第一篇：中国人民银行办公厅关于严格执行人民币银行结算账户管理制度有关事项的通知(银办发〔2006〕230号,2006年9
中国人民银行办公厅
关于严格执行人民币银行结算账户管理制度有关事项的通知
银办发〔2006〕230号（2006年9月18日）
中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，深圳市中心支行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：
自人民币银行结算账户管理系统（以下简称账户管理系统）在全国推广运行以来，人民银行各分支机构和各银行机构依托账户管理系统办理银行结算账户日常业务并开展银行结算账户清理核实，规范了银行结算账户的开立和使用，促进了银行账户实名制的落实，整顿了经济金融秩序。但是，近期出现了一些银行机构和个别人民银行分支机构不严格按照银行结算账户规章制度办理银行结算账户业务和放松银行结算账户管理的现象。为进一步加强银行结算账户管理，现将有关事项通知如下：
一、严格按照相关规章制度办理银行结算账户业务
银行机构和人民银行分支机构应严格按照《人民币银行结算账户管理办法》（（中国人民银行令〔2003〕第5号）以下简称《账户管理办法》）、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（以下简称《实施细则》）、《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》（银办发〔2005〕13号文印发，以下简称《业务处理办法》）等相关规章制度，通过账户管理系统准确、完整、及时地办理银行结算账户业务。
（一）银行机构应负责对存款人申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，且应对存款人开户证明文件的原件进行审查（人民银行另有规定的除外）。存款人在申请开立一般存款账户或非预算单位专用存款账户时，银行机构应严格按照《账户管理办法》等规章制度的规定，要求存款人完整地出具相关证明文件，不能仅凭其出具的基本存款账户开户许可证和开户申请书就为其开立相关账户。银行机构为存款人开立核准类银行结算账户必须经人民银行核准；未经人民银行核准，不得为存款人开立核准类银行结算账户。
人民银行分支机构应负责对核准类银行结算账户开户申请资料的完整性、合规性以及存款人开立基本存款账户的唯一性进行审核。对于存款人申请开立账户名称为单位名称后加内设机构（部门）名称或资金性质的专用存款账户或账户名称为建筑施工及安装单位名称后加项目部名称的临时存款账户的，人民银行分支机构应按照《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》（银发〔2006〕71号）的相关规定，认真审核、严格把关，防止存款人违规开立账户名称与单位名称不一致的银行结算账户。
（二）银行机构和人民银行分支机构在通过账户管理系统办理银行结算账户业务时，应严格按照《业务处理办法》的规定，将存款人相关信息准确、完整地提交账户管理系统，并确保书面相关资料与提交账户管理系统的相关信息保持一致，不得故意遗漏相关信息或弄虚作假。
（三）银行机构和人民银行分支机构应严格按照《账户管理办法》等规章制度的要求，在规定时间内为存款人办理银行结算账户的开立、变更和撤销业务，不得无故拖延。银行机构为存款人开立一般存款账户、非预算单位专用存款账户和个人银行结算账户后，应在5 个工作日内通过账户管理系统向人民银行当地分支机构备案。人民银行分支机构在收到银行机构报送的基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用存款账户的开户资料后，应在2个工作日内完成对开户申请资料的审核。
（四）银行机构应加强对银行结算账户使用的管理。一般存款账户和不符合取现规定的专用存款账户一律不得办理现金支取业务，未经人民银行核准的核准类银行结算账户一律不得办理支付结算业务。
二、建立健全银行结算账户业务复核制度
人民银行各分支机构和各银行机构应严格按照银发〔2006〕71号文的要求，建立健全银行结算账户业务复核制度，加强内部控制和管理，防止银行结算账户业务处理“一手清”。
账户管理系统的一、二级操作员可以由一人兼任，三级操作员和高级业务主管也可以由一人兼任，但一、二级操作员与三级操作员或高级业务主管不得由一人兼任。对于不再使用的操作员，人民银行分支机构或银行机构应及时进行删除；对于一定时期内不使用的操作员，应及时办理停用。
三、加强对银行结算账户业务的监督和管理
（一）各银行机构应指定专人负责银行结算账户业务并定期进行内部检查；各银行总行应定期检查所辖营业机构执行银行结算账户规章制度的情况，并及时纠正违规开立和使用银行结算账户的行为。人民银行分支机构应加强对辖区内银行机构办理银行结算账户业务情况的监督，对于银行机构提供虚假开户申请资料欺骗人民银行核准开立基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户或者超过期限或未向人民银行报送账户开立、变更、撤销等资料的，人民银行当地分支机构应按照《账户管理办法》第六十七条的规定对相关银行机构进行处罚。
（二）人民银行各分支机构应定期对本机构办理银行结算账户业务的情况进行检查，及时纠正违规开立、变更和撤销银行结算账户的行为；加强对所辖分支机构办理银行结算账户业务的指导和监督。人民银行工作人员在办理银行结算账户时违反有关规定的，将依据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国行政许可法》等法规制度进行处理。
请人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，深圳市中心支行及时将该通知转发至辖区内各城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社和外资银行。
二OO六年九月十八日
第二篇：转发《中国人民银行办公厅关于严格执行人民币银行结算账户管理制度有关事项的通知》
中国人民银行杭州中心支行办公室文件
杭银办[2006] 218号
转发《中国人民银行办公厅关于严格执行 人民币银行结算账户管理制度有关事项的通知》
人民银行浙江省内各市中心支行、杭州辖内各县（市）支行，各政策性银行浙江省分行，各国有商业银行浙江省分行、营业部，浙商银行，各股份制商业银行杭州分行，杭州市商业银行，浙江省农村信用联社，杭州联合农村合作银行：
现将•中国人民银行办公厅关于严格执行人民币银行结算账户管理制度有关事项的通知‣（银办发„2006‟230号，以下简称•通知‣）转发给你们，并就有关事项补充通知如下，请一并执行：
一、严格执行人民币银行结算账户年检制度
各银行机构要按照•人民币银行结算账户管理办法‣、•人民币银行结算账户管理系统业务处理办法‣等规定，对已经开立的单位银行结算账户进行年检，检查已开立的单位银行结算账户合规性，核实开户资料的真实性，并将年检情况录入人民币银行结算账户管理系统。对不符合规定开立的单位银行结算账户应予以撤销；对信息发生变更的单位银行结算账户应办理变更手续。
从2007年开始，单位银行结算账户年检时间统一为7月1日至9月30日，为期3个月。人民银行各分支机构要做好当地银行机构银行结算账户年检的组织工作。各银行机构负责办理银行结算账户年检的具体操作。各银行的管辖行要加强对所辖分支机构银行结算账户年检的指导和监督。
年检结束后，各银行要在10月20日之前将年检情况报告人民银行当地分支机构，人民银行各市中心支行、杭州辖内各县（市）支行于11月底前将辖内银行账户年检情况汇总报告我中心支行（支付结算处）。
二、严格银行结算账户业务管理
各银行机构应建立健全银行结算账户管理制度，完善内部操作流程，加强内部控制和管理，防止银行结算账户业务处理“一手清”。各银行管辖行要加强对银行结算账户业务管理人员和操作人员的培训，提高其银行结算账户管理水平和操作能力。
三、加强对银行结算账户业务的规范和监督检查 人民银行各分支机构要严格遵照•中国人民银行行政许可实施办法‣（中国人民银行令„2004‟第3号）以及•转发中国人民银行关于印发†人民币银行结算账户管理办法实施细则‡的通知‣（杭银发„2005‟28号）规定的行政许可程序，开展银行账户开户许可证的核发工作。要加强银行结算账户档案管理，核准类银行结算账户资料以及行政许可文书应装订成册，并比照会计档案的管理要求妥善保管，以备查证。
人民银行各分支机构要加强对银行结算账户业务的监督管理。要充分利用账户管理系统与支付清算系统的信息比对功能，加大对账户现场和非现场检查力度，查处账户开立和使用中的违规行为，各地每年对辖内银行机构的检查面不低于30%。同时，人民银行各市中心支行要加强对辖内县（市）支行银行结算账户管理和核准类银行结算账户核准情况的指导和监督检查，各市中心支行每年对所辖县（市）支行检查面不低于50％。
附件：•中国人民银行办公厅关于严格执行人民币银行结算账户管理制度有关事项的通知‣（银办发„2006‟230号）
二○○六年十一月七日
主题词：支付结算 账户管理 转发文件 通知
内部发送：行长室，办公室，支付结算处，货币信贷处，金融稳定处，会计财务处，科技处，货币金银处，国库处，征信管理处，营业部。中国人民银行杭州中心支行办公室
2006年11月7日印发
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第三篇：中国人民银行办公厅关于人民币银行结算账户账号批量变更有关事项的通知
中国人民银行办公厅关于人民币银行结算账户账号批量变更有关事项的通知
（银办发[2005]216号）
中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，国家邮政局邮政储汇局：
为减少银行业金融机构（以下简称银行）因内部业务处理系统升级改造而变动客户账号对存款人的影响，现就人民币银行结算账户管理系统（以下简称账户管理系统）账号批量变更的有关事项通知如下：
一、账号批量变更的含义及范围
账号批量变更是指银行因业务处理系统变化而导致其所有客户账号的集中变动，从而引起存储在账户管理系统中的人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）账号的批量调整。
账号批量变更只能变更银行结算账户的账号，而不能变更相关存款人的基本信息以及除账号之外的其它账户信息。
二、账号批量变更的操作流程
（一）政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行、国家邮政局邮政储汇局需要批量变更账号的，由其法人机构在不迟于新账号启用前3个月向人民银行总行提出申请，经人民银行总行同意后，通知其分支机构到人民银行当地分支行办理具体的账户批量变更手续。
人民银行总行将银行账号批量变更情况通知中国人民银行分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行和深圳市中心支行（以下简称省级分支行），由人民银行省级分支行转发辖内人民银行各级分支行。
（二）城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行，城乡信用社需要批量变更账号的，由其法人机构在不迟于新账号启用前3个月向所在地人民银行省级分支行提出申请，经人民银行省级分支行同意后，通知其分支机构到人民银行当地分支行办理具体的账户批量变更手续。
人民银行省级分支行应将银行账号批量变更情况通知辖内人民银行各级分支行。
三、账号批量变更申请资料的提交
银行分支机构在接到其上级行转发的账号批量变更通知后，应在不迟于新账号启用前2个月向人民银行当地分支行提出账号批量变更申请，并报送以下资料：
（一）人民银行总行或省级分支行同意其法人机构进行账号批量变更的文件；
（二）核准类银行结算账户的开户许可证；
（三）开户银行填制的“账号批量变更申请书”（见附件1），该申请书应注明账号批量变更原因、新账号启用时间、需批量变更账号的账户数量，并加盖业务专用章；
（四）银行分支机构编制的“账号批量变更对照表”（见附件2），该对照表应包含银行机构代码、存款人名称、银行结算账户性质、旧账号、新账号、核准类银行结算账户的开户许可证核准号；
（五）银行分支机构按照账户管理系统接口标准制作的“账号批量变更对照表”的电子信息文件。
不能提供开户许可证的核准类银行结算账户，其账号的变更按正常开销户程序进行处理，即存款人先撤销原有的银行结算账户，再重新开立银行结算账户。
四、账号批量变更申请资料的审核
（一）人民银行当地分支行的审核
人民银行当地分支行收到银行分支机构提交的资料之后，应在10个工作日内完成对银行分支机构提交资料的审核，审核的内容是：
1.是否有人民银行总行或省级分支行同意其法人机构进行账号批量变更的文件；
2.对原核发的开户许可证，应审核其是否真实、有效。
3.对银行分支机构提交的“账号批量变更申请书”和“账号批量变更对照表”，应审核其真实性、完整性、合规性。
4.对“账号批量变更对照表”的电子信息文件，应审核其是否符合账户管理系统的接口标准。
审核合格的，人民银行当地分支行应将“账号批量变更申请书”、“账号批量变更对照表”及其电子信息文件逐级上报其所属的人民银行省级分支行；审核不合格的，应在“账号批量变更申请书”上签署不予变更的意见，留存一联“账号批量变更申请书”，将另外一联“账号批量变更申请书”和其它申请资料退回银行分支机构。
（二）人民银行省级分支行的审核
人民银行省级分支行收到人民银行当地分支行上报的资料之后，应在15个工作日内完成账号批量变更申请的审孩。
审核合格的，办理帐号批量变更手续；审核不合格的，应将上报资料退回人民银行当地分支行，并由其退回银行分支机构。
五、账号批量变更的业务处理
（一）人民银行省级分支行的业务处理
1.对于审核合格的账号批量变更申请，人民银行省级分支行应在15个工作日内完成账号的批量变更。具体处理程序是：
（1）在账户管理系统“账号批量变更”功能开放之前，由人民银行省级分支行支付结算部门向总行支付结算司提出申请，经支付结算司同意后，填制“账号批量变更记录单”（见附件3），并交科技部门。科技部门接到“账号批量变更记录单”后，应及时安排科技人员根据“账号批量变更对照表”直接修改账户管理系统数据库，对账号数据进行替换，原账号信息作为历史数据予以保留。
（2）在账户管理系统“账号批量变更”功能开放之后，由账户管理系统的人民银行省级分支行高级业务主管通过“账号批量变更导入”功能模块将“账号批量变更对照表”电子信息导入账户管理系统。对于少量的账号变更或批量导入失败的记录，也可以通过“账号批量变更录入”功能界面逐笔进行录入和修改。
人民银行省级分支行应通过账户管理系统打印账号批量变更处理清单：
① 账号变更成功的，应打印银行机构代码、存款人名称、账户性质、旧账号、开户许可证核准号、变更日期、新账号、启用日期；
② 账号变更不成功的，应打印银行机构代码、存款人名称、账户性质、开户许可证核准号、变更失败的原因。
账户管理系统“账号批量变更”功能的开放时间由人民银行总行支付结算司另行通知。
2.账号批量变更完成后，人民银行省级分支行应在5个工作日内将变更处理结果通知人民银行当地分支行。
（二）人民银行当地分支行的业务处理
1.人民银行当地分支行接到账号批量变更处理结果通知后，应根据银行机构代码、新账号查询和调用存款人信息，通过“换发开户许可证”功能模块进行开户许可证打印操作，并在10个工作日内完成所有已变更账号的核准类银行结算账户开户许可证的打印处理。
2.人民银行当地分支行将新开户许可证下发给相关银行分支机构。
六、账号批量变更的资料保管
人民银行当地分支行负责保管银行分支机构报送的开户许可证和银行分支机构填制的一联“账号批量变更申请书”。
人民银行省级分支行负责保管银行分支机构填制的一联“账号批量变更申请书”、“账号批量变更对照表”和批量变更处理后通过账户管理系统打印的账号批量变更处理清单（在“账号批量变更”功能开放前为“账号批量变更记录单”）。
账号批量变更资料的保管参照会计档案管理办法的有关规定。
账号批量变更的具体操作流程见附件4。
请中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、深圳市中心支行将本通知转发至所在省（区、市）的城市商业银行、农村商业银行、城乡信用社和外资银行。
本通知实施中的情况和问题，请各单位及时报告人民银行总行支付结算司。联系人：谢群松，电话：010-66195541。
附件：1.账号批量变更申请书
2.账号批量变更对照表
3.账号批量变更记录单
4.账号批量变更操作流程
中国人民银行办公厅二00五年八月二十五日
第四篇：中国人民银行关于信托投资公司人民币银行结算账户开立和使用有关事项的通知
【发布单位】中国人民银行 【发布文号】银发[2003]232号 【发布日期】 2003-11-14 【生效日期】 2003-12-1 【失效日期】--【所属类别】规范性文件 【文件来源】中国人民银行
中国人民银行关于信托投资公司人民币银行结算账户开立和使用有关事项的通知
（银发[2003]232号）
中国人民银行各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，各信托投资公司：
根据《中华人民共和国信托法》、《信托投资公司管理办法》和《信托投资公司资金信托管理暂行办法》、《人民币银行结算账户管理办法》的有关规定，现就规范信托投资公司人民币银行结算账户的开立和使用等事项通知如下：
一、关于账户的设置
信托投资公司的固有财产应与信托财产分别管理，其业务人员、资金账户均应分开，不得混合操作。
信托投资公司办理固有财产业务，按照《人民币银行结算账户管理办法》的有关规定设置银行结算账户。
信托投资公司对受托的信托财产，应在商业银行设置专用存款账户(以下简称信托财产专户)。委托人约定信托投资公司单独管理、运用和处分信托财产时，信托投资公司应在商业银行按一个信托文件设置一个账户的原则为该项信托财产开立信托财产专户；委托人约定信托投资公司可以按某一特定计划管理、运用和处分信托财产时，信托投资公司应在商业银行按一个计划设置一个账户的原则为该项计划开立信托财产专户。
二、信托财产专户的开立
信托财产专户的存款人名称应为受托人(即信托投资公司)全称。不同的信托财产应开立不同的专户，并对应于不同的账号。受托人(即信托投资公司)在内部管理上须对不同的账户和账号分别管理。
(一)信托投资公司申请开立信托财产专户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件：
1．单个信托或信托计划受托人开立信托财产专户申请书； 2．单个信托或信托计划简介；
3．根据单个信托或信托计划的具体内容，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件。
(二)信托财产专户申请书应当载明以下事项：
1．拟开立信托财产专户的全称；
2．信托目的；
3．受托人的姓名(或者名称)、住所。
除前款所列事项外，经与委托人协商同意后，可以载明信托期限、委托人的姓名(或者名称)和住所、信托利益的支付形式、信托终止事由等事项。
三、关于信托财产专户的使用
信托财产专户可接受现金缴存或款项划入，但不得办理现金支取业务。
信托财产专户与信托投资公司固有财产账户之间，不得办理款项划转，但信托投资公司因管理信托财产所垫付的费用、应收取的手续费或佣金的支付除外。
不同信托财产专户之间不得办理款项划转，但依据信托文件约定不同信托项下的财产可进行交易时除外。
信托投资公司需要从信托财产专户向受益人个人的人民币银行结算账户支付的款项，每笔超过5万元的，应向开户银行提供有关信托财产的支付报告，该报告应和信托文件内容一致。
信托投资公司应于每月10日前向人民银行、银监会书面报告信托财产专户的开设情况。
四、关于信托财产专户的变更和撤销
(一)单个信托或信托计划受托人发生变更的，应及时办理信托财产专户信息变更，除《人民币银行结算账户管理办法》中要求提供的证明文件外，还应提供信托关系变更文件。
(二)单个信托或信托计划届满后，受托人应及时清理信托财产专户。账户仍有余额的，受托人应按信托合同的约定处理，并及时撤销账户。
(三)单个信托或信托计划因故未设立的，信托投资公司应及时清理该信托财产专户，并将信托财产专户中的资金余额返回原委托人。
五、关于倍托财产专户的资金性质
信托财产不属于信托投资公司的固有财产，也不属于信托投资公司的负债。若执法部门对信托财产人民币专用存款账户进行冻结或扣划，银行有义务出示证据以证明信托财产专用存款账户的性质。
本通知自2003年12月1日起执行。
第五篇：中国人民银行关于信托投资公司人民币银行结算账户开立和使用有关事项的通知-2003
中国人民银行关于信托投资公司人民币银行结算账户开立和使用有关事项的通知
法规分类 > 法律法规 > 中央法规 > 部委规章及文件 > 国务院组成部门
【法规名称】中国人民银行关于信托投资公司人民币银行结算账户开立和使用有关事项的通知 【颁布部门】中国人民银行 【颁布日期】2003-11-14 【是否有效】 有效
【批准部门】 【失效日期】
【法规文号】银发〔2003〕232号 【实施日期】2003-12-01 【效力级别】规范性文件 【批准日期】
【全文】 中国人民银行关于信托投资公司人民币银行结算账户开立和使用有关事项的通知 银发〔2003〕232号
中国人民银行各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，各信托投资公司：
根据《中华人民共和国信托法》、《信托投资公司管理办法》和《信托投资公司资金信托管理暂行办法》、《人民币银行结算账户管理办法》的有关规定，现就规范信托投资公司人民币银行结算账户的开立和使用等事项通知如下：
一、关于账户的设置
信托投资公司的固有财产应与信托财产分别管理，其业务人员、资金账户均应分开，不得混合操作。
信托投资公司办理固有财产业务，按照《人民币银行结算账户管理办法》的有关规定设置银行结算账户。
信托投资公司对受托的信托财产，应在商业银行设置专用存款账户(以下简称信托财产专户)。委托人约定信托投资公司单独管理、运用和处分信托财产时，信托投资公司应在商业银行按一个信托文件设置一个账户的原则为该项信托财产开立信托财产专户；委托人约定信托投资公司可以按某一特定计划管理、运用和处分信托财产时，信托投资公司应在商业银行按一个计划设置一个账户的原则为该项计划开立信托财产专户。
二、信托财产专户的开立
于不同的账号。受托人(即信托投资公司)在内部管理上须对不同的账户和账号分别管理。
(一)信托投资公司申请开立信托财产专户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件：
1．单个信托或信托计划受托人开立信托财产专户申请书；
2．单个信托或信托计划简介；
3．根据单个信托或信托计划的具体内容，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件。
(二)信托财产专户申请书应当载明以下事项：
1．拟开立信托财产专户的全称；
2．信托目的；
3．受托人的姓名(或者名称)、住所。
除前款所列事项外，经与委托人协商同意后，可以载明信托期限、委托人的姓名(或者名称)和住所、信托利益的支付形式、信托终止事由等事项。
信托财产专户的存款人名称应为受托人(即信托投资公司)全称。不同的信托财产应开立不同的专户，并对应
三、关于信托财产专户的使用
信托财产专户可接受现金缴存或款项划入，但不得办理现金支取业务。
信托财产专户与信托投资公司固有财产账户之间，不得办理款项划转，但信托投资公司因管理信托财产所垫付的费用、应收取的手续费或佣金的支付除外。
不同信托财产专户之间不得办理款项划转，但依据信托文件约定不同信托项下的财产可进行交易时除外。
信托投资公司需要从信托财产专户向受益人个人的人民币银行结算账户支付的款项，每笔超过5万元的，应向开户银行提供有关信托财产的支付报告，该报告应和信托文件内容一致。
信托投资公司应于每月10日前向人民银行、银监会书面报告信托财产专户的开设情况。
四、关于信托财产专户的变更和撤销
(一)单个信托或信托计划受托人发生变更的，应及时办理信托财产专户信息变更，除《人民币银行结算账户管理办法》中要求提供的证明文件外，还应提供信托关系变更文件。
(二)单个信托或信托计划届满后，受托人应及时清理信托财产专户。账户仍有余额的，受托人应按信托合同的约定处理，并及时撤销账户。
(三)单个信托或信托计划因故未设立的，信托投资公司应及时清理该信托财产专户，并将信托财产专户中的资金余额返回原委托人。
五、关于信托财产专户的资金性质
信托财产不属于信托投资公司的固有财产，也不属于信托投资公司的负债。若执法部门对信托财产人民币专用存款账户进行冻结或扣划，银行有义务出示证据以证明信托财产专用存款账户的性质。
本通知自2003年12月1日起执行。
中国人民银行
二00三年十一月十四日
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