国内污泥处理概念上市企业

第一篇：国内污泥处理概念上市企业

我国污泥处理处置市场的主要企业

1、渝水环保公司

2005年6月，重庆水务集团在国内率先成立了首家专业化的污泥处理处置公司—重庆渝水环保有限公司，组建了各专业博士、硕士等相关专业的团队，专门负责重庆主城、三峡库区及影响区污水处理厂污泥处理处置项目的建设和运行管理。

公司成立后，在国家相关部委，重庆市各级政府的大力支持和水务集团的正确领导下通过全司上下的不懈努力，在污泥处理处置领域取得了优异的业绩，包括：已建成投运的重庆首座热干化污泥处理工程—唐家沱污泥处理工程，正建设的鸡冠石污泥处理工程，以及垫江、万盛、涪陵三个库区及影响区污泥处理试点工程等一大批具有较大影响力的项目；编制完成了《三峡库区及影响区污泥处理总体方案》，涉及重庆30个区县的38座污水处理厂产生的污泥处理处置，同时公司大力开展水专项课题研究—污水处理厂污泥热干化及森林施肥技术研究与示范(2009ZX07315-002-02-2)，积极探索污泥处理及资源化利用新途径。作为污泥减量化、稳定化、无害化及资源化的践行者，公司为有效解决重庆市污泥处理处置难题、大力保护三峡库区水环境、积极推动森林重庆建设等作出了应有的贡献。

2、北京排水集团污泥处置分公司

污泥处置分公司于2007年11月正式成立，固定资产8000万元，员工100余人，主要从事城市污水处理厂脱水污泥的处置。

目前，公司主要承担北京市高碑店污水处理厂、小红门污水处理厂、吴家村污水处理厂、酒仙桥污水处理厂、北小河污水处理厂、方庄污水处理厂、清河污水处理厂、卢沟桥污水处理厂、良乡污水处理厂、通州次渠污水处理厂等地脱水污泥的处置，年处置量约80万吨。

污泥运输：

污泥运输是指将脱水后的污泥由污水处理厂运至厂外集中处置点的过程。

公司拥有污泥专用密闭运输车76辆，确保污泥及时、卫生、安全的运至处置地，平均日运输污泥约2200吨。

污泥处置：

污泥处置是指通过一系列专业手段，减小污泥体积，稳定污泥性质，消除病原菌等有害成分的过程。

公司主要采用污泥消化（沼气发电）、条垛式堆肥、污泥热干化等方式进行污泥的减量化、稳定化、无害化处置。并与水泥厂、制砖厂、热电厂等企业就污泥处置业务紧密合作，寻求多种污泥处置方式，逐步形成多元化污泥处置路线。

再生资源：

污泥是一种资源，其中含有很多热量，其热值在10000～15000kJ/kg（干泥）之间，高于煤和焦炭。另外，污泥中还含有丰富的氮磷钾，是具有较高肥效的有机肥料。通过消化阶段，可以将有机物转化成沼气，使其中的热量得以利用，同时还可进一步提高其肥效。

公司遵循循环经济理念，利用污泥生产营养土、建筑材料等再生资源，营养土公司富含有机质和作物生长所需的各种养分，广泛应用于草地、林木培育和种植，能明显改善土壤结构，提高作物品质，增强作物抗病虫害能力。

公司与其它企业合作生产砖、水泥等建筑材料，既解决污泥处置问题，又降低了相关工业企业的生产成本。

3、佛山水业集团

佛山市水业集团有限公司（简称佛山水业集团）始建于1964年，现已发展成为一家以供水和污水处理为主业，集水质监测、工程设计、施工安装、信息技术、水处理技术研发等相关业务为一体，水务产业链完整、管理规范、服务优良、技术水平和科技创新能力处于国内同行业先进水平的大型水务企业。目前，集团总资产达49亿元。

佛山水业集团2001年通过ISO 9001质量管理体系认证；2009年通过质量/环境/健康安全综合管理体系（ISO9001/ISO14001/OHSAS18001）“三标一体化”认证。属下佛山市新之源污水处理有限公司拥有生活污水处理设施运营甲级资质、佛山市自来水工程有限公司拥有市政工程二级资质、佛山市迅科管道探测有限公司拥有测绘丙级资质，佛山水质监测站是国内首家实现供水、排水、污泥一体化检测的国家级水质监测站。佛山水业集团现有员工1872人，其中专业技术人员约占员工人数的21%，高中级职称专业技术人员占在聘专业技术人员的48%，科技人员的专业结构和年龄结构基本合理。

佛山水业集团现有石湾水厂等16间自来水厂，总供水能力达209万立方米/日，供水范围覆盖禅城、三水、高明三区，并包括东平新城以及南海部分片区，服务面积2057平方公里，服务人口近246万，供水管网总长度2988公里。此外，佛山水业集团的新城区优质水厂是国内首家投入使用的市政膜处理水厂，首期工程供水能力为0.5万立方米/日。

佛山水业集团现有镇安污水处理厂等10间已建成运营的污水处理厂，分布在禅城、三水、南海、高明四个区，总污水处理能力达88万立方米/日。

佛山水业集团坚持科技创新，目前拥有国家级的水质监测站、省级水工程技术研发中心、省级企业技术中心，具有国内先进水平的给水和污水处理中试基地，并拥有一批具有自主知识产权的科技成果，其中供水科学调度等技术的研究、开发与应用处于国内领先水平。

佛山水业集团勇于承担社会责任，积极投身于抗震救灾援川建设、西部开发、佛山市第二水源开发、汾江河综合整治等多项重大民生工程建设，热心参与军民共建、扶贫助学等多项公益活动，为提高城市供水安全、改善城市水环境、构建和谐社会作出了重要贡献。

“大鹏一日同风起，扶摇直上九万里。”佛山水业集团正以“打造中国水行业可信赖的知名品牌”为企业愿景，以“以人为本、善用资源、持续创新、和谐发展”为企业使命，力争在未来5年建设成为创新型、科技型、服务型、经济效益与社会效益和环境效益并重、可持续发展的大型水务集团。

4、唐山城市排水有限公司

唐山城市排水有限公司是1997年5月成立的国有独资性质的有限公司，在市委、市政府、市城市管理局的大力扶持和领导下，锐意改革，开拓进取，已成为集排水管网维护、污水处理运营、污泥综合利用、再生水利用、污水处理收费、排水工程建设、设备安装维护于一体，具有国家环保总局认定的环境保护设施运营甲级资质的现代化新型企业。目前，公司公有员工1276人，拥有固定资产8.2亿元，下辖东郊、西郊、北郊、丰润、西郊二厂五座污水处理厂、北郊厂中水回用项目、丰南运营分公司、曹妃甸分公司、清泽工程公司、润泽水质监测公司、惠泽流体技术公司，管理着路南区、路北区、平开区、丰润区543公里的排水管网及15座雨、污水泵站，承担着城市防汛的主要任务，并正在建设丰润污水处理扩建项目、西郊厂中水回用项目。

西郊污水处理厂，1985年建成投产，是河北省第一座污水处理厂，日处理能力3.6万吨，主要处理市区西部居民的生活污水及部分工业用水，服务面积达22.22平方公里，服务人口25.83万人。

西郊污水处理二厂，是我省利用世界银行环境治理项目的打捆项目之一，日处理污水12万吨，采用A/O工艺，自2005年7月16日开始运行，实际日处理量超过8万吨，主要是处理市区西部建成区工商业和居民的生活污水及工矿企业的工业废水，服务面积22平方公里，服务人口为39.56万人。

丰润污水处理厂，1992年建成投产，日处理能力3.3万吨，服务面积达50平方公里，服务人口24万人。

东郊污水处理厂，1997年利用亚行贷款建成投产，日处理能力15万吨，主要是处理市中心东部140家工矿企业的工业废水和60个居民小区的生活污水，服务面积40平方公里，服务人口34.27万人。

北郊污水处理厂，2001年利用亚行贷款建成投产，日处理能力15万吨，主要处理我市市区东北部地区40个工矿企业的工业废水和24个居民小区的生活污水及高科技开发区的污水、服务面积达40平方公里，服务人口36.4万人。

市区、丰润和开平管网管理所分别负责管理路南区、路北区、丰润区和开平区主次干道的500多公里雨、污水管网和15座雨、污水泵站。管网维护管理实行清挖疏通分段包干，责任到人，确保管网畅通、设施完好、污水不外溢、污泥不落地，城市安全度汛。

建设中的丰润污水厂扩建工程，是我公司利用亚行贷款组织实施的污水处理工程，日处理规模为8万吨，将于2007年竣工投产。公司还担负着陡河青龙河市区段和南湖的还清工作。从2001年开始，公司开始对市区段的陡河河青龙河进行治理，共纳网87个排污口，改造建设管网近39.28公里，投资8932万元，目前已经实现两河的还清。2006年投资630万元完成青龙河景观用水工程，将西郊污水处理二厂的中水输送到青龙河上游形成河体的流动水，使青龙河成为西部居民休闲娱乐的又一去处。两河的水面保洁和防止污水进入是近段时期乃至将来公司必须坚持的工作。

从2003年开始，将原来直接排入南湖的污水都纳入南新道的污水管道网进行集中处理，并建成了南湖泵站运送污水，通过南湖泵站的运转，避免了污水的直接排放，使南湖的生态水环境发生了根本性的改善。2005年南湖公园获得“国际迪拜人居环境改善奖”和“国家湿地公园”的称号。

目前，公司服务区内污水处理规模53.9万吨/日，中水供应量已超过2000万吨，服务区内污水集中处理率为80％。到2007年，随着新扩建污水处理能力将达到61.9万吨/日，处理率达到90％以上，居全国领先地位。

1997年，公司依法征收城市污水处理费，通过收费保证各污水处理厂及污水管网的正常运转，现行收费标准为居民用水0.90元/吨，非居民用水1.05元/吨，为了给付费者提供成本低、高质量的服务，公司在经营管理上建立了以成本为核心的综合考核制度，确保污水处理设施安全稳定运行，出水达标排放。对雨污水管网的维护进行强化管理，加大监察巡视力度，发现问题及时处理，同事逐步实施管网改造工程，提高城市排水能力。

排水设施的运行发挥了巨大的社会效益和环境效益。今后，公司全体员工将继续以“治理环境污染、造福子孙后代”为宗旨，推动城市排水事业全面发展，为改善城市环境质量，提高人民生活及健康水平做出更大贡献！

5、昆山中粤工业固废处置有限公司

公司简介 昆山中粤工业固废处置有限公司是一家经省、市环保主管部门批准成立，专业处置生产过程中产生废弃物的环保企业。公司位于江苏省昆山市巴城镇石牌东岳路888号，占地面积约28200平方米。公司秉承“综合利用，变废为宝，保护环境、造福人类”的企业宗旨，自主开发和设计了国内先进的技术和设备，对含重金属污泥进行分类储存和处置。公司配备有完整的检验、检测系统，对含重金属污泥进行收集、运输、贮存、生产等各个环节实现一体化、一条龙科学化管理，并实施严格的监控措施，对PCB生产过程中产生的重金属污泥进行综合利用。年处置污泥能力为25000吨。昆山中粤工业固废处置有限公司把“变废为宝、保护环境、造福人类”作为共同的企业宗旨，令PCB废弃物成为再生资源，正努力朝着规范化、专业化、现代化的战略目标迈进

6、大连旅顺城市污水处理有限公司

公司专业从事污水处理、污泥处置销售。

7、北京建工金源环保发展有限公司

北京建工金源环保发展有限公司由中国金源集团有限公司和北京建工集团注资入股组成。作为综合性的专业环保企业，建工金源核心业务集中于水处理领域，拥有目前国内专业环保领域第一流的科研、技术及施工力量，为各行业有效提供环保项目综合服务：包括环保工程设计、建设总承包服务，环保项目投融资管理服务，专业环保咨询服务，环保设施专业化运营管理服务，环保设备研发和制造服务，进口环保设备代理服务。

凝结十余年在国内水处理领域辛勤耕耘的丰硕成果，建工金源具有“国内著名水处理工程承包商”的美誉，并被国家环保总局授予“全国环保骨干企业”称号。在国内率先推行了自研发至调试全过程管理的“交钥匙”工程建设服务理念。拥有国内首家外资BOT污水处理项目，在行业内率先将商业化运营管理的理念引入环保治污中，创造了环保设施运行管理的新服务方式。在同行业中最早获得ISO9001国际质量体系认证。

秉承“以人为本，实事求是”的价值观，以“创建一流组织，为改善环境提供核心价值”为使命，建工金源始终以改善中国的环境为己任，将继续与社会各界广泛合作，以推动中国环保产业的不断进步和发展。

8、力合股份

公司控股的90%的子公司珠海力合环保有限公司是一家从事城镇污水处理厂的投资、建设、运营管理、及相关环保项目开发的企业，2002年8月，由合力股份有限公司、珠海清华科技园创业投资有限公司共同投资创立，注册资金4000万元。公司借助上市公司的融资实力和依托清华大学在环境工程方面雄厚的技术力量，专门从事城市污水处理厂的融投资、建设、运营管理、工艺技术和设备咨询以及相关环保项目的开发，同时也致力于污泥处理、垃圾处理、工业废水处理里等项目的投资和运营管理。

9、兴蓉投资

成都市兴蓉投资股份有限公司于1996年5月29日在深圳证券交易所挂牌上市交易，原名蓝星清洗股份有限公司，股票代码000598。2010年，公司重大资产重组成功实施完成, 原蓝星清洗全部化工类资产、负债、业务置出公司，成都市兴蓉集团有限公司持有的成都市排水有限责任公司100%股权置入公司，公司名称由蓝星清洗股份有限公司变更为成都市兴蓉投资股份有限公司，证券简称兴蓉投资，公司由精细化工行业转型为以污水处理为主的环保类上市公司。2011年3月，公司完成了非公开发行股票募集资金收购控股股东成都市兴蓉集团有限公司持有的成都市自来水有限责任公司100%股权工作，公司实现了供排水业务一体化经营，公司主营业务由提供污水处理服务转变为自来水供应业务与污水处理业务并重的格局。

现公司下属全资子公司两家，分别为成都市排水有限责任公司和成都市自来水有限责任公司。成都市排水有限责任公司污水处理能力为150 万吨/日，规模居西部地区第二；成都市自来水有限责任公司供水能力为178万吨/日，供水规模居西部地区首位、在国内城市供水企业中名列第七。公司具有丰富的自来水生产供应、污水处理行业经验、先进的管理理念、优秀的管理团队，专业技术优势突出，在全国供、排水行业中享有盛誉，多次获得“全国文明单位”、“全国十佳污水处理厂” 及“全国优秀污水处理厂”等殊荣。

10、浙江富春江环保热电股份有限公司 浙江富春江环保热电股份有限公司（以下简称“环保热电”或“公司”）于2008年1月25日由浙江富春江环保热电有限公司（2003年12月15日成立）依法整体变更设立，注册资本1.6亿元。公司主营业务为垃圾发电、污泥处理、热电联产，主要产品是供热蒸汽、电力。目前公司建有7炉5机，总装机容量88兆瓦，供热能力达到500t/h，日处理垃圾800吨，年处理垃圾20万吨以上，是杭州地区最大的环保公用型垃圾发电及热电联产企业。

11、

第二篇：国内企业上市流程

国内企业上市流程

(一)改制阶段

企业改制、发行上市牵涉的问题较为广泛复杂，一般在企业聘请的专业机构的协助下完成。企业首先要确定券商，在券商的协助下尽早选定其他中介机构。股票改制所涉及的主要中介机构有：证券公司、会计师事务所、资产评估机构、土地评估机构、律师事务所。

(1)各有关机构的工作内容

拟改制公司

拟改制企业一般要成立改制小组，公司主要负责人全面统筹，小组由公司抽调办公室、财务及熟悉公司历史、生产经营情况的人员组成，其主要工作包括：

全面协调企业与省、市各有关部门、行业主管部门、中国证监会派出机构以及各中介机构的关系，并全面督察工作进程；配合会计师及评估师进行会计报表审计、盈利预测编制及资产评估工作；

与律师合作，处理上市有关法律事务，包括编写公司章程、承销协议、各种关联交易协议、发起人协议等；

负责投资项目的立项报批工作和提供项目可行性研究报告；

完成各类董事会决议、公司文件、申请主管机关批文，并负责新闻宣传报道及公关活动。

券商

制定股份公司改制方案；

对股份公司设立的股本总额、股权结构、招股筹资、配售新股及制定发行方案并进行操作指导和业务服务；

推荐具有证券从业资格的其他中介机构，协调各方的业务关系、工作步骤及工作结果，充当公司改制及股票发行上市全过程总策划与总协调人；

起草、汇总、报送全套申报材料；

组织承销团包A股，承担A股发行上市的组织工作。

会计师事务所

各发起人的出资及实际到位情况进行检验，出具验资报告；

负责协助公司进行有关帐目调整，使公司的帐务处理符合规定：

协助公司建立股份公司的财务会计制度、则务管理制度；

对公司前三年经营业绩进行审计，以及审核公司的盈利预测。

对公司的内部控制制度进行检查，出具内部控制制度评价报告。

资产评估事务所

在需要的情况下对各发起人投入的资产评估，出具资产评估报告。

土地评估机构

对纳入股份公司股本的土地使用权进行评估。

律师事务所

协助公司编写公司章程、发起人协议及重要合同；

负责对股票发行及上市的各项文件进行审查；

起草法律意见书、律师工作报告；

为股票发行上市提供法律咨询服务。

根据中国证券监督管理委员会有关通知的规定：拟申请发行股票的公司，设立时应聘请有证券从业资格许可证的中介机构承担验资、资产评估、审计等业务。若设立聘请没有证券从业资格许可证的中介机构承担上述业务的，应在股份公司运行满三年后才能提出发行申请，在申请发行股票前须另聘有证券从业资格许可证的中介机构复核并出具专业报告。

(2)确定方案

券商和其他中介机构向发行人提交审慎调查提纲，由企业根据提纲的要求提供文件资料。通过审慎调查，全面了解企业各方面的情况，确定改制方案。审慎调查是为了保证向投资者提供的招股资料全面、真实完整而设计的，也是制作申报材料的基础，需要发行人全力配合。

(3)分工协调会中介机构经过审慎调查阶段对公司了解，发行人与券商将召集所有中介机构参加的分工协调会。协调会由券商主持，就发行上市的重大问题，如股份公司设立方案、资产重组方案、股本结构、则务审计、资产评估、土地评估、盈利预测等事项进行讨论。协调会将根据工作进展情况不定期召开。

(4)各中介机构开展工作

根据协调会确定的工作进程，确定各中介机构工作的时间表，各中介机构按照上述时间表开展工作，主要包括对初步方案进一步分析、财务审计、资产评估及各种法律文件的起草工作。

(5)取得国有资产管理部门对资产评估结果确认及资产折股方案的确认，土地管理部门对土地评估结果的确认

国有企业相关投入资产的评估结果、国有股权的处置方案需经过国家有关部门的确认。

(6)准备文件

企业筹建工作基本完成后，向市体改办提出正式申请设立股份有限公司，主要包括：公司设立申请书；

主管部门同意公司设立意见书；

企业名称预核准通知书；

发起人协议书；

公司章程；

公司改制可行性研究报告；

资金运作可行性研究报告；

资产评估报告；

资产评估确认书；

土地使用权评估报告书；

国有土地使用权评估确认书；

发起人货币出资验资证明；

固定资产立项批准书；

三年财务审计及未来一年业绩预测报告。

以全额货币发起设立的，可免报上述第8、9、10、11项文件和第14项中年财务审计报告。市体改办初核后出具意见转报省体改办审批。(7)召开创立大会，选董事会和监事会

省体改对上述有关材料进行审查论证，如无问题获得省政府同意股份公司成立的批文，公司组织召开创立大会，选举产生董事会和监事会。

(8)工商行政管理机关批准股份公司成立，颁发营业执照

在创立大会召开后30天内，公司组织向省工商行政管理局报送省政府或中央主管部门批准设立股份公司的文件、公司章程、验资证明等文件，申请设立登记。工商局在30日内作出决定，获得营业执照。

(二)辅导阶段在取得营业执照之后，股份公司依法成立，按照中国证监会的有关规定，拟公开发行股票的股份有限公司在向中国证监会提出股票发行申请前，均须由具有主承销资格的证券公司进行辅导，辅导期限一年。辅导内容主要包括以下方面：

股份有限公司设立及其历次演变的合法性、有效性；

股份有限公司人事、财务、资产及供、产、销系统独立完整性：对公司董事、监事、高级管理人员及持有5％以上(含5％)股份的股东(或其法人代表)进行《公司法》、《证券法》等有关法律法规的培训；

建立健全股东大会、董事会、监事会等组织机构，并实现规范运作；

依照股份公司会计制度建立健全公司财务会计制度；

建立健全公司决策制度和内部控制制度，实现有效运作；

建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；

规范股份公司和控股股东及其他关联方的关系；

公司董事、监事、高级管理人员及持有5％以上(含5％)股份的股东持股变动情况是否合规。辅导工作开始前十个工作日内，辅导机构应当向派出机构提交下材料：

辅导机构及辅导人员的资格证明文件(复印件)；

辅导协议；

辅导计划；

拟发行公司基本情况资料表；

最近两年经审计的财务报告(资产负债表、损益表、现金流量表等)。

辅导协议应明确双方的责任和义务。辅导费用由辅导双方本着公开、合理的原则协商确定，并在辅导协议中列明，辅导双方均不得以保证公司股票发行上市为条件。辅导计划应包括辅导的目的、内容、方式、步骤、要求等内容，辅导计划要切实可行。

辅导有效期为三年。即本次辅导期满后三年内，拟发行公司可以山上承销机构提出股票发行上市申请；超过三年，则须按本办法规定的程序和要求重新聘请辅导机构进行辅导。

(三)申报材料制作及申报阶段

(1)申报材料制作

股份公司成立运行一年后，经中国证监会地方派出机构验收符合条件的，可以制作正式申报材料。

申报材料由主承销商与各中介机构分工制作，然后由主承销商汇总并出具推荐函，最后由主承销商完成内核后并将申报材料报送中国证监会审核。

会计师事务所的审计报告、评估机构的资产评估报告、律师出具的法律意见书将为招股说明书有关内容提供法律及专业依据。

(2)申报材料上报

初审

中国证监会收到申请文件后在5个工作日内作出是否受理的决定。未按规定要求制作申请文件的，不予受理。同意受理的，根据国家有关规定收取审核费人民币3万元。

中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审，在30日内将初审意见函告发行人及其主承销商。主承销商自收到初审意见之日10日内将补充完善的申请文件报至中国证

监会。

中国证监督会在初审过程中，将就发行人投资项目是否符合国家产业江政策征求国家发展计划委员会和国家经济贸易委员会意见，两委自收到文件后在15个工作日内，将有关意见函告中国证监会。

发行审核委员会审核

中国证监会对按初审意见补充完善的申请文件进一步审核，并在受理申请文件后60日内，将初审报告和申请文件提交发行审核委员会审核。

核准发行依据发行审核委员会的审核意见，中国证监会对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定。予以核准的，出具核准公开发行的文件。不予核准的，出具书面意见，说明不予核准的理由。中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为3个月。

发行申请未被核准的企业，接到中国证监会书面决定之日起60日内，可提出复议申请。中国证监会收到复议申请后60日内，对复议申请作出决定。

(四)股票发行及上市阶段

(1)股票发行申请经发行审核委员会核准后，取得中国证监会同意发行的批文。

(2)刊登招股说明书，通过媒体过巡回进行路演，按照发行方案发行股票。

(3)刊登上市公告书，在交易所安排下完成挂牌上市交易。

第三篇：国内企业上市流程

公司如何上市

1.商品进入市场。

2.股票及其衍生品种经审查同意在证券交易所挂牌交易。

股份有限公司上市条件:

根据我国《公司法》的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合下列条件：

1、股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行;

2、公司股本总额不少于人民币5000万元;

3、开业时间在三年以上，最近三年连续盈利;原国有企业依法改建而设立的，其主要发起人为国有大中型企业的，可连续计算;

4、持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人，向社会公开发行的股份达公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行股份的比例为10%以上；

5、公司在最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载;

6、国务院规定的其他条件。满足上述条件可向国务院证券管理审核部门及交易所申请上市。

上市流程：

1公司上市流程

(一)改制阶段 企业改制、发行上市牵涉的问题较为广泛复杂，一般在企业聘请的专业机构的协助下完成。企业首先要确定券商，在券商的协助下尽早选定其他中介机构。

股票改制所涉及的主要中介机构有：证券公司、会计师事务所、资产评估机构、土地评估机构、律师事务所。

(1)各有关机构的工作内容 拟改制公司 拟改制企业一般要成立改制小组，公司主要负责人全面统筹，小组由公司抽调办公室、财务及熟悉公司历史、生产经营情况的人员组成，其主要工作包括： 全面协调企业与省、市各有关部门、行业主管部门、中国证监会派出机构以及各中介机构的关系，并全面督察工作进程； 配合会计师及评估师进行会计报表审计、盈利预测编制及资产评估工作； 与律师合作，处理上市有关法律事务，包括编写公司章程、承销协议、各种关联交易协议、发起人协议等； 负责投资项目的立项报批工作和提供项目可行性研究报告； 完成各类董事会决议、公司文件、申请主管机关批文，并负责新闻宣传报道及公关活动。券商 制定股份公司改制方案； 对股份公司设立的股本总额、股权结构、招股筹资、配售新股及制定发行方案并进行操作指导和业务服务； 推荐具有证券从业资格的其他中介机构，协调各方的业务关系、工作步骤及工作结果，充当公司改制及股票发行上市全过程总策划与总协调人； 起草、汇总、报送全套申报材料； 组织承销团包A股，承担A股发行上市的组织工作。会计师事务所 各发起人的出资及实际到位情况进行检验，出具验资报告； 负责协助公司进行有关帐目调整，使公司的则务处理符合规定： 协助公司建立股份公司的财务会计制度、则务管理制度； 对公司前三年经营业绩进行审计，以及审核公司的盈利预测。对公司的内部控制制度进行检查，出具内部控制制度评价报告。资产评估事务所 在需要的情况下对各发起人投入的资产评估，出具资产评估报告。土地评估机构 对纳入股份公司股本的土地使用权进行评估。律师事务所 协助公司编写公司章程、发起人协议及重要合同； 负责对股票发行及上市的各项文件进行审查； 起草法律意见书、律师工作报告； 为股票发行上市提供法律咨询服务。特别提示：根据中国证券监督管理委员会有关通知的规定：今后拟申请发行股票的公司，设立时应聘请有证券从业资格许可证的中介机构承担验资、资产评估、审计等业务。若设立聘请没有证券从业资格许可证的中介机构承担上述业务的，应在股份公司运行满三年后才能提出发行申请，在申请发行股票前须另聘有证券从业资格许可证的中介机构复核并出具专业报告。

(2)确定方案 券商和其他中介机构向发行人提交审慎调查提纲，由企业根据提纲的要求提供文件资料。通过审慎调查，全面了解企业各方面的情况，确定改制方案。审慎调查是为了保证向投资者提供的招股资料全面、真实完整而设计的，也是制作申报材料的基础，需要发行人全力配合。

(3)分工协调会 中介机构经过审慎调查阶段对公司了解，发行人与券商将召集所有中介机构参加的分工协调会。协调会由券商主持，就发行上市的重大问题，如股份公司设立方案、资产重组方案、股本结构、则务审计、资产评估、土地评估、盈利预测等事项进行讨论。协调会将根据工作进展情况不定期召开。

(4)各中介机构开展工作 根据协调会确定的工作进程，确定各中介机构工作的时间表，各中介机构按照上述时间表开展工作，主要包括对初步方案进一步分析、财务审计、资产评估及各种法律文件的起草工作。

(5)取得国有资产管理部门对资产评估结果确认及资产折股方案的确认，土地管理部门对土地评估结果的确认 国有企业相关投入资产的评估结果、国有股权的处置方案需经过国家有关部门的确认。

(6)准备文件 企业筹建工作基本完成后，向市体改办提出正式申请设立股份有限公司，主要包括： 公司设立申请书； 主管部门同意公司设立意见书； 企业名称预核准通知书； 发起人协议书； 公司章程； 公司改制可行性研究报告； 资金运作可行性研究报告； 资产评估报告； 资产评估确认书； 土地使用权评估报告书； 国有土地使用权评估确认书； 发起人货币出资验资证明； 固定资产立项批准书； 三年财务审计及未来一年业绩预测报告。以全额货币发起设立的，可免报上述第8、9、10、11项文件和第14项中年财务审计报告。市体改办初核后出具意见转报省体改办审批。

(7)召开创立大会，选董事会和监事会 省体改对上述有关材料进行审查论证，如无问题获得省同意股份公司成立的批文，公司组织召开创立大会，选举产生董事会和监事会。

(8)工商行政管理机关批准股份公司成立，颁发

公司上市流程各阶段：

一、企业上市前准备阶段

1、首先企业必须是股份制企业，不是股份制企业的需要进行企业股份改造，符合国家股份制企业的要求，这是企业上市的基本条件。

2、进行上市咨询，聘请上市中介专业机构对企业考察，确认企业是否符合上市的条件。

3、聘请专业机构进行上市辅导，准备企业上市必备的各种证明或文字材料。

4、聘请券商、律师事务所、会计师事务所等中介机构审核所准备的材料是否符合上市要求。

5、请保荐机构或财经攻关机构与相关的国家监管机构进行沟通，修改不符合相关机构要求的文件。

6、上报材料经国家主管上市机构进行审批。

7、进行招股说明。

8、挂牌销售股票和上市流通。

二、公司上市必经流程：

1、股份改制(2—3个月)：发起人、剥离重组、三年业绩、验资注册、资产评估。

2、上市辅导(12个月)：三会制度、业务结构、四期报告、授课辅导、辅导验收。

3、发行材料制作(1—3个月)：招股说明书、券商推荐报告、证券发行推荐书、证券上市推荐书、项目可研报告、定价分析报告、审计报告、法律意见书。

4、券商内核(1—2周)：现场调研、问题及整改、内核核对表、内核意见。

5、保荐机构推荐(1-3月)：预审沟通、反馈意见及整改、上会安排、发行批文。

6、发审会(1—2周)：上会沟通、材料分审、上会讨论、表决通过。

7、发行准备(1—4周)：预路演、估值分析报告、推介材料策划。

8、发行实施(1—4周)：刊登招股书、路演推介、询价定价、股票发售。

9、上市流通(1—3周)：划款验资、变更登记、推荐上市、首日挂牌。

10、持续督导(2—3年)：定期联络、信息披露、后续服务。

第四篇：国内企业上市条件及流程

【融资】国内企业上市流程

(一)改制阶段

企业改制、发行上市牵涉的问题较为广泛复杂，一般在企业聘请的专业机构的协助下完成。企业首先要确定券商，在券商的协助下尽早选定其他中介机构。股票改制所涉及的主要中介机构有：证券公司、会计师事务所、资产评估机构、土地评估机构、律师事务所。

(1)各有关机构的工作内容

拟改制公司

拟改制企业一般要成立改制小组，公司主要负责人全面统筹，小组由公司抽调办公室、财务及熟悉公司历史、生产经营情况的人员组成，其主要工作包括：

全面协调企业与省、市各有关部门、行业主管部门、中国证监会派出机构以及各中介机构的关系，并全面督察工作进程；

配合会计师及评估师进行会计报表审计、盈利预测编制及资产评估工作；

与律师合作，处理上市有关法律事务，包括编写公司章程、承销协议、各种关联交易协议、发起人协议等；负责投资项目的立项报批工作和提供项目可行性研究报告；

完成各类董事会决议、公司文件、申请主管机关批文，并负责新闻宣传报道及公关活动。

券商

制定股份公司改制方案；

对股份公司设立的股本总额、股权结构、招股筹资、配售新股及制定发行方案并进行操作指导和业务服务；推荐具有证券从业资格的其他中介机构，协调各方的业务关系、工作步骤及工作结果，充当公司改制及股票发行上市全过程总策划与总协调人；

起草、汇总、报送全套申报材料；

组织承销团包A股，承担A股发行上市的组织工作。

会计师事务所

各发起人的出资及实际到位情况进行检验，出具验资报告；

负责协助公司进行有关帐目调整，使公司的帐务处理符合规定：

协助公司建立股份公司的财务会计制度、则务管理制度；

对公司前三年经营业绩进行审计，以及审核公司的盈利预测。

对公司的内部控制制度进行检查，出具内部控制制度评价报告。

资产评估事务所

在需要的情况下对各发起人投入的资产评估，出具资产评估报告。

土地评估机构

对纳入股份公司股本的土地使用权进行评估。

律师事务所

协助公司编写公司章程、发起人协议及重要合同；

负责对股票发行及上市的各项文件进行审查；

起草法律意见书、律师工作报告；

为股票发行上市提供法律咨询服务。

根据中国证券监督管理委员会有关通知的规定：拟申请发行股票的公司，设立时应聘请有证券从业资格许可证的中介机构承担验资、资产评估、审计等业务。若设立聘请没有证券从业资格许可证的中介机构承担上述业务的，应在股份公司运行满三年后才能提出发行申请，在申请发行股票前须另聘有证券从业资格许可证的中介机构复核并出具专业报告。

(2)确定方案

券商和其他中介机构向发行人提交审慎调查提纲，由企业根据提纲的要求提供文件资料。通过审慎调查，全面了解企业各方面的情况，确定改制方案。审慎调查是为了保证向投资者提供的招股资料全面、真实完整而设计的，也是制作申报材料的基础，需要发行人全力配合。

(3)分工协调会

中介机构经过审慎调查阶段对公司了解，发行人与券商将召集所有中介机构参加的分工协调会。协调会由券商主持，就发行上市的重大问题，如股份公司设立方案、资产重组方案、股本结构、则务审计、资产评估、土地评估、盈利预测等事项进行讨论。协调会将根据工作进展情况不定期召开。

(4)各中介机构开展工作

根据协调会确定的工作进程，确定各中介机构工作的时间表，各中介机构按照上述时间表开展工作，主要包括对初步方案进一步分析、财务审计、资产评估及各种法律文件的起草工作。

(5)取得国有资产管理部门对资产评估结果确认及资产折股方案的确认，土地管理部门对土地评估结果的确认

国有企业相关投入资产的评估结果、国有股权的处置方案需经过国家有关部门的确认。

(6)准备文件

企业筹建工作基本完成后，向市体改办提出正式申请设立股份有限公司，主要包括：

公司设立申请书；

主管部门同意公司设立意见书；

企业名称预核准通知书；

发起人协议书；

公司章程；

公司改制可行性研究报告；

资金运作可行性研究报告；

资产评估报告；

资产评估确认书；

土地使用权评估报告书；

国有土地使用权评估确认书；

发起人货币出资验资证明；

固定资产立项批准书；

三年财务审计及未来一年业绩预测报告。

以全额货币发起设立的，可免报上述第8、9、10、11项文件和第14项中年财务审计报告。市体改办初核后出具意见转报省体改办审批。(7)召开创立大会，选董事会和监事会

省体改对上述有关材料进行审查论证，如无问题获得省政府同意股份公司成立的批文，公司组织召开创立大会，选举产生董事会和监事会。

(8)工商行政管理机关批准股份公司成立，颁发营业执照

在创立大会召开后30天内，公司组织向省工商行政管理局报送省政府或中央主管部门批准设立股份公司的文件、公司章程、验资证明等文件，申请设立登记。工商局在30日内作出决定，获得营业执照。

(二)辅导阶段

在取得营业执照之后，股份公司依法成立，按照中国证监会的有关规定，拟公开发行股票的股份有限公司在向中国证监会提出股票发行申请前，均须由具有主承销资格的证券公司进行辅导，辅导期限一年。辅导内容主要包括以下方面：

股份有限公司设立及其历次演变的合法性、有效性；

股份有限公司人事、财务、资产及供、产、销系统独立完整性：

对公司董事、监事、高级管理人员及持有5％以上(含5％)股份的股东(或其法人代表)进行《公司法》、《证券法》等有关法律法规的培训；

建立健全股东大会、董事会、监事会等组织机构，并实现规范运作；

依照股份公司会计制度建立健全公司财务会计制度；

建立健全公司决策制度和内部控制制度，实现有效运作；

建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；

规范股份公司和控股股东及其他关联方的关系；

公司董事、监事、高级管理人员及持有5％以上(含5％)股份的股东持股变动情况是否合规。

辅导工作开始前十个工作日内，辅导机构应当向派出机构提交下材料：

辅导机构及辅导人员的资格证明文件(复印件)；

辅导协议；

辅导计划；

拟发行公司基本情况资料表；

最近两年经审计的财务报告(资产负债表、损益表、现金流量表等)。

辅导协议应明确双方的责任和义务。辅导费用由辅导双方本着公开、合理的原则协商确定，并在辅导协议

中列明，辅导双方均不得以保证公司股票发行上市为条件。辅导计划应包括辅导的目的、内容、方式、步骤、要求等内容，辅导计划要切实可行。

辅导有效期为三年。即本次辅导期满后三年内，拟发行公司可以山上承销机构提出股票发行上市申请；超过三年，则须按本办法规定的程序和要求重新聘请辅导机构进行辅导。

(三)申报材料制作及申报阶段

(1)申报材料制作

股份公司成立运行一年后，经中国证监会地方派出机构验收符合条件的，可以制作正式申报材料。

申报材料由主承销商与各中介机构分工制作，然后由主承销商汇总并出具推荐函，最后由主承销商完成内核后并将申报材料报送中国证监会审核。

会计师事务所的审计报告、评估机构的资产评估报告、律师出具的法律意见书将为招股说明书有关内容提供法律及专业依据。

(2)申报材料上报

初审

中国证监会收到申请文件后在5个工作日内作出是否受理的决定。未按规定要求制作申请文件的，不予受理。同意受理的，根据国家有关规定收取审核费人民币3万元。

中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审，在30日内将初审意见函告发行人及其主承销商。主承销商自收到初审意见之日10日内将补充完善的申请文件报至中国证监会。

中国证监督会在初审过程中，将就发行人投资项目是否符合国家产业江政策征求国家发展计划委员会和国家经济贸易委员会意见，两委自收到文件后在15个工作日内，将有关意见函告中国证监会。发行审核委员会审核

中国证监会对按初审意见补充完善的申请文件进一步审核，并在受理申请文件后60日内，将初审报告和申请文件提交发行审核委员会审核。

核准发行

依据发行审核委员会的审核意见，中国证监会对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定。予以核准的，出具核准公开发行的文件。不予核准的，出具书面意见，说明不予核准的理由。中国证监会自受理申

请文件到作出决定的期限为3个月。

发行申请未被核准的企业，接到中国证监会书面决定之日起60日内，可提出复议申请。中国证监会收到复议申请后60日内，对复议申请作出决定。

(四)股票发行及上市阶段

(1)股票发行申请经发行审核委员会核准后，取得中国证监会同意发行的批文。

(2)刊登招股说明书，通过媒体过巡回进行路演，按照发行方案发行股票。

(3)刊登上市公告书，在交易所安排下完成挂牌上市交易。

第五篇：国内上市流程

中国A股市场上市流程

(一)改制阶段

企业改制、发行上市牵涉的问题较为广泛复杂，一般在企业聘请的专业机构的协助下完成。企业首先要确定券商，在券商的协助下尽早选定其他中介机构。股票改制所涉及的主要中介机构有：证券公司、会计师事务所、资产评估机构、土地评估机构、律师事务所。

(1)各有关机构的工作内容

拟改制公司

拟改制企业一般要成立改制小组，公司主要负责人全面统筹，小组由公司抽调办公室、财务及熟悉公司历史、生产经营情况的人员组成，其主要工作包括：

全面协调企业与省、市各有关部门、行业主管部门、中国证监会派出机构以及各中介机构的关系，并全面督察工作进程；

配合会计师及评估师进行会计报表审计、盈利预测编制及资产评估工作；与律师合作，处理上市有关法律事务，包括编写公司章程、承销协议、各种关联交易协议、发起人协议等；

负责投资项目的立项报批工作和提供项目可行性研究报告；

完成各类董事会决议、公司文件、申请主管机关批文，并负责新闻宣传报道及公关活动。券商

制定股份公司改制方案；

对股份公司设立的股本总额、股权结构、招股筹资、配售新股及制定发行方案并进行操作指导和业务服务；

推荐具有证券从业资格的其他中介机构，协调各方的业务关系、工作步骤及工作结果，充当公司改制及股票发行上市全过程总策划与总协调人；

起草、汇总、报送全套申报材料；

组织承销团包A股，承担A股发行上市的组织工作。

会计师事务所

各发起人的出资及实际到位情况进行检验，出具验资报告；

负责协助公司进行有关帐目调整，使公司的则务处理符合规定：

协助公司建立股份公司的财务会计制度、则务管理制度；

对公司前三年经营业绩进行审计，以及审核公司的盈利预测。

对公司的内部控制制度进行检查，出具内部控制制度评价报告。

资产评估事务所

在需要的情况下对各发起人投入的资产评估，出具资产评估报告。

土地评估机构

对纳入股份公司股本的土地使用权进行评估。

律师事务所

协助公司编写公司章程、发起人协议及重要合同；

负责对股票发行及上市的各项文件进行审查；

起草法律意见书、律师工作报告；

为股票发行上市提供法律咨询服务。

特别提示：根据中国证券监督管理委员会有关通知的规定：今后拟申请发行股票的公司，设立时应聘请有证券从业资格许可证的中介机构承担验资、资产评估、审计等业务。若设立聘请没有证券从业资格许可证的中介机构承担上述业务的，应在股份公司运行满三年后才能提出发行申请，在申请发行股票前须另聘有证券从业资格许可证的中介机构复核并出具专业报告。

(2)确定方案

券商和其他中介机构向发行人提交审慎调查提纲，由企业根据提纲的要求提供文件资料。通过审慎调查，全面了解企业各方面的情况，确定改制方案。审慎调查是为了保证向投资者提供的招股资料全面、真实完整而设计的，也是制作申报材料的基础，需要发行人全力配合。

(3)分工协调会

中介机构经过审慎调查阶段对公司了解，发行人与券商将召集所有中介机构参加的分工协调会。协调会由券商主持，就发行上市的重大问题，如股份公司设立方案、资产重组方案、股本结构、则务审计、资产评估、土地评估、盈利预测等事项进行讨论。协调会将根据工作进展情况不定期召开。

(4)各中介机构开展工作

根据协调会确定的工作进程，确定各中介机构工作的时间表，各中介机构按照上述时间表开展工作，主要包括对初步方案进一步分析、财务审计、资产评估及各种法律文件的起草工作。

(5)取得国有资产管理部门对资产评估结果确认及资产折股方案的确认，土地管理部门对土地评估结果的确认

国有企业相关投入资产的评估结果、国有股权的处置方案需经过国家有关部门的确认。

(6)准备文件

企业筹建工作基本完成后，向市体改办提出正式申请设立股份有限公司，主要包括：公司设立申请书；

主管部门同意公司设立意见书；

企业名称预核准通知书；

发起人协议书；

公司章程；

公司改制可行性研究报告；

资金运作可行性研究报告；

资产评估报告；

资产评估确认书；

土地使用权评估报告书；

国有土地使用权评估确认书；

发起人货币出资验资证明；

固定资产立项批准书；

三年财务审计及未来一年业绩预测报告。

以全额货币发起设立的，可免报上述第8、9、10、11项文件和第14项中年财务审计报告。

市体改办初核后出具意见转报省体改办审批。(7)召开创立大会，选董事会和监事会

省体改对上述有关材料进行审查论证，如无问题获得省政府同意股份公司成立的批文，公司组织召开创立大会，选举产生董事会和监事会。

(8)工商行政管理机关批准股份公司成立，颁发营业执照

在创立大会召开后30天内，公司组织向省工商行政管理局报送省政府或中央主管部门批准设立股份公司的文件、公司章程、验资证明等文件，申请设立登记。工商局在30日内作出决定，获得营业执照。

(二)辅导阶段

在取得营业执照之后，股份公司依法成立，按照中国证监会的有关规定，拟公开发行股票的股份有限公司在向中国证监会提出股票发行申请前，均须由具有主承销资格的证券公司进行辅导，辅导期限一年。辅导内容主要包括以下方面：

股份有限公司设立及其历次演变的合法性、有效性；

股份有限公司人事、财务、资产及供、产、销系统独立完整性：

对公司董事、监事、高级管理人员及持有5%以上(含5%)股份的股东(或其法人代表)进行《公司法》、《证券法》等有关法律法规的培训；

建立健全股东大会、董事会、监事会等组织机构，并实现规范运作；

依照股份公司会计制度建立健全公司财务会计制度；

建立健全公司决策制度和内部控制制度，实现有效运作；

建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；

规范股份公司和控股股东及其他关联方的关系；

公司董事、监事、高级管理人员及持有5%以上(含5%)股份的股东持股变动情况是否合规。

辅导工作开始前十个工作日内，辅导机构应当向派出机构提交下材料：

辅导机构及辅导人员的资格证明文件(复印件)；

辅导协议；

辅导计划；

拟发行公司基本情况资料表；

最近两年经审计的财务报告(资产负债表、损益表、现金流量表等)。

辅导协议应明确双方的责任和义务。辅导费用由辅导双方本着公开、合理的原则协商确定，并在辅导协议中列明，辅导双方均不得以保证公司股票发行上市为条件。辅导计划应包括辅导的目的、内容、方式、步骤、要求等内容，辅导计划要切实可行。

辅导有效期为三年。即本次辅导期满后三年内，拟发行公司可以山上承销机构提出股票发行上市申请；超过三年，则须按本办法规定的程序和要求重新聘请辅导机构进行辅导。

(三)申报材料制作及申报阶段

(1)申报材料制作

股份公司成立运行一年后，经中国证监会地方派出机构验收符合条件的，可以制作正式申报材料。

申报材料由主承销商与各中介机构分工制作，然后由主承销商汇总并出具推荐函，最后由主承销商完成内核后并将申报材料报送中国证监会审核。

会计师事务所的审计报告、评估机构的资产评估报告、律师出具的法律意见书将为招股说明书有关内容提供法律及专业依据。

(2)申报材料上报

初审

中国证监会收到申请文件后在5个工作日内作出是否受理的决定。未按规定要求制作申请文件的，不予受理。同意受理的，根据国家有关规定收取审核费人民币3万元。

中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审，在30日内将初审意见函告发行人及其主承销商。主承销商自收到初审意见之日10日内将补充完善的申请文件报至中国证监会。

中国证监督会在初审过程中，将就发行人投资项目是否符合国家产业江政策征求国家发展计划委员会和国家经济贸易委员会意见，两委自收到文件后在15个工作日内，将有关意见函告中国证监会。

发行审核委员会审核

中国证监会对按初审意见补充完善的申请文件进一步审核，并在受理申请文件后60日内，将初审报告和申请文件提交发行审核委员会审核。

核准发行

依据发行审核委员会的审核意见，中国证监会对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定。予以核准的，出具核准公开发行的文件。不予核准的，出具书面意见，说明不予核准的理由。中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为3个月。

发行申请未被核准的企业，接到中国证监会书面决定之日起60日内，可提出复议申请。中国证监会收到复议申请后60日内，对复议申请作出决定。

(四)股票发行及上市阶段

(1)股票发行申请经发行审核委员会核准后，取得中国证监会同意发行的批文。

(2)刊登招股说明书，通过媒体过巡回进行路演，按照发行方案发行股票。

(3)刊登上市公告书，在交易所安排下完成挂牌上市交易

本文来源于创业时代