广洪农村信用社建立案防长效机制建设实施细则

第一篇：广洪农村信用社建立案防长效机制建设实施细则

广洪农村信用社建立案防长效机制建设实施细则

案件防控与治理工作是一项综合的系统工程，也是农村信用社一项长期而重大的战略任务。为切实把案防工作抓紧抓好，抓出成效，实现大要案为零的目标。依照《农村信用社关于建立案防工作长效机制的指导意见》，结合本单位实际，特制定本实施细则。第一节指导思想及组织领导

第一条：指导思想。以科学发展观为指导，全面贯彻执行省联社、市办和银监部门关于强化内控管理的一系例文件精神，落实各项案防制度，增强员工案防意识，提高制度的执行力，真正实现我县农村信用社依法合规经营、业务又好又快发展。

第二条：工作目标。杜绝100万元以上重大经济案件和责任性人员伤亡事故。

第三条：组织领导。成立案防长效机制建设领导小组，理事长任组长，联社主任、监事长为副组长，监察室、群工部、财务部、业务部、保卫部、稽核中队等所有部门经理为成员。领导小组负责对案防工作的组织领导、指导、检查及监督。

第四条：各信用社（含单独考核的分社）成立案防工作领导小组，主任为组长，分管内部工作的副主任和委派（主办）会计为成员。第二节案防教育及培训

第五条：及时学习贯彻省联社、市办和银监部门案防会议及防控治理工作一系例文件精神，举办案防法制教育培训以及利用政治学习等多种机会、多种形式开展法制和案防教育，使员工增强控案防险意识，树立案防工作人人有责的理念。各营业网点组织员工每月学习一次法律法规及案防制度。

第六条：适时开展法制警示教育，组织员工观看案例和反腐电视教育录像片，邀请从政法部门干部来单位做案防报告。提高员工的法制观念，深化员工对案防工作紧迫感的认识，加强风险甄别能力和案件防范能力。

第七条：加强员工的思想教育，增强主人翁意识。在教育员工提高案防认识的基础上，学制度、懂制度，从而执行落实各项制度，在全社上下形成员工“不想作案、不能作案、不敢作案”的氛围。

第三节制度落实及整改

第八条：层层签订案防工作目标责任状及经济责任联保书。联社主任、监事长、副主任、部室经理、各网点负责人与联社理事长签订案防目标责任状及联保书，机关副经理及一般员工、信用社副主任及一般员工与部室经理、信用社（分社）主任签订案防责任状及联保书，并交纳风险押金。联社班子成员、部室经理、信用社主任（含分社主任）每人3000元，一般员工每人2000元）。

第九条：完善并切实落实授权卡（柜员卡）、印押、密押、重要空白凭证、金库尾箱等重要业务岗位及重要岗位人员的内部管理制度和相应的案件防控与治理工作制度。第十条：落实案防“四项制度”，切实做好重要岗位人员交流、短期轮岗和强制休假及亲属回避工作。对部门经理、各信用社（含分社）主任凡满5年的实行异地交流，业务岗位人员除按规定必须实行异地交流外，另每年须短期轮岗，坚持做好亲属回避工作。

第十一条：完善落实对帐制度，并对对帐人员、对帐频率、对帐帐户进行严格规定，并定期对交易和帐户进行复核和对帐。

第十二条：规范业务操作中的流程控制，严格按照中国银监会提出的防范操作风险“十三条意见”和“四查”、“五清”、“八控”的要求，提高内部监督制约的有效性。

第十三条：经常开展对“九种人”排查，建立“九种人”档案，实行排查、监控、退出机制，明确监管帮教责任人，并做好对“九种人”的教育培训，促其思想转化，对教育培训后仍无悔改表现者将依法解除劳动合同。

第十四条：完善案例会制度，做到每季召开一次案防分析会，研究部署案防工作，针对存在的问题，及时处罚处理到位。各信用社（分社）每月召开一次案防分析会，学习案防制度，落实整改存在的问题。

第十五条：建立完善预警处置制度，建立突发事件应急处置预案和对风险的快速反应机制。对市办事处发出的违规风险预警监测信息，及时进行风险预警查处工作，对预警系统发现的问题和可疑交易，在一周内现场逐笔核查并报市办预警中心。

第十六条：实行案防述职制度，联社班子成员每年交市办案防书面述职2次（其中理事长向省联社案防书面述职2次），各部室经理、各信用社（分社）负责人向联社每年书面述职2次（上半年7月15日前，下半年元月15日前）。第十七条：坚持述廉制度，联社班子成员每年向市办述廉1次，机关各部室经理、各信用社、分社主任每年向联社述廉1次，辖内各党支部每年组织召开党员民主生活会4次。同时建立举报制度，接受内部民主监督和社会监督。

第十八条：做好制度、流程的后期评价工作，搞好制度的废、改、立，对现有规章制度的科学性、严密性、完整性进行评价，并及时予以补充、修订和完善，增强制度的约束性、适用性、规范性和可操作性。

第十九条：加大整改措施。根据案防排查和稽核检查发现的问题，除及时处罚处理外，及时下发整改通知，责成各网点限期整改到位。如制度不落实或整改不力而引发案件发生，从严问责。第二十条：案防责任分解。按《广洪县农村信用社案件防控与治理相关岗位责任人案防职责》（广信联字[2011]41号文件）执行。第四节稽核检查工作

第二十一条：建立现场检查制度。由稽核部门安排一名兼职人员，对辖内各网点经营的合规合法性、风险性、规律性进行定量定性分析，明确非现场分析检查的内容、方法和操作程序，及时报送非现场检查报告表及分析材料。

第二十二条：完善稽核检查责任制。一是对专职稽核人员签订年度稽核工作责任状，明确责任目标、责任措施及考核办法。二是每五个网点安排一名专职稽核员，实行包片管理，责任到人。三是明确稽核工作检查程序，做到违章必纠、有过必罚、有责必究，及时下发稽核整改意见书及处理处罚决定书，按质按量完成市办事处、联社党委、监事会布置安排的各项稽核任务，不断提升稽核工作质量。

第二十三条：明确稽核检查任务。一是联社稽核部门每年初根据市办事处有关文件精神，结合本县实际，及时制定年度稽核工作计划，明确全年稽核任务。二是及时将全年稽核任务分解到每个包片稽核员，常规稽核检查全年不少于四次，全面稽核检查全年不少于一次，其他专题稽核检查按要求组织实施。

第二十四条：完善预警处置制度。一是制定综合业务风险预警处置实施办法，进一步明确预警系统操作程序及预警处置小组、联络员的工作职责；二是加强对预警信息的处置工作，对风险预警系统发现的问题和可疑交易在5个工作日内到现场逐笔核查并及时回复至办事处预警中心。

第五节保卫工作管理

第二十五条：到目前为止，营业场所、业务库、安防设施未达标的5个营业网点，采取先达标后兴建搬迁的办法，力争在2015年内全部达标。第二十六条：规范消防安全工作管理。联社保卫部门每月对全县信用社消防安全进行一次全面检查，发现隐患及时整改到位。年初与每个员工签订消防安全责任状，要求信用社组织1至2次的应急疏散预案演练，杜绝各类火灾事故的发生。第二十七条：加强“四类案件”防范。年初联社与每个职工签订安保、综合治理、消防责任状，按级交纳风险押金，强化安保组织领导，不断修订完善“四双”制度、安保教育、检查制度、查库制度、职工住社制度等各种制度。配合安保公司加强对金库中心的监管工作。第二十八条：规范和加强联社视屏监控和对各营业网点的监控工作，建立健全中心监控室制度，制订紧急处置预案，明确岗位职责，确保监控报警系统联网工程正常运转。第二十九条：制定综治工作计划及措施，完善综治工作一系例制度。设立专门的综治办公室，同时根据省联社、市办文件要求，成立理事长为组长的安全稳定维护处置预案领导小组，落实综治工作各项措施。第六节惩罚和奖励

第三十条：根据案件性质和涉案金额及造成损失程度，并视情节，按照以下标准追究农村信用社（分社）第一责任人、直接管理或经办人员及有关人员责任：

（一）信用社（含单独考核的分社）发生涉案金额20万元以上案件的，信用社主任（含分社主任）应当引咎辞职，对分管的副主任、主办会计（委派会计）给予记过以上处分，其他相关人员给予警告以上处分。

（二）信用社（含单独考核的分社）发生涉案金额50万元以上案件的，对信用社主任（含分社主任）给予撤职处分，对分管的副主任、主办会计（含委派会计）记大过以上处分，其他相关责任人给予记过以上处分。

（三）信用社（含单独考核的分社）发生涉案金额100万元以上案件的，对信用社主任（含分社主任）予以撤职直至解除劳动合同，对分管副主任、主办会计（含委派会计）给予撤职以上处分，对其他相关人员记大过以上处分。

（四）信用社发生涉案金额百万元以上的案件，给予联社相关责任人、部室经理及承担经营管理、监督检查、挂点等责任人警告直至撤职处分，联社班子成员由上级主管部门在调查核实责任后，依照《湖南省农村信用社案件问责暂行规定》由一级给予相应处分。第三十一条：农村信用社发生外部侵害案件（含盗窃、抢劫、诈骗和涉枪案件），该机构负责人存在违规或过失的，比照以上条款追究有关管理人员责任，造成人员伤亡的，从重处理。第三十二条对被动发现案件，以及反复发生同质、同类案件，有以下情况的，依照《广洪县农村信用社员工违规处理办法》相关条款从重追究相关人员责任：

（一）发现案件苗头、违法违规事实或重大线索不及时报告，或故意隐瞒不报、不制止、不纠正、不处理或包庇的。

（二）决策、指使、授意、教唆或胁迫他人实施违法违规行为的。

（三）发生案件后，不采取有效措施挽回影响和损失，或隐瞒事实真象，隐匿、伪造、篡改、毁灭证据和妨碍、干扰、阻挠、抗拒调查和处理的。

（四）案件引发支付风险或群体性事件，造成恶劣社会影响，后果特别严重的。

（五）违反选拔任用工作有关规定，导致用人失察、失误而引发案件风险，造成重大损失或恶劣影响的。

第三十三条：凡年度内发生经济案件或造成人员伤亡和重大负面影响，扣除案防风险押金，取消评先评优资格，并视情节按照《广洪县农村信用社案件问责暂行规定》进行追责。第三十四条：奖励。任期内无经济案件及重大责任事故，对信用社主任（单独考核分社主任）、机关部室经理每人每年奖励5000元，未单独考核的分社负责人奖励4000元，一般员工每人奖励3000元。

第三十五条：联社各职能部门在案防检查或业务检查中，发现重大案情的，视情况给予检查人员按涉案金额0.5％以下奖励，避免经济损失的可按避免损失的1％以下给予奖励。

第三十六条：在防范抢劫、盗窃案件中，勇斗歹徒，为保护资金财产安全作出重大贡献的，视情况给予５万元以下奖励，并可授予荣誉称号。第三十七条：对案件（含冒名等违纪贷款案件）侦破，追逃追赃有突出贡献的除给予精神奖励外，按实际追回资金损失4％给予奖励。

第三十八条：本实施细则由广洪县农村信用合作联社负责解释修订。二0xx年八月三十日

第二篇：农村信用社建立案防长效机制的思考

农村信用社建立案防长效机制的思考

信合网www.xiexiebang.com 时间：2010-12-16 12:29 点击:219次 字体设置: 大 中 小

案防工作是农村信用社的安防阵地，更是确保农村中小金融机构资产安全和稳健经营、持续发展的生命线。农村信用社是维护农村金融稳定和社会和谐发展的主力军。如何进一步推动农村信用社建立案防长效机制，实现农村信用社的持续发展，本人结合分管内控案防工作的实际，就案件防控工作的做法、当前案件风险存在的形式及如何加强案防管理、建立长效机制提几点建议。

一、案件防控治理工作应注重实效

（一）落实责任职责，提升案防合力

坚持“谁主管，谁负责”的原则，各营业网点要形成案防工作的强大合力。一方面，严格实行案件问责制。按照“分级管理、逐级负责、层层落实、责任到人”的管理办法，签订案件防范责任书，把责任分解落实到各个单位、部门、职员，把案件防范落实情况作为考核的重要内容，与评先、晋资、晋级等挂钩，实行案件一票否决制。建立起了严格的责任追究制度，对履行职责不到位的责任人、相关岗位人员追究连带责任，出现损失的实行连带赔偿，依法依规严处以明确案件防控责任。另一方面，加大案件查处力度。农村信用社配备专职监察干部，负责监察工作。要以稽核大队为中心，摆正稽核人员位置，确保稽核的“公平、公正、公开”三性，促进稽核工作的开展。要增强稽核人员工作的主动性和权威性，做到摸清底子求稳，界定责任求准，加大案件查处力度，切实解决结案时间跨度长、结案率低、挽回损失额度小的问题，不断提高案件成功堵截率、结案率和案件追赃率，最大限度地降低案件造成的损失，起到警示教育作用。

（二）理顺体制机制，加强案件防控

2006年以来，各中小金融法人机构、各网点都成立了案件防控领导小组。通过开展案件防控专项治理工作，建立了案防长效体制。一是强化思想引导，创新教育方式，开展形式多样，内容丰富的案防教育活动。组织干部职工认真学法、懂法，增强法制观念，夯实思想基础，堵住案发源头。二是强化反面警示教育。农村信用社要选择不同案例作为反面教材，利用身边事教育身边人，不断弘扬艰苦创业、勤俭建社、无私奉献的精神，自觉抵制腐朽思想的侵蚀，增强拒腐防变的能力。要对现有激励政策进行系统化，完善化，建设完善的奖惩工作机制，实施工资绩效考核制，以德、能、勤、绩为主要内容，对员工进行内部评价。培养和选拔人才，最大限度地发挥员工的主观能动性。三是强化企业文化建设。在“以人为本”的前提下，通过物质、精神等多层面的激励措施，全面调动员工积极性和主动性，实现企业和员工价值的提升；通过实行公开选聘、竞争上岗，完善淘汰、辞职、解聘等制度，形成“能进能出、能上能下”充满活力的用人机制。

（三）健全制度建设，提高制度执行力

没有规矩，不成方圆。经过多年的改革发展，农村信用社已经建立了比较完备的规章制度体系。一是农村信用社通过产权改革、股份制改造，建立和完善社员代表大会、理事会、监事会工作制度，使各项权力得以合理配置，形成了相互制衡的监管机制。二是对现有的规章制度进行了梳理。根据有关法律法规，结合农村信用社经营形势的变化和业务发展需要，在案

件专项治理工作过程中，不断修订、补充了各项规章制度，确保了制度的时效性。三是细化岗位职责、业务操作规范和行为管理办法，使各个部门、各个岗位、各个工作环节、各项业务操作有章可循、有规可依；真正形成责权明确、制约有效、奖罚分明的高效控制体系。四是要强化制度执行，不使制度流于形式，成为摆设，真正做到有法可依，有法必依，违法必究，强化员工的制度执行力，严格操作规程，树立执行制度既是对自己负责，同时也是对别人负责观念，树立正确的同事观、朋友观，让规章制度在思想上、行动上落到实处，发挥其控险、防案、保安全、促发展的案件防控效能。

二、农村信用社案防中存在的问题

从近年来全面开展的防范操作风险和案件专项治理大检查中所暴露出的问题看，农村信用社所发生的案件呈现出作案方法简单、手段原始的特点，案件风险涉及到业务管理的各个方面，风险隐患点多，涉及面广，尤其是信贷业务作为主营业务，违规违纪现象多种多样，违规手法五花八门，是操作风险易发、频发的重要领域。作案途径往往是利用管理漏洞，职务之便和人际关系侵占、挪用资金。案件造成的后果呈现在经济损失或资金损失巨大、损失难追回，也掩盖经营真相，带来经营风险。

(一)内控机制不健全，制度执行不力

长期以来，农村信用社的内控制度建设非常薄弱，缺乏系统性和统一性，有的制度缺乏持续性、前瞻性和可操作性，有些业务领域仍存在制度盲区，导致各类违规操作和案件发生。近年虽然制定和修改了原有的许多内控管理制度和相关管理规定，但由于各类规章制度较多，且执行上较繁杂，可操作性不强，基层机构有章不循、违规经营的现象仍较为普遍。受网点规模、基础条件及传统习惯等因素的影响，存在一些管理人员不严格遵循管理规定，致使贷款集体审批制度和贷款“三查”制度流于形式，内外账务核对不规范，会计复核工作松懈，印鉴保管不严，重要空白凭证管理混乱、柜员卡通用等现象普遍存在，这都给违法犯罪分子以可乘之机。而作为重要的内控机制之一的事后监督，目前农村信用社因体制、硬件、科技、人员素质等多方面因素，制度基本上形同虚设，没有起到实质性作用。

（二）综合素质较低，教育管理不到位

虽然信用社连续几年面向社会招收大学生，充实了干部职工队伍，通过加大职工培训力度，加强业务指导，改变了员工知识层次。但由于历史原因，农村信用社现有员工与各大商业银行相比，仍存在学历较低、综合素质无法适应业务发展的现状。大多数员工获得深层次的培训和再深造的机会较少，尤其是新进大学生进基层锻炼，长期不能接触到深层次的理论知识和新业务，只是依托平常的业务学习，业务素质、实践能力和道德水平长期得不到有效提高，从而淡化了学习氛围，造成个别员工规章制度观念淡薄，思想麻痹，心存侥幸。此外，在员工教育管理、重要岗位任用、考核机制、不良行为排查、日常考核和监督、岗位交流、轮岗、强制休假制度等方面执行不够到位，为少数人利用职务便利作案提供了机会。

（三）网点人员较少，混岗作业严重

农村信用社点多面广，但人员相对较少，尤其是边远地区，人手严重不足，造成少数网点无法按照制度要求安排岗位，存在混岗、一人多岗的现象，从而形成交叉授权、柜员卡通用等

违规情形，人为安全隐患较重。随着业务的扩大和新业务的增加，农村中小金融机构面临着人员老化、实际工作人员减少的双重压力，岗位交流、强制体制等内控制度不能正常执行到位，相互监管的职能相对减弱。

（四）稽核检查不细，重要环节控制不严

由于稽核人员编制较少、综合素质偏低、承担的稽核任务较重，对基层网点内控制度的执行及一线业务的事前、事中、事后检查环节未能形成有效监督。稽核人员因为缺乏统一规范的稽核工作程序、严格明确的岗位责任制和问责制度，对违反金融法律法规和内控制度、违规操作等行为不能及时予以揭露和制止，没能有效发挥内部控制作用。农村信用社内部案件在实施时，虽然作案手法简单低劣，却往往在一连串的几个环节和不同岗位都一路“绿灯”，畅通无阻，究其原因是没有一个环节的风险点得到有效控制，稽核检查工作普遍都不够深入、不细致、不全面，使违规问题和案件得以长期隐藏，导致违规行为和案件的发生难以及时发现。

（五）历史遗留问题多，处理难度大

农村信用社成立以来，管理体制几经变化，历经农行、人行、银监局、省联社多层次管理，各级的管理都注重于短期发展，缺乏长远规划，导致一些法人社存在经营管理薄弱的局面。此外，农村信用社既要自负盈亏，又要做好服务“三农”工作，不可避免地受到当到政府的干预。在历次改革之中都会产生大量的遗留问题，没有政策性的导向和扶持，帮助农村信用社解除后患。同时，农村信用社面向农村、服务“三农”时，由于成立时间长，服务范围广，随着机制的不断改变、人员的不断变迁和环境的不断变化，很多问题查处之后却不能落到实处，成为了悬案，很难以真正落实责任追究，挽回经济损失。

三、防范案件风险的几点建议

（一）以人为本，加强思想教育，切实增强操作风险和案件防范意识

农村信用社风险的产生基本是源于员工责任意识差，没有爱岗敬业；道德意识差，利用职务岗位之便谋己私利；风险意识差，漠视岗位之间的约束控制；法纪意识差，意气用事违规操作。因此，农村信用社要以人为本，通过多形式多途径的教育，加强对员工风险和案件防范意识的培训，培养员工良好的职业道德和敬业爱岗精神，强化员工风险意识和法规法纪观念促使其提高对操作风险的案件危害性的认识，树立和强化“违规就是风险”、“案件防范重于泰山”的经营理念，养成高度的敬业精神，以扎实的工作作风，从小处着手，力求把案件风险隐患消灭在萌芽状态和第一道关口。

（二）完善制度，提高执行力，完善内控体系和风险预警处置机制

首先，要树立制度先行的理念。凡事预则立，不预则废。制度建设是防范操作风险的基础性工作，要“把防范农村信用社系统性风险作为加强管理的关键环节”的科学管理理念贯穿始终，秉承“审慎经营，内控优先”的经营方针。其次，通过建立有效的风险管理架构，使各项风险管控措施落到实处。一是规范组织行为制度。在原有基础上进一步完善法人治理机构，建立和完善社员代表大会、理事会、监事会工作制度；科学设置内部岗位，使之建立相互制

衡的运行机制，强化岗位约束，规避责任风险。二是实行社主任、委派会计异社交流制度，实行会计、储蓄、信贷、出纳等要害岗位强制休假或岗位轮换制度，实行亲属回避制度。三是及时完善经营管理制度。随着业务的发展和监管要求的变化，及时补充和完善各项业务操作规程，建立覆盖全面、简明有效、衔接配套的内控制度；针对各地风险监测情况建立风险预警和处置机制，及时进行风险提示，制订突发事件应急处置预案和对风险的快速反应机制。四是健全稽核制度，强化内部监督，形成了横向到边、纵向到底的立体式、全方位监督格局，使稽核工作做实、做细、做精，不走过场，不流于形式，掌握监审工作的主动性，不能当临时的救火队员。

(三)充实内控队伍，加大稽核力度，加大责任追究和案件处理

首先，要充实稽核人员，稳定稽核队伍，建立稽核人员培训教育制度，提升稽核人员德、勤、技、能、写等方面的能力，帮助稽核人员提高查找问题，处理问题的能力，通过采取切实有效的约束激励机制，鼓励稽核人员敢于揭露问题，切实履行职责。其次，稽核检查工作要做到制度化、常态化，提高稽核检查手段，强化工作力度，从注重专项稽核转向常规稽核检查，变事后被动式的核查为事前主动式的预防性检查。特别是对一些苗头性、趋向性问题，要提前介入，重点检查，防患于未然。改进稽核方式，实行内外结合、现场检查与非现场稽核相结合的办法。第三，对稽核检查出的问题及风险隐患，要加强整改力度，对存在违规行为的人员要严格按照有关制度加大处罚力度，对经营中出现的各类违规违纪行为，必须依据有关规定及时进行严肃处理；对重大案件，特别是形成重大风险、造成重大损失的，坚决追究有关责任人、有关管理部门和有关管理人员的责任，形成“有错必纠、违规必罚、违法必处”的高压态势，把案件风险隐患扼杀在萌芽状态，使员工对违规违纪行为“不想为，不能为，不敢为”。

（四）认真履行职责，完善激励机制，加强企业内控文化建设

良好的企业内控文化能够提高全体员工遵章守纪意识、降低内控执行成本，有效防止内部团伙作案，是内控制度体系建设中非常重要的一个环节。一是要将良好的内控文化作为企业文化的重要组成部分，让员工深入理会“审慎经营、内控优先”的内控文并落实到日常行为上，让员工在业务操作中明白该做什么，不该做什么，什么风险要防范，什么事情要监督，从而营造一个良好的风险防范氛围。二是建立完善的绩效考核机制和用人机制，形成能上能下、能进能出的人材选拔和培养制度，对成绩突出、工作创新、管理规范的单位、部门和个人给予精神上、物质上和政治上的多重奖励。三是对有违规违纪行为，有失职渎职行为的，要给予精神上、物质上和政治上的多种惩罚，培养员工团队意识，激励员工奋发向上，促进农村信用社更加健康、有序、稳健地发展。

第三篇：农村中小金融机构建立案防长效机制的探索与思考

农村中小金融机构建立案防长效机制的探索与思考 案防工作是农村中小金融机构的安防阵地，更是确保农村中小金融机构资产安全和稳健经营、持续发展的生命线。农村中小金融机构是维护农村金融稳定和社会和谐发展的主力军。如何进一步推动农村中小金融机构建立案防长效机制，实现农村中小金融机构的持续发展，我结合十年分管内控工作的实际，就案件防控工作的作法、当前案件风险存在的形式及如何加强案防管理、建立长效机制提几点建议。

一、案件防控治理工作应注重实效

（一）落实责任职责，提升案防合力。

坚持“谁主管，谁负责”的原则，各营业网点要形成案防工作的强大合力。一方面，严格实行案件问责制。按照“分级管理、逐级负责、层层落实、责任到人”的管理办法，签订案件防范责任书，把责任分解落实到各个单位、部门、职员，把案件防范落实情况作为考核的重要内容，与评先、晋资、晋级等挂钩，实行案件一票否决制。建立起了严格的责任追究制度，对履行职责不到位的责任人、相关岗位人员追究连带责任，出现损失的实行连带赔偿，依法依规严处以明确案件防控责任。另一方面，加大案件查处力度。农村中小金融机构配备专职监察干部，负责监察工作。要组建稽核大队，上收一级管理，摆正稽核人员位置，确保稽核的“公平、公正、公开”三性，促进稽核工作的开展。要增强稽核人员工作的主动性和权威性，做到摸清底子求稳，界定责任求准，加大案件查处力度，切实解决结案时间跨度长、结案率低、挽回损失额度小的问题，不断提高案件成功堵截率、结案率和案件追赃率，最大限度地降低案件造成的损失，起到警示教育作用。

（二）理顺体制机制，加强案件防控。

2006年以来，各中小金融法人机构、各网点都成立了案件防控领导小组。通过开展案件防控专项治理工作，建立了案防长效体制。一是强化思想引导，创新教育方式，开展形式多样，内容丰富的案防教育活动。组织干部职工认真学法、懂法，增强法制观念，夯实思想基础，堵住案发源头。二是强化反面警示教育。农村中小金融机构选择不同案例作为反面教材，利用身边事教育身边人，不断弘扬艰苦创业、勤俭建社、无私奉献的精神，自觉抵制腐朽思想的侵蚀，增强拒腐

防变的能力。农村中小金融机构对现有激励政策进行系统化，完善化，建设完善的奖惩工作机制，实施工资绩效考核制，以德、能、勤、绩为主要内容，对员工进行内部评价。培养和选拔人才，最大限度地发挥员工的主观能动性。三是强化企业文化建设。在“以人为本”的前提下，通过物质、精神等多层面的激励措施，全面调动员工积极性和主动性，实现企业和员工价值的提升；通过实行公开选聘、竞争上岗，完善淘汰、辞职、解聘等制度，形成“能进能出、能上能下”充满活力的用人机制。

（三）健全制度建设，提高制度执行力。

没有规矩，不成方圆。经过多年的改革发展，农村中小金融机构已经建立了比较完备的规章制度体系。一是农村中小金融机构通过产权改革、股份制改造，建立和完善社员代表大会、理事会、监事会工作制度，使各项权力得以合理配置，形成了相互制衡的监管机制。二是对现有的规章制度进行了梳理。根据有关法律法规，结合农村中小金融机构经营形势的变化和业务发展需要，在案件专项治理工作过程中，不断修订、补充了各项规章制度，确保了制度的时效性。三是细化岗位职责、业务操作规范和行为管理办法，使各个部门、各个岗位、各个工作环节、各项业务操作有章可循、有规可依；真正形成责权明确、制约有效、奖罚分明的高效控制体系。四是要强化制度执行，不使制度流于形式，成为摆设，真正做到有法可依，有法必依，违法必究，强化员工的制度执行力，严格操作规程，树立执行制度既是对自己负责，同时也是对别人负责观念，树立正确的同事观、朋友观，让规章制度在思想上、行动上落到实处，发挥其控险、防案、保安全、促发展的案件防控效能。

二、农村中小金融机构案防中存在的问题

从近年来全面开展的防范操作风险和案件专项治理大检查中所暴露出的问题看，农村中小金融机构所发生的案件呈现出作案方法简单、手段原始的特点，案件风险涉及到业务管理的各个方面，风险隐患点多，涉及面广，尤其是信贷业务作为主营业务，违规违纪现象多种多样，违规手法五花八门，是操作风险易发、频发的重要领域。作案途径往往是利用管理漏洞，职务之便和人际关系侵占、挪用资金。案件造成的后果呈现在经济损失或资金损失巨大、损失难追回，也掩盖经营真相，带来经营风险。

(一)不健全内控机制，制度执行不力。

长期以来，农村中小金融机构的内控制度建设非常薄弱，缺乏系统性和统一性，有的制度缺乏持续性、前瞻性和可操作性，有些业务领域仍存在制度盲区，导致各类违规操作和案件发生。近年虽然制定和修改了原有的许多内控管理制度和相关管理规定，但由于各类规章制度较多，且执行上较繁杂，可操作性不强，基层机构有章不循、违规经营的现象仍较为普遍。受网点规模、基础条件及传统习惯等因素的影响，存在一些管理人员不严格遵循管理规定，致使贷款集体审批制度和贷款“三查”制度流于形式，内外账务核对不规范，会计复核工作松懈，印鉴保管不严，重要空白凭证管理混乱、柜员卡通用等现象普遍存在，这都给违法犯罪分子以可乘之机。而作为重要的内控机制之一的事后监督，目前农村中小金融机构因体制、硬件、科技、人员素质等多方面因素，制度基本上形同虚设，没有起到实质性作用。

（二）综合素质较低，教育管理不到位。

虽然中小金融机构连续几年面向社会招收大学生，充实了干部职工队伍，通过加大职工培训力度，加强业务指导，改变了员工知识层次。但由于历史原因，农村中小金融机构现有员工与各大商业银行相比，仍存在学历较低、综合素质无法适应业务发展的现状。大多数员工获得深层次的培训和再深造的机会较少，尤其是新进大学生进基层锻炼，长期不能接触到深层次的理论知识和新业务，只是依托平常的业务学习，业务素质、实践能力和道德水平长期得不到有效提高，从而淡化了学习氛围，造成个别员工规章制度观念淡薄，思想麻痹，心存侥幸。此外，在员工教育管理、重要岗位任用、考核机制、不良行为排查、日常考核和监督、岗位交流、轮岗、强制休假制度等方面执行不够到位，为少数人利用职务便利作案提供了机会。

（三）网点人员较少，混岗作业严重。

农村中小金融机构点多面广，但人员相对较少，尤其是边远地区，人手严重不足，造成少数网点无法按照制度要求安排岗位，存在混岗、一人多岗的现象，从而形成交叉授权、柜员卡通用等违规情形，人为安全隐患较重。随着业务的扩大和新业务的增加，农村中小金融机构面临着人员老化、实际工作人员减少的双

重压力，岗位交流、强制体制等内控制度不能正常执行到位，相互监管的职能相对减弱。

（四）稽核检查不细，重要环节控制不严。

由于稽核人员编制较少、综合素质较低、承担的稽核任务较重，对基层网点内控制度的执行及一线业务的事前、事中、事后检查环节未能形成有效监督。稽核人员因为缺乏统一规范的稽核工作程序、严格明确的岗位责任制和问责制度，对违反金融法律法规和内控制度、违规操作等行为不能及时予以揭露和制止，没能有效发挥内部控制作用。农村中小金融机构内部案件在实施时，虽然作案手法简单低劣，却往往在一连串的几个环节和不同岗位都一路“绿灯”，畅通无阻，究其原因是没有一个环节的风险点得到有效控制，稽核检查工作普遍都不够深入、不细致、不全面，使违规问题和案件得以长期隐藏，导致违规行为和案件的发生难以及时发现。

（五）历史遗留问题多，处理难度大。

农村中小金融机构 成立以来，管理体制几经变化，历经农行、人行、银监局、省联社多层次管理，各级的管理都注重于短期发展，缺乏长远规划，导致一些法人社存在经营管理薄弱的局面。农村中小金融机既要自负盈亏，又要做好服务“三农”工作，不可避免地受到当到政府的干预。在历次改革之中都会产生大量的遗留问题，没有政策性的导向和扶持，帮助农村中小金融机构解除后患。同时，农村中小金融机构面向农村、服务“三农”时，由于成立时间长，服务范围广，随着机制的不断改变、人员的不断变迁和环境的不断变化，很多问题查处之后却不能落到实处，成为了悬案，很难以真正落实责任追究，挽回经济损失。

三、防范案件风险的几点建议

（一）以人为本，加强思想教育，切实增强操作风险和案件防范意识。农村中小金融机构风险的产生基本是源于员工责任意识差，没有爱岗敬业；道德意识差，利用职务岗位之便谋己私利；风险意识差，漠视岗位之间的约束控制；法纪意识差，意气用事违规操作。因此，农村中小金融机构要以人为本，通过多形式多途径的教育，加强对员工风险和案件防范意识的培训，培养员工良好的职业道德和敬业爱岗精神，强化员工风险意识和法规法纪观念促使其提高对操作风险的案件危害性的认识，树立和强化“违规就是风险”、“案件防范重于泰

山”的经营理念，养成高度的敬业精神，以扎实的工作作风，从小处着手，力求把案件风险隐患消灭在萌芽状态和第一道关口。

（二）完善制度，提高执行力，完善内控体系和风险预警处置机制。

首先，要树立制度先行的理念。凡事预则立，不预则废。制度建设是防范操作风险的基础性工作，要“把防范农村信用社系统性风险作为加强管理的关键环节”的科学管理理念贯穿始终，秉承“审慎经营，内控优先”的经营方针。其次，通过建立有效的风险管理架构，使各项风险管控措施落到实处。一是规范组织行为制度。在原有基础上进一步完善法人治理机构，建立和完善社员代表大会、理事会、监事会工作制度；科学设置内部岗位，使之建立相互制衡的运行机制，强化岗位约束，规避责任风险。二是实行社主任、委派会计异社交流制度，实行会计、储蓄、信贷、出纳等要害岗位强制休假或岗位轮换制度，实行亲属回避制度。三是及时完善经营管理制度。随着业务的发展和监管要求的变化，及时补充和完善各项业务操作规程，建立覆盖全面、简明有效、衔接配套的内控制度；针对各地风险监测情况建立风险预警和处置机制，及时进行风险提示，制订突发事件应急处置预案和对风险的快速反应机制。四是健全稽核制度，强化内部监督，形成了横向到边、纵向到底的立体式、全方位监督格局，使稽核工作做实、做细、做精，不走过场，不流于形式，掌握监审工作的主动性，不能当临时的救火队员。

(三)充实内控队伍，加大稽核力度，加大责任追究和案件处理。

首先，要充实稽核人员，稳定稽核队伍，建立稽核人员培训教育制度，提升稽核人员德、勤、技、能、写等方面的能力，帮助稽核人员提高查找问题，处理问题的能力，通过采取切实有效的约束激励机制，鼓励稽核人员敢于揭露问题，切实履行职责。其次，稽核检查工作要做到制度化、常态化，提高稽核检查手段，强化工作力度，从注重专项稽核转向常规稽核检查，变事后被动式的核查为事前主动式的预防性检查。特别是对一些苗头性、趋向性问题，要提前介入，重点检查，防患于未然。改进稽核方式，实行内外结合、现场检查与非现场稽核相结合的办法。第三，对稽核检查出的问题及风险隐患，要加强整改力度，对存在违规行为的人员要严格按照有关制度加大处罚力度，对经营中出现的各类违规违纪行为，必须依据有关规定及时进行严肃处理；对重大案件，特别是形成重大风险、造成重大损失的，坚决追究有关责任人、有关管理部门和有关管理人员的责任，形成“有错必纠、违规必罚、违法必处”的高压态势，把案件风险隐患扼杀在萌芽状态，使员工对违规违纪行为“不想为，不能为，不敢为”。

（四）认真履行职责，完善激励机制，加强企业内控文化建设。

良好的企业内控文化能够提高全体员工遵章守纪意识、降低内控执行成本，有效防止内部团伙作案，是内控制度体系建设中非常重要的一个环节。一是要将良好的内控文化作为企业文化的重要组成部分，让员工深入理会“审慎经营、内控优先”的内控文并落实到日常行为上，让员工在业务操作中明白该做什么，不该做什么，什么风险要防范，什么事情要监督，从而营造一个良好的风险防范氛围。二是建立完善的绩效考核机制和用人机制，形成能上能下、能进能出的人材选拔和培养制度，对成绩突出、工作创新、管理规范的单位、部门和个人给予精神上、物质上和政治上的多重奖励。三是对有违规违纪行为，有失职渎职行为的，要给予精神上、物质上和政治上的多种惩罚，培养员工团队意识，激励员工奋发向上，促进农村中小金融机构事业更加健康、有序、稳健地发展。

第四篇：广洪农村信用社案防“九种人”排查、监控和退出办法

广洪农村信用社案防“九种人”排查、监控和退出

办法

根据省联社案件防控工作的有关规定和市办事处“新三年”案防长效机制指导意见以及我县农村信用社案防工作的部署安排。为更好地开展我县农村信用社案件防控工作，特制订“九种人”排查、监控和退出办法。

一、排查

1、组织及排查责任

在联社案防领导小组领导下，纪检监察室牵头组织联社各职能部（室）、基层信用社、分社每年开展一到两次“九种人”排查，部（室）经理、信用社（分社）负责人为排查责任人，纪检监察室负责排查方案、表格的制订及排查资料收集、汇总、上报。排查责任人因排查不认真或排查不彻底引发案件，按案件问责规定予以追责。

2、排查范围及对象

我县农村信用社在编高管人员、中层骨干、员工、留用工等均为排查对象，所有排查对象要按排查要求开展自查并接受、配合排查活动。

3、“九种人“认定

排查对象指涉黄、赌、毒，参与经商办企业，大额炒股，购体彩福彩，有违法犯罪前科及违规违纪，家庭负债较大，长期涉足高档娱乐场所，交友混乱，社交关系复杂，要害岗位长期不休假，参与地下六 合彩等活动等现象之一，均为“九种人”认定对象，排查时应逐一认定，并登记上报。

二、监控

1、建立“九种人”档案，联社纪检监察室根据排查结果逐一认定“九种人”对象，按表现形式对号入座，建立档案。

2、明确专人对排查出的“九种人”为重点监控对象进行教、帮、促。原则上各部门、信用社、分社负责人承担教、帮、促责任。帮教谈话谈心时要有记录。

3、员工经济责任联保书确签的领导、同事及亲属保证人承担监控责任并按比例承担赔偿责任。

三、退出、排查出的“九种人”对象经教、帮、促后，在规定的期限内未整改、转化，联社依据上级案防规定及员工违规处理办法对其釆取调整工作岗位，停岗、停职，直至解除劳动合同处理。

2排查出的九种人对象经教、帮、促后，在规定的期限内确已整改、转化，经联社案防工作领导小组审查确认后对其九种人对象身份予以退出。

二0xx年x月十六日