会计人员检讨书

第一篇：会计人员检讨书

检 讨 书 尊敬的戴老师：

今天我怀着愧疚和懊悔向您道歉并写下这份检讨书，以向您表达我对旷课这种不良行为及班委不作为会对班风学风造成不良影响的深刻认识，也代表09会计1.2班全体同学向您表明我们再也不旷课并且将以端正的态度面对学业、面对每一门课程的决心。早在我们踏进校门之初，老师就已三申五令，一再强调，全体同学不得旷课。本周六11月19日下午5-6节是09会计1.2班的形势与政策教育课。由于班委通知不当，各别同学过于懒惰。原本该有55人在教室听讲的大学综合教育课程必修课，在任课老师曹老师查点人数时，我们班有超过半数同学缺勤未到。完全辜负了曹老师辛苦备课的热情。在院里、系里尤其是班里造成了严重的影响。我们的错误行为不仅严重损害了经管学院的形象，更对财会系的其他班级带来了极其不好的影响。最重要的是，我们的行为严重影响了正常的课堂教学秩序，损害了未缺勤的同学认真高效的听课的权利。在此，首先对曹老师表达我们09会计1.2班全体同学的歉意，也感谢这门课程的负责老师戴老师，再我们班犯下如此严重错误的时候能及时制止我们并引导和帮助我们认识错误改正错误。

作为09会计1.2班的班长。我自己也有着旷课的动机，在到达教室的时候已经上课近20分钟了。我不但没能起到一名班委应起到的积极向上的模范带头作用，反而间接的影响到大家不按时上课，给班级的班风学风建设造成了极大的负面影响。之所以会发生这件事，跟班级长期一贯的散漫和学习态度不端正有关，而我作为班长却没能及时发现问题解决问题，甚至还直接涉入其中，成为这股不良风气的始作俑者。

戴老师那天的教导言犹在耳，严肃认真的表情犹在眼前。戴老师 那天问我什么是班长？一个班长的职责是什么？什么事一个在校大学生该走的正道？我深为触动和震撼，也已经深刻认识到这次集体旷课事件的严重性。一名班长是一个班级性格源泉，班长的行事风格直接决定了外部环境在看待这个班的时候将作何评价。我的散漫懒惰不断的影响着我们的班：对非专业的课程抱着不端正的态度，心怀侥幸心理。平时与同学的交流也比较少，很少关注过个别通学思想状态，认知水平。缺乏作为一名班委应具备的负责态度，明明知道形势与政策教育这门课开设的目的，就是为了开拓同学们的眼界，丰富大家的课余知识，提升大家的思想水平，却依然没有对大家作出积极的引导作用，是完完全全的失职。作为一名当代大学生，我们理应胸怀祖国放眼世界，可是我们班同学却没能达到这样的思想高度。对当前形势认识不清，对各项政策把握不准。在这样的情况下居然缺勤曹老师辛苦为我们准备的帮助我们提升思想水平的这门课程，完全是找不任何借口和推辞的严重错误。

作为班长，首先我自己就犯了思想上的错误，在心里对一些课程不够重视，不能完全理解老师们为提升我们思想觉悟而开设一些课程的良苦用心。任由入学以来的散漫心理不断滋生，任由自己的懒惰态度继续发展。这是对自己的不负责任，到如今也直接影响到了班级的日常工作，给老师带来了不便。同时也没能及时协调好班委与同学们的沟通工作，致使各项信息传达不畅，院里和系里的各项思想指导不能及时的作用于班级的每一位同学。我自己应该做出深刻的反省。在戴老师的恳切的教导下，我想我已经完全意识到了自己所犯错误的严重性，并下定决心及时纠正这些本不该发生的错误。希望老师能够给我这个机会，让我用实际行动想您证明我的改变，也带领09会计1.2班全体同学端正自身态度，努力取得能让您和我们自己都为之骄傲的成绩，做一名积极上进的合格大学生。

在此，作为这次不良事件的主要负责人，我向老师保证：

1、向老师认错并道歉，恳请老师原谅。既然自己已经犯了错，我就应该去面对，要认识到自己的错误，避免以后犯同样的错误。

2、提高纪律性。作为一名班干部，我应该先认真学习学校的校规校纪，并且做到自觉遵守。在以身作则之后，再向各位同学传达这些信息，引导全体同学一起做到不迟到，不早退，不旷课。有事应该先向老师请假。

3、提高自己的思想觉悟。对各门课程都应该引起重视，并且要养成良好的学习和生活作风。以端正的态度去面对每一门课程。对于学校开设的每一门课程都有学校的理由，我们作为学生就更应该去认真学习。不仅为了自己收获应该掌握的知识，也对周围依然没能有这样觉悟的同学产生正面的影响。

4、学会正确处理问题。以后遇到事情需要冷静的处理，凡事需要三思而后行，多角度的权衡利弊。遇到错误不再首先找借口，推卸责任，为自己开脱。这一点对于自己无论是做人，还是做事都是很重要的。对于自己这次所犯的错误，我已经深刻的认识到了它的严重性，认真下这篇检讨，让老师提出批评，并希望得到老师的原谅。并且向老师保证我以后将不会再犯以上的错误，特别是不会再无故旷课，也带给班级极不良的负面影响。希望老师能够给我一次改正的机会，我一定真心的接受老师的批评和教诲。同时希望老师在往后的时光里能够监督我，提醒我。也请全班同学对我作为一名班干部的工作加以监督和指正。我一定努力改正，不会再让老师失望。

5、制定改正缺点的计划，认真克服生活懒散、态度散漫的缺点，努力将学习搞好，以好成绩来弥补我的过错。同时，积极带动全体同学开展自查自省工作。不仅是我，也能够帮助全体同学，发现自己的错误，改正自己的错误，不断提高自身修养和思想水平，争做一名出色的大学生。

在事发之后，我们班及时召开了班会，每一名缺勤的同学都在大家面前做出了检讨，端正态度找出自己的问题和不足，从思想根源上发现犯错误的原因。在全体同学的认真思考下，每一名同学都意识到了周六发生的缺课事件的严重性，大家纷纷表示将认真改正自己的错误。在此也由我代表09会计1.2班全体同学向任课老师曹老师和课程主要负责老师戴老师道歉：老师，对不起！我们知道自己错了！对

给两位老师造成的麻烦希望老师们能宽容的对待，我们也将用自己的行动证明我们09会计1.2班绝对不是一个学风不正，态度不端的集体。我们班的每一名同学都会认真改正自己的错误，争做一名基础扎实，思想先进的优秀大学生！请老师给我们一个机会，原谅我们，并帮助和监督我们实现我们的保证！

此致

敬礼

09会计1.2班班长及全体同学 2011年11月20日篇二：财务工作疏忽检讨书

财务工作疏忽检讨书

尊敬的经理：

我怀着十二万分的愧疚以及十二万分的懊悔向你们写下这份检讨书，我为自己的错误作行为感到了深深地愧疚和不安，在此，我向经理做出深刻检讨： 鉴于2011年7月23日提报的资料有误，由于个人的疏忽，把金额写错，原本是和宏华进的进账金额10600元错写成了10000元。相差金额600元。竟然犯了如此低级的错误，归结原因如下： 1.责任心不强，工作作风不深入，不踏实。急于把事情做完，而没有做好它。就像经理常说的，“做事要做好它而不是做完他”。2.做事粗心大意，不细心，应仔细核对金额后再写。

通过这件事，我重新反思了自己读书学习、做人、做事的态度，感悟到：

1、一个人一生最重要的是做事做人的能力。做人要专注，做事也要专注。做事不专心，一定无法把事情做得圆满，无法清楚地掌握细节。学习就在做人、做事的点点滴滴中。经典绝不是在书本里，而是在做人、做事的点滴中。“学如逆水行舟，不进则退”，读了那么多的书，假如不融会贯通，不与生活结合，就很难有喜悦，就是古人所讲的“学而时习之，不亦乐乎。”

2、“学习最重要的境界是体悟。如果学习中不能体悟，那只是“记问之学”，就好像人吃了东西没有消化，对身体当然就没有帮助，甚至还有害处。

因此，这次发生的事使我不仅感到是自己的失误，更为重要的是我感到对不起经理对我的信任，愧对经理的关心。

同时，要诚心的谢谢经理，如果不是经理及时发现，并要求自己深刻反省，而放任自己继续放纵和发展，那么，后果是极其严重的，甚至都无法想象会发生怎样的工作失误。因此，通过这件事，在深感痛心的同时，我也感到了幸运，感到了自己觉醒的及时，这在我今后的人生成长道路上，无疑是一次关键的转折。所以，在此，我在向经理做出检讨的同时，也向您表示发自内心的感谢。

出纳：篇三：某分行会计检查整改报告

某分行关于季度

会计检查的整改报告 a分行：

根据《xx分行2013年一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织xx分行营业部、b支行、b支行对意见书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下：

一、组织工作 2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，xx营业部、a支行、b支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。

二、整改措施及整改完成情况

（一）加强会计业务培训，提高会计人员风险意识

针对“会计人员风险意识淡薄”“ 查询查复不规范。”的情况，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计管理部门根据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，最大限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。

财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计管理人员、xx行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对照制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理。

各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情况，财会部根据报送的记录抽查录像，跟踪查看员工学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。

（二）加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养

针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情况，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备。具体是，第一步，由b行二级主办c接替zx担任b支行会计主管。zx调回xx分行工作，主要负责票据管理等重要职责。e支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实xx营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的招聘，预计近期会计管理人员会增加充实。

（三）建立健全岗位责任制，明晰会计岗位职责

“会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题，我行分析原因是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位责任制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进，发现问题，及时解决。具体为：各机构会计主管梳理本机构会计人员岗

位，结合本行的实际情况重新拟定岗位职责，加强各岗位的协调性，和操作的连贯性，尤其将大量的会计后台业务做明细划分，避免一人兼职过多，无法履职的情况。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部，财会部对职责表进行把关，提出意见建议，并照此分工进行会计监督检查。

（四）优化改革柜面流程，强化各项制度实施细则的建设

目前我行存在柜面流程不尽合理，柜员操作存在逆流程的现象。对此问题我行采取的措施是，根据《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算操作规程》等的要求来确定。制定会计管理制度实施细则，本着保证会计工作有序进行，科学合理，便于操作和执行的原则。全面规范本单位的各项会计工作。只有制定了先进合理的实施细则和操作流程，会计工作才能避免出现纰漏和风险。

近期财会部下发了《关于加强会计管理工作的通知》对风险监测信息回复要求、会计管理、业务操作提出了要求。修订了《现金管理实施细则》对现金管理、查库管理执行操作按上级行制度做出了新的规定。营业室制定了《印鉴卡领用、出售、建库管理操作流程》，对印鉴卡使用管理流程进行了规范，（五）提高会计管理人员素质，加强会计业务检查监督

针对“检查问题整改不到位” “屡查屡犯问题严重”、“大额及对账业务不规范”等问题，我行分析了存在问题的原因。主要是由于会计管理人员没有严格履行审核和监督的职责，审查力度不够。下一步工作中会计管理工作要求：一是检查突出重点；二是违法必究。

突出重点，就是要集中力量深入检查，重点突破，避免做表面文章，避免查而不处、不了了之。违法必究，是检查工作的关键环节。检查工作的落实，关键在于要严格执行：对于问题责任人，一是通报。二是罚款。三是行政处分。

各级会计管理人员要严格要求自己，紧跟制度规章更新的步伐，做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督，避免以罚代管的工作方式，将监督重心前移。

（六）整改完成情况

本次检查中发现的大多数问题都已按要求整改完毕，一户专用账户“xx”由于需要客户配合重开财政五联单，正在积极整改中。对于“对2012年11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件。”的情况，已对11月份以来开户的单位逐个打电话联系，目前还有20个账户没有提供机构信用代码证。

三、处罚情况 xx分行给予相关人员处罚如下：。。。各罚款100元。附表：《2013年一季度检查xx分行整改落实情况表》 xx银行xx分行财会部 ? x年x月x日篇四：财务会计工作检查报告

××有限公司财务会计工作检查报告

根据公司领导指示，依据《会计法》、《会计基础工作规范》、《会计基础工作规范化管理办法》、《会计档案管理办法》《会计电算化管理办法》及《会计电算化工作规范》等财经法律法规的要求，对公司2011年至2013年的财务会计凭证进行了认真检查（注：会计没有提供会计账簿、报表及电脑软件密码等）。现本人只能就凭证检查发现的问题及提出的整改措施意见报告如下：

一、会计基础工作存在的问题： 1、2011.1月27号记帐凭证购入固定资产〔电脑5台复印机一体机〕4张发票金额28349元，但记帐凭证少计28349-28063.99＝285.01元，也未情况说明。2、2011.1月28号记帐凭证购入办公桌椅书柜等32018元付款手续不全，凭证、发票上无领导、经办人、验收人签字（2011.7.7后付款手续开始有领导审批）。

3、公司自筹备成立以来，财务往来款项均无收款方开具的“收款收据”〔实收资本除外〕。如：2012.6月4号记帐凭证收到了股东××汇款200万元，财务没有开“收款收据”。4、2012.6月7号记帐凭证公司支付购买砖碴款二笔共10万元，收款人××有二份打印“付款申请”，但收款人××亦为打印，没有签章，也没有“收款收据”。5、2012.8月3号记帐凭证公司支付办公楼装修款30万元，虽然有了付款审批程序手续但仍然缺少双方签订合同、收款人张前进“付款申请”、身份证、“收款收据”及相关签章等。如发生纠纷要提起公诉会有困难，相关证据不完全。6、2012.8月10号记帐凭证公司收到办公楼装修工程发票130万元一张，直接入账。既无结算单也无任何人签字。6、2011.9月2号记帐凭证总账科目与明细科目差0.02元、记帐凭证涂改。2012.1月7号记帐凭证存入银行出租门面收入23189元，而收款收据合计为23128元。缴存款额61元，也未作说明。

7、公司记账凭证没填制凭证人员、记账人员、出纳人员签名或者盖章。8、2011.9月15号记帐凭证购办公室装饰用品29000元，二张领款条合计10000＋29000＝39000元。虽然将一万元领款条注明为附件，但仍然合规定。

9、已经收付款入账的原始单据发票没有加盖“银行存款收讫（付讫）或现金收讫（付讫）”。

10、公司2011.9月11号记帐凭证一笔经济业务需要填制三张记账凭证，没有采用分数编号法编号，只 编一张号。

11、公司自制记帐凭证、工资单未留装订线，原始单据或发票整理折叠不合规，很难分辨某一经济事项，不能一目了然。如2011.9月14号记帐凭证。

12、今年1-6月记帐凭证没有装订、以前装订归档的记帐凭证没有由装订人在装订线封签外签名或者盖章。也没有使用 记帐凭证盒归档。13、2013.4月4号记帐凭证收到97万元土方发票，发票折叠装订后根本无法看清金额。

二、会计核算存在的问题： 1、2012.4月2号记帐凭证个人所得税滞纳金罚款63.94元、2012.5月6号记帐凭证个人所得税滞纳金罚款27.64元。都计入财务费用，违反财务原则和规定。2、2012.4月4号记帐凭证发工资（2011.8-12月）232236元。没有通过“应付职工薪酬”会计科目核算。还造成成本费用波动，导致个人所得税增加及个人所得税滞纳金。

3、职工养老金、医疗费也未按正确的会计规定及方法作会计分录、核算。4、2012.7月11号记帐凭证费用归集遗漏，业务招待费汇总少归集350元。

5、公司总（副）经理的工资未发放未预提、小车也未作财务处理。

三、会计监督监管存在的问题： 1、2012.7月23日3号记帐凭证提取大额现金129805元。2012.8月22日2号记帐凭证将该笔现金存入此帐务处理，反映是存放保险箱（库存现金）内。这严重违反了《现金管理暂行条例》，也会导致公司资金安全问题。实为会计财务处理欠妥，应挂往来款项。2、2012.8月10号记帐凭证公司收到办公楼装修工程发票130万元一张，直接入账。既无结算单也无任何人签字。3、2012.9月17日2号记帐凭证支付购买办公用品款：发票三张9000×3＝27000元。没有明细清单。

4、公司的财务手续费、养老医疗失业费、电话宽带费等均无经办人、领导人审核签字。5、2013.9月补交2012.1-2013.6地使用税，造成滞纳金51088.99元。此损失是公司无资金还是管理工作失误？

6、大额银行资金在各开户行之间转户，凭证所反映是手续不全，只是会计出纳办理，无领导审核批准。

四、会计档案管理存在的问题：

1、实行会计电算化后，打印出的机制记账凭证没有加盖制单

人员、审核人员、记账人员印章或者签字。总帐和明细帐没有定期打印归档。

2、会计电算化管理后，对计算机硬件、软件和数据管理不到位，对会计数据和会计软件的安全保密性及防止对数据和软件的非法修改和删除，没有对磁性介质存放的数据要保存双备份或归档。

五、主要整改措施及建议：

1、加强财务人员的财务法规意识和学习，严格执行财经法规、会计制度。

2、加强会计基础工作，改进工作方法，规范会计行为，提升本公司的会计基础工作。如用贴签归集整理原始凭证发票，解决费用归集混乱、凭证不齐、数据不清晰等问题。使用凭证盒归档等。对以前年度的存在的问题应补救或返工。

3、加强财务人员财经法规、业务学习和知识更新，掌握专业知识，提高财务人员业务素质及工作技能，根据公司经营管理需要，正确、灵活处理各项会计业务。既符合规章制度又满足公司经营要求。特别是要认真学习研究〈房地产开发经营业务企业所得税处理办法〉（国税发〔2009〕31号），正确研究公司各项应交税费款项，并节省各种开支。

4、进一步加强会计基础工作，规范原始凭证和自制凭证，严格报销手续，杜绝开发成本、费用无审批无明细、手续不完善现象，正确进行开发成本核算。

5、加强固定资产购置的验收、豋记管理制度，严格固定资产的会计管理和核算办法。

6、加强财务管理，完善内控制度。针对存在的一些问题，制订 专项的财务内控、牵制、制约等制度，确保财务会计监管的时效性、有效性。

7、从现在开始提前做好银行贷款业务的准备工作。即按各商业银行房地产开发项目贷款业务的要求整理所需资料或其它融资方式所需资料。

总会计岗位责任制度

第一条 本行的总会计由营业部兼任，负责对本部门各项业务规章制度、操作规程的贯彻执行情况，对各项重要业务的处理情况进行日常监督，确保账务核算的准确和银行资金的安全。

第二条 总会计的工作制度

1、坐班监督制：总会计必须在本部门内坚持坐班。总会计应对各项规章制度的执行情况进行轮番检查，保证各项制度执行到位。总会计在监督检查后必须留下痕迹，并对在检查工作中发现的违章违纪现象应开具违章违纪单并责令有关人员限期纠正。

2、工作日记制：总会计应建立工作日志，记录每天业务运行过程中发生的重要、特殊业务的处理情况和发生的差错事故及处理结果以备查考。

第三条 总会计应掌管的重要业务印章包括汇票专用章、结算专用章、业务章等据以进行对业务的监督。

第四条 总会计的日常监督内容

1、认真审核企事业单位申请开户的资格，审查有关开户文件的真实合法性，确保开户资料齐全，手续符合规定。

2、加强对验印工作的监督，对按规定应做到折角验印的应留下痕迹，对受理现金支票、电汇、提回支票等借记业务应做到先验印后记账。

3、监督各类空白重要凭证及有价单证日常领发使用时均做

到在登记簿上逐笔摘录凭证的起讫号码，营业终了入库入箱妥善保管。

4、监督印、压（押）、证三分管的执行情况，营业时间换人顶班均办理交接，携带公章外出收单必须做到双人会同，杜绝在任何凭证上预盖公章的行为。

5、对各类重要、特殊业务操作（包括错账冲正、开户销户、调整积数、账户信息修改、账户冻结、挂失解挂、大额资金划拨、罚金处理、非正常宕账、损益冲正）逐笔审核操作任务书与打印出的重要操作明细文件核对一致。

7、除逐笔审核大额现金的支付外，还应监督出纳收付款项操作规范，建立中午休息轧账制度，出纳员工能严格贯彻双人会同装开箱制度，出纳上门收款能做到配备武装押运，对于出纳库存现金能做到会计出纳部门每日核对相符并相互签章证明。

第五条 总会计定期监督内容

1、每月应监督对空白重要凭证、有价单证进行全面盘存，以确保账实相符。

2、每月应监督同业往来的对账和现代支付查询查复的处理情况。监督对账的及时性、正确性，经办人员能做到逐笔勾对发生额、核平余额及积数，联行查询查复能贯彻“有疑必查、有查必复、复必详尽、切实处理”的原则。

3、每季结息前应监督分户账信息，各类存贷款利率使用正确，调整积数、协议存款计息均有依据，结息后审查应收应付利

息的正确性，利息入账没有直接取现和未入原单位账户的现象。

4、每季应监督检查会计档案的装订规范并入库妥善保管，会计档案出入库手续齐全，会计档案能设立调阅登记簿且调阅均经会计主管审批。

5、应对每旬上缴的存款准备金审核签章。

6、应对本部门的所有会计报表审核签章，对本部门年终决算前清理资金、财产和核实账务的情况进行监督。

7、每月应监督对出纳柜员的现金库款箱查库工作，确保账款相符。第六条 本制度由营业部负责制定、修改、解释。

附件2：

会计出纳检查辅导岗位责任制度

第一条 会计出纳检查辅导是以国家政策法规、本行制定的会计出纳基本制度为依据对所辖机构规章制度及操作规程的贯彻执行情况进行检查，对基层行处工作人员的业务技能进行辅导从而进一步提高会计出纳工作质量。本行的会计检查辅导人员暂定为营业部经理。

第二条 业务检查的方式

检查人员必须按期完成各项检查任务，及时反映被检查单位

在核算和管理中存在的问题。

第三条 业务辅导的方式

辅导人员可以采用多种辅导方式，如针对在检查中发现的具有共性的问题、新制度的贯彻落实、新业务的研究学习，可采用集中辅导的方式；如针对检查中发现个性的问题，宜采用个别辅导的方式。

第四条 对会计制度的检查辅导

1、检查会计凭证、会计账簿、会计报表的规范性、合法性、完整性，会计账簿和会计报表均应根据合法的会计凭证逐笔、及时、准确的登记与编制。

2、检查会计核算均贯彻换人复核制度，各类会计账务及时核对，发生的会计错账按规定及时冲正，每日营业终了坚持做到总分核对。

第五条 对空白重要凭证的检查辅导 检查空白重要凭证、有价单证均设立空白重要凭证登记簿登记，落实专人加强保管，领发使用时摘录凭证起讫号码，销毁时按规定执行，检查人员应定期全面盘存空白重要凭证和有价单证以确保账实相符。

第六条 对存贷账户的检查辅导

1、检查基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户的开立应符合企业开户规定，企业开销户资料齐全、手续完备。

2、检查各类贷款分户账和贷款借据相符。

3、检查印鉴卡的使用、更换、保管符合规定，印鉴卡与开销户登记簿的开户数相符，印鉴卡各项要素齐全，更换印鉴卡应凭盖有单位公章的更换印鉴申请书办理并且没有申请日启用的现象。

4、检查各类存贷款利息计算正确，利息入账规范，协议存款计息和贷款应计加息罚息均有合法依据。

5、检查其他应收应付款科目账户使用正确，销账及时，手续齐全。第七条 对结算的检查辅导

1、检查签发的银行汇票、银行本票均按规定先存入足够的保证金并进行专户核算，没有私开凭证骗取银行信用的行为。

2、检查商业汇票结算的结算条件、金额起点符合规定，结算手续完备，划付款项、扣收赔偿金符合规定，没有受理无理拒付的现象。

4、检查同城票据交换坚持按日轧差清算差额，罚金处理均经有权人审批。

5、检查各类往来报单坚持换人复核，手续严密。

第二篇：会计人员求职信

会计人员求职信

亲爱的招聘主管:

您好！

我是广东轻工职业技术学院经济系会计电算化专业的应届毕业生。我很荣幸有机会向您展示我的个人数据。加入社会后，为了找到一份适合自己专业和兴趣的工作，发挥自己的才能，实现自己的人生价值，我想向你做一个自我推荐。

我叫xxx，1985年出生在美丽的沿海城市潮州。家乡淳朴的风土人情，真诚细致地造就了我。努力进步是我的信念。爱好广泛，勇于接受挑战，积极向上，身体健康，性格开朗，乐观，真诚，细心，肯学习，有毅力，善于交际。良好的专业知识和较强的团队意识是我人生的第一财富。

大学三年，注重基础知识的学习和个人能力的培养。在学校的严格上课和个人的努力下，我有了扎实的专业基础知识，全面系统地完成了财务会计、预算会计、成本会计、管理会计、会计信息系统等一系列会计专业课程。具备一定的英语听说读写译能力；熟悉计算机的基本操作和常用软件的操作；了解涉外工作的基本礼仪。同时，我利用业余时间广泛阅读各种书籍，开阔视野，增长知识，充实自己，培养自己的各种技能，使自己跟上时代的步伐。另外，我利用寒暑假等多次机会走出校门去体验社会，从事过几次不同性质的兼职工作，让自己能够贴近社会，感受生活，学会如何与人交流，为真正走出社会后尽快适应新的社会环境做准备。在校期间，担任部组织部长、班团支部书记。繁忙的工作让我学会了如何更好地为他人服务，让我知道如何高效、优质地完成工作，让我获得了宝贵的组织管理策划经验，让我的口才和勇气得到了很好的锻炼，在系里举办的辩论赛中获得了冠军。

我热爱自己选择的会计专业，衷心希望自己能在您的领导和指导下，为这项事业贡献自己的力量，在工作的过程中不断完善自己，发挥自己的特长，实现人生的价值。机会是留给有准备的人的，我准备好了。希望你能给我这样的机会。无论你最终是否选择我，请接受我真诚的感谢！

祝你事业有成！

我在此交流

敬礼！

求职人：xxx

20xx年xx月xx日

第三篇：会计人员条例

厦门市会计人员条例

2009年12月03日

（2009年9月30日厦门市第十三届人民代表大会常务委员会第十八次会议通过，2009年11月26日福建省第十一届人民代表大会常务委员会第十二次会议批准）

第一章 总 则

第一条 为保障会计人员依法履行职责，加强会计人员管理，规范会计行为，根据《中华人民共和国会计法》等法律、法规规定，结合本市实际，制定本条例。

第二条 本条例所称会计人员，是指具备会计从业资格，并在本市行政区域内的国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他组织（以下统称单位）从事会计工作的人员，包括：

（一）总会计师、财务总监；

（二）会计机构负责人(会计主管人员)；

（三）一般会计人员（含从事代理记账业务的人员）。

第三条 会计人员依法履行职责受法律保护。

会计人员执业，应遵守法律、法规、规章以及国家统一的会计制度。第四条 市、区财政部门依法对本行政区域内的会计人员从业与执业进行管理与监督。

第五条 会计行业协会在市财政部门的指导、监督下，实行行业自律管理，维护会计人员的合法权益。

第二章 从业资格与执业

第六条 从事会计工作的人员应当按国家规定取得会计从业资格。单位设立的资金管理、预算管理、会计电算化管理工作中的会计工作岗位，其工作人员应当取得会计从业资格。

第七条 大中型企业会计机构负责人必须具备会计师及以上专业技术职务资格。

第八条 大中型国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司设置总会计师。

总资产和总收入达到一定规模的行政事业单位经批准设置总会计师或者财务总监。其他单位根据需要可以设置财务总监。具体办法由市人民政府另行规定。

财务总监的任职资格、工作职责比照总会计师的相关规定执行。

第九条 单位发生会计人员聘（任）用情形的，应当在聘（任）用之日起三十日内将会计人员相关基础信息及从事会计工作情况通过网络或者其他方式向所在地的区财政部门备案，区财政部门应将相关信息通过网络报市财政部门。

财政部门可以委托会计行业协会办理备案的具体事务性工作。第十条 行政事业单位的会计人员不得对外兼职从事会计工作。

与单位建立全日制用工关系的会计人员，对外兼职从事会计工作的，应当经本单位书面同意。

受聘于单位的会计人员，对外兼职从事非全日制会计工作，应当与兼职单位订立劳动合同或者到代理记账机构执业。第十一条 依法应当设置会计账簿但不具备设置会计机构或会计人员条件的单位，应当委托经批准设立从事会计代理记账业务的中介机构（以下简称代理记账机构）代理记账。但实行会计集中核算制及会计委派制的除外。单位委托代理记账机构代理记账的，应当在委托生效或者委托终止之日起三十日内将委托的代理记账机构报所在地的区财政部门备案。

第十二条 代理记账业务应当由代理记账机构统一承接。代理记账人员不得以个人名义私自招揽、承接代理记账业务。

代理记账机构及其从事代理记账业务人员在办理业务中，应当遵守法律、法规、规章以及国家统一的会计制度，不得损害国家和委托人的利益。

第十三条 会计师事务所办理的代理记账业务，不得由原所及其人员进行审计。

第十四条 单位应当按照不相容职务相互分离原则，合理设置会计及相关工作岗位，明确职责权限，形成相互制约机制。

不相容职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等职务。

单位使用电子银行办理会计业务的，应当按照不相容职务相互分离原则设定操作权限。

第三章 职责履行与保障

第十五条 会计人员依照《中华人民共和国会计法》规定进行会计核算，实行会计监督。

单位负责人应当支持和保障会计人员依法履行职责、进行会计监督，不得授意、指使、强令会计人员违法办理会计事项。

第十六条 会计人员对违反会计法律、法规、规章和国家统一的会计制度规定的会计事项，有权制止、拒绝办理或者按照职权予以纠正。

对严重损害国家利益和社会公共利益的财务收支，会计人员应当及时向主管单位或者财政、审计、税务等机关报告。

第十七条 会计人员对本单位违法违规的会计事项，制止和纠正无效的，应当及时向单位负责人提出，并请求处理。对严重违反会计法律、法规、规章和国家统一会计制度的会计事项，应当以书面形式提出，单位负责人应当自接到书面意见之日起十日内作出书面决定，并对决定承担责任。单位负责人不予及时处理的，会计人员有权向财政、监察或者其他有关部门举报。

第十八条 会计人员因依法履行职责受到错误处理的，有权向财政、监察等有关行政部门或者会计行业协会投诉。

收到投诉的部门有权处理的，应当自受理之日起三十日内提出处理意见，并书面答复投诉人；对不属于本部门职责范围的，应当依法及时移送有权处理的部门处理，并告知投诉人。

第十九条 单位对依法履行职责、抵制违反会计法律、法规、规章和国家统一的会计制度规定行为的会计人员，不得以降级、撤职、调离工作岗位、解聘或者开除等方式实行打击报复。

会计人员依法履行职责、抵制违反会计法律、法规、规章和国家统一的会计制度规定行为而受到打击报复的，财政、监察及有关行政部门应当责令会计人员所在单位改正。

第二十条 对认真执行会计法律法规，忠于职守，坚持原则，做出显著成绩的会计人员，给予表彰和奖励。第四章 自律与继续教育

第二十一条 会计人员应当遵守职业道德，提高业务素质，依法履职、不做假账。

第二十二条 会计行业协会是会计人员的自律性组织。会计人员志愿加入会计行业协会。

会计行业协会依法取得社会团体法人资格。

第二十三条 会计行业协会章程由会员代表大会制定，报市财政部门备案。第二十四条 会计行业协会应当支持会计人员依法执行业务，维护其合法权益，向有关方面反映其意见和建议。

会计行业协会应当做好全市会计行业自律监管工作。

第二十五条 凡持有会计从业资格证书人员应当自取证当年起接受继续教育。会计人员每两年参加继续教育不得少于四十八小时。

第二十六条 会计人员参加继续教育，经考核合格后，作为继续教育登记依据。继续教育情况载入会计从业资格证书，并作为会计专业技术资格考试或者评审的必备条件。

单位应当提供必要的学习条件，确保会计人员继续教育时间和费用，并将会计人员参加继续教育情况作为会计人员任职、晋升的依据之一。

第二十七条 单位应当鼓励会计人员参加在职自学及相关专业技术资格考试，提高其业务素质。

对于取得会计专业技术资格的会计人员，有条件的单位应当按照规定聘用其担任相应的会计专业职务。

第五章 监督与管理

第二十八条 财政部门应当建立健全对会计人员的管理制度，加强对会计人员履行职责的监督与检查。

第二十九条 市财政部门建立会计人员从业档案信息系统，及时记载、更新会计人员下列信息：

（一）会计人员相关基础信息和注册、变更、调转登记情况；

（二）会计人员从事会计工作情况；

（三）会计人员接受继续教育情况；

（四）会计人员受到表彰奖励情况；

（五）会计人员因违反会计法律、法规、规章和会计职业道德被处罚情况。市财政部门应当将前款第（三）项、第（四）项、第（五）项的信息向社会公布。

第三十条 会计人员违反会计法律、法规、规章和会计职业道德，且受到下列处理之一的，由市财政部门记入不良行为记录：

（一）被追究刑事责任的；

（二）受到行政处罚的；

（三）在执法检查中被书面责令改正而拒不改正的；

（四）被市级以上行政部门公开通报批评的。

第三十一条 会计人员有第三十条第（一）项情形的，或者在两年内有第三十条第（二）项、第（三）项、第（四）项情形累计二次以上的，市财政部门应当将其记入警示名单。

会计人员被记入警示名单的，市财政部门应当事先书面告知会计人员，并听取其陈述和申辩，对当事人合理的意见应当采纳。警示名单确定后，市财政部门应当及时向社会公布。

第三十二条 对被记入警示名单的会计人员，本市国家机关、事业单位、国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司不得聘（任）用其从事会计工作。

第三十三条 财政部门应当建立健全代理记账机构信用信息的监管制度，按照规定采集和管理代理记账机构及执业人员的信用信息，建立健全对代理记账机构的监督检查制度。

第三十四条 财政部门应当与审计、税务、人民银行、银行监管、证券监管、保险监管、监察、人事、工商、公安等相关部门之间建立会计人员和代理记账机构的管理工作协调机制，及时通报会计人员和代理记账机构违反会计法律、法规、规章等相关信息。

第六章 法律责任

第三十五条 违反本条例第九条第一款、第十一条第二款规定，单位发生会计人员聘（任）用情形或委托代理记账机构记账，不按规定向财政部门备案的，由财政部门责令限期改正，逾期不改正的，予以通报批评。

第三十六条 违反本条例第十条第一款规定，行政事业单位会计人员对外兼职的，依照有关法律、法规予以处罚。

第三十七条 违反本条例第十一条第一款规定，单位委托不符合规定的机构代理记账的，由财政部门责令限期改正，逾期不改正的，处三千元以上一万元以下的罚款。

违反本条例第十二条规定，会计人员违法从事代理记账业务的，由财政部门责令改正，并予以公告。

违反本条例第十三条规定，办理代理记账业务的会计师事务所及人员同时经办该代理记账委托方的相关审计业务的，由财政部门责令其限期改正，逾期不改正的，对单位处五千元以上五万元以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处一千元以上五千元以下的罚款。

第三十八条 违反本条例第二十五条规定，会计人员不按规定接受继续教育的，由财政部门责令改正。

第三十九条 对依法履行职责的会计人员打击报复的，由其所在单位或者有关单位依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任；造成会计人员经济损失的，依法承担赔偿责任。

第四十条 财政部门和其他有关部门及其工作人员违反本条例规定，有下列情形之一的，由其上级行政机关或者监察机关责令改正；情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：

（一）依法应当给予办理会计从业资格证书而不予办理或者不应当办理而予以办理的；

（二）不按规定时限办理投诉事项，或者收到不属于本部门管辖的投诉事项，不及时依法移送有权部门处理的；

（三）依法应当对违法行为的投诉举报事项进行查处而未予查处的；

（四）不依法记入会计人员不良行为记录的；

（五）超越法定职权或者违反法定程序实施行政处罚的；

（六）其他滥用职权、玩忽职守、循私舞弊行为的。

第七章 附 则

第四十一条 本条例自2010年3月1日起施行。

第四篇：会计人员管理办法

会计人员管理办法 第一章 总则

1.为了加强公司对会计日常工作的规范与管理，使得公司会计人员具有良好职业道德和较高专业技术水平，以公司的发展和经济效益的提高为宗旨，特制定本办法。

2.企业对会计工作进行规范，包括对填制和审核会计凭证、登记账簿、编制会计报表、财产清查、成本核算的整个会计循环的规范。

3.本办法适用于公司本部及所属子公司、分公司对会计人员的选拔、任用和管理。第二章 会计业务范围及其程序

1.会计业务范围：（1）原始凭证的核签。（2）记账凭证的编制。（3）会计账簿的登记。（4）会计报表的编制、分析和解释。（5）内部审核。（6）会计档案的整理和保管。（7）其他依法应办理的会计事务。

（8）树立良好的职业道德和高度责任感，认真执行财务政策，遵守财经纪律，做好支票、现金及账簿的管理。

（9）严格执行《现金管理制度》和银行结算制度，库存现金不能超过银行核定限额，禁止白条顶库、挪用、坐支现金，不得用公款垫付私事开支。办理现金收付业务，认真审核报销单据，对涂改凭证，虚假冒领的行为，应及时报请领导处理。

（10）不予受理手续不完整或不真实、不合法的开支，支出凭证必须有经办人、证明人签章，领导审批后方予支付。及时办理现金及银行存款的收付，并分别加盖现金付款、转账、附件等印鉴，因公借款要经领导审批并及时催办结算，每月按时向会计移交现金、银行存款收付凭证并编制“原始凭证移交表”。

（11）使用订本式日记账，应逐日登记现金，银行存款日记账，一切收支全部入账，做到登记规范，书写工整，更正符合规定。每月与银行对账，做到日清月结，核对准确，账款相符，自觉接受会计的监督和指导。

（12）编制工资花名册等有关现金收、付的自制或原始凭证。及时掌握公司员工工资调整情况，保证发放准确无误。

（13）严肃财经纪律，严守财务秘密，加强出纳档案管理。银行存款对账单与现金、银行存款日记账一并交会计存档。

（14）印章必须妥善保存，严格按规定用途使用。向会计领用空白收据和空白支票，用后及时注销处理。

（15）加强政治和业务学习，不断提高自身素质和业务能力,认真完成领导交办的工作。2.会计业务的处理程序：

（1）根据合法的原始凭证，填写记账凭证。（2）根据合法的记账凭证，登记会计账簿。

（3）根据会计账簿，编制会计报表。其中原始凭证的格式及其所载事项具备记账凭证条件的，可以代替记账凭证。

（4）本处理程序包括现金及银行存款收入与支出等作业。

（5）为便于零星支付起见，可设零用金，采用定额制，其额度由总经理核定，其零用金由出纳经营。

（6）零用款项的支付，由零用金保管员凭支付证明单付款，此项支付证明单是否符合规定，零用金保管员应负责审核。

（7）零用金的拨补应由零用金保管员填“零用金补充申请单”两份，一份自存，一份会同所有支出凭证并呈会计部门请款。

（8）除零用金外，本店一切支付由会计部门根据原始凭证编制支出传票，办理审核后呈主管及总经理核定后支付。

（9）根据会计部门编制经总经理核准的支出传票，办理现金、票据的支付、登记及转移。（10）除零用金外，所有支出凭证应由会计部门严格审核其内容与金额是否与实际相符、领款人的印鉴是否相符，如有疑问应查明后方能支付。

（11）对各项货款及费用的支付，应将本支票或现金交付收款人或厂商，本店人员不得代领；如因特殊原因必须由本店人员代领的，需经总经理核准。

（12）本公司一切支付，应以处理妥善的传票或凭证为依据，任何要求先行支付后补手续者均应予拒绝。

（13）支付款项应在传票上加盖领款人印鉴，付讫后加盖付讫日期及经手人戳记。

第三章 会计凭证的处理

1.会计凭证处理规范：

原始凭证的合法性：原始凭证应先详细审核，如有下列情况者，应当视为不合法：

（1）填写的数字计算错误。

（2）填写的数字与规定及事实经过不符。

（3）与法律和企业有关规定不符。

2.原始凭证的审核：

（1）支出凭证的审核。

①支付款项应取得收款人的统一发票，但金额较小的可以用收据代替。

②对于企业购进物品或支付费用的原始凭证，应盖有该企业的印章，并记明下列各项：

●该企业的名称、地址。

●商品名称、规格及数量或费用性质。

●单价及总价。

交易日期。

③对于个人支付费用的原始凭证，应记明下列各项：

●该用款人的姓名、住址、身份证号码。

●支付款项事由。

●实收金额。

●收到日期。

（2）收入凭证的审核。

①各项收入无论属于营业收入或者营业外收入，均应取得足够证明收入的凭证。

②各项出售，所开的统一发票应记明下列事项：

●销售（或出售）日期。

●客户名称及地址。

●销售成品或其他资产名称、数量。

●单价及总价。

●企业的名称、地址及印章。

③收入凭证有下列情况之一者，应当视为不合法：

●收入计算及条件与规定不合。

●收入与事实经过不符。

●数字计算错误。

●手续不全。

●其他与法律和企业有关规定不符的情况。

3.记账凭证的合法性：记账凭证有下列情况者，一般应视为不合法的凭证，并予以更正：

（1）记账凭证根据不合法的原始凭证填写。

（2）未依规定程序编制。

（3）记载内容与原始凭证不符。

（4）《会计法》规定应记载事项未经记明。

（5）依照规定，应经各级人员签章，而未经其签名盖章；但各单位主管，已在原始凭证上签章者，记账凭证上可以不签章。

（6）有记载、计算错误，而未遵照规定更正。

（7）其他与法律、企业规章不合的情况。

4、（1）内购款：应根据统一发票、普通凭证，以及收到货物、器材的验收单并附请购单经有关单位签章证明及核准，方可送交会计部门开具传票。

（2）预付、暂付款项：应根据合同或核准文件，由总办单位填具清款单，注明合同文件字号，呈报核准后送交会计部门开具传票。

（3）一般费用：应根据发票、收据或内部凭证，经有关主管签章证明及核准，方可送交会计部门开具传票。

第四章 会计记账的处理

1.企业在记账时必须以记账凭证或原始凭证为依据，账簿内的会计科目、金额摘要与记账凭证一致。

2.账簿有下列情况者，视为不合法的账簿，应予以更正；如不更正，不得据以编制会计报表：

（1）账簿的登记未据规定的记账凭证或原始凭证。

（2）账簿的内容与记账凭证或原始凭证不符，或总分类账内容与日记账不符。

（3）记载、计算等错误，不依规定更正。

（4）其他与法律不符者。

3.企业有下列情况之一时，应办理结账：

（1）会计终了。

（2）企业改组合并。

（3）企业解散。

4.结账应做下列各项的整理分录：

（1）所有预收、预付、应收、应付各科目及其他权责已发生而尚未入账各事项的整理分录。

（2）折旧坏账及其他应属于本结账期内的费用整理记录。

（3）小商品、布草等物品实际存量与账面存量不符的整理记录。

5.账簿及重要备查簿内记载错误而当时发现者，应由原记账人员划双红线注销更正，并于更正处盖章证明，不得挖补、擦刮或用药水涂抹。如错误于事后发觉，而其错误不影响结 算者，应由发现人员将情况报告主任会计加以更正；若其错误影响结算或相对账户的余额者，应另制传票加以更正。数字书写错误，无论写错一位或数位，均应将该错误数额全部用双红线划去，另行书写正确数字，并由记账人员盖章证明。

6.账簿及重要备查簿内有两面中间有空白时，应将空白页划双红线注销；如有误空一行或两行，应将误空的行划红线注销，画线注销的账页空行均应由记账人员盖章证明。

7.各种账簿的首页，应列启用单，标明公司名称、、账簿名称、册次页数、启用日期，并由负责人及主任会计盖章；各种账簿的末页，应列经办人员一览表，填明记账人员的姓名、职别、经办日期。

8.各种账簿账页编号，除订本式应按账页顺序编号外，活页式账簿应按各账户所用账页顺序编号，终了时应装订成册。总分类账及明细分类账应在账簿前加目录。

9.各种账簿除已经用尽者外，在决算期前不得更换账簿；其可长期持续记载者，在决算期后，可不用更换。

第六章 会计报表编制的处理

1.会计报表有下列情况之一者，应予更正：

（1）其内容与会计账簿不符。

（2）编制不依程序或内容明显有错误。

（3）编写计算等错误。

（4）未经负责人员签核。

（5）其他与法律、企业规定不符的情况。

2.各种会计报表，均应留存底稿。会计报表未经批准，不得随意给予任何其他企业或个人。

3.会计报表的方式应尽量使非会计人员易于了解，会计报表规格应大小一致，以便装订。

第七章 薪金的支付，应由总务人事单位根据考勤表编制“薪金表”，于付款期限前5日送交会计部门。第八章附则

1.本制度由财务部制定、解释和修改。

2.本制度自颁布之日起施行。

第五篇：会计人员备忘录

备忘录

每月底之前，增值税专用发票进项抵扣联要认证，最好20日前认证一次，若有不符事项及时退回，重新再开具合格增值税专用发票（注意密码区不可折叠，不可涂改有污迹）

每月1日（各地抄税日按照当地国税部门要求办），一般纳税人要抄税。

每月5日之前，一般纳税人要报税。

每月10日之前，纳税申报（国税、地税，一个都不能少。若有运费税，先向国税申报运费税抵扣报表）。一般纳税人远程电子申报；小规模纳税人，电话申报，按12366，根据提示音进行纳税申报。纸制报表一个季度送一次，一式三份。

申报个人所得税不要忘了带上工资明细表复印件。

每月8日之前报送统计报表给市统计局。

4月15日、7月15日、10月15日、1月15日前申报上季度企业所得税。

2月15日以前申报上企业所得税，先要通过审计部门审查。

2月15日以前要记着地税的上自核自缴工作，同时要注意国税有没有这一要求。每季度结束后的10日内要申报按销售额计算交纳的“水利基金。”

4月份要申报按职工人数和单位定额计算交纳的“水利基金”.5月份要申报按4月份的工资计算交纳的“在职职工教育费附加”。

“房产税、土地使用税”于3、6、9、12月10日前在市地税申报各季度税金。“车船使用税”在交养路费时收取。

防洪基金按照收入的0.1%收取，一年分两次收取。

副食品基金按照职工人数*24元收取。

残疾人“保障金”按照本市上年职工平均工资*1.6%*人数

一般纳税人CA数字证书服务费500元，增值税开票系统维护费480元，远程电子申报系统480元。按年收取。

工会经费按照工会经费提取比例的40%上缴市总工会。

如果你是地方企业，可能还要交“地方教育费附加”。

千万别忘了买“印花税”票或注册增资时交纳“印花税”。

如果你还存在：土地增值税、屠宰税、宴席税、契税、农业税、耕地占用税，可要掂记着什么时候应该交了。

3月15日以前要进行营业执照的工商年检。（注意未分配利润若是负数，亏损不可超过注册资本的20%，否则对该企业是否能持续经营表示怀疑）

3月份要进行软件企业年检（具体要问当地的软件协会，要早点问）。

3月份要进行上各项保险的结算（具体要问当地的劳动保险局，要早点问）。4月份要进行企业代码证的年检（具体要问当地的技术监督局，要早点问）。

6月份之前银行金融部门贷款证年检。

国地税年检，一般纳税人资格年检看税务部门通知。

行业性年检看行业主管部门的通知。

学习考试十八定律

1.看得懂的书，仔细看；看不懂的书，硬着头皮看；

2.不要指望看一遍书就能记住和掌握什么？请看第二遍、第三遍；

3.不要被那些花哨的技巧迷惑；最根本的是先了解最基础知识；

4.不要放过任何一个看上去很简单的小问题，它们往往并不那么简单，或者可以引伸出很多知识点；不会举一反三你就永远学不会；

5.不要放过书中任何一个细节！请相信教科书中没有废话；不要漏掉书中任何一个练习！全部做完并记录下思路；

6.要多用大脑。当自己想出来再去参考答案，你就知道自己和别人思路上的差异；

7.要把在书中看到的有意义的例子扩充；并将其切实的运用到自己的工作中；

8.当你做到一半却发现自己用的方法很拙劣时，也不要停手；要把余下的部分完成以保证这个解题思路的完整性，然后分析自己的错误并重新再来；

9.别心急，水平是在不断的实践中完善和提高的；

10.每学到一个难点的时候，请尝试着对别人讲解这个知识点并让他理解，你能讲清楚才说明你真的理解了；

11.记录下在和别人交流时发现的自己忽视或不理解的知识点；

12.要利用网络，很多问题不是逼着你非要到论坛来问的，关键是你要学会自己找答案。

13.坚持，学习，学习，再学习！即使一天只学1小时，你一定会有惊喜的收获，这也是做任何事情成功与否的关键；

14.要在学习的程中，要严格要求自己，很多初学者按着书本来做就会，离开了书本就不知从何下手？这样就会失去学习的意义，也就是说，在学的时候，要注重方法和理论，多几个为什么，同样的一个问题，是不是还有其它更为方便的途径解决，不要有能够做出来了就行的态度，要端正此态度，这点非常重要！

15.在学习的过程中，要不断的学习其它相关联的知识，只有这样做你才能成为高手，一个真正的高手！

16.多练习，有很多人问，去哪里找那么多习题来做？这你就错了，生活当中题目随处可见，你可以看到什么会计问题就用会计知识解决，这是最好的方法，因为近生活，不会脱离实际，以后干起活来基本上都是这些！很实用哦！

17.碰到不会的问题，决不能放过，您可以请教别人，上论坛是最好的方式之一！如果可能，最好看看身边的人是怎么做的，这样你一定会有惊喜的收获，记得取长补短！

18。每天上中华会计网校，获得最新的会计相关资讯，每日学习新的知识