分之一B、四分之二C、二分之一（含二分之一）D、四分之三（含四分之三）

38．业务种类表示不同的储蓄业务品种，表示定活两便的业务种类号是（D）。

A、03B、04C、05D、06

39．下列证件不属于实名身份证件的有（D）。

A、台湾居民来往大陆通行证B、军官退休证C、边境出入境通行证D、学生证

40．下列选型中无需客户填单的是（C）。

A、整整开户B、挂失C、活期取款2万元D、转账

41．邮政通信的生产活动是通过（A）来生产效用。

A、传递信息B、创造物质财富C、物质生产D、生产产品

42．各邮政代理保险网点应由（B）负责向县市行管理部门请领空白凭证。

A、柜员B、综合柜员C、支行长D、市县行管理员主动下发

43．1999年5月30日存入储蓄存款，于2000年3月31日支取，其扣税存期为（A）天。

A、149B、151C、300D、301

44．邮政汇款种类有（A）。

A、现金到现金汇款、现金到账户汇款、账户到现金汇款、账户到账户汇款

B、普通汇款、实时汇款C、邮局通知汇款、自行通知汇款D、以上都对

45．金额、户数汇总表中，下列选项中（A）不归入定期存入（支取）金额合计。

A、通知存款B、存本取息小计C、整存整取小计D、零存整取小计

46．客户可以进行开放式基金的申购、赎回等操作的工作日称为（D）。

A、申购日B、认购日C、赎回日D、开放日

47．员工庄重的仪表，得体的服饰，体现邮政企业工作人员正直可靠的形象，能使用户增加对企业的（B）或信任感。

A、亲切感B、安全感C、融洽感D亲和感

48．实际现金的收到或支出与交易类型相反，金额一致，如实际现金付给客户却做成存款交易，需按支付金额的（B）挂短款。

A、一倍B、两倍C、三倍D、四倍

49．以下有关存款账户的说法错误的是（D）。

A、个人结算账户用于办理个人转账收付和现金存取B、储蓄账户不得加办邮政储蓄卡

C、个人存款账户记名可挂失D、个人结算账户开立后可更改账户属性

50．网点对长、短款挂账超过（B）时间需结转收入或支出。

A、一个月B、三个月C、半年D、一年

51．下列收入来源中（C）不属于邮政储范围、A、个人资金投资收益 B、个人保险理赔收入C、企业固定资产租卖收入D、工资、奖金

52．下列地级市属于江苏省的有（C）。

A、台州市B、池州吃C、常州市D、新余市

53．准确是对邮政通信传递（B）的要求。

A、信息B、质量C、性质D、特点

54．设立商业银行，应当（B）审查批准。

A、中国人民银行 B、国务院银行监督管理机构C、国务院审计机关D、国务院监察机关

55．邮政汇款的收款人应当自收到汇款通知之日起（C）内凭有效证明的邮政企业或者其分支机构兑领汇款。

A、一个月B、两个月C、六个月D、十个月

三、多项选择56．下面（ABCD）属于现金工作的原则。

A、坚持钱账分管、印鉴分管、章证分管、双人临柜、双人管库、双人押运的原则。

B、现金收付必须手续清楚，责任分明、数字准确

C、坚持交接手续，并登记交接班登记簿

D、出纳人员收进假币时，应予以没收，并开具假币没收凭据

57．汇兑综合柜员每日应打印的报表有（ABD）。

A、综合柜员临时轧帐单B、缴协款不符清单

C、普通柜员轧帐单D、网点临时轧帐单、网点轧帐单

58．下列选项中，（BD）不允许办理退汇。

A、次日入账汇款B、实时入账汇款C、现金到现金实时汇款D、大宗待兑汇款

59．储蓄利率根据借贷期限的长短可分为（AD）

A、短期利率B、固定利率C、浮动利率D、中长期利率

60．以下关于客户密印管理的说法错误的是（BC）

A、申请邮政储蓄卡的账户必须设置密码B、邮政储蓄卡内部人员可以查询客户密码

C、客户遗失印鉴的，在未办理密印挂失前，造成存款被他人冒领的，邮政储蓄负有责任

D、核对客户印鉴时，采用折角核对的方式

61．必须到开户行办理的挂失后续业务处理是（BCD）

A、密码重置B、大额挂失补发C、大额挂失清户D、凭证密码双挂失

62．客户办理现金代收业务特点有（BCD）

A、客户必须事先与邮政储蓄机构办理约定手续B、直接到网点柜台办理

C、邮政储蓄网点与委托机构实时相联D、相当于委托单位的一个延伸网点

63．担保法中明确的担保活动应遵循（ACD）的原则。

A、公平B、注重实效C、平等、自愿D、诚实信用

64．以下有关储蓄机构的说法正确的是（BD）

A、储蓄机构可按实际情况适当调整营业时间

B、储蓄机构不得使用不正当手段吸收储蓄存款

C、经当地中国银行批准，储蓄机构可以设立储蓄代办点

D、储蓄机构中熟悉储蓄业务的工作人员不少于四人

65．邮政职业道德的核心是“（BC）”，是对邮政从业人员最基本素质的要求

A、迅速、准确B、爱岗敬业C、文明生产D、安全、方便

66．一下有关储蓄机构的说法错误的是（ABCD）

A、个人申领绿卡储蓄卡起存金额1元

B、绿卡储蓄卡在自动柜员机每日取款累计限额不得超过3000元

C、客户凭卡版使用邮政储蓄异地存取业务，手续费存款每笔最高50元

D、客户申领或更换绿卡时需交纳储蓄卡工本费，收费最高金额不得超过10元

67．现金到现金汇款和账户到现金汇款，可附加选择（AB）

A、投单回执B、短信回执C、短信入账通知D、投递入账通知单

68．邮政储汇营业员应遵循“（BD）”的宗旨。

A、客户至上B、客户第一C、服务第一D、服务至上

69．以下有关举报的说法正确的是（）。

A、B、C、D、70．下了有关上海的正确说法是（ABCD）。

A、省级行政中心B、简称是申C、简称是沪D、沿海城市

71．邮政储蓄机构不受理哪些查询方式的司法查询？（ACD）

A、电话B、现场C、信件D、传真

72．印鉴和业务章戳的管理应做到（ABCD）。

A、统一规格式样，统一印制B、指定专人保管，并建立交接班制度

C、待销毁的印鉴、业务章戳须严格管理，禁止使用并及时销毁

D、不得预先用业务日戳，印章盖好重要空白凭证及有价单证

73．柜员接受并审核客户提交的取款通知单或填写的取款凭单及有效身份证件，无误后需录入（ABC）。

A、汇票号码B、接受专号C、汇款金额D、客户联系方式

74．大宗收汇找零的方式有（AC）。

A、现金找零B、转账C、支票找零D、电子汇款

75．整存零取支取本金分为（ABC）一次

A、一个月B、三个月C、半年D、一年

76．尾箱分为（ABC）。

A、现金尾箱B、凭证尾箱C、现金、凭证混合尾箱D、空尾箱

77．我国对持续事业一贯实行（BC）的政策。

A、奖励B、保护C、鼓励D、维护

78．下列选项中，（CD）可以办理挂失业务。

A、汇款收据B、入账通知单C、取款通知单D、退会汇款通知单

79．零存整取定期储蓄的存期有（ACD）。

A、一年B、二年C、三年D、五年

80．下列选项属于汇兑网点的职责的有（ABCD）。

A、受理查询、退汇、改汇、没收、止兑、挂失等特殊服务B、负责营业现金的管理

C、进行日终结算、对账和凭证上报D、负责重要空白凭证的管理

四、判断题81．（√）对没收的伪造、变造人民币必须由专人负责登记。保管，做到账实相符，以防散失。

82．（×）挂是为凭证密码双挂失，可直接挂失清户。

83．（×）在ATM上修改密码，须输入新密码三次，交易才能成功。

84．（×）各类重要凭证按号码从小到大顺序发放，可以跳号使用。

85．（√）变更卡密码时，卡号必须刷入，凭证印刷号无需输入。

86．（√）复姓“亓官”的正确拼音是（qi guan）。

87．（×）邮政储蓄营业网点在营业的过程中，综合柜员签到、签退、领用上缴尾箱都会影响柜员日常业务。

88．（×）在收汇复核时，普通柜员之间进行交叉复核，综合柜员也可以兑汇款进行复核。

89．（√）人民币的印刷采用多色接线技术和正反面对位印制技术。

90．（×）异地临时挂失有效期为五天。

91．（√）轧帐就是将清点的现金库存额和凭证数量输入计算机，与计算机自动结计的库存现金数和重要单证数量核对相符。

92．（√）定活两便存款凭证上不注明存期和利率。

93．（×）储蓄经历了实物储蓄形式和信用储蓄形式两个阶段。

94．（√）汇兑没收通知单作为协款依据应到指定网点做支票协款完成支付。

95．（×）邮政储蓄开办的业务种类必须与当地专业银行的业务种类一致。

96．（×）客户凭折在办理省内异地活期存取款业务时，柜员需在存折附页手工记录相关内容。

97．（×）一日一次性取款金额在5万元（含）以上时，必须提前一天预约。

98．（√）某储户1996年1月27日存入定活两便储蓄存款2500元，于1996年7月7日支取，支付客户利息32.40元。

99．（×）国务院邮政主管部门所属的邮政企业是全民所有制的经营邮政业务的专营企业。100．（×）国内邮件按性质分为平常邮件和給据邮件。