践行“信息管税”新理念 力求税务工作“三提高”

第一篇：践行“信息管税”新理念 力求税务工作“三提高”

践行“信息管税”新理念 力求xxxxx“三提高”

——xxxxx局xx单位税收信息化建设工作汇报

（2009年12月）

xxxxx局xx单位组建于1994年9月，负责6镇2乡的税收征管，共有348户个体工商户、XX户企业、XX户行政事业单位。现有在职职工10人，其中党员5人，大专以上文化程度8人。建所以来，一直坚持以“建一流班子、带一流队伍、强一流管理、创一流业绩”为目标，坚持围绕中心、服务大局，与时俱进、开拓创新，不断推动行业精神文明和物质文明建设协调发展，取得了显著成效。今年1-11月，全所完成税费收入1334万元，同比增长7.3%。其中税收收入850万元，为年计划的106%，同比增长23%；教育费附加29万元，同比增长16.7%；社保费收入447万元，同比增长XX%。我所先后获得县委命名的“群众放心站所”，连续五年保持市级文明单位称号，单位被授予为市级“模范职工小家”，单位支部被中共xx市委表彰为“先进基层党组织”，先后有XX人次被xx市xxx局评为优秀税务工作者。

2009年，我所在“团结立税、依法治税、信息管税、业务强税、和谐办税”工作思路下，以税收综合征管软件3.0系统上线升级为契机，在学习实践科学发展观活动中牢固树立和认真践行“信息管税”新理念，在强化日常征管、积极组织收入过程中大力推进税收信息化，在大力推进税收信息 化的工作中，实现了“一箭三雕”的效果。

一、在推进税收信息化进程中，着力提高团队信息化水平

目前，我所xxx队伍的综合素质与税收信息化要求还有一定差距，主要表现在专业结构单

一、“复合型”人才少、业务素质参差不齐等方面。为此，我所把队伍素质建设作为实现信息化建设的基础。

一是领导高度重视。按照县局年初税工会报告提出的“实施信息工程，进一步提高信息化应用水平”的工作方针，我所领导班子高度重视信息化建设。在4-5月的3.0上线升级工作中，专门成立3.0上线工作领导小组，制定上线实施方案，所领导带头参加数据的清理和录入，并适时检验数据的全面行和真实性；在3.0的运行过程中，我所建立了按月通报制度，将申报率、入库率和数据通过率等及时通知出来，督促职工使用新的征管软件全面开展工作。

二是合理配置人员。结合本所人员结构、综合素质等情况，将税收业务水平高、信息管税理念强、计算机使用熟的2名同志，确定为本所的税收信息化主管人员，并将他们与现有人员合理搭配，充分发挥个人专长，优化工作团队，带动全所信息化建设。

三是加强学习培训。今年以来，我所围绕提高税收队伍的信息化工作水平，以3.0上线为重点，以提升税收业务为 主线，积极开展学习培训工作。在从3月开始的学习实践科学发展活动中，我们着力解放思想、更新观念，积极倡导“信息管税”的新理念；4月，全所人员分3批参加了为期一周的3.0上线培训，初步掌握其整体构架、工作精髓和重点流程；6月，组织全所职工召开会议专题研究3.0运行问题，提出3条建议在全局半年税工会上交流；8-9月，因3.0的使用要求税收执法的严格性和程序性，我所选派7名年轻职工参加了县局在xx大学组织的税收业务基础培训。从上月开始，我所还专门组建了税收业务政策探讨兴趣小组，定时开展学习活动，为信息化建设提供业务基础和法治基础。

二、在推进税收信息化进程中，着力提高税收征管质效 今年以来，随着税收综合征管软件3.0系统的全面推广应用，我所逐步建立起3.0新系统为税收信息技术支持的科学化、精细化的征管方式，促进了税收征管质效的提高。

一是落实税收管理员制度，夯实税源信息基础。“全面详实的数据采集、严格规范的操作流程、自上而下的考核监控”是3.0新系统的主要特点。“全面详实的数据采集”要求我们在征管工作中严格落实税收管理员制度，夯实税源信息基础。在3.0上线前，我所按照业务分工，在往年税源信息的基础上，对企业、行政事业单位、个体工商户开展全面调查摸底（加数据）；在3.0运行后，密切与国税、工商等部门的联系，充分发挥协税护税网络作用，定期对辖区内业 户进行巡视检查，了解纳税人的生产经营、纳税申报和税源变化情况，定期组织开展地毯式清理漏征漏管户工作。（加数据）

二是发挥数据大集中优势，加强征管质效监控。随着3.0新系统的正式运行，全市征管数据大集中变成现实。我们充分应用3.0的综合查询功能，利用“一户式”、“一所式”、“一袋式”、“一员式”等查询手段，以及以数据仓库为基础的辅助决策系统为税收征管提供税收数据分析。通过系统税收数据分析功能实现对征管质量的实时监控和考核，从而促进征管质量的大幅提高。2009年11月底，我所税务登记率、及时申报率、税款入库率分别为XX%、XX%、XX%，到明年初将全部达到100%，大大提高了征管业务效能。还依托3.0方便地对工作流程环节和工作完成质量进行考核，通过考核指标设置，自动生成评分结果，按月对税收执法人员执法过程和执法结果进行监控和考核，及时发现问题、查找原因，堵塞征管漏洞。

三是利用先进系统信息手段，改进各个税种管理。上半年以来，我所以集中培训、个别辅导、远程协助、督促检查等多种手段竭力做好企业所得税汇算清缴系统和个人所得税代扣代缴系统的推广应用工作。目前，我所的个人所得税代扣代缴系统的应用情况处于xxxxx系统领先水平，完成数一直保持在计划数的200%以上。

三、在推进税收信息化进程中，着力提高纳税服务水平我所在推进信息化建设中，从进一步方便纳税入手，积极利用税收信息网络和现代信息化技术拓展纳税服务。

一是发挥信息化优势，方便纳税申报。在3.0系统的支持下，申报方式实现了多元化。利用系统“税款征收的同城通办”功能，配优配强我所的征收厅人员，积极与县局征收所进行业务合作，让我们农村所的纳税人可以在城区办理税收事务；大力开展“银税一体化”工作，宣传倡导双定户进行银税扣款，按照3.0系统的要求完善相应的设置，目前，全所进行银税缴税的纳税户为XX户，实现纳税人就在当地农村商业银行就可报缴税款；加强网上申报工作，XX户纳税企业实现了通过互联网完成报税认证，并实行了纳税申报数据由手工录入向电子化采录。这些措施，有效解决了纳税人到办税服务厅排队坐等缴税的问题，减轻了纳税人报缴税款的负担，减少了税务机关征收税款的工作量。

二是应用信息化手段，提高办税质量。在3.0系统的支持下，利用数据信息开展有效的纳税分析、评估和监控，更加注重纳税辅导和服务，全面保证纳税人便捷、正确地报缴税款，及时高效地办理涉税事项，实时提醒和辅导纳税人遵从税收政策法规；利用3.0办税，实现业务流程统一、税收规则统一，降低了人为因素，达到依法治税、提高办税质量的目的。三是提升信息化水平，构建服务平台。利用3.0系统，开通“税收服务短信平台”，开展提醒服务、催报服务、政策宣传服务；大力宣传12366纳税服务热线和市局网站，引导他们利用这些平台进行税收查询、纳税监控、违法举报、报税审核等电子化服务；在办税厅设立电子显示屏，为纳税人提供政策查询、办税流程、定额核定等服务。

以上三个方面，是我所在推进税务信息化工作中的一点体会，但这些体会只是税务信息化万里长征进程的第一步。在以后的工作中，我所还将尽力破解下列问题：一是全所职工“信息管税”认识不够深入的问题；二是3.0系统上线运行以来还不够完全熟悉的问题；三是运用3.0系统开展纳税评估不够的问题；四是应用3.0系统的法治基础、业务基础不够牢实的问题。我们相信，在上级领导的亲切关怀下，在全所职工的努力下，我们xxxxx所的税收信息化建设将取得更大的进步。

第二篇：信息管税工作实践及思考

信息管税工作实践及思考

辽源市地税局 佟春艳

今年省局、市局的征管工作会议都将“信息管税”列为今年征管工作的一项重要工作内容，我局今年的征管工作紧紧围绕信息管税工作思路开展，经过近一年的征管实践，我对信息管税工作有了一些初步的认识，下面就结合我局信息管税工作实际，谈一下我对信息管税工作的理解、当前信息管税工作的主要工作实践、存在主要问题及对今后信息管税工作努力方向的思考。

一、对信息管税的理解

去年，宋兰副局长在全国征管科技工作会议上提出了“信息管税”的工作思路，信息管税：就是充分利用现代信息技术手段，以解决征纳双方信息不对称问题为重点，以对涉税信息的采集、分析、利用为主线，树立税收风险管理理念，完善税收信息管理机制，健全税源管理体系，加强业务与技术的融合，进而提高税收征管水平。以上是信息管税的完整的定义，近年来，随着社会和经济的变化发展，给税收征管提出了新的挑战和更高的要求。纳税户的不断增长、经营形式的多样化、经营业务的多元化，税收征管的复杂性和工作难度将会更加明显，征纳双方信息不对称现象将会日益突出，信息管税的理念便应运而生。

由于信息管税工作是全新的征管理念，科技含量很高，又没有成形的经验可循，我们在征管工作中，只能以此定义为基础，积极借鉴其他地方的工作经验，结合我局工作实际，摸着石头过河，逐步理解，摸索着开展信息管税工作，边工作，边总结经验。主要采取监测综合征管系统中的征管数据，将系统内的数据进行采集和分析，及时发现存在的异常问题，同时结合社会综合治税的相关涉税信息，与系统内税数据进行比对，解决征纳双方信息不对称的问题。并按季发布征管质量运行分析报告，将各项征管数据进行发布，对基层局起到了监督和指导的作用。在加强信息管理的基础上，我局正在积极探索税源专业化管理的征管模式，健全税源管理体系。我所理解的信息管税是税收业务与现代信息技术的有效结合，是用数据说话，既管纳税人又管征税人。

二、现阶段信息管税的主要工作实践

(一)充分利用综合征管系统数据，及时发现征管工作薄弱环节，以对涉税信息的采集、分析、利用为主线，树立税收风险管理理念。

数据是信息管税的生命所在，数据管理质量反映征收管管质量，数据管理水平体现决策管理水平，数据管理责任就是税收执法责任，数据采集、分析利用的质量，直接影响信息管税的实际成效。我局今年征管工作的一项主要内容就是对综合征管系统内数据进行监控，根据征管工作的实际需要，在不同时期确定不同的工作重点，有针对性的对征管数据实施动态跟踪监控，并及时下发征管质量运行报告，对数据监控情况及处理意见进行通报。为确保数据采集的可用性。在对综合征管系统数据分析采集的过程中，明确数据采集的频率和时间节点，对数据采集的口径和要求进行明确和统一，最大限度地发挥数据 效用。如，今年一季度针对征期后入库税款较大的情况，我局对三月份征期后入库税款在综合征管系统中进行了监控，通过监控发现3月份入库税款共计8,840万元，其中：征期内入库税款1,233万元，占入库税款的13.95%;征期后入库税款7,607万元，占入库税款的86.1%，占入库税款比例较大，入库情况统计如下：入库新欠税款3,129.4万元，占入库税款的35.4%；入库陈欠税款584.2万元，占入库税款的6.6%；入库超定额补税税款4.2万元；代开发票入库税款1,235.3万元，占入库税款的13.97%；入库自查补税查补税款2,653.9万元，占入库税款的30%。其中，自查补税收入占整个3月份入库税款比例较大，属于不正常现象。经这调查了解，产生大量自查补税的原因主要是由于纳税人申报准确率不高和季度末预缴税款造成，并对相应的管理部门提出了整改措施及管理建议。二季度针对部分个体工商户定额偏低的情况，对综合征管系统内的三千元以上纳税户实行动态监控，并向各管理局下发了通过日常征管巡查及征管系统信息比对中发现的餐饮、洗浴、娱乐三个行业定额偏低业户名单及定额情况，提出了调增定额的建议。于六月份在全市范围内进行了税收定额调整，6月份共调整40户，调增月定额3.1万元。

在对对综合征管系统数据信息的综合分析利用的同时，成立了税源与征管状况监控分析领导小组，主管局长任组长。以市局征管科为工作办公室，建立市局、县区局到税管员三级纵向信息管理模式，各层级结合本部门工作实际，及时发现企业涉税问题，税收管理人员加强日常办税提醒和疑点信息推送，引导纳税人自行化解涉税风险。同 时，通过对综合征管系统数据的监控分析，及时发现征管工作中存在的问题，并对管理部门提出管理建议，将税收管理风险防范与控制有机结合，降低税务部门的执法风险。实现税务机关控制税源风险和纳税人自我控制税务风险的良性互动。

(二)充分发挥社会综合治税作用，全面收集各方面涉税信息，利用现代信息技术手段，以解决征纳双方信息不对称问题。

税收的征收管理不能只靠税务机关的孤军奋战，应该依靠社会各部门的通力协作，信息共享。今年年初，市政府下发推进社会综合治税相关文件，建立起以“政府主导、部门配合、社会参与、司法保障、信息支撑”为主体的社会综合治税体系。由13个相关部门负责人为成员的综合治税工作领导小组，下设税源管理办公室。明确涉税信息部门责任，细化分工；建立成员单位信息联络员制度，指定专人负责本单位涉税信息收集、汇总、录入和上报工作。我局成立辽源市地方税务局综合治税工作领导小组，领导小组负责组织召开综合治税协调工作会议，安排布署综合治税工作；建立联席会议制度，通报每季度社会综合治税工作情况，总结阶段性工作，协调部门之间的关系，及时研究解决工作中遇到的问题。并结合我局工作实际，制定了综合治税工作方案，明确了社会综合治税工作的具体内容、岗位职责、工作要求，使全局综合治税工作有据可依，有规可循。近一年的社会综合治税工作初见成效：如委托交通局运管处代征货运车辆税收对于堵塞个人货物运输车辆以挂靠、承包、承租形式躲避纳税义务，进一步规范交通运输税收秩序，实现源泉控管，增加税收收入起到积极作用；为加强对自然人股东股权转让所得个人所得税征管，堵塞征管漏洞我局与工商行政管理机关加强协作，建立企业股权转让联系制度，定期 主动从工商行政管理机关取得股权变更登记信息，及时掌握纳税人股权转让信息，仅博大制药就已代扣代缴个人所得税400万元；针对房屋出租行业纳税人难找、计税依据难确定、税款难征收的“三难”问题，龙山区局在六个街道开展了房产税税社会综合治税工作。与各街道签署委托代征税款协议书，建立了台帐，建立档案。全面地掌握了纳税人的涉税情况，最大限度地解决了征纳双方信息不对称的问题，堵塞了漏洞，防止了税款的流失。委托代征收到较好的效果，从二OO五年九月至今累计征收房产税1301万元，平均每年征收户数3100余户；我局为进一步加大棚改政策落实力度，与地方政府、市住建局、各级棚改办和各区财政领导的大力配合和建设部门密切配合，组织开展了棚改项目税收政策落实情况清理检查工作，共清理检查棚改项目24个，涉及房地产开发企业22家，入库地方各税7,402万元，落实税收优惠4,398万元，为全年收入任务的完成打下了基础。通过社会综合治税工作，加强部门协作，实现信息交换和共享，使我们及时掌握税源动态，最大限度地减少了税款流失。

（三）充分发挥信息技术优势，启动多元化申报。信息化建设与税收管理的结合点还应体现在优化办税服务和提高征管效能上。我局从进一步方便纳税人入手，积极利用税收信息网络和现代信息化技术拓展纳税服务，全面推行财税库银横向联网，实现网上申报缴税、TIPS缴款、推行POS机缴款、银行批量扣缴税款等多种申报。通过多种方式宣传多元化申报的优越性，提高纳税人的认知度，调动其参与积极性。通过与网通、电信等部门联合，借助银行网点和互联网发展优势，不断完善和拓展多元化申报纳税系统功能。有效地解决纳税人到办税服务厅排 队坐等缴税的问题，减轻纳税人报缴税款的负担，减少税务机关征收税款的工作量，使纳税行为变得更加轻松有序，促进办税服务厅功能的升级转化，引导税收服务向深层次发展。

（四）充分利用现代信息技术，提升纳税服务水平。信息管税的一个重要方面应体现在纳税服务水平的提升上，随着信息技术的不断发展，信息服务平台多样化和社会化，是对税务机关新时期纳税服务的要求。我局在纳税服务方面，借助现代信息技术，不断创新服务手段，一是借助移动、联通、电信等部门的网络通道，开通“移动短信税收服务台”，采取手机短信群发的方式，适时发送报缴税款提醒、纳税申报提醒和税收政策。为纳税人提供及时、快捷的纳税提醒、政策宣传服务，增强纳税人的依法诚信纳税意识，降低纳税人因自身原因产生的纳税风险。二是充分发挥12366纳税服务热线功能，为更广大纳税人提供办税指南、税务公告、政策咨询、机构查询、报缴提醒、涉税举报、投诉等多项服务。三是通过在办税大厅设立电子查询台和电子显示屏等辅助方式，为纳税人提供政策查询、办税流程、定额核定、税款缴纳等服务。四是充分利用互联网双向互动的特点，及时发布各项税收法律、法规和政策、公开政务、开展网上咨询、网上服务需求调查等，拓展为纳税人服务的形式和窗口。税收信息化将伴随时代的发展，进一步提高为税收服务的水平和质量，提供更为全面便捷的服务方式，促进税收征纳关系和谐健康发展。

三、现阶段信息管税工作中存在的主要问题 一是目前的综合征管系统存在的问题。目前的综合征管系统在分析功能上还存在欠缺，对各项征管考核指标如申报率、入库率、欠税增减率等难以直接获得，成为了信息管税的瓶颈。另外由于申报录入等多方面原因造成的网内数据不真实，存在大量垃圾数据，也给信息管税工作增加了很多难度。综合征管系统是信息管税的重要参考依据，目前的综合征合征管系统有待于继续升级，系统内的数据据应进一步清理。

二是税源信息失真。综合征管内数据不真实是由于信息录入、业务处理等原因造成的，而造成数据不真实的另一个实质上的原因是始终存在一些纳税人税源信息失真问题。究其原因：一方面是纳税人自身原因造成的信息失真，一些纳税人为了少交税款或者不交税款，设法隐瞒真实的生产经营行为，而税收管理人员在实际采集信息时不能发现隐瞒情况，造成信息失真。另一方面部分税管员为了完成各项考核指标或者其他目的，在采集信息时故意隐瞒，致使税源人为的出现偏差。

三是社会综合治税信息交换平台没有搭建。目前我局的综合治税虽然有序的开展起来，但在信息传递流程的制作过程中，我们觉得目前各综合治税相关部门直接向地税部门传递信息，地税部门对其缺乏有效的监督和制约手段，信息传递的准确性和时效性难以保证。建议由市政府综合治税办公室建立综合治税管理平台，由税务部门将所需涉税信息上传至综合治税管理平台，各个职能部门通过综合治税管理平台调取应提供的涉税信息后，按照规定时限将涉税信息上传至政府 综合治税管理平台，治税办对报送的涉说信息及时登记备案，加强监管，年季进行考核，年终兑现奖惩。税务部门从政府的综合治税管理平台上调取涉税信息进行管理，并按季向市综合治税办公室报送信息处理情况，以确保社会综合治税信息报送和利用工作顺利进行。

四是缺乏专业化的分析队伍。目前在税务部门从事信息管税工作的人员数量少而业务量大，难以全面系统的对数据进行分析。另外信息管税工作需要即精通税收业务知识，又具有相当计算操作技能的专业化人才，而现阶段能进行数据分析的专业化人才又很匮乏，因此应加大信息专业化管理人才的培训力度。在机关建立数据分析专职部门，在基层分局设臵信息管税专职岗位，负责全局性信息获取和分析工作。

四、信息管税工作努力方向的思考

信息管税工作是一项复杂的系统工程，目前我们所做的工作只刚刚迈出了一小步，今后的工作任重而路远，面对今后的工作努力方向有以下几方面思考。

一是依托信息技术支撑，提高征管质量。

信息管税工作的成败的关键是信息技术的支持。目前，省局正在进行一系列税收软件的开发与升级工作，在今后的工作应继续加大信息技术的支持力度，将税收征管工作与信息技术充分融合。着力开发综合税收分析系统、各重点行业的税源专业化管理模型、信息互动交换平台等税收管理应用系统，通过系统数据分析功能依托信息化手段加强对征管质量考核和征管异常情况的分 析管理，对重点征管环节进行实时监控，发现问题及时查找原因，堵塞工作漏洞。同时要拓展信息化功能，简化办税程序，针对纳税人反映的审核、审批多，办税环节多、时间长，重复上报资料多等问题，不断提升税收征管信息化平台，充分利用信息网络资源快捷、高效、共享的优势，对现有征管机构的部分岗位权限、职责进行科学的分配、调整，简化办税程序，整合业务流程，优化税收服务，提高工作效率。同时，在信息共享的条件下，减少纳税人涉税事项重复提供资料。建立电子信息库，借助核心征管系统强大的查询功能，纳税人办理相关涉税事项，不再提供核心征管和电子信息库已采集的资料，从而提高征管质效。

二是积极探索税源专业化管理模式，提高税源管理水平。目前的税源管理模式已经不能适应新形式下的税收工作需求，在今后的征管工作中，应进行一步探索专业化税收管理模式。根据税源分布、行业特点和机构设臵等情况，在原属地管理的基础上积极实施以按规模、行业为主的税源专业化管理，目前我局正积极探索以数据采集→分析评估→派工核实→结果反馈→评估讲评→移交稽查→评价考核→征管建议为税源控管流程的税源控管新模式。按照税收收入等规模标准，将纳税人统一划分为重点税源和中小税源两类。征管部门每年根据税收收入、营业收入额以及注册资本变动的实际情况，集中组织在重点税源管理部门和中小税源管理部门间进行一次调整。设立重点税源管理科，对重点税源进行管理。重点税源管理科分设两个岗，一个是日常管理岗，一个是纳税评估岗。日常管理岗继续履行管户的部 分职责；评估岗就专门负责纳税评估。对中小税源设一般税源分局，不再划片管户，而是设几个岗位，主要有户籍管理岗、催报催缴岗、纳税事项管理岗以及纳税评估岗，进行专业化管理。另外，将全体税收管理员的工作事项进行专业化分工。集中优势税务干部负责重点税源管理，根据业务事项和工作量设臵综合事务岗、日常管理岗、纳税评估岗三种岗位，彻底解决税管员“疏于管理，淡化责任”的问题。

三是强化数据责任意识，将信息管税工作纳入目标考核。数据是一切工作的基础，只有把业务内容数据化，借助数据来充分反映情况，才能达到优化管理的目的。无论是操作层的应用还是管理层的应用，应用质量是最重要的，由于数据质量差而带来的应用质量不高是目前影响税收征管效能的主要问题之一。因此，应充分认识到信息管理的重要性，将信息管税工作纳入目标考核工作中，针对考核情况兑现奖罚，以提高征管质效

四是强化风险管理意识，应对纳税遵从风险和税收管理风险。由于个别纳税人偷骗税手法不断翻新，纳税遵从风险持续增大；税源管理力量相对薄弱与税源快速增长的矛盾日益加剧，税收管理风险在所难免。如何有效应对纳税遵从风险和税收管理风险，防控税收流失，是新形势下改进税收管理的重大问题。深化数据分析，推行以“识险、评险、控险”为模式的税收风险管理，是破解当前税收征管工作主要矛盾的有效途径。应建立应用税收征管分析与风险管理系统，系统依据数据模型，预警信息经过科学地运算和分析，通过横向比较、纵向比较、平均值比较等方法，计算出纳税人的风险值，据以 确定红色、橙色、黄色风险纳税人。通过风险指标体系的自动运算不仅对外锁定高风险企业，也针对税务机关内部管理的隐性问题，形成了内外互动。不但对企业出现的问题反应迅速，而且准确，更重要的是把税务机关和纳税人从繁冗的数字统计和分析中摆脱出来，避免了人为因素的干扰。