第一篇：7.关于进一步加强网点理财业务合规管理的通知
关于进一步加强网点理财业务合规管理的通知
为促进我行理财业务健康发展，切实防范声誉风险，根据《中信银行理财业务管理暂行办法（1.0版，2012年）》（信银字[2012]2483号）、《中信银行理财业务销售管理办法（1.0版，2013年）》（信银字[2013]784号）及《关于加强营业网点管理及产品销售工作的紧急通知》等相关文件的要求，分行特下发本通知，进一步规范网点理财产品销售管理，重点明确杜绝“五个严禁”的不合规行为，并将加强管理和防范，具体如下：
一、杜绝“五个严禁”行为
（一）严禁未经总行授权擅自开展理财产品销售（包括但不限于代销、代为推广、代收代付、代为推介、销售未经总行审批及授权统一发行的产品、私自代售未与总行签约的产品等）、产品研发、投资交易、系统设置、核算清算等工作。
（二）严禁介绍客户通过我行以外的其他销售渠道购买我行代理销售的产品、从其他机构收取回佣。
（三）严禁以手工汇款、转账等形式手工销售理财产品。
（四）严禁销售产品风险等级超出客户风险承受能力的产品。
（五）严禁任何人以“理财”或“代理投资”等名义，在我行网点为客户办理未经我行审批或授权的业务（包括但不限于信托计划认购、保险认购、券商资产管理计划认购、有限合伙企业入伙、借款等）的签约、销售等相关手续。
二、对网点销售合规管理的要求
（一）认真做好自查
各机构要严格按照总分行的要求，重点加强对以下三项行为的自查工作：销售未经总行审批及授权同意发行的各类产品；私自代售未与总行签约的任何产品，包括但不限于投资理财、支付结算、融资类产品等；非总行签署总对总合作协议且统一授权同意的外部机构人员在我行营业网点开展任何业务活动，并将自查情况填妥附件表格，于5月30日前上报分行。
（二）加强现场监督
各网点要加强现场可疑行为的监督和管理。柜面工作人员在严格按照柜面业务办理流程规定的基础上，对每一名个人客户在办理收款人为非本人的电汇、信汇、银行卡转账、柜面通等业务时，均应了解交易背景，询问资金用途。特别是对金额较大，或汇款用途为“投资款”或“理财款”等的汇款，柜面在业务办理前应告知客户我行发行的理财产品并不需要办理转账或汇款业务，警惕销售人员私售产品的风险。网点工作人员发现任何人（包括非我行员工）在我行网点为客户办理未经我行审批或授权的业务（包括但不限于信托计划认购、保险认购、券商资产管理计划认购、有限合伙企业入伙、借款等）的签约、销售等相关手续，须及时告知主管，及时制止相关行为。各机构应建立该类资金划付情况的报告制度，一旦发生有疑点且未劝阻成功的转账业务，应立即向分行报告，确保分行能够对其资金流向进行全面的监控。分行将开发后台系统监控程序，监控可疑资金汇划情况，密切关注划向信托公司、有限合伙企业等账户的大额资金汇划交易，各网点须做好相关可疑交易的查实工作。
（三）做好产品公示
分行每日在分行内联网贵宾理财部主页公布在售理财产品公示榜，各机构务必每日及时打印并在网点大厅摆放。近期分行还将开发系统，实现网点液晶电视显示屏每日公示在售理财产品信息、网点多媒体查询机可查询我行销售的理财产品相关信息等功能。客户在我行网点可通过多种渠道获取和查询理财产品信息。
（四）加强员工道德教育
各机构要做好员工道德教育，对于分行下发的相关制度规定要组织学习和考试，严防道德风险。
分行联系人：沈菁、卢佳
联系电话：0571-87032888-8782、2218 电子邮箱：shenjign2_hz@citicbank.com 特此通知 附件：自查情况表
中信银行股份有限公司杭州分行 二Ο一三年四月二十六日
第二篇：第八章 个人理财业务的合规性管理
第八章 个人理财业务的合规性管理
本章考点记忆图
本章考点内容精讲
第一节 商业银行开展个人理财业务的台规性管理
一、商业银行开展个人理财业务的基本条件
商业银行对于个人理财业务的开展、运营与管理必须遵守中国银监会的相关规定。商业银行开展个人理财业务的基本条件包括以下几个方面：(一)关于机构设置与业务申报材料
1．商业银行应建立健全个人理财业务管理体系，明确个人理财业务的管理部门，针对理财顾问服务和综合理财服务的不同特点，分别制定理财顾问服务和综合理财服务的管理规章制度，明确相关部门和人员的责任。2．商业银行申请需要批准的个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会报送以下材料(一式三份)：(1)由商业银行负责人签署的申请书；
(2)拟申请业务介绍，包括业务性质、目标客户群以及相关分析预测；
(3)业务实施方案，包括拟申请业务的管理体系、主要风险及拟采取的管理措施等；(4)商业银行内部相关部门的审核意见；
(5)中国银行业监督管理委员会要求的其他文件和资料。
3．商业银行开展其他不需要审批的个人理财业务，应将以下资料按照相关规定及时向中国银行业监督管理委员会或其派出机构报送：
(1)理财计划拟销售的客户群，以及相关分析说明；
(2)理财计划拟销售的规模、资金成本与收益测算，以及相关计算说明；(3)拟销售理财计划的对外介绍材料和宣传材料；(4)中国银行业监督管理委员会要求的其他材料。(二)关于业务制度建设的要求
1．商业银行应建立健全综合理财服务的内部控制和定期检查制度，保证综合理财服务符合有关法律、法规及银行与客户的约定。2．商业银行应建立健全有关规章制度和内部审核程序，严格内部审查和稽核监督管理。
3．商业银行开展个人理财业务，应建立相应的风险管理体系，并将个人理财业务的风险管理纳入商业银行风险管理体系之中。
4．商业银行应制定理财计划或产品的研发设计工作流程，制定内部审批程序，明确主要风险以及应采取的风险管理措施，并按照有关要求向监管部门报送。
5．商业银行应对理财计划设置市场风险监测指标，建立有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。6．商业银行应区分理财顾问服务与一般性业务咨询活动，按照防止误导客户或不当销售的原则制定个人理财业务人员的工作守则与工作规范。
7．商业银行开展个人理财业务，应与客户签订合同，明确双方的权利与义务，并根据业务需要签署必要的客户委托授权书和其他代理客户投资所必需的法律文件。
8．个人理财业务涉及金融衍生产品交易或者外汇管理规定的，商业银行应按照有关规定建立相应的管理制度和风险控制制度。
(三)关于理财业务人员的要求
1．商业银行个人理财业务人员应符合资格要求：
(1)对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识。(2)遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则。(3)掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性。(4)具备相应的学历水平和工作经验。(5)具备相关监管部门要求的行业资格。
(6)具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。
2．商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。
3．中国银行业监督管理委员会将根据个人理财业务发展与监管的需要，组织、指导个人理财业务人员的从业培训和考核。
(四)关于个人理财资金使用与核算管理的条件
1．商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同的约定管理和使用。
2．在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。
3．商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。
4．商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告。
5．商业银行应根据个人理财业务的性质，按照国家有关法律法规的规定，采用适宜的会计核算和税务处理方法。
二、商业银行开展个人理财业务的政策限制
中国银监会对于商业银行开展个人理财业务实行审批制和报告制。(一)关于个人理财业务审批与报告的政策监管
1．商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：
(1)保证收益理财计划；(2)为开展个人理财业务而设计的具有收益性的新的投资性产品；(3)需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。
2．中资商业银行(不包括城市商业银行、农村商业银行)开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。外资独资银行、合资银行、外国银行分行开办需要批准的个人理财业务，应按照有关外资银行业务审批程序的规定，报中国银行业监督管理委员会审批。城市商业银行、农村商业银行开办需要批准的个人理财业务，应由其法人按照有关程序规定，报中国银行业监督管理委员会或其派出机构审批。3．商业银行开展其他个人理财业务活动，不需要审批，但应按照规定，在发售理财产品后5日内将相关资料报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。
4．中资商业银行的分支机构可以根据其总行的授权开展相应的个人理财业务。外资银行分支机构可以根据其总行或地区总部等的授权开展相应的个人理财业务。商业银行的分支机构开展相关个人理财业务之前，应持其总行(地区总部等)的授权文件，按照有关规定，向所在地中国银行业监督管理委员会派出机构报告。(二)关于个人理财业务的政策监管要求
1．商业银行开展个人理财业务，应进行严格的合规性审查，准确界定个人理财业务所包含的各种法律关系。2．商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。
3．商业银行不应销售经压力测试显示潜在损失超过商业银行警戒标准的理财计划。4．商业银行应当保证个人理财服务的连续性、有效性。
5．商业银行开展个人理财业务，可根据相关规定向客户收取适当的费用，收费标准和收费方式应在与客户签订的合同中明示。
6．商业银行开展个人理财业务，涉及金融衍生产品交易和外汇管理规定的，应按照有关规定获得相应的经营资格。
(三)关于理财产品(计划)的政策监管要求
1．商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分应按照金融衍生产品业务管理。
2．商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当做理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。
3．商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。
4．商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。5．商业银行应根据理财计划或相关产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额。6．商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。
7．商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达；对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。(四)关于对个人理财业务的检查监管
1．中国银行业监督管理委员会及其派出机构可以根据个人理财业务发展与监管的实际需要，按照相应的监管权限，组织相关调查和检查活动。
2．商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的第一个月内，将有关统计分析报告(一式三份)报送中国银行业监督管理委员会。
3．商业银行应在每一会计终止编制本个人理财业务报告。报告和相关报表(一式三份)应于下一的2月底前报中国银行业监督管理委员会。
三、商业银行开展个人理财业务的违法责任
1．商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，银行业监督管理机构可依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第47条的规定和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：(1)违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；
(2)未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的；
(3)泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的;(4)利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；(5)挪用单独管理的客户资产的。
2．商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，由银行业监督管理机构依据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定实施处罚：
(1)违反规定销售未经批准的理财计划或产品的；
(2)将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的；(3)提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的；(4)未按规定进行风险揭示和信息披露的；(5)未按规定进行客户评估的。
3．商业银行开展个人理财业务有下列情形之一，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任：
(1)商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的；(2)商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的；
(3)不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的。第二节 个人理财业务风险管理
中国银监会制定的《商业银行个人理财业务风险管理指引》，对商业银行个人理财业务的风险管理工作作出了全面的规定。
一、个人理财业务面临的主要风险
个人理财业务的风险管理，既应包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险，也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。
二、个人理财业务风险管理的基本要求
1．商业银行对各类个人理财业务的风险管理，都应同时满足个人理财顾问服务相关风险管理的基本要求。2．商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持系统和后台保障能力，以及其他必要的资源保证。
3．商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施，合规、有序地开展个人理财业务，切实保护客户的合法权益。
4．商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。
5．商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理，明确相关部门及其工作人员在管理、调整客户资产方面的授权。
三、个人理财顾问服务的风险管理
建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务的法律风险、操作风险和声誉风险十分重要。(一)设置风险管理机构
商业银行应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析与评估。(二)建立有效的规章制度
商业银行的董事会和高级管理层应当充分了解个人理财顾问服务可能对商业银行法律风险、声誉风险等产生的重要影响、密切关注个人理财顾问服务的操作风险、合规性风险等风险管控制度的实际执行情况，确保个人理财顾问服务的各项管理制度和风险控制措施体现对客户了解和符合客户最大利益的原则。(三)个人理财顾问服务管理
1．商业银行开展个人理财顾问服务，应根据不同种类个人理财顾问服务的特点，以及客户的经济状况、风险认知能力和承受能力等，对客户进行必要的分层，明确每类个人理财顾问服务适宜的客户群体，防止由于错误销售损害客户利益。
2．商业银行应在客户分层的基础上，结合不同个人理财顾问服务类型的特点，确定向不同客户群提供个人理财顾问服务的通道。
3．商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。
4．商业银行向客户提供财务规划、投资顾问、推介投资产品服务，应首先调查了解客户的财务状况、投资经验、投资目的，以及对相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，并将有关评估意见告知客户，双方签字。
5．客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。
6．对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。
7．商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。
(四)商业银行个人理财顾问业务内部的审查与监督管理
商业银行个人理财业务管理部门应当配备必要的人员，对本行从事个人理财顾问服务的业务人员操守与胜任能力、个人理财顾问服务操作的合规性与规范性、个人理财顾问服务品质等进行内部调查和监督。
个人理财业务管理部门的内部调查监督，应在审查个人理财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在错误销售和不当销售情况。(五)个人理财顾问服务的风险提示
商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等，都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。商业银行通过理财服务销售的其他产品，也应进行明确的风险揭示。
四、综合理财业务的风险管理(一)设置综合理财业务风险管理机构
商业银行应清楚划分相关业务运作部门的职责，采取充分的隔离措施，避免利益冲突可能给客户造成的损害。(二)建立自上而下的风险管理制度体系
商业银行的董事会和高级管理层应当建立健全综合理财服务的内部管理与监督体系、客户授权检查与管理体系和风险评估与报告体系，并及时对相关体系的运行情况进行检查。
商业银行的董事会或高级管理层应根据本行理财计划的发展策略、资本实力和管理能力，确定本行 理财计划所能承受的总体风险程度，并明确每个理财计划所能承受的风险程度。
商业银行的董事会或高级管理层应当根据理财计划及其所包含的投资产品的性质、销售规模和投资的复杂程度，针对理财计划面临的各类风险，制定清晰、全面的风险限额管理制度，建立相应的管理体系。(三)综合理财产品(计划)的风险管理制度
商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元(或等值外币)以上；
其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。
(四)综合理财业务的风险控制
商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。商业银行对信用风险限额的管理，应当包括结算前信用风险限额和结算信用风险限额。
商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理，但流动性风险限额应至少包括期限错配限额。(五)综合理财业务的风险提示
商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险。
五、个人理财业务产品(计划)风险管理(一)个人理财产品(计划)销售管理
商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品时，应对产品提供者的信用状况、经营管理能力、市场投资能力和风险处置能力等进行评估，并明确界定双方的权利与义务，划分相关风险的承担责任和转移方式。
商业银行应要求提供代销产品的金融机构提供详细的产品介绍、相关的市场分析报告和风险收益测算报告。商业银行应根据产品提供者提供的有关材料和对产品的分析情况，按照审慎原则重新编写有关产品的介绍材料和宣传材料。
(二)个人理财产品(计划)的开发管理
商业银行研发新的投资产品，应当制定产品开发审批程序与规范，在进行任何新的投资产品开发之前，都应当就产品开发的背景、可行性、拟销售的潜在目标客户群等进行分析，并报董事会或高级管理层批准。商业银行应当建立新产品风险的跟踪评估制度，在新产品推出后，对新产品的风险状况进行定期评估。(三)个人理财产品(计划)的监管要求
1．理财产品(计划)的名称应恰当反映产品属性，避免使用带有诱惑性、主导性和承诺性的称谓。2．理财产品(计划)的设计应强调合理性。
3．理财产品(计划)的风险揭示应充分、清晰和准确。4．加强对理财业务市场风险的管理。
商业银行不得销售无市场分析预测、无产品(计划)期限、无风险管控预案的理财产品(计划)。第三节 个人理财业务从业人员的台规性管理
根据银监会的要求，商业银行应当建立理财从业人员持证上岗管理制度，完善理财人员的处罚和退出机制，加强对理财业务人员的持续专业培训和职业操守教育；要建立问责制度，对发生多次或较严重误导销售的从业人员，及时取消其相关从业资格，并追究管理负责人的责任。
一、从业人员的基本构成
(一)个人理财顾问从业人员和综合理财服务从业人员
根据所从事个人理财业务管理运作方式的不同，个人理财业务从业人员可以区分为个人理财顾问从业人员和综合理财服务从业人员。个人理财顾问从业人员向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金并承担由此产生的收益和风险；综合理财服务从业人员在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担。(二)理财经理和关系经理
理财经理侧重于为客户提供财务分析、理财规划与投资建议；关系经理则侧重于客户关系管理和理财计划、投资性理财产品的营销。
(三)资深理财经理、高级理财经理、中级理财经理和助理理财经理
根据个人理财业务从业人员的资质能力与工作业绩，可以对从业人员实施等级管理，区分为资深理财经理、高级理财经理、中级理财经理与助理理财经理。商业银行应当区分理财顾问服务与一般性业务
咨询活动，明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。
二、从业人员的基本条件
1．对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识。2．遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准、行为守则。
3．掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解。4．具备相应的学历水平和工作经验。5．具备相关监管部门要求的行业资格。
6．具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。
三、从业人员职业操守要求(一)从业基本准则
1．诚实信用。从业人员应当以高标准职业道德规范行事，品行正直，恪守诚实信用的原则。2．守法合规。从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度。3．专业胜任。从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力。
4．勤勉尽职。从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。
5．保护商业秘密和隐私。从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私。(二)从业人员与客户
1．熟知业务。从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。
2．监督规避。从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示诱导客户规避金融外汇监管规定。
3．岗位职责。从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易的安全。
4．利益冲突。从业人员应当坚持诚实守信、公平合理、客户利益至上的原则，正确处理业务开拓与客户利益保护之间的关系。
5．内幕交易。从业人员在业务活动中应当遵守有关禁止内幕交易的规定，不得将内幕信息以明示或暗示的形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员，不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。
6．了解客户。从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途以及账户是否会被第三方控制使用等情况。同时，应当根据风险控制要求，了解客户的财务状况、业务状况、业务单据及客户的风险承受能力。
7．反洗钱。从业人员应当遵守反洗钱的有关规定，熟知银行承担的反洗钱义务，在严守客户隐私的同时，及时按照所在机构的要求，报告大额和可疑交易。
8．风险揭示。向客户推荐产品或提供服务时，从业人员应当根据监管规定要求，对所推荐的产品及服务涉及的法律风险、政策风险以及市场风险等进行充分的提示。
9．信息披露。从业人员应当明确区分其所在机构代理销售的产品和由其所在机构自担风险的产品，对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。(三)从业人员与同事
从业人员与同事应当团结合作。从业人员在工作中应当树立理解、信任、合作的团队精神，共同创造，共同进步，分享专业知识和工作经验。(四)从业人员与所在机构
从业人员对所在机构应当忠于职守，保护所在机构的商业秘密、知识产权和专有技术，自觉维护所在机构的形象和声誉。
(五)从业人员与同业人员
1．同业竞争。从业人员应当坚持同业间公平、有序竞争原则，在业务宣传、办理业务过程中，不得使 用不正当竞争手段。
2．商业保密与知识产权保护。不得泄露本机构客户信息和本机构尚未公开的财务数据、重大战略以及新的产品研发等重大内部信息或商业秘密。’(六)从业人员与监管者
从业人员应当严格遵守法律法规，对监管机构坦诚和诚实，与监管部门建立并保持良好的关系，接受银行业监管部门的监管。
四、从业人员的限制性条款 从业人员对理财计划的宣传和介绍，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达；对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据，否则不得宣传介绍“预期收益率”或“最高收益率”。禁止从业人员将理财产品(计划)当做一般储蓄产品，进行大众化推销；禁止从业人员误导客户购买与其风险认知和承受能力不相符合的理财产品(计划)；禁止从业人员有意隐瞒或歪曲理财产品(计划)重要风险信息，用欺骗手段销售理财产品(计划)。
任何岗位的从业人员都应当在各自规定的限额内进行交易，任何突破限额的交易都应当按照有关内部管理规定事先审批。
五、从业人员的违法责任
《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第61条至第65条，对个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任作了明确规定： 1．民事责任。
2．行政监管措施与行政处罚。3．刑事责任。
第四节 客户的台规性管理
一、客户的准入管理
鉴于理财业务的高风险性，中国银监会和各家商业银行对理财客户的财富状况、风险承受能力均有一定的要求。银监会对个人理财业务客户的准入门槛有限制。这一要求实际上已经将很多普通的银行客户屏蔽在理财业务的门槛外。
各家商业银行根据自身理财产品性质、客户的风险偏好、风险认知能力和风险承受能力分别设立了不同的客户准人标准。在理财产品性质方面，一般风险程度越高的产品其客户门槛越高。
二、客户的基本条件
当前银行的个人理财产品种类繁多，不同的银行针对不同的理财产品设定了不同的客户条件，商业银行一般会考察以下两个基本条件：
1．客户的个人或家庭金融资产数量。2．重要人士标准。
在将个人金融资产作为客户主要判断标准的同时，考虑到业务开展及政策延续性的需要，银行一般会将一定比例的重要人士纳入客户准人范围。
三、客户的限制性条件
商业银行在向客户销售理财产品前，应按照“了解你的客户’’原则，充分了解客户的财务状况、投资目的、投资经验、风险偏好、投资预期等信息，建立客户资料档案；同时，应建立客户评估机制，针对不同理财 产品设计专门的产品适合度评估书，在营业网点当面对客户的产品适合度进行评估(不得通过网络或电> 话等手段进行)，并由客户对评估结果签字确认。
四、客户的违法责任
在理财业务中，客户应当确保其提供的身份证件真实、合法，不得使用伪造、变造的身份证明。
另外客户应当确保其资金来源合法，不得利用理财业务洗钱，将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益用 来购买理财产品。
第三篇：第八章 个人理财业务的合规性管理
第八章 个人理财业务的合规性管理
考试大纲规定的考试要求：
一、商业银行开展个人理财业务的合规性管理
（一）商业银行开展个人理财业务的基本条件
（二）商业银行开展个人理财业务的政策限制
（三）商业银行开展个人理财业务的违法责任
二、个人理财业务的风险管理
（一）个人理财业务面临的主要风险
（二）个人理财业务风险管理的基本要求
（三）个人理财顾问服务的风险管理
（四）综合理财业务的风险管理
（五）个人理财业务产品（计划）风险管理
三、个人理财业务从业人员的合规性管理
（一）从业人员的基本构成（二）从业人员的基本条件
（三）从业人员职业操守要求
（四）从业人员的限制性条款
（五）从业人员的违法责任
四、客户的合规性管理
（一）客户的准入管理
（二）客户的基本条件
（三）客户的限制性条件
（四）客户的违法责任
要点详解：
一、商业银行开展个人理财业务的合规性管理
（一）商业银行开展个人理财业务的基本条件
根据个人理财业务的不同特点，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定的条件：
（1）具有相应的风险管理体系和内部控制制度；
（2）有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员；
（3）具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系；
（4）信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件；
（5）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。
具体来说，商业银行开展个人理财业务的基本条件包括以下几个方面：
1.关于机构设置
也就是商业银行应建立健全个人理财业务的管理体系
明确：
（1）个人理财业务的管理部门
（2）针对理财顾问服务和综合理财服务的不同特点，分别制定相关的管理规章制度
（3）进一步明确相关部门和人员的责任
2.开展需要审批的业务的，应向中国银行业监督管理委员会报送的材料：
① 申请书——银行负责人签字
② 拟申请业务介绍——业务性质、目标客户群、及相关预测分析
③ 业务实施方案——拟申请业务管理体系、主要风险及相关措施
④ 审核意见——银行内部相关部门的审核意见
⑤ 其他文件和资料
3.开展不需要审批的业务的，应报备的材料：
（1）理财计划拟销售的客户群，及相关分析说明。
（2）理财计划拟销售的规模、资金成本与收益测算。
（3）相关产品的宣传材料。
（4）监管当局要求的其他材料。
4.开展个人理财业务应具备的制度建设要求
（1）建立健全综合理财服务的内部控制和定期检查制度。
目的是保证业务开展符合有关法律、法规及与客户的约定。
（2）建立健全理财计划业务有关规章制度和内部审核程序。
目的是对理财业务的研发、定价、风险管理、销售、资金管理运用、账务处理、收益分配等进行全面规范
（3）建立相应的理财业务的风险管理体系。
目的是保证该风险管理体系能够覆盖个人理财业务的所有风险类型，并纳入到银行全面风险管理体系中。
（4）制定个人理财业务产品的研发设计流程，明确主要风险以及应采取的风险管理措施。
（5）设置市场风险的监测指标，从而建立有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。
（6）制定个人理财业务人员的工作守则与工作规范。
防止误导或对客户的不当销售。原因是理财顾问服务不同于一般性业务咨询服务。
（7）开展相关业务，应与客户签订合同，明确权利义务关系。
（8）业务涉及金融衍生产品交易或者外汇管理规定的，应遵照相关规定，避免法律风险。
5.商业银行个人理财业务人员应符合以下资格要求：
（1）对相关法律法规、行政规章和监管要求等有充分的了解和认识。
（2）遵守作为从业人员的职业道德标准或守则。
（3）掌握相关产品的特性。
（4）具备相应的学历水平和工作经验。
（5）具备监管部门要求行业资格。
（6）理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。
（7）其他资格条件。
6.银行应具备开展个人理财资金使用与核算管理的条件
（1）银行应保证理财计划汇集的理财资金，按照理财合同的约定管理并使用。
（2）理财期间应向客户定期提供客户持有的相关资产的账单，并载明资产的变动、收入、费用及期末资产估值。
（3）银行应按季度向客户提供理财计划各种投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料。
（4）银行在理财计划终止时，或分配收益时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告。
（5）银行应按照理财业务的性质、按照有关规定，采用适宜的会计核算和税务处理方法。
（二）商业银行开展个人理财业务的政策限制
对于个人理财业务，我国实行审批制度和报告制度
1.关于个人理财业务审批与报告的政策监督
（1）需申请批准的个人理财业务：
① 保证收益理财计划。
② 需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。
（2）报审（申请）之前的工作
在业务申请之前，银行应就有关业务方案（包括开展业务的资源配备情况、业务风险情况、拟采取的措施等）与银监部门进行沟通，并根据其意见进行修改。
（3）报审要求：
①中资商业银行（不包括城市商业银行、农村商业银行）开办需审批的理财业务，由其法人（总行）报批银监会；
②外资背景银行，按外资银行业务审批程序，报批银监会；
③城市商业银行、农村商业银行由其法人报批银监会或派出机构。
（4）不需报批的个人理财业务规定
在发售理财产品5日内将相关资料报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。
（5）中资商业银行的分支机构可以根据其总行的授权开展相应的个人理财业务。但需持有总行的授权文件报告当地银监机构。
2.关于个人理财业务的政策监管要求
开展个人理财服务应满足相关政策监管要求
（1）关于合规性审查的要求
银行开展个人理财业务，需要进行合规性审查，防范法律风险。
（2）关于向客户推介投资产品的服务的政策要求
向客户推介，需在充分了解客户风险偏好、风险认知能力、风险承受能力及在充分评估客户财务状况的基础上，推介合适的投资产品并由客户自主选择。
并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。
（3）关于市场风险管理要求
开展个人理财业务，在进行市场风险管理时，应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试，评估其对银行经营活动产生的影响，制定相应的风险处置和应急预案。
（4）关于服务应急计划的要求
银行应制定个人理财业务应急计划，保证服务的连续性、有效性。
（5）关于收取个人理财服务费的政策要求
开展个人理财业务可以收取适当的费用，但收费标准、收费方式，应作为服务合同的条款。
（6）关于金融衍生品的要求
理财业务涉及金融衍生产品交易和外汇管理规定的，应按照有关规定获得相应的经营资格。
（7）其他有关规定
开展理财业务时，发现客户有涉嫌洗钱、恶意逃避税收管理等违法违规行为的，应及时向相关部门报告。
3.关于理财产品（计划）的政策监管要求
（1）有关结构性理财产品的要求
其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离，基础资产部分按照储蓄存款管理、衍生交易部分按照金融衍生品管理。
（2）关于一般储蓄存款产品的要求
商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或将理财产品与储蓄存款强制搭配销售。
（3）关于理财产品收益率的规定
商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。
（4）关于保证收益理财产品附加条件的要求
向客户承诺保证收益的附加条件的，附加条件可以是对理财产品期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权。但附加条件产生的投资风险应由客户承担。
（5）关于理财产品销售的要求
应根据产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额。
（6）不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。
（7）关于理财产品的市场风险管理要求
对理财产品（计划）应建立有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。
4.关于对个人理财业务的检查监管
（1）银监机构可以根据理财业务的发展及监管的实际需要，组织相关调查和检查活动。
检查的内容包括：
①从业人员的专业胜任能力、职业操守
②客户授权管理资产的授权充分性和合规性，操作程序的规范性等
③理财业务过程中对投资人的保护情况、相关产品风险的控制情况
（2）是否按要求按季度对个人理财业务进行统计分析，并上报银监机构。
（3）银行在每一会计终了编制本个人理财业务报告。
内容包括：本个人理财业务的发展情况、理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况及理财业务的综合收益情况。
（三）商业银行开展个人理财业务的违法责任
1.关于违规业务的规定
（1）追究刑事责任的情形
对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任情形包括：
①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；
②未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了两个制度但未落实，造成重大经济损失的；
③泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的；
④利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；
⑤挪用单独管理的客户资产的。
（2）由银行业监督管理机构依据规定实施处罚的情形：
①违反规定销售未经批准的理财产品的；
②将一般储蓄产品作为理财计划销售并违反国家利率政策，进行变相高息揽储的；
③提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的；
④未按规定进行风险揭示或信息披露的；
⑤未按规定进行客户评估的。
（3）应该按照有关法律规定或者合同的约定承担责任的情形：
①未保存客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品是符合客户利益原则的；
②未按客户指令进行操作，或未保存相关证明文件的；
③不具备理财业务人员资格的业务人员提供理财顾问服务、销售理财产品的。
2.关于违规处罚的规定
（1）商业银行开展个人理财业务的其他违法违规行为，由银行业监督管理机构依据相应的法律法规予以处罚。
（2）违反审慎经营规则或者进行不公平竞争的，由银行业监督管理机构依据相应的法律法规责令其限期改正
二、个人理财的风险管理
（一）个人理财业务面临的主要风险
应当对个人理财业务实行全面、全程风险管理。
1.既包括银行提供理财顾问服务和综合理财服务过程中的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险
2.也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险
3.还包括商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。
【例题】商业银行开展个人理财业务，应防范的风险不包括（）。
A.流动性风险
B.管理风险和战略风险
C.法律风险和声誉风险
D.市场风险和信用风险
『正确答案』B
（二）个人理财风险管理的基本要求
1.对各类个人理财业务的风险管理，都应同时满足个人理财顾问服务相关风险管理的基本要求。
2.应具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持系统和后台保障能力。
3.应当制定并落实内部监督和独立审核措施。
4.建立个人理财业务的分析、审核与报告制度。
5.在接受客户委托进行投资操作和资产管理的业务活动时，应与客户签订合同。
6.应将银行资产与客户资产分开管理。
7.保存完备的个人理财业务服务记录。
（三）个人理财顾问服务的风险管理要求
1.个人理财顾问服务的风险管理原则
银行应确保个人理财顾问服务的各项管理制度和风险控制措施体现了解客户和符合客户最大利益的原则。
2.设置风险管理机构的要求
（1）至少应建立管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制。
（2）内部审计部门应制定对个人理财业务的审计规范，并保证审计的独立性。
3.建立有效的规章制度的要求
（1）应建立个人理财顾问服务的各项管理制度和风险防控措施，并确保其体现了解客户和符合客户最大利益的原则。
（2）制定相应的具有针对性（不同层次客户，不同类型客户、不同服务内容的风险不同）的业务管理制度、工作规范和工作流程并具有较高的操作性。
（3）建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度。
（4）应建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，并进行定期的客户评估和投资建议评估。
（5）商业银行应制定相关制度接受并及时处理客户投诉。
4.个人理财顾问服务管理
（1）对客户进行必要的分层，明确每类个人理财顾问服务适宜的客户群体，防止由于错误销售损害客户利益。
（2）在客户分层的基础上，确定向不同客户群提供个人理财顾问服务的通道。
（3）明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限。禁止一般产品销售人员向客户提供理财业务咨询服务。
（4）理财服务人员应了解所销售的银行产品、代理销售产品的性质、风险收益状况及市场发展情况等。
（5）在提供理财规划、投资顾问、和产品推介服务时，首先调查了解客户的财务状况、投资经验、投资目的，以及对相关风险的认知和承受能力，评估客户是否合适购买所推介的产品，并将有关评估意见告知客户。
（6）评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，应制定专门的文件，列明银行意见、客户意愿并签字盖章。
（7）对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验的客户推介或销售该产品。
（8）应使用通俗易懂的语言，说明最不利的投资情形和投资结果。
5.商业银行个人理财顾问业务内部的审查与监督管理
（1）银行应配备必要人员对个人理财业务人员的资格、服务的规范性、服务品质等进行内部调查和监督。
（2）内部调查监督，应在审查个人理财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在错误销售和不当销售情况。
（3）业务审计应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。
（4）对客户的评估报告应报个人理财业务部门负责人审核。
6.个人理财顾问服务的风险提示
（1）向客户提供所有可能影响客户投资决策的材料，投资产品介绍、及对客户投资情况的评估和风险时，都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确。
（2）提供个人理财顾问服务时，要向客户进行风险提示。
（四）综合理财业务的风险管理
1.设置综合理财业务风险管理机构
（1）设立并保证理财计划风险分析部门、研究部门与理财计划的销售部门、交易部门分开。保证有关风险评估分析、市场研究的客观性。
（2）内部监督部门和审计部门应当独立于理财计划的运营部门。
2.建立自上而下的风险管理制度体系
（1）建立健全综合理财服务的内部管理与监督体系、客户授权检查与管理体系和风险评估与报告体系，并及时对相关体系的运行情况进行检查。
（2）应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。
（3）董事会和高级管理层应在综合本行发展战略、风险管理能力和人力资源状况等情况后，慎重研究决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划。
（4）确定本行理财计划所能承受的总体风险程度，并明确每个理财计划所能承受的风险程度。
（5）确保理财计划的风险管理能够按照规定的程序和方法实施，并明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任，建立内部独立审计监督机制。
（6）董事会、高管层应当根据理财计划及其包含投资产品的性质、销售规模和投资的复杂程度，针对理财计划面临的各类风险，制定清晰、全面的风险限额管理制度，建立相应的管理体系。
3.综合理财产品（计划）的风险管理制度
（1）确定不同投资产品或理财计划的销售起点。
①保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元以上。
②其他产品的销售起点金额不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。
（2）建立必要的委托投资跟踪审计制度，保证代理客户的投资活动符合与客户的事先约定。
（3）应事前对拟销售的理财计划进行全面的风险评估，制定主要风险的管控措施。并建立分级核准制度。
4.综合理财业务的风险控制
（1）商业银行应采用多重指标管理市场风险限额。
市场风险限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。限额指标体系中，都需包括风险价值限额
（2）应在银行总体限额基础上，按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财计划或产品的风险限额。
（3）对信用风险限额的管理，应当包括结算前信用风险限额（要结合交易对手的信用状况计算）和结算信用风险限额（要依据理财产品涉及的交易工具实际结算方式）。
（4）根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理（应至少包括期限错配风险限额）。
（5）应当在规定的限额内进行交易，如有超限额交易，需事先经过审批。
（6）对相关风险的评估测算，应当按照有关规定采用适宜、有效的方法。
（7）负责理财计划或产品相关交易工具的交易人员，与负责银行自营交易的交易人员相分离。
5.综合理财业务的风险提示
（1）商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险。
（2）对于非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括：“本理财产品是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资”。
（五）个人理财业务产品（计划）风险管理
1.个人理财产品（计划）销售管理
（1）涉及代理销售其他金融机构的投资产品时，应对产品提供者的信用状况、经营管理能力、市场投资能力和风险处置能力进行评估。
（2）要求提供代销产品的金融机构提供详细的产品介绍、相关的市场分析报告和风险收益测算报告。
（3）商业银行提供的理财产品组合中如包括代理销售产品，应对所代理的产品进行充分的分析，对相关产品的风险收益预测数据进行必要的验证。
（4）销售商业银行原有产品时，应当要求产品开发部门提供产品介绍材料和宣传材料。
（5）编写有关产品介绍和宣传材料时，应进行充分的风险揭示，提供必要的举例说明。
2.个人理财产品（计划）的开发管理
（1）应当制定产品开发审批程序与规范。
（2）新投资产品的介绍和宣传材料应当按规定经相关部门审核批准。
（3）新产品的开发应当编制产品开发报告。
报告内容包括：新产品的定义、性质与特征，目标客户及销售方式，主要风险和控制方法，风险限额、风险控制部门的权力与责任等
（4）建立新产品风险的跟踪评估制度，并定期进行新产品的风险评估。
3.个人理财产品（计划）的监管要求
（1）产品名称应恰当反映产品属性。不能有诱导性、误导性和承诺性的称谓。
（2）设计应强调合理性。要求先做好市场调研工作、细分客户群、针对不同目标客户群的特点，进行相应设计。
（3）风险揭示应充分、清晰和准确（包括产品对不同客户群的影响）。
（4）加强对理财业务市场风险的管理。加强对理财业务市场的科学预测，进行成本与收益的核算。不得销售无市场分析预测、无计划期限、无风险控制预案的产品
三、个人理财业务从业人员的合规性管理
明确从业人员的资质条件、职业操守、相关限制及违法责任，保证相关业务人员具备必要的专业知识、行业经验和管理能力，充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章，理解所推介产品的风险特性，遵守职业道德。
商业银行应当建立理财从业人员持证上岗管理制度，完善理财人员的处罚和推出机制，加强对理财业务人员的持续专业培训和职业操守教育；要建立问责制度，对发生多次或较严重误导销售的业务人员，及时取消其相关从业资格，并追究管理负责人的责任。
（一）从业人员的基本构成
1.个人理财顾问从业人员和综合理财服务从业人员
《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，根据从事个人理财业务管理的运作方式的不同，个人理财业务人员可分为理财顾问从业人员和综合理财服务从业人员。
商业银行还应当配备必要的人员，进行内部调查和监督。在综合理财中，将不同的交易人员相分离。
2.理财经理和关系经理。
根据工作侧重点不同，个人理财业务人员分为理财经理和关系经理。
理财经理侧重：财务分析、财务规划与投资建议
关系经理侧重：客户关系管理和理财计划、投资型理财产品的营销。
3.资深理财经理、高级理财经理、中级理财经理和助理理财经理
根据从业人员的资质能力和工作业绩，对从业人员实施登记管理。
（二）从业人员的基本条件
1.对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识
2.遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则；
3.掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解；
4.具备相应的学历水平和工作经验；
5.具备相关监管部门要求的行业资格；
6.具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。
（三）从业人员职业操守要求
1.从业基本准则
（1）诚实信用。
（2）守法合规。
（3）专业胜任。
（4）勤勉尽职。
（5）保护商业秘密和隐私。
（6）公平竞争。
2.从业人员与客户
（1）熟知业务。
（2）监管规避。
（3）岗位职责。
（4）利益冲突。
（5）内幕交易。
（6）了解客户。
（7）反洗钱。
（8）风险提示。
（9）信息披露。
3.从业人员与同业人员
（1）同业竞争。
（2）商业保密与知识产权保护。
（四）从业人员的限制性条款
1.向客户提供财务规划、投资顾问、推介投资产品服务，应首先了解客户，然后根据客户的要求提供合适的投资产品，有客户自主选择，并进行风险提示；
2.从业人员对理财计划的宣传和介绍，应包含对产品风险的揭示；
3.从业人员不得主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买产品的客户；
4.禁止将一般性储蓄产品当做理财产品向客户推销，或将理财产品当做一般性储蓄产品进行大众化推销。
5.禁止从业人员有意隐瞒或歪曲产品的重要风险等欺骗手段推销产品。
【例题】从业人员在业务活动中，应当遵循客户利益最大化原则，向客户明示或暗示以帮助客户规避金融、外汇监管规定，达到利用个人理财服务规避监管要求的目的（）。
『正确答案』错
『答案解析』从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示以诱导客户规避金融、外汇监管规定，达到用个人理财服务规避监管要求的目的
（五）从业人员的违法责任
1.民事责任
（1）商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的。
（2）商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的。
（3）不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的。
2.行政监管措施与行政处罚。
依据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《金融违法行为处罚办法》
3.刑事责任
四、客户的合规性管理
（一）客户的准入管理
1.理财业务是商业银行将客户关系管理、资金管理和投资组合管理等融合在一起，向客户提供的综合化、个性化服务。
2.理财业务无论对商业银行还是客户而言均是一种风险较高的业务品种。
3.中国银监会和各家商业银行对理财客户的财富状况、风险承受能力均有一定的要求。
4.同时中国银监会还要求商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点，规定保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元以上。
综上，设置理财业务的门槛是非常必要的。同时银监会对个人理财业务客户的准入门槛有限制。
5.各家商业银行根据自身理财产品性质、客户的风险偏好、风险认知能力和风险承受能力设立了不同的客户准入标准。
（二）客户的基本条件
银行针对不同的理财产品设定了不同的客户条件，一般考查两个重要条件：
1.客户的个人或家庭金融资产数量
金融资产包括客户在银行的存款和购买的各种投资产品等个人金融资产
2.重要人士标准
银行一般会将一定比例的重要人士纳入客户准入范围。
（三）客户的限制性条件
商业银行在实际设立的各种理财计划中，也没有设立其他限制性条款。
（四）客户的违法责任
客户应当确保其提供的身份证件真实、合法，不得使用伪造、编造的身份证明。
另外客户应当确保其资金来源合法。
归纳总结：
一、商业银行开展个人理财业务的合规性管理
（一）商业银行开展个人理财业务的基本条件
（二）商业银行开展个人理财业务的政策限制
（三）商业银行开展个人理财业务的违法责任
二、个人理财业务的风险管理
（一）个人理财业务面临的主要风险
（二）个人理财业务风险管理的基本要求
（三）个人理财顾问服务的风险管理
（四）综合理财业务的风险管理
（五）个人理财业务产品（计划）风险管理
三、个人理财业务从业人员的合规性管理
（一）从业人员的基本构成（二）从业人员的基本条件
（三）从业人员职业操守要求
（四）从业人员的限制性条款
（五）从业人员的违法责任
四、客户的合规性管理
（一）客户的准入管理
（二）客户的基本条件
（三）客户的违法责任
（四）客户的限制性条件
第四篇：第八章 个人理财业务的合规性管理
个人理财
第八章 个人理财业务的合规性管理
考试大纲规定的考试要求：
一、商业银行开展个人理财业务的合规性管理
（一）商业银行开展个人理财业务的基本条件
（二）商业银行开展个人理财业务的政策限制
（三）商业银行开展个人理财业务的违法责任
二、个人理财业务的风险管理
（一）个人理财业务面临的主要风险
（二）个人理财业务风险管理的基本要求
（三）个人理财顾问服务的风险管理
（四）综合理财业务的风险管理
（五）个人理财业务产品（计划）风险管理
三、个人理财业务从业人员的合规性管理
（一）从业人员的基本构成（二）从业人员的基本条件
（三）从业人员职业操守要求
（四）从业人员的限制性条款
（五）从业人员的违法责任
四、客户的合规性管理
（一）客户的准入管理
（二）客户的基本条件
（三）客户的限制性条件
（四）客户的违法责任
要点详解：
一、商业银行开展个人理财业务的合规性管理
（一）商业银行开展个人理财业务的基本条件
根据个人理财业务的不同特点，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定的条件：
（1）具有相应的风险管理体系和内部控制制度；
（2）有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员；
（3）具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系；
（4）信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件；
（5）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。
具体来说，商业银行开展个人理财业务的基本条件包括以下几个方面：
1.关于机构设置
也就是商业银行应建立健全个人理财业务的管理体系
明确：
（1）个人理财业务的管理部门
（2）针对理财顾问服务和综合理财服务的不同特点，分别制定相关的管理规章制度
（3）进一步明确相关部门和人员的责任
2.开展需要审批的业务的，应向中国银行业监督管理委员会报送的材料：
① 申请书——银行负责人签字
第1页 个人理财
② 拟申请业务介绍——业务性质、目标客户群、及相关预测分析
③ 业务实施方案——拟申请业务管理体系、主要风险及相关措施
④ 审核意见——银行内部相关部门的审核意见
⑤ 其他文件和资料
3.开展不需要审批的业务的，应报备的材料：
（1）理财计划拟销售的客户群，及相关分析说明。
（2）理财计划拟销售的规模、资金成本与收益测算。
（3）相关产品的宣传材料。
（4）监管当局要求的其他材料。
4.开展个人理财业务应具备的制度建设要求
（1）建立健全综合理财服务的内部控制和定期检查制度。
目的是保证业务开展符合有关法律、法规及与客户的约定。
（2）建立健全理财计划业务有关规章制度和内部审核程序。
目的是对理财业务的研发、定价、风险管理、销售、资金管理运用、账务处理、收益分配等进行全面规范
（3）建立相应的理财业务的风险管理体系。
目的是保证该风险管理体系能够覆盖个人理财业务的所有风险类型，并纳入到银行全面风险管理体系中。
（4）制定个人理财业务产品的研发设计流程，明确主要风险以及应采取的风险管理措施。
（5）设置市场风险的监测指标，从而建立有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。
（6）制定个人理财业务人员的工作守则与工作规范。
防止误导或对客户的不当销售。原因是理财顾问服务不同于一般性业务咨询服务。
（7）开展相关业务，应与客户签订合同，明确权利义务关系。
（8）业务涉及金融衍生产品交易或者外汇管理规定的，应遵照相关规定，避免法律风险。
5.商业银行个人理财业务人员应符合以下资格要求：
（1）对相关法律法规、行政规章和监管要求等有充分的了解和认识。
（2）遵守作为从业人员的职业道德标准或守则。
（3）掌握相关产品的特性。
（4）具备相应的学历水平和工作经验。
（5）具备监管部门要求行业资格。
（6）理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。
（7）其他资格条件。
6.银行应具备开展个人理财资金使用与核算管理的条件
（1）银行应保证理财计划汇集的理财资金，按照理财合同的约定管理并使用。
（2）理财期间应向客户定期提供客户持有的相关资产的账单，并载明资产的变动、收入、费用及期末资产估值。
（3）银行应按季度向客户提供理财计划各种投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料。
（4）银行在理财计划终止时，或分配收益时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告。
（5）银行应按照理财业务的性质、按照有关规定，采用适宜的会计核算和税务处理方法。
（二）商业银行开展个人理财业务的政策限制
对于个人理财业务，我国实行审批制度和报告制度
1.关于个人理财业务审批与报告的政策监督
（1）需申请批准的个人理财业务：
① 保证收益理财计划。
第2页 个人理财
② 需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。
（2）报审（申请）之前的工作
在业务申请之前，银行应就有关业务方案（包括开展业务的资源配备情况、业务风险情况、拟采取的措施等）与银监部门进行沟通，并根据其意见进行修改。
（3）报审要求：
①中资商业银行（不包括城市商业银行、农村商业银行）开办需审批的理财业务，由其法人（总行）报批银监会；
②外资背景银行，按外资银行业务审批程序，报批银监会；
③城市商业银行、农村商业银行由其法人报批银监会或派出机构。
（4）不需报批的个人理财业务规定
在发售理财产品5日内将相关资料报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。
（5）中资商业银行的分支机构可以根据其总行的授权开展相应的个人理财业务。但需持有总行的授权文件报告当地银监机构。
2.关于个人理财业务的政策监管要求
开展个人理财服务应满足相关政策监管要求
（1）关于合规性审查的要求
银行开展个人理财业务，需要进行合规性审查，防范法律风险。
（2）关于向客户推介投资产品的服务的政策要求
向客户推介，需在充分了解客户风险偏好、风险认知能力、风险承受能力及在充分评估客户财务状况的基础上，推介合适的投资产品并由客户自主选择。
并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。
（3）关于市场风险管理要求
开展个人理财业务，在进行市场风险管理时，应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试，评估其对银行经营活动产生的影响，制定相应的风险处置和应急预案。
（4）关于服务应急计划的要求
银行应制定个人理财业务应急计划，保证服务的连续性、有效性。
（5）关于收取个人理财服务费的政策要求
开展个人理财业务可以收取适当的费用，但收费标准、收费方式，应作为服务合同的条款。
（6）关于金融衍生品的要求
理财业务涉及金融衍生产品交易和外汇管理规定的，应按照有关规定获得相应的经营资格。
（7）其他有关规定
开展理财业务时，发现客户有涉嫌洗钱、恶意逃避税收管理等违法违规行为的，应及时向相关部门报告。
3.关于理财产品（计划）的政策监管要求
（1）有关结构性理财产品的要求
其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离，基础资产部分按照储蓄存款管理、衍生交易部分按照金融衍生品管理。
（2）关于一般储蓄存款产品的要求
商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或将理财产品与储蓄存款强制搭配销售。
（3）关于理财产品收益率的规定
商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。
（4）关于保证收益理财产品附加条件的要求
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向客户承诺保证收益的附加条件的，附加条件可以是对理财产品期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权。但附加条件产生的投资风险应由客户承担。
（5）关于理财产品销售的要求
应根据产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额。
（6）不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。
（7）关于理财产品的市场风险管理要求
对理财产品（计划）应建立有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。
4.关于对个人理财业务的检查监管
（1）银监机构可以根据理财业务的发展及监管的实际需要，组织相关调查和检查活动。
检查的内容包括：
①从业人员的专业胜任能力、职业操守
②客户授权管理资产的授权充分性和合规性，操作程序的规范性等
③理财业务过程中对投资人的保护情况、相关产品风险的控制情况
（2）是否按要求按季度对个人理财业务进行统计分析，并上报银监机构。
（3）银行在每一会计终了编制本个人理财业务报告。
内容包括：本个人理财业务的发展情况、理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况及理财业务的综合收益情况。
（三）商业银行开展个人理财业务的违法责任
1.关于违规业务的规定
（1）追究刑事责任的情形
对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任情形包括：
①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；
②未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了两个制度但未落实，造成重大经济损失的；
③泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的；
④利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；
⑤挪用单独管理的客户资产的。
（2）由银行业监督管理机构依据规定实施处罚的情形：
①违反规定销售未经批准的理财产品的；
②将一般储蓄产品作为理财计划销售并违反国家利率政策，进行变相高息揽储的；
③提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的；
④未按规定进行风险揭示或信息披露的；
⑤未按规定进行客户评估的。
（3）应该按照有关法律规定或者合同的约定承担责任的情形：
①未保存客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品是符合客户利益原则的；
②未按客户指令进行操作，或未保存相关证明文件的；
③不具备理财业务人员资格的业务人员提供理财顾问服务、销售理财产品的。
2.关于违规处罚的规定
（1）商业银行开展个人理财业务的其他违法违规行为，由银行业监督管理机构依据相应的法律法规予以处罚。
（2）违反审慎经营规则或者进行不公平竞争的，由银行业监督管理机构依据相应的法律法规责令其限期改正。
二、个人理财的风险管理
第4页 个人理财
（一）个人理财业务面临的主要风险
应当对个人理财业务实行全面、全程风险管理。
1.既包括银行提供理财顾问服务和综合理财服务过程中的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险
2.也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险
3.还包括商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。
【例题】商业银行开展个人理财业务，应防范的风险不包括（）。
A.流动性风险
B.管理风险和战略风险
C.法律风险和声誉风险
D.市场风险和信用风险
[答疑编号1120080201] 『正确答案』B
（二）个人理财风险管理的基本要求
1.对各类个人理财业务的风险管理，都应同时满足个人理财顾问服务相关风险管理的基本要求。
2.应具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持系统和后台保障能力。
3.应当制定并落实内部监督和独立审核措施。
4.建立个人理财业务的分析、审核与报告制度。
5.在接受客户委托进行投资操作和资产管理的业务活动时，应与客户签订合同。
6.应将银行资产与客户资产分开管理。
7.保存完备的个人理财业务服务记录。
（三）个人理财顾问服务的风险管理要求
1.个人理财顾问服务的风险管理原则
银行应确保个人理财顾问服务的各项管理制度和风险控制措施体现了解客户和符合客户最大利益的原则。
2.设置风险管理机构的要求
（1）至少应建立管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制。
（2）内部审计部门应制定对个人理财业务的审计规范，并保证审计的独立性。
3.建立有效的规章制度的要求
（1）应建立个人理财顾问服务的各项管理制度和风险防控措施，并确保其体现了解客户和符合客户最大利益的原则。
（2）制定相应的具有针对性（不同层次客户，不同类型客户、不同服务内容的风险不同）的业务管理制度、工作规范和工作流程并具有较高的操作性。
（3）建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度。
（4）应建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，并进行定期的客户评估和投资建议评估。
（5）商业银行应制定相关制度接受并及时处理客户投诉。
4.个人理财顾问服务管理
（1）对客户进行必要的分层，明确每类个人理财顾问服务适宜的客户群体，防止由于错误销售损害客户利益。
（2）在客户分层的基础上，确定向不同客户群提供个人理财顾问服务的通道。
（3）明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限。禁止一般产品销售人员向客户提供理财业务咨询服务。
（4）理财服务人员应了解所销售的银行产品、代理销售产品的性质、风险收益状况及市场发展情况等。
（5）在提供理财规划、投资顾问、和产品推介服务时，首先调查了解客户的财务状况、投资经
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验、投资目的，以及对相关风险的认知和承受能力，评估客户是否合适购买所推介的产品，并将有关评估意见告知客户。
（6）评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，应制定专门的文件，列明银行意见、客户意愿并签字盖章。
（7）对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验的客户推介或销售该产品。
（8）应使用通俗易懂的语言，说明最不利的投资情形和投资结果。
5.商业银行个人理财顾问业务内部的审查与监督管理
（1）银行应配备必要人员对个人理财业务人员的资格、服务的规范性、服务品质等进行内部调查和监督。
（2）内部调查监督，应在审查个人理财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在错误销售和不当销售情况。
（3）业务审计应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。
（4）对客户的评估报告应报个人理财业务部门负责人审核。
6.个人理财顾问服务的风险提示
（1）向客户提供所有可能影响客户投资决策的材料，投资产品介绍、及对客户投资情况的评估和风险时，都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确。
（2）提供个人理财顾问服务时，要向客户进行风险提示。
（四）综合理财业务的风险管理
1.设置综合理财业务风险管理机构
（1）设立并保证理财计划风险分析部门、研究部门与理财计划的销售部门、交易部门分开。保证有关风险评估分析、市场研究的客观性。
（2）内部监督部门和审计部门应当独立于理财计划的运营部门。
2.建立自上而下的风险管理制度体系
（1）建立健全综合理财服务的内部管理与监督体系、客户授权检查与管理体系和风险评估与报告体系，并及时对相关体系的运行情况进行检查。
（2）应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。
（3）董事会和高级管理层应在综合本行发展战略、风险管理能力和人力资源状况等情况后，慎重研究决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划。
（4）确定本行理财计划所能承受的总体风险程度，并明确每个理财计划所能承受的风险程度。
（5）确保理财计划的风险管理能够按照规定的程序和方法实施，并明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任，建立内部独立审计监督机制。
（6）董事会、高管层应当根据理财计划及其包含投资产品的性质、销售规模和投资的复杂程度，针对理财计划面临的各类风险，制定清晰、全面的风险限额管理制度，建立相应的管理体系。
3.综合理财产品（计划）的风险管理制度
（1）确定不同投资产品或理财计划的销售起点。
①保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元以上。
②其他产品的销售起点金额不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。
（2）建立必要的委托投资跟踪审计制度，保证代理客户的投资活动符合与客户的事先约定。
（3）应事前对拟销售的理财计划进行全面的风险评估，制定主要风险的管控措施。并建立分级核准制度。
4.综合理财业务的风险控制
（1）商业银行应采用多重指标管理市场风险限额。
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市场风险限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。限额指标体系中，都需包括风险价值限额
（2）应在银行总体限额基础上，按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财计划或产品的风险限额。
（3）对信用风险限额的管理，应当包括结算前信用风险限额（要结合交易对手的信用状况计算）和结算信用风险限额（要依据理财产品涉及的交易工具实际结算方式）。
（4）根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理（应至少包括期限错配风险限额）。
（5）应当在规定的限额内进行交易，如有超限额交易，需事先经过审批。
（6）对相关风险的评估测算，应当按照有关规定采用适宜、有效的方法。
（7）负责理财计划或产品相关交易工具的交易人员，与负责银行自营交易的交易人员相分离。
5.综合理财业务的风险提示
（1）商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险。
（2）对于非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括：“本理财产品是高风险投资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资”。
（五）个人理财业务产品（计划）风险管理
1.个人理财产品（计划）销售管理
（1）涉及代理销售其他金融机构的投资产品时，应对产品提供者的信用状况、经营管理能力、市场投资能力和风险处置能力进行评估。
（2）要求提供代销产品的金融机构提供详细的产品介绍、相关的市场分析报告和风险收益测算报告。
（3）商业银行提供的理财产品组合中如包括代理销售产品，应对所代理的产品进行充分的分析，对相关产品的风险收益预测数据进行必要的验证。
（4）销售商业银行原有产品时，应当要求产品开发部门提供产品介绍材料和宣传材料。
（5）编写有关产品介绍和宣传材料时，应进行充分的风险揭示，提供必要的举例说明。
2.个人理财产品（计划）的开发管理
（1）应当制定产品开发审批程序与规范。
（2）新投资产品的介绍和宣传材料应当按规定经相关部门审核批准。
（3）新产品的开发应当编制产品开发报告。
报告内容包括：新产品的定义、性质与特征，目标客户及销售方式，主要风险和控制方法，风险限额、风险控制部门的权力与责任等
（4）建立新产品风险的跟踪评估制度，并定期进行新产品的风险评估。
3.个人理财产品（计划）的监管要求
（1）产品名称应恰当反映产品属性。不能有诱导性、误导性和承诺性的称谓。
（2）设计应强调合理性。要求先做好市场调研工作、细分客户群、针对不同目标客户群的特点，进行相应设计。
（3）风险揭示应充分、清晰和准确（包括产品对不同客户群的影响）。
（4）加强对理财业务市场风险的管理。加强对理财业务市场的科学预测，进行成本与收益的核算。不得销售无市场分析预测、无计划期限、无风险控制预案的产品。
三、个人理财业务从业人员的合规性管理
明确从业人员的资质条件、职业操守、相关限制及违法责任，保证相关业务人员具备必要的专业知识、行业经验和管理能力，充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章，理解所推介产品的风险特性，遵守职业道德。
商业银行应当建立理财从业人员持证上岗管理制度，完善理财人员的处罚和推出机制，加强对
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理财业务人员的持续专业培训和职业操守教育；要建立问责制度，对发生多次或较严重误导销售的业务人员，及时取消其相关从业资格，并追究管理负责人的责任。
（一）从业人员的基本构成
1.个人理财顾问从业人员和综合理财服务从业人员
《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，根据从事个人理财业务管理的运作方式的不同，个人理财业务人员可分为理财顾问从业人员和综合理财服务从业人员。
商业银行还应当配备必要的人员，进行内部调查和监督。在综合理财中，将不同的交易人员相分离。
2.理财经理和关系经理。
根据工作侧重点不同，个人理财业务人员分为理财经理和关系经理。
理财经理侧重：财务分析、财务规划与投资建议
关系经理侧重：客户关系管理和理财计划、投资型理财产品的营销。
3.资深理财经理、高级理财经理、中级理财经理和助理理财经理
根据从业人员的资质能力和工作业绩，对从业人员实施登记管理。
（二）从业人员的基本条件
1.对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识
2.遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则；
3.掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解；
4.具备相应的学历水平和工作经验；
5.具备相关监管部门要求的行业资格；
6.具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。
（三）从业人员职业操守要求
1.从业基本准则
（1）诚实信用。
（2）守法合规。
（3）专业胜任。
（4）勤勉尽职。
（5）保护商业秘密和隐私。
（6）公平竞争。
2.从业人员与客户
（1）熟知业务。
（2）监管规避。
（3）岗位职责。
（4）利益冲突。
（5）内幕交易。
（6）了解客户。
（7）反洗钱。
（8）风险提示。
（9）信息披露。
3.从业人员与同业人员
（1）同业竞争。
（2）商业保密与知识产权保护。
（四）从业人员的限制性条款
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1.向客户提供财务规划、投资顾问、推介投资产品服务，应首先了解客户，然后根据客户的要求提供合适的投资产品，有客户自主选择，并进行风险提示；
2.从业人员对理财计划的宣传和介绍，应包含对产品风险的揭示；
3.从业人员不得主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买产品的客户；
4.禁止将一般性储蓄产品当做理财产品向客户推销，或将理财产品当做一般性储蓄产品进行大众化推销。
5.禁止从业人员有意隐瞒或歪曲产品的重要风险等欺骗手段推销产品。
【例题】从业人员在业务活动中，应当遵循客户利益最大化原则，向客户明示或暗示以帮助客户规避金融、外汇监管规定，达到利用个人理财服务规避监管要求的目的（）。
[答疑编号1120080202] 『正确答案』错
『答案解析』从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示以诱导客户规避金融、外汇监管规定，达到用个人理财服务规避监管要求的目的（五）从业人员的违法责任
1.民事责任
（1）商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的。
（2）商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的。
（3）不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的。
2.行政监管措施与行政处罚。
依据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《金融违法行为处罚办法》
3.刑事责任
四、客户的合规性管理
（一）客户的准入管理
1.理财业务是商业银行将客户关系管理、资金管理和投资组合管理等融合在一起，向客户提供的综合化、个性化服务。
2.理财业务无论对商业银行还是客户而言均是一种风险较高的业务品种。
3.中国银监会和各家商业银行对理财客户的财富状况、风险承受能力均有一定的要求。
4.同时中国银监会还要求商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点，规定保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元以上。
综上，设置理财业务的门槛是非常必要的。同时银监会对个人理财业务客户的准入门槛有限制。
5.各家商业银行根据自身理财产品性质、客户的风险偏好、风险认知能力和风险承受能力设立了不同的客户准入标准。
（二）客户的基本条件
银行针对不同的理财产品设定了不同的客户条件，一般考查两个重要条件：
1.客户的个人或家庭金融资产数量
金融资产包括客户在银行的存款和购买的各种投资产品等个人金融资产
2.重要人士标准
银行一般会将一定比例的重要人士纳入客户准入范围。
（三）客户的限制性条件
商业银行在实际设立的各种理财计划中，也没有设立其他限制性条款。
（四）客户的违法责任
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客户应当确保其提供的身份证件真实、合法，不得使用伪造、编造的身份证明。
另外客户应当确保其资金来源合法。
归纳总结：
一、商业银行开展个人理财业务的合规性管理
（一）商业银行开展个人理财业务的基本条件
（二）商业银行开展个人理财业务的政策限制
（三）商业银行开展个人理财业务的违法责任
二、个人理财业务的风险管理
（一）个人理财业务面临的主要风险
（二）个人理财业务风险管理的基本要求
（三）个人理财顾问服务的风险管理
（四）综合理财业务的风险管理
（五）个人理财业务产品（计划）风险管理
三、个人理财业务从业人员的合规性管理
（一）从业人员的基本构成
（二）从业人员的基本条件
（三）从业人员职业操守要求
（四）从业人员的限制性条款
（五）从业人员的违法责任
四、客户的合规性管理
（一）客户的准入管理
（二）客户的基本条件
（三）客户的违法责任
（四）客户的限制性条件
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第五篇：浅析理财业务中的合法合规问题
浅析理财业务中的合法合规问题
■ 陈新兵 王丹
2011年以来，银行理财产品火爆，2012年市场规模稳升、创新频出，但收益下滑导致涉及理财产品的纠纷和法律诉讼出现。中国新闻网报导仅2012年12月份全国就连续出现5起影响较大的纠纷。随着存款理财化的渐进发展，当前研究存款理财化的合法合规问题尤其重要。
一、理财业务纠纷成因及法规争议
理财合同缔约过程中，由于部分银行工作人员对投资者的评估和分类流于形式，向投资者销售明显超出风险承受能力的理财产品，一旦理财产品亏损，客户往往以“被欺诈被误导”等理由提起诉讼，甚至要求合同无效。银行销售文本混淆测算收益和实际收益，夸大产品收益率或收益区间，违规承诺收益或口头保证收益，当投资者以不规范行为请求撤销合同赔偿损失并能够提供书面宣传材料、对话录音等证据时，法院就会认定银行存在欺诈、误导等行为，并判令撤销理财合同、银行承担赔偿责任。
在理财产品销售之后，根据《销售管理办法》规定，银行应定期向客户披露其相关资产的变动、收入和费用以及期末资产估值等情况；定期披露之外发生重大事项时，还应向顾客即时披露相关信息。当理财产品尤其是非保本浮动收益的理财产品出现大幅亏损时，商业银行一般将责任归咎于金融危机带来的系统性风险，但投资者常常不认同，容易引发争议甚至引起民事诉讼。此外，银行统一的格式合同、空白纸张打印，以及销售人员代替投资者签名、网购替投资者操作合同代客操作和逆流程均是纠纷成因及引起法规争议的诱因。
二、存款理财化推进中的产品风险管理建议
银行经营方面。一是发行理财产品应避免短期高收益型，特别是季月末大量发行超短期、高收益率的理财产品，因其弱化货币政策工具使用效果，极易引发监管风险。二是避免表内业务表外化带来的政策风险，表内业务表外可以增加商业银行潜在的资产负债表风险，且由于未能被纳入传统的统计和监测范围，对监管政策和货币政策也将产生不利的影响。三是尽职注意、勤勉义务，包括理财业务符合准入制度；遵守现行操作规范主要是银监会发布的文件；保证受托资金分设账户、独立核算；持有理财业务的完整交易记录；未利用理财财产谋取不当利益等。
处理与投资者关系方面。一方面要引导投资者对理财产品进行全面客观认识，降低在理财产品销售过程中因专业因素导致的信息不对称，从而降低理财产品销售方的道德风险。另一方面要依法妥善处理客户投诉与纠纷，客户提前支取未果或收益不符合预期甚至出现亏损时，往往第一时间投诉到银行，因此要建立良性健全的投诉处理机制，培训专门投诉处理人员，通过查找原因明确责任，有效化解客户投诉，避免声誉风险。
适应监管方面。银监会今年工作会议上的定调，今年监管层的工作重点将对银行理财产品进行规范和整顿，将着手对影子银行展开治理；对管理资金挪移、产品收益人为调节等问题可能会引入信托风险隔离机制；银行理财产品的设计、销售及资金投向也将面临监管。理财产品监管提升透明度成为趋势，对发行理财产品合规性提出更高要求，也对防范商业秘密风险提出更高要求。（作者单位：江苏省南通分行 镇江分行）
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