爱心幼儿园会计出纳分工情况

第一篇：爱心幼儿园会计出纳分工情况

爱心幼儿园会计、出纳分工情况

会计：庞维娟 工作职责：

一、贯彻执行会计法和财务工作方针政策,为教育教学服务。

二、执行财务制度,工作认真细致,及时公布幼儿的伙食帐目,帐目清楚,手续完备,日清月结,按时交报表。

三、严格财经纪委不许挪用公款,以身作则,办事公道,坚持原则。

四、认真履行监督职能,发现问题及时处理和向有关领导放映,坚持勤俭办园的方针,精打细算,协助园长搞好学期和年度预算,合理安排经费,计划开支。

五、努力钻研业务,专业知识熟练,服从领导分配,除做好本职工作外,兼做园长分配的其他工作。

出纳：龙光娟

工作职责：

一、忠于职守，廉洁奉公，自觉抵制违纪违法行为，严格执行《会计法》，不得私设小金库。

二、负责本单位的收费工作，严格执行亮证收费，按项目、按标准收费，不得乱收费。收费后及时存银行，严格禁止坐支，不得挪用。

四、严格审核原始凭证，拒收虚假票据，对原始凭据的真实性、正确性、完整性、合法性负责。各项收支凭证必须先审后付，把好出纳关。

五、审核后的原始凭证应及时编制记帐凭证并输入电脑，按时结帐，做到“日请月结”。每天结出余额并与实际库存进行核实，做到帐实相符。

六、严格程序、规范操作，负责本单位的工资、奖金、津贴和各种费用的支付工作。代交水、电、房租、书报刊等公用事业费。

七、按时与会计核对帐目和库存现金，及时与银行对帐，做到帐帐、帐实相符。库存现金不得超过规定限额。

八、做好安全保卫工作，保管好有关印章、空白支票、各种收据、库存和管好现金。

十、积极主动配合上级对财务和会计工作的检查、审计等，如实完整的提供一切会计资料和信息。

十一、积极支持，主动配合会计人员工作，努力完成上级交办的其他任务。

第二篇：会计和出纳的合理分工

会计和出纳的合理分工

一、原则

（一）会计，从其所分管的账簿来看，可分为总账会计、明细账会计和出纳。

（二）实行钱账分管

出纳人员不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。

总账会计和明细账会计则 不得管钱管物。

（三）核算的依据相同

原始凭证和记账凭证

（四）出纳核算

是一种特殊的明细核算

二、职责

（一）根据编制的记账凭证【收付】登记现金和银行存款日记账的情况

（该情况会计无需编制现金及银行存款明细账）

1、由出纳自行编制记账凭证【收付】的情况（1）会计职责

①按国家统一会计制度规定设置总账、明细账、现金日记账和银行存款日记账；

②确定使用的会计科目，选择适合本单位的成本核算方法 ③按照国家会计制度的规定记账，做到手续完备，数字准确，账目清楚。

④根据原始凭证编制记账凭证【收付记账凭证除外】 ⑤审核出纳编制的记账凭证 ⑥根据记账凭证记账

⑦负责编制财务会计月、季、报表，编写文字说明，做到账表相符；定期进行财务分析，编制财务收支计划，并考核预算的执行情况。

⑧负责主要会计业务核算：固定资产核算、材料物资核算、（工资核算）、成本核算、收入利润核算等。

⑨会计档案保管。按照《会计档案管理办法》的要求，做好会计账簿、会计凭证、会计报表等资料的归档工作，并按规定期限妥善保管。

⑩（每月向国税和地税申报缴纳税金）（2）出纳职责

①根据原始凭证办理现金收付、银行存款收付和票据结算业务

②保管有关印章、空白收据、空白支票、库存现金和各种有价证券

③报销差旅费及各项日常费用

④每月月底编制及打印本月工资表并发放工资等 ⑤所得税等税金的申报缴纳业务处理 ⑥各种代扣代缴（代收代付）款项业务的处理 ⑦根据原始凭证编制记账凭证[收付]。

⑧根据编制的记账凭证[收付]登记现金日记账和银行存款日记账，日记帐做到日清月结，帐实相符

（登记日记账后，将记账凭证移交会计）

⑨及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符，并定期向主管负责人汇报本单位的货币资金结存情况

⑩其他一切与现金及银行存款有关的业务处理

2、由会计编制全部记账凭证的情况

（正常情况： 出纳不做凭证，出纳只管钱；

会计才做凭证，会计管账。）Ⅰ、先发生收付业务，后编制记账凭证[收付]的情况（1）会计职责

①按国家统一会计制度规定设置总账、明细账、现金日记账和银行存款日记账；

②确定使用的会计科目，选择适合本单位的成本核算方法 ③按照国家会计制度的规定记账，做到手续完备，数字准确，账目清楚。

④认真审核出纳交来的原始凭证 ⑤根据原始凭证编制全部记账凭证，并记账

⑥负责编制财务会计月、季、报表，编写文字说明，做到账表相符；定期进行财务分析，编制财务收支计划，并考核预算的执行情况。

⑦负责主要会计业务核算：固定资产核算、材料物资核算、（工资核算）、成本核算、收入利润核算等。

⑧会计档案保管。按照《会计档案管理办法》的要求，做好会计账簿、会计凭证、会计报表等资料的归档工作，并按规定期限妥善保管。

⑨（每月向国税和地税申报缴纳税金）（2）出纳职责

①根据原始凭证办理现金收付、银行存款收付和票据结算业务

②保管有关印章、空白收据、空白支票、库存现金和各种有价证券

③报销差旅费及各项日常费用

④每月月底编制及打印本月工资表并发放工资等 ⑤所得税等税金的申报缴纳业务处理 ⑥各种代扣代缴（代收代付）款项业务的处理

⑦认真审核原始凭证，并交给会计编制记账凭证【收付】（出纳移交原始凭证时必须填制原始凭证移交单，会 计接收时必须签字确认）⑧根据会计编制的记账凭证[收付]登记现金日记账和银行存款日记账，日记帐做到日清月结，帐实相符

⑨及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符，并定期向主管负责人汇报本单位的货币资金结存情况

⑩其他一切与现金及银行存款有关的业务处理

Ⅱ、先到会计处审核原始凭证并编制记账凭证，后到出纳处发生收付业务

（1）会计职责

①按国家统一会计制度规定设置总账、明细账、现金日记账和银行存款日记账；

②确定使用的会计科目，选择适合本单位的成本核算方法 ③按照国家会计制度的规定记账，做到手续完备，数字准确，账目清楚。

④审核报销人出具的原始凭证，并编制记账凭证【收付】

（编制好后，交与报销人到出纳处报销）

⑤根据原始凭证编制的记账凭证（收付记账凭证除外）和出纳交来的记账凭证【收付】，认真记账

⑥负责编制财务会计月、季、报表，编写文字说明，做到账表相符；定期进行财务分析，编制财务收支计划，并考核预算的执行情况。⑦负责主要会计业务核算：固定资产核算、材料物资核算、（工资核算）、成本核算、收入利润核算等。

⑧会计档案保管。按照《会计档案管理办法》的要求，做好会计账簿、会计凭证、会计报表等资料的归档工作，并按规定期限妥善保管。

⑨（每月向国税和地税申报缴纳税金）（2）出纳职责

①根据会计审核签章的记账凭证办理现金收付、银行存款收付和票据结算业务

②保管有关印章、空白收据、空白支票、库存现金和各种有价证券

③报销差旅费及各项日常费用

④每月月底编制及打印本月工资表并发放工资等 ⑤所得税等税金的申报缴纳业务处理 ⑥各种代扣代缴（代收代付）款项业务的处理

⑦根据会计编制的记账凭证[收付]登记现金日记账和银行存款日记账，日记帐做到日清月结，帐实相符

(登记日记账后，将记账凭证移交会计)⑧及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符，并定期向主管负责人汇报本单位的货币资金结存情况

⑨其他一切与现金及银行存款有关的业务处理

（二）根据原始凭证直接登记现金和银行存款日记账的情况

（该情况会计需编制现金及银行存款明细账：

出纳的现金及银行存款日记账是流水账，会计的现金及银行存款明细账才是正式的会计账）

（1）会计职责

①按国家统一会计制度规定设置总账、明细账、现金日记账和银行存款日记账；

②确定使用的会计科目，选择适合本单位的成本核算方法 ③按照国家会计制度的规定记账，做到手续完备，数字准确，账目清楚。

④认真审核出纳交来的原始凭证

⑤根据原始凭证编制全部记账凭证，并记账

⑥负责编制财务会计月、季、报表，编写文字说明，做到账表相符；定期进行财务分析，编制财务收支计划，并考核预算的执行情况。

⑦负责主要会计业务核算：固定资产核算、材料物资核算、（工资核算）、成本核算、收入利润核算等。

⑧会计档案保管。按照《会计档案管理办法》的要求，做好会计账簿、会计凭证、会计报表等资料的归档工作，并按规定期限妥善保管。

⑨（每月向国税和地税申报缴纳税金）（2）出纳职责

①根据原始凭证办理现金收付、银行存款收付和票据结算业务

②保管有关印章、空白收据、空白支票、库存现金和各种有价证券

③报销差旅费及各项日常费用

④每月月底编制及打印本月工资表并发放工资等 ⑤所得税等税金的申报缴纳业务处理 ⑥各种代扣代缴（代收代付）款项业务的处理

⑦认真审核原始凭证，并根据原始凭证登记现金日记账和银行存款日记账，日记帐做到日清月结，帐实相符

⑧将登帐的原始凭证移交给会计

（出纳移交原始凭证时必须填制原始凭证移交单，会 计接收时必须签字确认）

⑨及时与总帐、银行对帐单对帐，月末编制银行余额调节表，做到帐帐相符，并定期向主管负责人汇报本单位的货币资金结存情况

⑩其他一切与现金及银行存款有关的业务处理

第三篇：申扎县幼儿园会计及出纳岗位职责

申扎县幼儿园会计及

出纳岗位职责

会计和出纳人员负责园内的各项财务工作，包括“三包”经费及城镇学生学费的管理。不得有任何违法现象。

一.会计岗位职责

1．按照《会计法》规定办理本园会计事务，进行会计核算，实行会计监督。

2．确保会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料的真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

3．对违反国家统一的财政制度，财务制度规定的开支不予办理；对不真实、不合理的原始凭证不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回要求更正、补充。

4．接受审计机关、财政机关依照法律和国家有关规定进行的监督，如实提供会计凭证会计帐簿、会计报表和其他会计资料以及有关情况，不得拒绝、隐匿、谎报。

5．按照上级规定，负责全园各项经费审核、登记，每月结算一次帐目。做到收支平衡，按时搞好月报、季报、年报。

6．严格保管好会计凭证、帐簿表册等会计资料，未经批准不的销毁。

7．完成好幼儿园收费许可证的年检工作。

8．定期向主管领导汇报财务收支状况和预算执行情况，并提出分析意见。

9．负责幼儿园预算的编制，预算外执行和决算的编制，会计月报的编制及各类有关财务报表。分析状况及收支情况，负责内部稽核及控制。

10．按照幼儿园有关制度加强会计室内部管理，不断提高工作水平，并认真完成好领导交办的其他工作。．做好财务公开工作。.及时，准确领取“三包”经费。

二．出纳岗位职责

⒈执行财金政策，遵守财金制度，严格手续，熟悉掌握上级的各项财务制度和标准，监督经费开支，认真审查原始凭证的合法性，对违反国家规定的、内容不全、手续不完善、数字有错误、票据与报销金额不符的应退回，要求其重新更正后再予以受理，严格手续把关。

⒉严格执行现金管理制度，做到不超支、不超现额、不挪用、不开空头支票。妥善管理现金、支票、印章，不断总结经验，努力搞好本职工作。

⒊按照规定的标准，负责幼儿园全体职工包干经费的提取与发放。

⒋负责外出人员差旅费的结算工作，不得私人借款，防

止漏洞。

⒌帐目日清月结，手续齐备，库存现金不得超过规定限额，数目清楚，不得以工作之便牟取私利

⒍根据合法的原始凭证制作记账凭单，做到数字准确。经常与会计总账核对，保持一致。

⒎做好幼儿的伙食及其他各种费用的收缴工作。

第四篇：3出纳与会计是如何分工的

问题：公司财务部人不多，出纳和会计的分工不明确，本应如何分工？

实务解答：会计，从其所分管的账簿来看，可分为总账会计、明细账会计和出纳。三者既相区别又有联系，是分工与协作的关系。

第一，总账会计、明细账 会计和出纳，各有各的分工。总账会计负责企业经济业务的总括核算，为企业经济管理和经营决策提供总括的全面的核算资料；明细分类账会计分管企业的明细账，为企业经济管理和经营决策提供明细分类核算资料；出纳则分管企业票据、货币资金，以及有价证券等的收付、保管、核算工作，为企业经济管理和经营决策提供各 种金融信息。总体上讲，必须实行钱账分管，出纳人员不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。总账会计和明细账会计则 不得管钱管物。

第二，它们之间又有着密切的联系，既互相依赖又互相牵制。出纳、明细分类账会计、总账会计之间，有着很强的依赖性。它们核算的依据是相同的，都是会计原始 凭证和会计记账凭证。这些作为记账凭据的会计凭证必须在出纳、明细账会计、总账会计之间按照一定的顺序传递；它们相互利用对方的核算资料；它们共同完成会 计任务，不可或缺。同时，它们之间又互相牵制与控制。出纳的现金和银行存款日记账与总账会计的现金和银行存款总分类账，总分类账与其所属的明细分类账，明 细账中的有价证券账与出纳账中相应的有价证券账，有金额上的等量关系。这样，出纳、明细账会计、总账会计三者之间就构成了相互牵制与控制的关系，三者之间 必须相互核对保持一致。

第三，出纳与明细账会计的区别是只相对的，出纳核算也是一种特殊的明细核算。它要求分别按照现金和银行存款设置日记账，银行存款还要按照存人的不同户头分 别设置日记账，逐笔序时地进行明细核算。“现金日记账”要每天结出余额，并与库存数进行核对：“银行存款日记账”也要在月内多次结出余额，与开户银行进行 核对。月末都必须按规定进行结账。月内还要多次出具报告单，报告核算结果，并与现金和银行存款总分类账进行核对。

第四，出纳工作是一种账实兼管的工作。出纳工作，主要是现金、银行存款和各种有价证券的收支与结存核算，以及现金、有价证券的保管和银行存款账户的管理工 作。现金和有价证券放在出纳的保险柜中保管；银行存款，由出纳办理收支结算手续。既要进行出纳账务处理，又要进行现金、有价证券等实物的管理和银行存款收 付业务。在这一点上和其他财会工作有着显著的区别。除了出纳，其他财会人员是管账不管钱，管账不管物的。

对出纳工作的这种分工，并不违 背财务“钱账分管”的原则，由于出纳账是一种特殊的明细账，总账会计还要设置“现金”、“银行存款”、“长期投资”、“短期投资”等相应的总分类账对出纳 保管和核算的现金、银行存款、有价证券等进行总金额的控制。其中，有价证券还应有出纳核算以外的其他形式的明细分类核算。第五，出纳工作直接参与经济活动过程。货物的购销，必须经过两个过程，货物移交和货款的结算。其中货款结算，即货物价款的收入与支付就必须通过出纳工作来 完成；往来款项的收付、各种有价证券的经营以及其他金融业务的办理，更是离不开出纳人员的参与。这也是出纳工作的一个显著特点，其他财务工作，一般不直接 参与经济活动过程，而只对其进行反映和监督。

第五篇：会计出纳

财务经理：

1．协助财务总监建立并完善企业财务管理体系，对财务部门的日常管理、财务预算、资金运作等各项工作进行总体控制，提升企业财务管理水平

2．根据企业中、长期经营计划，组织编制企业财务工作计划与控制标准 3．根据企业相关制度，组织各部门编制财务预算并汇总，上报财务总监、总经理审核，审批后组织执行，并监督检查各部门预算的执行情况

4．组织会计人员进行会计核算和账务处理工作，编制、汇总财务报告并及时上报

5．监控、预测现金流量，监测企业各项财务比率，确定合理的资产负债结构，建立有效的风险控制机制

6．负责组织企业成本管理工作，进行成本预测、控制、核算、分析和考核工作 7．及时汇报企业经营状况、财务收支及各项财务计划的具体执行情况，为企业决策层提供财务分析与预测报告，并提出支持性的建议

8．根据企业经营方针和财务工作需要，合理设置财务部组织结构，优化工作流程，开发和培养员工能力，对员工绩效进行管理，提升部门工作效率和员工满意度

出纳工作职责：

1．办理现金收付和银行结算业务。2．登记现金及银行存款日记账。3．保管库存现金和各种有价证券。

4．保管有关印章、空白收据和空白支票。5．积极配合银行做好对账、报账工作。6．配合会计做好各种账务处理。

7．完成企业领导交办的其他相关工作。

会计工作职责：

1．按照国家会计制度的规定，记账、核帐、报账做到手续完备、数字准确、账目清楚、按期报账。

2．编制会计报表要做到账目健全、账目清楚、日清月结、账证账务相符，报表要做到内容完整，数字清楚正确、报送及时。

3．按照经济核算原则，定期检查分析企业财务计划、成本计划和利润计划的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好企业参谋。

4．依照会计档案管理办法建立和管理财务档案，做到资料齐全、保密。5．完成企业领导交的其他相关工作。

资金岗

1．负责协助资金主管拟定企业资金管理制度和相关管理流程，编制资金计划

2．负责分析企业资金月度使用情况，并编制月度资金使用分析报告

3．负责企业现金流的日常监控与管理，参与资金统一调度，提高资金使用效率 4．负责现金及银行存款的日常收支业务，完成月末对账结账工作

5．负责通知收到各单位的账款情况，答复各单位银行账务查询

6．负责企业库存现金与票据的日常监控与管理，定期盘点并上报报表

7．负责协助完成企业现金流报表体系，定期汇报现金流变动情况并及时预警 8．负责协助企业其他相关部门的业务，维护好与各银行的关系 9．负责资金管理档案的归档及文书处理工作 10．按时完成领导交办的其他相关工作

财务会计岗位职责范围：

一、按照国家会计法，在公司财务主管的指导、监督下做好记帐付帐报帐工作。

二、按照财务制度进行票证审核，建立并完善财务凭证。在财务主管的监督下进行财务核算，计划、控制工作。

三、认真执行会计制度，按时做好记账、算账、报账工作，如实全面地反映公司资金流动情况，做到手续完备，内容真实，数据准确，帐目清楚，按期结报。

四、妥善保管财务帐簿，会计报表和会计资料，保守财务秘密。

五、按照规定，定期（月、季、年）核对账目、结账、编制会计报表，并做到报表数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。任何人都不得篡改或授意、指使他人篡改会计报表数字。

六、按公司领导的要求，有计划地合理使用资金，向领导提供资金流动情况，以利于公司领导采取

措施，保证资金有效使用。

七、审核每笔收支原始凭证，及时结算记帐，发现问题及时查实和向有关领导汇报。

八、保管好所有财务凭证，按照规定对各种会计资料，定期收集、审查、核对，整理立卷、编制目录、装订成册并妥善保管，防止丢失损坏。

九、根据原始票据对票据在财务软件上的正确录入，并开具凭证。

十、完成对所有商品和物流的票据对账工作，并根据需要开具发票。

十一、正确指导和帮助出纳员的工作，以便更有效更迅速的完成。

十二、积极办理领导交办的临时性工作。

财务会计岗位职责

财务会计主要负责公司的凭证审核，账簿登记，纳税税申，会计档案保管工作。

一、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。遵守各项收费制度、费用开支范围和开支标准，保证专款专用。

二、编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出建议和措施。

三、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备;账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账(包括核对现金实有数)。保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

四、严格票据管理，保管和使用空白发票，收据要合规范。票据领用要登记，收回要销号。

五、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交。

六、及时清理往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。

七、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督。负责对出纳会计及其他有关财务人员的业务指导。

八、对主管部门和审计、财政、税务等部门依照法律和有关规定进行的监督，要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。

九、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交情楚，并编制移交清册，办妥交接手续。

十、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热忱服务。

《财务会计岗位职责》简介：

1、掌握会计制度和有关法规、费用开支范围和标准，分清资金渠道，专款专用。

2、按规定编制部门预算，合理

《财务会计岗位职责》正文开始>>

1、掌握会计制度和有关法规、费用开支范围和标准，分清资金渠道，专款专用。

2、按规定编制部门预算，合理使用资源，做好财务分析和考核。

3、按照会计制度，填制转帐凭证，做好记帐、算帐、结帐、报帐工作。做到凭证合法、手续完备、帐目健全、数字准确、定期对帐（包括核对现金实有数）、经常分析。并及时记帐，按时结帐，如期报帐。同时做好工资核算工作。

4、严格票据管理，保管空白收据和部分印章（印鉴中私章一枚）。收据领用要登记，收回要销号。

5、保管好所有财务凭证，及时整理、装订归档，定期编制各种会计报表、统计资料，年终提交决算报告等。

6、遵守和维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督，负责会计稽核。对违反财务制度的收支不予办理，并积极做好维护财经纪律的宣传工作。

7、成立财政支付中心后，在网上按时编制月度用款计划并上报中心。及时核对中心下达的可用用款额度，同时关注额度的使用情况。

8、在国库集中支付软件系统中对“支付申请”进行审核并发送给中心。

9、会计调离本岗位时，要将会计凭证、帐簿、报表及会计档案资料、预算资料、印章、票据、有关文件、债权债务和未了事项，向接办人移交清楚，并编制移交清册，办妥交接手续。

一、按照国家会计法，在公司财务主管的指导、监督下做好记帐付帐报帐工作。

二、按照财务制度审核原始凭证和记帐凭证，建立并完善财务凭证。

三http://www.xiexiebang.com/hetong/、在财务经理的监督下进行财务核算，计划、控制工作，编制各种财务会计报表，组织公司日常会计核算工作，发现问题及时查实和向有关领导汇报。

四、认真执行会计制度，按时做好记账、算账、报账工作，如实全面地反映公司资金活动情况，做到手续完备，内容真实，数据准确，帐目清楚，按期结报。

五、负责公司费用、销售成本及利润的核算，计提各类应交税金，办理纳税工作；

六、定期核对往来账款，及时清算应收应付款

七、妥善保管财务帐簿，会计报表和会计资料，保守财务秘密。

八、按照规定，定期（月、季、年）核对账目、结账、编制会计报表，并做到报表数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。任何人都不得窜改或授意、指使他人窜改会计报表数字。

九、按公司领导的要求，有计划地合理使用资金，随时进行控制，向领导提供资金执行情况的分析和考核，以利于公司领导采取措施，保证资金有效使用。

十、保管好所有财务凭证，按照规定对各种会计资料，定期收集、审查、核对，整理立卷、编制目录、装订成册并妥善保管，防止丢失损坏。

十一、完成公司领导交付的其他任务。

1、负责审核资金收付凭证；

2、负责编制转账凭证；

3、负责账薄登记工作，并进行账账、账实核对；

4、负责结账、编制会计报表，安排各项税费的申报事宜；

5、具体管理公司内部的统计工作，分别向公司及政府有关部门报送统计报表；

6、负责凭证的装订及保管；

7、负责公司税收的相关事宜

8、完成财务部经理临时布置的各项任务

部门名称：财务部

直接上级：分管副总经理

下属部门：会计核算科、财务科、稽核科

部门性质：会计核算及财务管理

管理权限：受总经理和分管副总经理委托，行使对公司财务会计工作全过程的管理权限，并承担报告公司规章制度、管理规程及工作指令的义务。

管理职能：负责对公司会计核算管理、财务核算管理、公司经营过程实施财务监督、稽核、审计、检查、协调和指导的专职管理部门，对所承担的工作负责。

财务部工作职责-财务部岗位职责

1、在主管总经理领导下，严格遵守财务工作规定和公司规章制度，认真执行其工作指令，向主管领导负责；

2、组织编制公司、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施；

3、负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行；

4、负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好会计决算工作；

5、负责编写财务分析及经济活动分析报告。会同信息部、经营部等有关部门，组织经济行动分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同时，提出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向；

6、有权参加各类经营会议，参与公司生产经营决策；

7、负责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部门，办理固定资的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符；

8、负责流动资金的管理。会同营销、仓库等部门，定期组织清查盘点，做到账卡物相符。同时，区别不同部门和经营部门，层层分解资金占用额，合理地有计划地调度占用资金；

9、负责对公司低值易耗品盘点核对。会同办公室、信息、行政后勤、技术等有关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费；

10、负责公司产品成本的核算工作。制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用。制定适合公司特点和管理要求的核算方法，逐步推行公司内部二级或三级经济核算方式，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化；

11、负责公司资金缴、拔、按时上交税款。办理现、现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票；

12、负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；

13、负责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格审核，采购货款支付除按计划执行外，还需经分管副总经理或总经理、董事长审核签字同意，方可支付；

14、认真完成公司领导交办的其它工作任务。