同业业务基本概述 测试答案[优秀范文五篇]

第一篇：同业业务基本概述 测试答案

测试成绩：100.0分。恭喜您顺利通过考试！

单选题

1.农村中小金融机构的非标资产投资总余额不得高于上一年度审计报告披露总资产的 √ AB0.03 0.1 CD0.04 0.06 正确答案： C 2.我国金融体系改革发展的历程中，“大统一”的金融体系发生在 √ ABCD1984年以前 20世纪70年代后 1984年到2000年之间 2000年以后

正确答案： A 3.流动性及定价问题小组会议召开的时间周期为 √ AB每季度 每月

CD每周 每日

正确答案： C 4.人民银行既行使央行职能，又承担商业银行职能，当时实质仅此一家金融机构。这是对我国金融发展历程中哪个阶段的描述？ √ ABC“大统一”的金融体系 专业化金融体系 市场化金融体系

正确答案： A 多选题

5.以下关于开展同业金融业务意义的说法正确的是 √ A新的利润增长点 B优化资产负债结构 C增强经营灵活性 D节约资本金占用 E有助于降低风险

正确答案： A B C D E 6.套利的分类主要包括 √ A产品套利 B机构间套利 C市场套利 D跨市场套利

正确答案： A B C D 7.银监会127号文件中，对同业业务的定义进行了规范，以下说法正确的是 √ A同业业务的主体是银行

B同业业务的主体包括银行、证券、保险等具有金融牌照的机构 C金融机构必须是中华人民共和国境内依法设立的 D业务以投融资为核心

正确答案： B C D 判断题

8.境内金融机构与境外金融机构之间进行的业务往来不在127号文规范的范围之内。正确 错误 正确答案： 正确

9.预计未来资产价格会上行，操作上一般会实行长期负债配短期资产。√

√ 正确 错误 正确答案： 正确

10.现在很多银行已经把同业金融作为与公司金融、零售金融并列的第三业务板块进行打造。√

正确 错误 正确答案：

第二篇：同业业务基本概述

同业业务基本概述

课后测试

测试成绩：80.0分。恭喜您顺利通过考试！单选题

1.我国金融体系改革发展的历程中，“大统一”的金融体系发生在 √ A

1984年以前 B

20世纪70年代后 C

1984年到2000年之间 D

2000年以后 正确答案： A

2.2013年1月1日起正式实施的《商业银行资本管理办法(试行)》中，同业业务的风险权重为3个月以内 √

A

0.25 B

0.2 C

0.3 D

0.35 正确答案： B

3.流动性及定价问题小组会议召开的时间周期为 √

A

每季度 B

每月 C

每周 D 每日 正确答案： C

4.11号文中规定，监管层级在二级以上，资产规模（）以上才能做非标投资。√

A

100亿 B

200亿 C

150亿 D

300亿 正确答案： B 5.人民银行既行使央行职能，又承担商业银行职能，当时实质仅此一家金融机构。这是对我国金融发展历程中哪个阶段的描述？ √ A

“大统一”的金融体系 B

专业化金融体系 C

市场化金融体系 正确答案： A

6.银行吸收同业存款投资债券，利用存款与债券之间的差额进行套利，这种方式属于 × A

产品套利 B

机构间套利 C

市场套利 D

跨市场套利 正确答案： A 多选题

7.套利的分类主要包括 √ A

产品套利 B

机构间套利 C

市场套利 D

跨市场套利 正确答案： A B C D

8.银监会127号文件中，对同业业务的定义进行了规范，以下说法正确的是 √ A

同业业务的主体是银行

B

同业业务的主体包括银行、证券、保险等具有金融牌照的机构 C

金融机构必须是中华人民共和国境内依法设立的 D

业务以投融资为核心 正确答案： B C D 判断题

9.预计未来资产价格会上行，操作上一般会实行长期负债配短期资产。×

正确

错误 正确答案： 正确

10.现在很多银行已经把同业金融作为与公司金融、零售金融并列的第三业务板块进行打造。√ 正确

错误 正确答案： 正确

第三篇：同业拆借概述

同业拆借概述

同业拆借（放）指的是银行之间为了解决短期内出现的资金余缺而进行的相互调剂，是具有法人资格的金融机构及经法人授权的非法人金融机构分支机构之间进行短期资金融通的行为，目的在于调剂头寸和临时性资金余缺。发生在一个工作日结束后银行对账目进行结算时发现资金出现多于或短缺的情况下，为了使第二天的工作照常进行或对富余款项进行利用。他的主要交易对象为超额准备金，拆入行向拆出行开出本票；拆出行则对拆入行开出中央银行存款支票即超额准备金。对资金贷出者而言是拆放，对拆入者而言则是拆借。同业拆借发生量大，交易频繁，对市场反应敏感，能作为一国银行利率的中间指标。同业拆借除了通过中介机构进行外也可以是双方直接联系，目前世界上大多数拆借是借助于一些大规模商业银行作为媒介，这些大银行除自己拆借外也向同行提供信息，为有需求者牵线搭桥。还有部分国家通过专门设立的拆借公司来进行。同业拆借期限短，一般为1至2天至多不过1-2周，拆款利息即拆息按日计算，拆息变化频繁，甚至一日内都会发生变化。[编辑] 同业拆借的特点

同业拆借，同业拆借市场具有以下特点：

(1)融通资金的期限一般比较短；

(2)参与拆借的机构基本上是在中央银行开立存款帐户，交易资金主要是该帐户上的多余资金；

(3)同业拆借资金主要用于短期、临时性需要；

(4)同业拆借基本上是信用拆借。同业拆借可以使商业银行在不用保持大量超额准备金的前提下，就能满足存款支付的需要。1996年1月3日，我国建立起了全国统一的同业拆借市场并开始试运行。[编辑] 同业拆借的原则

同业拆借一般遵循以下原则

1．自主自愿、平等互利原则

同业拆借作为一种市场信用交易，必须充分承认和尊重交易双方的权利和义务，创造平等的竞争条件，坚持自愿、互利原则，任何强制性的干预，都会影响银行利益和资金合理流动，不利于同业拆借的健康发展。

2．短期融通原则

同业拆借是一种短期性借贷，其资金来源是拆出行暂时的超额准备，其资金运用是解决拆人行临时性的资金需要。在西方国家，拆借期限一般是隔夜的，今借明还，最多不过3．5天。在我国，头寸拆借不超过7天，短期拆借最长不超过4个月。因此商业银行应避免将同业拆借资金用于发放长期贷款和进行长期投资。

3．恪守信用原则

这是同业拆借的基本要求。在拆借双方中，拆出行的资金一般是暂时闲置的资金，期限短、资金数量有限，因此，拆人行一定要按照“有借有还”的原则，保证按期偿还。拆人行如果违背这一原则，一方面会给拆出行的资金周转带来极大困难，另一方面也会使拆人行本身丧失在同业当中的信誉。[编辑] 同业拆借市场的作用

同业拆借市场是各类金融机构之间进行短期资金拆借活动所形成的市场。同业拆借市场是货币市场的主要组成部分，备受金融机构及货币当局的重视。可以分以下两个方面来理解同业拆借市场的作用：

（1）以发展的观点来看待同业拆借市场的作用。①同业拆借市场最初是指银行等金融机构之间相互调剂在中央银行存款账户上的准备金余额。由于商业银行资金的流出与流入每时每刻都在进行，影响流出与流入差额的不确定因素千差万别，这使得商业银行不可能时刻保持在中央银行准备金存款账户上的余额恰好等于法定准备金余额。存款准备余额不足须支付罚息，并且，在出现有利的投资机会，而银行又无法筹集到所需资金时，银行就只有放弃投资机会，或出售资产，收回贷款等；而超额准备又意味着银行有资金闲置，导致利息收入损失；为解决这一困难，头寸多余行和头寸不足行就要进行准备金交易。因此，同业拆借市场的作用在于满足金融机构之间在日常经营活动中经常发生的头寸余缺调剂的需要。②随着市场的发展和市场容量的扩大，证券交易商和政府也加入到同业拆借市场当中来，交易对象也不再局限于商业银行的存款准备金，它还包括商业银行相互之间的存款以及证券交易商和政府所拥有的活期存款。拆借目的除了商业银行满足中央银行提出的准备金要求之外，还包括市场参与人轧平票据交换差额，解决临时性、季节性资金需求等目的。

（2）从直接作用和间接作用两个角度来理解同业拆借市场的作用。

①同业拆借市场的直接作用在于有利于金融机构实现三性相统一的经营目标。持有较高比例的现金、同业存款、在中央银行的超额储备存款及短期高质量证券资产，虽然可以提高流动性水平，最大限度地满足客户提款及支付的要求，但同时也会丧失资金增值的机会，导致利润总额的减少。要在保持足够的流动性以满足支付需求的同时获得最大限度的利润，除了加强资产负债管理，实现最优的资产期限和种类组合外，还需要有包括同业拆借市场在内的可供进行短期资金融通的市场。一旦出现事先未预料到的临时流动性需求，金融机构可在不必出售那些高盈利性资产情况下，很容易地通过同业拆借市场从其他金融机构借入短期资金来获得流动性。这样，既避免了因流动性不足而可能导致的危机，也不会减少预期的资产收益。

②同业拆借市场的间接作用在于，同业拆借市场利率通常被当作基准利率，对整个经济活动和宏观调控具有特殊的意义。同业拆借市场的参与者主要是各金融机构，市场特性最活跃，交易量最大。这些特性决定了拆息率非同凡响的意义。同业拆借按日计息，拆息率每天甚至每时每刻都不相同，它的高低灵敏地反映着货币市场资金的供求状况。在整个利率体系中，基准利率是在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。当它变动时，其他利率也相应发生变化。了解这种关键性利率水平的变动趋势，也就了解了全部利率体系的变化趋势。一般利率通常参照基准利率而定。比如，伦敦银行同业拆放利率 是最有代表性的拆息率，它成为伦敦金融市场 乃至于国际金融市场 的关键性利率，许多浮动利率的融资工具在发行时都以该利率作为浮动的依据和参照。又比如，美国纽约的联邦基金市场是国际著名的同业拆借市场，它以调剂联邦储备银行的会员银行的准备头寸为主要内容，美国联邦基金市场利率是美联储货币政策的中间目标。[编辑] 我国的同业拆借管理试行办法

第一条 为了加强对同业拆借的管理，规范同业拆借活动，维护同业拆借双方的合法权益，根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》特制定本办法。

第二条 同业拆借是银行、非银行金融机构之间相互融通短期资金的行为，凡经中国人民银行批准，并在工商行政管理机关登记注册的银行和非银行金融机构均可参加同业拆借。人民银行、保险公司、非金融机构和个人不能参加同业拆借活动。

第三条 中国人民银行及其分支机构是同业拆借的主管机关，负责管理、组织、监督和稽核同业拆借活动。

第四条 同业拆借应坚持自主自愿、平等互利、恪守信用、短期融通的原则。

第五条 各银行和非银行金融机构拆出资金限于交足存款准备金和留足必要的备付金之后的存款，严禁占用联行资金和中央银行贷款进行拆放；拆入资金只能用于弥补票据清算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要，严禁用拆借资金发放固定资产贷款。

第六条各银行和非银行金融机构要根据本单位的清偿能力，严格控制拆入资金的数量。各银行每月日平均拆入资金余额，不得超过其上月末各项存款余额的5％；城市信用社每月日平均拆入资金余额和其自有资本金的最高比例为2：1；其他金融机构每月日平均拆入资金余额，不得超过其自有资本金。

第七条 同业拆借资金的期限和利率高限由中国人民银行总行根据资金供求情况确定和调整，拆借双方可在规定的限度之内，协商确定拆借资金的具体期限和利率。

第八条 同业拆借利息及服务费收入一律转帐结算，不得收取现金。在利息或服务费之外，不得以任何形式收取“回扣”和“好处费”。

第九条参加同业拆借的双方必须签订拆借合同，合同内容包括拆借金额、期限、利率、资金用途和双方的权力、义务等。对违反合同的，要严格按照《中华人民共和国经济合同法》的有关规定予以处理。同业拆借要逐步实现票据化，可以用银行承兑汇票或有价证券作为抵押，经人民银行批准，专业银行可以签发限在金融机构之间转让的同业拆借票据。

第十条 为了促进同业拆借活动的发展，在经济比较发达、融资量比较大的城市，可以在原有资金市场的基础上重新组建金融市场，原则上一个城市设立一家。设立金融市场一律要报经人民银行各省、自治区、直辖市和计划单列城市分行批准。

第十一条 金融市场实行会员制，由人民银行牵头组织，各银行和其他金融机构参加。市场的日常工作，由人民银行及会员行指派专人办理。金融市场可以根据需要设立会员基金，用于调剂会员之间的资金头寸。

第十二条 金融市场是金融机构进行同业拆借、证券交易和其它金融市场活动的场所，市场的宗旨是为各金融机构相互融通短期资金、集中进行证券交易和其它金融市场活动提供服务。其作为同业拆借场所主要职责是：

一、管理同业拆借会员基金；

二、代理跨地区同业拆借业务；

三、提供市场信息、咨询服务；

四、办理人民银行批准及委托交办的其他业务。

其集中进行证券交易和其它金融市场活动的职责和管理办法，由中国人民银行总行另行发文。

第十三条同城金融机构之间的拆借要同票据清算相结合，参加金融市场资金拆借活动的会员，因票据清算发生头寸不足，可由金融市场统一使用会员基金调剂解决。跨地区的同业拆借采取两种形式，一种是委托金融市场办理，另一种是由拆借双方自行联系办理。凡自行办理的，办完拆借手续后，拆借双方要及时向本地的金融市场报送成交情况报告单，报告单上要写明拆出拆入单位、拆借额度、期限、利率、资金用途、拆借余额占存款或资本金的比例等。金融市场发现问题要及时报告人民银行处理。

第十四条 各银行、非银行金融机构以及金融市场，都要按照人民银行的统一要求，按月向当地人民银行报送资金拆借统计表，写明拆借资金的额度、期限、利率、资金投向等情况。

第十五条 中国人民银行及其分支机构有权对违反本办法第二、五、六、七、八、九、十、十一、十二、十三、十四条款的单位给予以下处罚：

一、通报批评；

二、责令其停止拆借活动，退还拆借的资金；

三、没收非法所得；

四、按照《金融稽核检查处罚规定》处以一定数额的罚款；

五、收回中央银行的短期贷款。

以上处罚可以并处。

第十六条 人民银行各省、自治区、直辖市和计划单列城市分行可根据本办法制定同业拆借管理的实施细则，报人民银行总行备案。已经制定的有关规定和管理办法，凡与本办法有抵触者，以本办法为准。

第十七条 本办法由中国人民银行总行制定，修改与解释。

第十八条 本办法自公布之日起实行。[编辑] 我国银行业金融机构进入全国银行间同业拆借市场审核规则

第一条 为规范银行业金融机构进入全国银行间同业拆借市场（以下简称“同业拆借市场”）的审批程序，根据《中华人民共和国行政许可法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》制定本规则。

第二条 本规则所称银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。

第三条 经国务院银行业监督管理机构依法批准设立的银行业金融机构申请加入同业拆借市场，应当具备下列条件：

（一）有健全的组织机构和管理制度；

（二）近两年未因违法、违规经营受到中国人民银行、国务院银行业监督管理机构及其他主管部门处罚；

（三）近两年未出现资不抵债情况；

（四）中国人民银行规定的其他条件。

除具备前款所规定的条件外，外资商业银行申请加入同业拆借市场应经国务院银行业监督管理机构批准获得经营人民币业务资格；城市信用合作社申请加入同业拆借市场应完成改制；农村信用合作社申请加入同业拆借市场应以县联社为单位；政策性银行申请加入同业拆借市场应已按市场化方式在银行间债券市场发债。

国有商业银行和股份制商业银行授权其一级分支机构加入同业拆借市场时，其总行应当是同业拆借市场成员。

第四条 国有商业银行和股份制商业银行申请加入同业拆借市场，应报中国人民银行总行批准。

第五条 国有商业银行和股份制商业银行申请加入同业拆借市场，须向中国人民银行总行提交以下申请材料：

（一）进入同业拆借市场的申请；

（二）《金融许可证》（副本复印件）；

（三）《营业执照》（副本复印件）；

（四）章程；

（五）资金管理内控制度；

（六）近两年资产负债表和损益表；

（七）负责资金运作的部门和人员情况；

（八）中国人民银行要求提供的其他材料。

第六条 国有商业银行和股份制商业银行申请授权其一级分支机构加入同业拆借市场，须向中国人民银行总行提交以下申请材料：

（一）国有商业银行和股份制商业银行授权该一级分支机构进入同业拆借市场的申请；

（二）国有商业银行和股份制商业银行对该一级分支机构进入同业拆借市场的授权书和授权拆借限额；

（三）国有商业银行和股份制商业银行一级分支机构信贷收支表；

（四）国有商业银行和股份制商业银行一级分支机构资金管理内控制度；

（五）国有商业银行和股份制商业银行一级分支机构负责资金运作的部门和人员情况；

（六）中国人民银行要求提供的其他材料。

第七条 城市商业银行申请加入同业拆借市场须先向中国人民银行当地分支机构提出申请，经所在地中国人民银行分支机构初审后逐级报中国人民银行总行批准。

第八条 城市商业银行申请加入同业拆借市场，须向所在地中国人民银行分支机构提交以下申请材料：

（一）进入同业拆借市场的申请；

（二）《金融许可证》（副本复印件）；

（三）《营业执照》（副本复印件）；

（四）章程；

（五）资金管理内控制度；

（六）近两年资产负债表和损益表；

（七）负责资金运作的部门和人员情况；

（八）中国人民银行要求提供的其他材料。

第九条 经中国人民银行批准具备同业拆借业务资格的城市商业银行，应以法人为单位开展同业拆借业务，其分支机构不得从事同业拆借。

第十条 法人机构设在境内的外资商业银行总行和法人机构设在境外的外资商业银行分支机构，申请加入同业拆借市场须先向所在地中国人民银行分支机构提出申请，经所在地中国人民银行分支机构初审后逐级报中国人民银行总行批准。

第十一条 外资商业银行申请加入同业拆借市场，须向所在地中国人民银行分支机构提交以下申请材料：

（一）进入同业拆借市场的申请；

（二）《金融许可证》（副本复印件）；

（三）《营业执照》（副本复印件）；

（四）国务院银行业监督管理机构批准其经营人民币业务的文件；

（五）章程；

（六）资金管理内控制度；

（七）近两年资产负债表和损益表；

（八）负责资金运作的部门和人员情况；

（九）中国人民银行要求提供的其他材料。

第十二条 经中国人民银行批准具备人民币同业拆借业务资格，且法人机构设在境内的外资商业银行应以法人为单位开展同业拆借业务，其分支机构不得从事同业拆借。

第十三条 城市信用合作社和农村信用合作社申请加入同业拆借市场，经所在地中国人民银行分支机构初审后，报中国人民银行分行、营业管理部或省会（首府）城市中心支行审批。

第十四条 城市信用合作社和农村信用合作社申请加入同业拆借市场，须向中国人民银行分支机构提交以下申请材料：

（一）进入同业拆借市场的申请；

（二）《金融许可证》（副本复印件）；

（三）《营业执照》（副本复印件）；

（四）章程；

（五）资金管理内控制度；

（六）近两年资产负债表和损益表；

（七）负责资金运作的部门和人员情况；

（八）中国人民银行分支机构要求提供的其他材料。

第十五条 政策性银行申请加入同业拆借市场，应报中国人民银行总行批准。

第十六条 政策性银行申请加入同业拆借市场，须向中国人民银行总行提交以下申请材料：

（一）进入同业拆借市场的申请；

（二）《金融许可证》（副本复印件）；

（三）《营业执照》（副本复印件）；

（四）经中国人民银行批准的发债计划；

（五）资金管理内控制度；

（六）近两年资产负债表和损益表；

（七）负责资金运作的部门和人员情况；

（八）中国人民银行要求提供的其他材料。

第十七条 经中国人民银行批准具备同业拆借业务资格的政策性银行，应以法人为单位开展同业拆借业务，其分支机构不得从事同业拆借。

第十八条 中国人民银行及其分支机构审核银行业金融机构加入同业拆借市场申请的期限，适用《中国人民银行行政许可实施办法》第二十八条和第二十九条的规定。

第十九条 经批准进入银行间同业拆借市场的银行业金融机构应真实、准确、完整地向市场披露必要的信息。

第二十条 银行业金融机构可自愿向中国人民银行申请退出同业拆借市场。

第二十一条 进入同业拆借市场的银行业金融机构违反同业拆借市场有关规定的，中国人民银行按照《中华人民共和国中国人民银行法》、《金融违法行为处罚办法》等法律法规予以处罚，并通报国务院银行业监督管理机构。

第二十二条 本规则由中国人民银行修改并解释。

第二十三条 本规则自发布之日起执行

第四篇：同业业务基础产品介绍(上)课后测试答案

同业业务基础产品介绍（上）

单选题

1.以下哪项业务的期限可以超过1年，但不可以超过3年 × A 同业借款

B 同业拆借

C 同业存款

D 同业代付

正确答案： A

2.一般来说，银行开展所有同业业务的基础是 √

A 同业借款 B 同业存款

C 同业拆借

D 同业代付

正确答案： B

3.银监会11号文规定，农村中小金融机构非标资产规模不能超过同业负债的（）√

A 0.2 B 0.25 C 0.3 D 0.35 正确答案： C

4.11号文规定，农村中小金融机构非标资产总余额不得超过上一年总资产的（）。√

A 0.03 B 0.04 C 0.05 D 0.06 正确答案： B 多选题

5.存放同业业务的主要风险有 √ A 账户开设的风险 B 交易不能的风险 C 经营结构的风险

D 信用风险

正确答案： A B C

6.以下属于同业借款业务目标客户的有 × A 金融租赁公司 B 金融资产管理公司 C 汽车金融公司 D 消费金融公司

正确答案： A B C D 判断题

7.结构化产品资金一般分为优先级和次级两个基本层级，在风险承担上，投资优先级的资金先于次级资金承担风险和损失。√ 正确 错误

正确答案： 错误

8.银监会11号文强化了农村中小金融机构“三农”定位、服务实体经济，发挥比较优势。√ 正确

错误

正确答案： 正确

9.类贷款类非标投资相当于贷款授信，银行承担融资方的所有问题，通道方不承担任何问题，或者只承担管理成本。√ 正确

错误

正确答案： 正确

10.无论是单一信托还是集合信托，信托公司都只是作为一个通道，不承担任何责任。正确 错误

正确答案： 错误

√

第五篇：信用卡的业务基本概述

信用卡的业务概述

第一节

信用卡的概念、产生和开展

一、信用卡的概念

信用卡是商业银行依据申请向单位或个人发行的，藉此向特约商户购物、消费和向银行存取款，具有消费信贷功能的特制载体卡片。信用卡的正面一般印有发卡银行名称、有效期限、号码、持卡人姓名的拼音等内容，反面有磁条、签名条等。通常我们所说的信用卡，一般单指贷记卡。

通俗地说，信用卡就是持卡人可以基于其本人的信用，向特定金融机构取得信用额度内的现金或者从特约商户取得商品、效劳等，并依约定方式，在还款日前清偿欠款所使用的支付卡。银行通过信用卡给持卡人提供了一种先消费后还款的小额信贷支付工具。即当你购置商品或效劳时，消费金额超出了你的支付能力或者你并不希望使用现金时，你可以通过信用卡向银行借钱，且无需支付任何的利息和手续费。信用卡就是银行容许借钱给您的凭证。

二、信用卡的产生和开展

信用卡作为一种新型的复合型金融支付工具，其产生和开展，是金融结算和支付领域的一场变革。从19世纪80年代，英国“幸运服饰用品联合商场〞所采用的具有类似信用卡功能的商业凭单——信用卡雏形，到1952年，美国加利福尼亚州的富兰克林国民银行作为金融机构发行了世界上第一张现代意义上的信用卡，再到将智能卡技术、互联网技术、移动通信技术、指纹技术等创新科技融合在新型信用卡上的21世纪的今天，信用卡的信用内涵，经历了从商业信用，到银行信用，再到综合信用的开展历程。现阶段的信用卡，无论是应用领域、运用范围，发行主体等都产生了巨大的变革，成为了一种集银行信用、商业信用、个体信用于一体的信用结算工具。

第二节

信用卡的种类和功能

一、信用卡的种类

信用卡的种类繁多，以银行卡的根本特征和根本功能作为衡量标准来加以区分，并按照不同的划分标准进行分类。

〔一〕按照信用卡发行机构划分，可以分为银行卡和非银行卡：银行卡是由银行等金融机构发行的，便于客户短期融资，并具有购物消费、汇兑转帐等功能的各种支付卡。非银行主要包括商业机构发行的零售信用卡和旅游效劳行业发行的旅游娱乐卡两种

〔二〕按照信用卡信息存储介质划分，可以分为磁条卡和芯片卡：磁条卡是依托液态磁性材质或磁条为存储信息载体，将液体磁性材料涂覆在卡片上或将宽约614mm的磁条压贴在卡片上，通过卡上液态磁性材质或磁条的磁场变化来存储信息。芯片卡，也称为智能卡，属于非接触式支付工具，是在卡片中嵌入一枚特殊的电脑芯片，芯片含有可用的金额数额、有效期、客户资料等信息。当智能卡在对应的终端设备上使用时，内嵌芯片能够通过终端设备进行数据交换、计算及其它功能操作，内含的数据可以时时变化和更新。

〔三〕按照信用卡的流通、使用范围不同，可以分为国际卡和地区卡：国际卡是可在世界范围内任何一个国际信用卡组织或信用卡公司所属的收单银行或特约商户中使用的信用卡。地区卡是经由区域性信用卡组织、信用卡公司发行或某个国家及地区发行的，仅允许在某个区域、国家或地区范围内使用的信用卡

〔四〕按照信用卡对应账户的结算货币不同，可以分为外币卡和本币卡：外币卡是指信用卡账户结算货币非发卡机构所在国法定货币的信用卡。本币卡即以信用卡经营者所在国法定货币作为信用卡账户结算货币的信用卡。

〔五〕按照信用卡帐户币种数目，可以分为单币种信用卡和双币种信用卡：单币种信用卡即仅设置单一结算货币的信用卡，传统的信用卡均属于此类型信用卡。双币种信用卡将外币卡和本币卡的功能合二为一，将本国货币和另一种可自由兑换货币两种结算币种帐户并存于一张信用卡之中，本国内使用时在本币帐户中进行帐务处理和结算，在国外使用时于外币帐户中进行帐务处理和结算，从而最终实现一卡通天下的最终目的。

〔六〕按照信用卡的附属关系，可以分为主卡和附属卡：主卡是发卡机构对于到达法定年龄，具备完全民事行为能力，具有稳定工作和收入的个人发行的信用卡。附属卡是指主卡持卡人为自己具有完全民事行为能力的父母、配偶、子女或亲友申请的情况下，由发卡机构发放的信用卡。主卡和附属卡共享同一帐户及信用额度，也可由主卡自主设定附属卡的信用卡额度，主卡持卡人对于主卡和附属卡所发生的全部债务承当清偿责任。

〔七〕按照持卡人信誉地位、资信情况和享有的效劳价值，可以分为普通卡、金卡、白金卡、无限卡。发卡机构一般会按照信用卡申请者的资金实力、社会地位和职业、购置消费能力、信用状况等标准发放不同等级的信用卡，一般以普通卡为最低级别，高级别信用卡的授信额度要高于低级别的信用卡；

〔八〕按照信用卡发卡对象不同，可以分为公司卡和个人卡：公司卡也称为商务卡，是发卡机构发行的以公司商务效劳为主的信用卡，专门针对公司所需，推出差异化员工授信额度、综合对账单、商旅优惠方案等特殊功能，便于公司员工公务商旅消费、业务接待等开支。个人卡是发卡机构向到达法定年龄，具备完全民事行为能力，具有稳定的工作和收入的个人发放的信用卡，区别于公司卡。

二、信用卡的功能

〔一〕消费信贷功能。消费信贷功能，是信用卡最根本也是最主要的功能。银行发放信用卡给持卡人，实质上是向持卡人承诺随时提供短期的消费信贷，根据持卡人不同的资信状况，给予不同的授信额度，持卡人可在授信额度内进行短期的透支消费或预借现金。透支消费可以享受一定期限的免息还款期。

〔二〕支付结算功能。作为金融结算的支付工具，信用卡为社会经济活动中所产生的资金流通提供最为广泛和便捷的结算效劳，便于买卖双方购销活动的完成，减少社会现金流通量，提高资金流转速率。

〔三〕汇兑转账功能。汇兑是汇款人委托银行将款项会给外地收款人的结算方式。持卡人可以通过将款项存入信用卡，再通过银行将该笔款项转账至收款人账户，从而到达实时到帐，实现资金流转的快速、方便、平安。

除了上述主要功能外，随着金融创产品的不断创新，信用卡增添了许多的增值功能，如为持卡人建立使用信用卡消费的信用记录；为持卡人提供优惠的积分和消费折扣等。

第一节

信用卡的根本业务流程

一、信用卡业务的参与主体

在整个信用卡产业链中，主要包括信用卡消费方——持卡人和特约商户；信用卡供给方——包括发卡机构、收单机构和信用卡组织；专业效劳方——包括终端机具设备、芯片生产商、系统软件供给和维护商等；信用卡产业链的宏观监管方——政府和行业管理者；

（一）信用卡消费方——持卡人和特约商户

持卡人〔cardholder〕，是指信用卡的合法持有者，享有银行为其提供的短期借贷、支付便利、平安交易等效劳。持卡人是信用卡产业利润的主要来源，是信用卡产业链的核心环节。

特约商户〔merchant〕，是指经向收单机构申请并签订商户协议，为持卡人提供信用卡消费结算效劳的零售商、公司或其他组织。特约商户的参与，可以加速信用卡产业链的资金流通速率，并利于宏观监管方的资金监管。

〔二〕信用卡供给方——发卡机构、收单机构和信用卡组织

发卡机构〔issuer〕，是指向持卡人发行信用卡，设置对应账户，并向持卡人提供短期信贷、便利交易等效劳，收取信用卡年费、透支利息等费用的机构。

收单机构〔acquirer〕，是指与特约商户签订协议或为持卡人提供清算效劳，依据交易清单〔包括电子数据或纸质单据〕直接或间接参与交易清算的会员单位。收单机构主要负责特约商户市场的开拓与管理、受理授权请求、账单清算等业务，其利润来源于商户回佣、效劳费〔pos机租赁费、月费等〕及商户存款增加。

信用卡组织〔banknet〕，是负责建立、拓展和维护跨行交易信息数据交换网络，并通过该网络向会员银行提供交易信息数据交换、清算和结算、统一授信、业务营销和品牌推广、风险控制和反欺诈等专业性效劳的组织。信用卡组织是信用卡产业链的内部管理者，履行制定业内标准、仲裁纠纷等职责，以会员银行的数据信息交换费及其他效劳费为收入来源。

〔三〕专业效劳方

信用卡产业链中的专业效劳方，是指为信用卡产业提供数据信息交换和转接业务，商户管理和设备维护，信用分析和交易清算以及相关咨询等专业化效劳的外围企业。

〔四〕宏观监管方——政府

政府是信用卡产业的宏观监管者，也是产业政策、法律法规的制定者。通过对信用卡产业色调控，可以增强政府对国民经济宏观调控的能力，增加财政收入，保持国民经济平稳增长。

二、信用卡交易业务处理流程

信用卡交易的根本业务流程，是指从发卡、建立特约商户、交易与授权、清算、风险防范、客户效劳到业务管理的全流程。整个流程主要围绕银行〔包含发行信用卡的非金融机构〕、持卡人和特约商户三个根本单位之间的债权债务的发生与清偿关系进行的。

（一）信用卡的申领和发行

信用卡申领人填妥申请表，连同所需要的身份、收入、工作单位等证明材料一并交到或邮寄至银行信用卡受理网点；银行卡部或信用卡中心在收到客户申请表后，对申领人的个人征信信息进行逐一查证，符合审批标准即发放信用卡，这样申领人就成为银行信用卡的持卡人，享有信用卡所赋予的短期借贷、透支消费等功能。

（二）开展特约商户

收单机构可以根据商户的申请，或主动拓展资质良好的商户，使其成为信用卡的特约商户。商户在填妥申请表后，连同企业法人工商登记证、税务登记证等相关证明材料，交给收单机构，待其经过风险评估、法规核准后、确定费率及专业化培训后，即可成为收单机构的特约商户，受理信用卡。

（三）受理信用卡

银行在开展收单业务时，既可以处理本行信用卡的收单业务，也可以从事非本行信用卡的收单业务。银行在参加“中国银联〞、“万事达〞或“VISA〞组织成为会员后，本行的信用卡就可在所有特约商户进行刷卡消费。

（四）交易与授权的根本流程

持卡人在特约商户消费购置商品或效劳后进行刷卡结账；商户收银员在确认信用卡为本人使用并识别卡片真伪后在pos机上刷卡，核对卡号，输入消费金额，持卡人确定金额准确无误后，输入密码〔无密码那么无需输入〕；交易的数据信息经过pos机加密处理后通过有线或无线传输方式到达收单机构，收单机构通过解密程序识别卡片信息并转送至发卡机构；发卡机构收到数据信息后解密，并对卡号是否有效、卡片是否过期、卡内余额是否充足、消费密码是否正确等内容进行核实，无误后应答〔同意〕，将应答信息返还至收单机构；收单机构发现发卡机构同意支付款项后，向商户终端发送成功信息，通知商户可以完成交易；商户pos机收到成功信息，显示交易成功；信用卡记账，即发卡机构发送账单通知持卡人消费的事实，并告知其银行业已通过信用卡先期垫付款项，请求持卡人在还款日前还款；信用卡持卡人还款；

经过上述一系列流程，一笔信用卡消费即告完成。当发生银行间的跨行交易时，那么需要在收单机构和发卡机构之间参加信用卡清算组织发挥一个数据信息的承接环节，从而扩大信用卡的使用范围。

（五）信用卡的清算流程

信用卡清算，就是账务清分和资金结算，是在持卡人和特约商户之间的买卖行为结束后，在银行、信用卡组织和清算银行之间的资金结清核算过程。信用卡清算分为本行交易和跨行交易。对于本行交易，银行作为发卡机构与持卡人之间的账务处理以及作为收单机构与商户之间的资金结算，不经过信用卡清算组织，在本行内部自行完成。对于跨行交易，信用卡组织在清算过程中就祈祷核心枢纽的作用，定期将跨行交易信息数据清分后形成清算数据，分别提交给清算银行进行资金划拨，同时提交给发卡机构和收单机构进行对账。清算银行在完成银行与卡组织之间的资金划拨后，信用卡的资金清算过程即告结束。