公务卡管理制度

第一篇：公务卡管理制度

公务卡管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步深化国库集中支付制度改革，规范财务管理，提高公务支出透明度，减少现金支付结算，根据（黑政办发„2011‟68号）《黑龙江省人民政府办公厅关于深入推进公务卡改革切实加强现金管理的通知》的要求，结合我中心实际，制定本制度。

第二条 本制度适用于我中心在编职工的公务卡结算管理。第三条 公务卡的性质和办理范围。

一、本制度所称公务卡，是指代理银行为在编职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期的，用于日常公务支出和财务报账业务的贷记卡。

二、公务卡以在编职工个人名义开立，个人作为持卡人并承担相应的法律责任。

三、办理范围为在编正式职工。

第四条 单位财政授权支付业务中，原使用现金结算的公务支出，包括办公用品购置费、差旅费、培训费、会议费、交通费、招待费、业务误餐费等零星购买支出，原则上统一使用公务卡结算。原使用转账方式结算的仍继续使用转账结算。

第五条 实行公务卡制度不改变中心现行财务管理制度和财务报账规定。

第二章 公务卡使用和日常管理

第六条 实行公务卡结算后，原则上不再使用现金结算，确因个别特殊情况需要，经领导批准，财务部门审核同意，方可办理现金报账：

一、确需用现金发放的慰问金或其他补助性支出；

二、确需用现金发放的个人劳务报酬，包括值班费、讲课费等；

三、确需用现金支付给单位临时聘用人员（不含长期聘用人员）的费用；

四、在个别确实不具备刷卡条件的商业服务网点必须发生的、金额在1000元以下的零星支出等；

五、其他特殊情况下的支出项目。

第七条 我中心确定的公务卡发卡行为本单位零余额账户开户银行。

第八条 公务卡的开立，按照“个人申请、领导审批、财务部门确认、银行办理”的流程办理，我中心不对公务卡开设提供担保。

第九条 公务卡只限本人使用，我中心设定2万（人民币）的信用额度，并实行免费开卡、免收年费、免担保、到期免费换卡，具有20天到56天透支期限。

第十条 公务卡用于单位公务支出的结算，持卡人在未办理报销手续之前，无论是公务消费还是个人消费均属个人行为，个人承担由此导致的经济、法律等全部责任。

第十一条 单位职工新增、调离、退休等人事变动，人事部门应及时通知财务部门，由财务通知发卡银行办理公务卡申办或变更等手续。

第十二条 公务卡和密码安全均由持卡人负责保管，遗失造成的经济损失，按照持卡人与发卡银行的领用合约或服务协议的相关规定处理。

第十三条 公务卡遗失或损毁后的挂失、补办等事项由持卡人自行到发卡行申请补办，并及时通知财务部门，通知发卡行更新公务卡管理系统。

第三章 公务卡支付管理

第十四条 持卡人在差旅、会议、购买等公务支出支付结算时，具备刷卡条件的，要先用公务卡刷卡支付，但不得超过公务卡信用额度，刷卡支付后要取得本人签名的刷卡凭证（pos机小票）和有效发票等财务报销凭证。

第十五条 特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，根据发卡行的规定，持卡人可自行（或通过财务部门）提前向发卡行申请临时增加信用额度，增加的额度和使用期限等具体事项，按照发卡行有关规定执行。

第十六条 持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金进行消费。

第四章 公务卡财务报销管理

第十七条 持卡人在公务消费后要尽快办理财务报销手续，最迟于每月 日（免息还款日前7天；如遇休息日，财务另行通知）前办理公务卡消费支出报销业务，并按照以下报销程序办理：填制附公务卡刷卡凭证（pos机小票）和有效发票的报销凭证，按照我所财务管理规定的报销审批流程报销。对批准报销的公务卡消费支出，由财务人员按规定办理公务卡报销还款。

第十九条 持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，必须在财务管理规定的报销时限及免息还款期内，到财务部门办理报销手续。因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由持卡人承担。

第二十条 持卡人因出差在外或其它特殊原因，确实无法在免息还款日前办理财务报销手续的，可通过传真刷卡凭证（pos机小票）和发票复印件等信息以书面方式委托本单位其他人员办理相关借款手续，经领导审批后，财务人员先将资金转入公务卡，待持卡人回单位后5天内补办报销手续。

第二十一条 有下列情形之一的，所产生费用由持卡人个人承担，不予报销：

一、使用公务卡用于个人消费的部分；

二、报销费用与提供的报销凭证、公务卡消费刷卡凭证（pos机小票）不符的；

三、持卡人透支消费所产生的手续费、利息等；

四、因个人原因，持卡人未能在公务卡免息还款日前申请报销所造成的罚息和滞纳金等；

五、因持卡人个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗所刷的支出和损失；

六、其他不符合财务管理规定和要求或超出标准的消费。

第五章 管理职责

第二十二条 财务部门的管理职责：

一、负责公务卡支付系统的日常维护，及时向人事部门了解单位在职工作人员新增、调离、退休或账户信息发生变动等信息。

二、审核持卡人提请报销的公务卡消费信息，及时办理公务卡报销还款业务，做好财务处理工作，并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。

三、特殊情况下，持卡人公务卡信用额度不能满足公务卡支付需要时，经财务部门和中心领导审批后，向发卡行申请临时增加信用额度。

四、配合发卡行做好公务卡相关知识宣传和培训工作。

五、配合上级财政部门做好公务卡监督管理等工作。

六、严禁将非本单位工作人员纳入公务卡管理范围、违规办理公务卡报销业务或查询、泄漏持卡人的私人交易信息。

第二十三条 公务卡持卡人的管理职责：

一、须妥善保管卡片和密码，并承担因个人保管不善等原因引起的一切责任。

二、及时办理报销手续，协助财务部门按时归还公务卡消费欠款。因调离、退休等原因离开所在单位，应清理并妥善处理公务卡项下债权债务。

三、严禁持卡人违规使用公务卡、恶意支付或将非公务支出用于公务报销，由此产生的一切后果由本人负责。

四、遵守国家关于银行卡使用管理规定的法律法规和单位规定，规范使用公务卡。

第二十四条 公务卡持卡人科室管理职责：

一、审核本科室持卡人公务支出的真实性；

二、督促本科室持卡人及时办理公务卡公务消费支出的财务报销手续；

三、在本科室工作人员因工作需要不能按时报销时，协助持卡人办理借款手续。

第六章 附 则

第二十五条 本制度由财务室负责解释，纪检、办公室监督执行。第二十六条 本制度自2011年12月31日起执行。

第二篇：公务卡管理制度

为进一步加强本局财务管理，减少现金支付结算，提高公务支出透明度，强化资金安全，根据《**市预算单位公务卡管理暂行办法》（**号）、《**市公务卡制度改革暂行规定》（**号）的相关规定，结合单位实际，制定本制度。

一、公务卡刷卡支付范围：公务卡的公务支出，主要是指本单位财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费和零星购买支出等。

二、公务卡的使用和管理

1、公务卡实行“一人一卡”实名管理。公务卡由局财务室统一组织本单位工作人员向发卡行申办；对新增工作人员，应及时办理公务卡的申领手续；对调离本单位的人员，局财务室及时通知持卡人办理相关变更或注销手续，还请卡内债务。

2、公务卡只限本人使用。目前公务消费实行公务卡和现金支付并行，具备刷卡条件的，必须用公务卡刷卡支付；工作人员出差应在具备刷卡功能的酒店住宿，并用公务卡刷卡结算；出差乘坐飞机的工作人员，购机票必须使用公务卡刷卡或转账支付。

3、公务卡用于本局公务支出的结算。持卡人在规定的信用额度和免息期内先消费、后还款，持卡人在未按规定办理报销手续之前，无论是公务消费还是个人消费均属个人行为，个人承担由此导致的全部责任。

三、公务卡支付与报销管理

1、持卡人因公务活动使用公务卡消费时，应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证，按单位规定的财务报销审批程序报请审批。

2、持卡人在公务消费后，应于15个工作日内将发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证，按财务报销审批程序办理财务报销手续。

3、若遗失公务卡消费交易凭证的，持卡人可通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询，并将获取的“交易时间”、“交易金额”、“交易地点”等信息在财务报销凭证背面证明。

4、确因出差在外或其它特殊原因，确实无法在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，可通过传真等方式委托本局其他人员填制借款单，并提供持卡人姓名、卡号、消费时间和每笔消费金额的明细信息，经财务人员审核后先办理借款手续，于免息还款期前先将资金转入公务卡，待持卡人回单位后及时补办报销手续并冲销其借款。

5、超过还款日还款的责任：因持卡人报销不及时引起的，由持卡人承担相应的利息、滞纳金等；因单位归还款项不及时引起的，由单位承担利息等费用。

6、对确实不能采用银行转账结算和公务卡刷卡结算的公务消费支出报销审批程序：对确实不能使用公务卡的公务支出，经办人应写《未使用公务卡结算审批报告》，经分管领导审查证实后报主要领导审批，经办人将审批后的《未使用公务卡结算审批报告》和原始发票，及时到财务室办理报销手续。

7、有下列情形之一所产生费用不予报销：

（1）使用公务卡消费按有关财务管理程序应事先报批而未报批的；

（2）报销费用与提供的发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证的内容不符的；（3）持卡人通过公务卡提取现金的手续费；

（4）因持卡人个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗所形成的支出和损失；（5）其他不符合本局财务管理规定要求或超出标准的消费。

第三篇：XX公务卡管理制度

公务卡使用管理制度范文

一、为进一步深化国库集中支付制度改革，规范财务管理，提高公务支出透明度，减少现金支付预算，结合本单位实际，制定本制度。

二、公务卡是金融机构为行政事业单位在职职工发放，具有一定透支额度和透支免息期，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。

三、公务卡也可用于个人支付结算业务，并由个人承担相应的法律责任。

公务卡及其密码安全由持卡人个人负责。公务卡遗失或损毁后，持卡人应及时到发卡行申请补办。

四、原则上不允许通过公务卡提取现金进行公务消费。

确有特殊需要，应于事前请示本单位行政负责人批准。未经同意提取的现金及产生的相关费用，由持卡人自行承担。

五、公务卡的结算范围主要是财政授权支付业务中，原使用现金结算的公用经费支出，包括办公费、邮电费、差旅费、会议费、招待费等零星购买支出。

六、持卡人使用公务卡进行公务消费前，应当严格履行公务用款计划报批手续。

未获批准的消费一律视为持卡人私人消费，相关事宜由持卡人负责。

七、公务消费时，要留存消费交易凭条（消费明细）和信用卡支出凭条（支出凭据），并索取发票（报销凭据）。

且

消费商品与用款计划项目一致，消费金额与发票金额一致。

八、公务支出发生后，持卡人应当在发卡行规定的免息期内（每月11日前），凭消费交易凭条、支出凭条、发票及相关附件等凭证办理报销手续。

确因特殊原因，持卡人不能在免息期内办理报销手续的，可委托本单位其他人员代理报销手续（无票），或按借款程序办理借款手续后，由财务人员将资金划入其公务卡。然后由持卡人按规定补办报销手续。

九、财务人员按照批准的报销金额及时向持卡人公务卡划转资金，不再向持卡人另行出具资金支付凭证。

持卡人自行查询公务卡消费报销后的资金到账情况，若有异常，应及时向财务人员反馈。

十、持卡人应全面准确了解公务卡的相关规定，避免公务消费和私人消费逾期还款，避免罚息损失，确保公务消费的顺利支付。

十一、持卡人调动、离职、退休或其他特殊原因，应及时与发卡行协调，办理终止该信用卡的公务消费及报销的相关手续。

十二、严禁泄露本单位公务持卡人的交易信息。

对恶意透支、拖欠还款等所产生的后果，由持卡人负责，本单位不承担由此引发的任何责任

第四篇：公务卡使用管理制度（试行）

公务卡使用管理制度（试行）

一、为进一步深化国库集中支付制度改革，规范财务管理，提高公务支出透明度，减少现金支付预算，结合本单位实际，制定本制度。

二、公务卡是金融机构为行政事业单位在职职工发放，具有一定透支额度和透支免息期，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。

三、公务卡也可用于个人支付结算业务，并由个人承担相应的法律责任。公务卡及其密码安全由持卡人个人负责。公务卡遗失或损毁后，持卡人应及时到发卡行申请补办。

四、原则上不允许通过公务卡提取现金进行公务消费。确有特殊需要，应于事前请示本单位行政负责人批准。未经同意提取的现金及产生的相关费用，由持卡人自行承担。

五、公务卡的结算范围主要是财政授权支付业务中，原使用现金结算的公用经费支出，包括办公费、邮电费、差旅费、会议费、招待费等零星购买支出。

六、持卡人使用公务卡进行公务消费前，应当严格履行公务用款计划报批手续。未获批准的消费一律视为持卡人私人消费，相关事宜由持卡人负责。

七、公务消费时，要留存消费交易凭条（消费明细）和信用卡支出凭条（支出凭据），并索取发票（报销凭据）。且消费商品与用款计划项目一致，消费金额与发票金额一致。

八、公务支出发生后，持卡人应当在发卡行规定的免息期内（每月11日前），凭消费交易凭条、支出凭条、发票及相关附件等凭证办理报销手续。

确因特殊原因，持卡人不能在免息期内办理报销手续的，可委托本单位其他人员代理报销手续（无票），或按借款程序办理借款手续后，由财务人员将资金划入其公务卡。然后由持卡人按规定补办报销手续。

九、财务人员按照批准的报销金额及时向持卡人公务卡划转资金，不再向持卡人另行出具资金支付凭证。持卡人自行查询公务卡消费报销后的资金到账情况，若有异常，应及时向财务人员反馈。

十、持卡人应全面准确了解公务卡的相关规定，避免公务消费和私人消费逾期还款，避免罚息损失，确保公务消费的顺利支付。

十一、持卡人调动、离职、退休或其他特殊原因，应及时与发卡行协调，办理终止该信用卡的公务消费及报销的相关手续。

十二、严禁泄露本单位公务持卡人的交易信息。对恶意透支、拖欠还款等所产生的后果，由持卡人负责，本单位不承担由此引发的任何责任。

第五篇：公务卡使用管理制度(试行)

公务卡使用管理制度（试行）

一、为进一步深化国库集中支付制度改革，规范财务管理，提高公务支出透明度，减少现金支付预算，结合本单位实际，制定本制度。

二、公务卡是金融机构为行政事业单位在职职工发放，具有一定透支额度和透支免息期，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。

三、公务卡也可用于个人支付结算业务，并由个人承担相应的法律责任。公务卡及其密码安全由持卡人个人负责。公务卡遗失或损毁后，持卡人应及时到发卡行申请补办。

四、原则上不允许通过公务卡提取现金进行公务消费。确有特殊需要，应于事前请示本单位行政负责人批准。未经同意提取的现金及产生的相关费用，由持卡人自行承担。

五、公务卡的结算范围主要是财政授权支付业务中，原使用现金结算的公用经费支出，包括办公费、邮电费、差旅费、会议费、招待费等零星购买支出。

六、持卡人使用公务卡进行公务消费前，应当严格履行公务用款计划报批手续。未获批准的消费一律视为持卡人私人消费，相关事宜由持卡人负责。

七、公务消费时，要留存消费交易凭条（消费明细）和信用卡支出凭条（支出凭据），并索取发票（报销凭据）。且消费商品与用款计划项目一致，消费金额与发票金额一致。

八、公务支出发生后，持卡人应当在发卡行规定的免息期内（每月11日前），凭消费交易凭条、支出凭条、发票及相关附件等凭证办理报销手续。

确因特殊原因，持卡人不能在免息期内办理报销手续的，可委托本单位其他人员代理报销手续（无票），或按借款程序办理借款手续后，由财务人员将资金划入其公务卡。然后由持卡人按规定补办报销手续。

九、财务人员按照批准的报销金额及时向持卡人公务卡划转资金，不再向持卡人另行出具资金支付凭证。持卡人自行查询公务卡消费报销后的资金到账情况，若有异常，应及时向财务人员反馈。

十、持卡人应全面准确了解公务卡的相关规定，避免公务消费和私人消费逾期还款，避免罚息损失，确保公务消费的顺利支付。

十一、持卡人调动、离职、退休或其他特殊原因，应及时与发卡行协调，办理终止该信用卡的公务消费及报销的相关手续。

十二、严禁泄露本单位公务持卡人的交易信息。对恶意透支、拖欠还款等所产生的后果，由持卡人负责，本单位不承担由此引发的任何责任。