融资性担保公司年度考核办法

第一篇：融资性担保公司年度考核办法

内蒙古自治区融资性

担保公司年度考核办法(试行)

第一章 总 则

第一条 为加强对全区融资性担保公司监管，促进行业健康有序发展，根据《融资性担保公司管理暂行办法》、《内蒙古自治区融资性担保公司监督管理实施细则》等有关规定制定本办法。

第二条 本办法适用于经内蒙古自治区人民政府金融工作办公室(以下简称“自治区金融办”)颁发融资性担保机构经营许可证的融资性担保公司及其分支机构。

第三条 融资性担保公司年度考核是指依据《融资性担保公司管理暂行办法》、《内蒙古自治区融资性担保公司监督管理实施细则》和本办法等有关规定，按年度对融资性担保公司及其分支机构进行考查和审核，确定其是否有资格继续从事融资性担保经营活动的制度。

第四条 各盟市金融办是辖内融资性担保机构日常监督管理的第一责任人，负责根据融资性担保公司提交的考核材料和日常监管记录，实施对辖区内融资性担保公司的年度考核，并报自治区金融办备案。盟市金融办也可以委托旗县 —2—

金融办对当地旗县范围内的融资性担保公司进行年度考核，但应由盟市金融办出具年度考核意见。

融资性担保公司分支机构由所在地盟市金融办负责年度考核。

自治区金融办对自治区级融资性担保公司进行年度考核，对各盟市融资性担保公司的年度考核工作进行督导和验收。

第五条 融资性担保公司应当于每年2月底前向所属盟市金融办提交年度考核材料。当年设立不满6个月的融资性担保公司，自下一年度起参加年度考核。

第六条 对融资性担保公司年度考核实行量化评分管理方式，内容包括：经营场所和人员情况（10分）；公司治理和内部控制执行情况(10分);业务开展情况(15分);依法合规经营情况（40分）；接受监管情况(25分)，五项总分为100分。每个机构初始赋分100分，根据考核项目扣减相应分值。

第二章 年度考核程序及主要内容

第七条 年度考核程序：

（一）融资性担保公司开展考核自查，准备相关材料；

（二）融资性担保公司向盟市金融办提交年度考核材

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料；

（三）盟市金融办审查融资性担保公司年度考核材料, 并指派2名以上工作人员进行现场核查。

（四）盟市金融办出具融资性担保公司年度考核报告，报自治区金融办备案。

（五）由自治区金融办负责考核的担保公司，报自治区金融办审查。

第八条 融资性担保公司应当提交以下考核材料：

（一）融资性担保公司经营情况报告书；

（二）融资性担保机构经营许可证复印件；

（三）融资性担保公司营业执照副本复印件、《工商登记基本情况表》（含变更记录表）和《注册资本变更对照表》、组织机构代码证副本复印件以及税务登记证副本复印件（以上复印件需加盖担保公司公章）；

（四）经金融办认可的具备相应资质的中介机构出具的符合年度审计要求的审计报告原件(须逐页加盖会计师事务所公章)；

（五）本年度从事融资性担保业务证明（包括相关银行业金融机构授信批复文件、担保合作协议和经金融机构确认加盖公章的担保业务明细等）；

（六）本年度资金使用情况报告，包括资金来源、资本金构成、货币资金（现金、银行存款）、存出保证金余额汇 —4—

总表、年末货币资金银行对帐单、与股东资金往来情况等；

（七）证明公司经营场所、人员情况的照片或声像资料；

（八）上一年度考核报告复印件；

（九）金融办要求提交的其他材料。

第九条 融资性担保公司分支机构参加年度考核，除应提交本办法第八条规定的材料外，还应当提交其所隶属担保公司已通过上年度考核的文件复印件。

第十条 融资性担保公司本年度经营情况包括以下内容：

（一）公司概况，内容包括公司简介，组织架构、分支机构设置及高级管理人员情况，合作的金融机构等；

（二）公司治理和内部控制制度；

（三）信息披露，包括信息披露情况，风险预警和突发事件应急处置，接受金融办检查和整改等情况；

（四）公司经营及融资性担保业务情况。累计担保额10695、新增担保额2650、在保责任余额2650，新增代偿额500、代偿余额400，准备金提取情况按实际比例提取，担保业务放大倍数、融资性担保业务放大倍数，担保代偿率、代偿回收率、担保损失率、拨备覆盖率等主要经营指标；扶持中小企业、涉农涉牧企业、重点工业开发区(园区)及开发区企业情况；享受各项优惠和扶持政策情况。

第三章 年度考核评分标准

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第十一条 经营场所和人员情况(10分)

（一）营业场所（本项5分，累计扣分超过5分的按5分计算）

1．经营场所达不到正常开展担保业务经营条件的扣5分；

2．担保公司的营业场所与营业执照、许可证不一致的扣2分；

3．未在营业场所的显著位置公示融资性担保机构经营许可证的扣1分；

4．未悬挂“严禁非法集资、严禁吸收或变相吸收公众存款”警示牌，并公布处置非法集资监管部门举报电话的扣2分。

（二）人员情况（本项5分，累计扣分超过5分的按5分计算）

1．公司人员配备不齐全扣2分；

2．董事、监事和高级管理人员的资格不符合法律法规和主管部门有关规定的每有1人次扣1分。

第十二条 公司治理和内部控制情况（10分）

（一）公司治理结构（本项5分，累计扣分超过5分的按5分计算）

1．公司章程内容不完备，设计不合理的扣1分； 2．未能执行《融资性担保公司公司治理指引》（银监发 —6—

〔2010〕99号）要求，建立以股东会、董事会、监事会、高级管理层为主体的组织架构，并对各主体之间相互制衡的责、权、利关系做出制度安排的扣2分；

3．议事规则不完备，未完整保留相关会议纪要等资料的扣1分；

4．未制定公司中长期发展战略规划扣1分；

5．未建立合理的激励和约束机制、制定绩效评价标准或程序的扣1分。

（二）内控制度建立及执行情况（本项5分，累计扣分超过5分的按5分计算）

1．财务制度不健全，会计、统计和业务档案管理不规范，未能真实、全面反映企业经营状况和业务情况的扣5分；

2．各个部门和岗位没有正式成文的岗位职责说明和清晰报告关系的扣1分；

3．没有规范项目受理、评审、审批、签约承保、保后监管、代偿、追偿等全部业务环节的工作流程、操作标准和运行规则的扣2分；

4．公司没有设立专门的风险管理部门的扣1分； 5．未建立有效的应急管理机制，制定应急管理预案，建立健全重大风险事件报告制度和信息披露制度的扣1分。

第十三条 业务开展情况（15分）

（一）获得融资性担保机构经营许可证后，未开展融资

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担保业务且未与银行签订合作协议的扣15分。获得融资性担保机构经营许可证后，与银行签订正式合作协议，但未开展融资担保业务扣12分。

（二）担保业务规模（本项9分）

1．已开展融资性担保业务，年末融资性担保放大倍数为1倍以下的，扣9分；

3．已开展融资性担保业务，年末融资性担保放大倍数为1倍（含）以上2倍以下的，扣6分；

4．已开展融资性担保业务，年末融资性担保放大倍数为2倍（含）以上3倍以下的，扣3分；

5．已开展融资性担保业务，年末融资性担保放大倍数为3倍（含）以上的，不扣分。

（三）业务质量和风险防范措施（本项6分）年度累计融资性担保代偿率在2%以上，融资性担保损失率在1%以上，每有一项扣3分。

第十四条

依法合规经营情况（40分）

（一）担保费的收取。融资性担保公司收取的担保费，违反国家和自治区的有关规定的，每笔扣1分。（本项5分，累计超过5分的按5分计算）

（二）关联交易的控制。融资性担保公司为母公司或子公司提供融资性担保的、为其它关联企业担保未在年度审计报告中单独陈述的，每有一项扣5分。（本项5分，累计超 —8—

过5分的按5分计算）

（三）担保集中度风险控制。融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额超过净资产10%，融资性担保公司对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额超过净资产15%，融资性担保公司对单个被担保人债券发行提供的融资性担保责任余额超过净资产的30%，每发生一项扣4分。（12分）

（四）担保放大倍数控制。融资性担保公司的年末融资担保责任余额超过净资产10倍的，扣4分（4分）

（五）准备金计提。不按规定比例提取未到期责任准备金和担保赔偿准备金的，每发生一项扣2分。（4分）

（六）资本金运营控制。融资性担保公司短期借款、长期借款、其他应收款、短期投资、长期投资、其他投资（除国债、金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品外）总和超过净资产20%的，每超过1个百分点扣0.5分。（本项10分,累计超过10分的按实际分值扣减）

第十五条

接受监管情况（25分）

（一）未按时向各级金融办报送各类统计报表、经营报告、财务会计报告、合法合规报告和资本金的运用情况，数据和信息未达到真实、准确和完整要求的，每发生一次扣2分。（本项5分，累计扣分超过5分的，按5分计算）

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（二）公司在变更名称、股权、注册资本、住所、组织形式、章程、高级管理人员以及发生分立、合并等方面事项未经自治区金融办审批核准的每发生一项扣4分。(本项8分,累计超过8分的按8分计算)

（三）融资性担保公司不按规定进行信息披露和重大事项报告的扣4分。（4分）

（四）对金融办责令整改的违规事项拒不改正的扣4分。(4分)

（五）未接入全区融资性担保业务监管系统的扣4分。(4分)第十六条 凡是出现下列情形之一的融资性担保公司，年度考核一律实行“一票否决”，视为年度考核不合格。

（一）有严重违法违规经营行为的。包括吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资以及从事非法集资活动等；

（二）融资性担保公司虚假出资或抽逃注册资本的；

（三）拒不参加年度考核的；

（四）拒绝接受金融办日常监管的；

（五）领取营业执照后两年内未开展融资担保业务的；

（六）自治区金融办规定的其他情形。

第四章 年度考核工作的实施

第十七条

融资性担保公司提交的年度考核材料齐全、—10—

内容完整的，监管部门应当受理，并出具受理通知书。

提交的年度考核材料不齐全或者内容不完整的，监管部门不予受理，并出具载明不予受理理由的不予受理通知书。

第十八条

监管部门自受理之日起15个工作日之内完成对融资性担保公司提交的年度考核材料有关内容的审查。

第十九条 年度考核得60分以上，视为考核合格，由盟市金融办出具年度考核合格通知书。

第二十条

年度考核得分为60分以下或发生“一票否决”类问题（本办法第十六条所列）的为考核不合格。考核不合格的由盟市金融办出具年度考核不合格通知书。

第二十一条 融资性担保公司年度考核工作应当在每年度3月底前完成。各盟市金融办应当在考核工作结束后15日内，向自治区金融办提交工作报告，并附所有融资性担保公司年度考核报告、评分表、考核结果通知书，以上材料胶订成册。

第二十二条 年度考核结果运用。年度考核结果将作为融资性担保公司增资扩股、扩展经营范围、设立分支机构和向银行业金融机构推荐以及享受各项扶持政策等的主要依据。年度考核不合格的，报自治区金融办注销融资性担保机构经营许可证，并及时将有关情况通报工商行政管理部门和金融机构等。

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第五章 附 则

第二十三条 公司制以外的融资性担保机构的年度考核，参照本办法有关规定执行。

第二十四条 本办法中的业务数据统计指标执行《中国银监会关于加强融资性担保行业统计工作的通知》（银监发〔2010〕80号）统计口径。

第二十五条 本办法自2012年1月1日起执行。第二十六条 本办法由自治区金融办负责解释。各盟市金融办可制定具体实施细则，报自治区金融办备案。

附件：1.融资性担保公司年度考核报告书 2.融资性担保公司年度考核材料受理通知书

3.融资性担保公司年度考核材料不予受理通知书

4.融资性担保公司年度考核合格通知书 5.融资性担保公司年度考核不合格通知书 6.融资性担保公司年度考核评分表

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附件1 关于对××融资性担保公司

××年度考核报告书

自治区金融办：

根据《内蒙古自治区融资性担保公司年度考核办法（试行）》，我市组织对××融资性担保公司进行了年度考核。现将考核情况报告如下：

一、年度考核的组织实施

说明年度考核工作的具体组织实施情况。

二、融资性担保公司基本情况 简单描述公司基本登记信息。

三、经营场所和人员情况

按《年度考核办法》第十一条的要求进行描述，并评价得分情况。

四、公司治理和内部控制执行情况

按《年度考核办法》第十二条的要求进行描述，并评价得分情况。

五、业务开展情况

按《年度考核办法》第十三条的要求进行描述，并评价得分情况。

—13—

六、依法合规经营情况

按《年度考核办法》第十四条的要求进行描述，并评价得分情况。

七、接受监管情况

按《年度考核办法》第十五条的要求进行描述，并评价得分情况。

八、年度考核结果

××融资性担保公司××年度审查得分××分，年度考核结果为合格（或不合格）。

审核人签字： 审核负责人签字： 盟市金融办盖章： ×年×月×日

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附件2

年度考核材料受理通知书

年度考核 受字[ ]第 号

：

经审查，提交的年度考核材料齐全，内容完整，我办决定予以受理。我办将在15个工作日内对年度考核材料进行审查，请在15个工作日后查询审查情况。

（印章）

****年**月**日

—15—

附件3

年度考核材料不予受理通知书

年度考核 不受字[ ]第 号

：

经审查，你公司提交的年度考核材料存在以下问题，我办决定不予受理： □ 材料不全，还缺：

□融资性担保公司经营情况报告书 □融资性担保机构经营许可证复印件 □融资性担保公司营业执照复印件

□《工商登记基本情况表》（含变更记录表）□《注册资本变更对照表》 □组织机构代码证副本复印件 □税务登记证复印件

□符合年度审计要求的审计报告 □从事融资性担保业务证明 □本年度资金使用情况报告

□上一年度已通过年度考核的文件；

□ 分支机构所隶属的企业通过本年度考核的文件 □。

□年度经营报告书内容不完整：

。请在此通知下达5个工作日内（即 月 日前）提交齐全而且内容完整的年度考核材料，逾期将承担不按照规定接受年度考核的责任。

（印章）

年

月 日

—16—

附件4

融资性担保公司年度考核合格通知书

（）融资担保年度考核字[ ]第 号

：

经对你公司年度考核材料进行审查核实，并参照上年度日常监管情况，你公司年度考核合格。

盟市金融办（公章）

年 月 日

附件5

—17—

（格式一）

融资性担保公司年度考核不合格通知书

（）融资担保年度考核字[ ]第 号

：

经对你公司年度考核材料进行审查核实，发现你公司有如下严重违规问题：

1、2、„„

根据《内蒙古自治区融资性担保公司年度考核办法（试行）》 第十六条“一票否决”的规定，你公司年度考核不合格。

盟市金融办（公章）

年 月 日

—18—

（格式二）

融资性担保公司年度考核不合格通知书

（）融资担保年度考核字[ ]第 号

：

经对你公司年度考核材料进行审查核实，并根据上年度日常监管情况综合评分，你公司未达到60分，根据《内蒙古自治区融资性担保公司年度考核办法（试行）》第 条规定，年度考核不合格。

盟市金融办（公章）年 月 日

—19—

（格式三）

融资性担保公司年度考核不合格通知书

（）融资担保年度考核字[ ]第 号

：

你公司未在规定时间内参加年度考核，经催办后，仍未在规定期限内上报年度考核材料，根据《内蒙古自治区融资性担保公司年度考核办法（试行）》第 条规定，年度考核不合格。

盟市金融办（公章）

年 月 日

—20—

第二篇：融资性担保公司承诺书

承诺书

我们郑重承诺：

我们严格遵守国家法律、法规；严格遵守《融资性担保公司管理暂行办法》和《广西壮族自治区融资性担保公司管理暂行办法》和监管部门印发的有关政策规定；严格遵守公司章程和管理制度；我们接受监管部门的监管和指导，积极配合监管部门的工作；恪尽职守，认真履行岗位职责，为公司合法合规经营、健康稳定发展贡献自己的力量。

拟任董事、监事、高管签名并盖指

模

第三篇：融资性担保公司自查报告

XXX融资性担保公司2014年专项检查

自查报告

贵公司基本情况、公司资金情况；2014年全年开展业务情况（包括贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保、其他融资性担保业务等业务，说明时请注明产生的笔数及金额）；是否开展兼营业务情况（包括诉讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务、与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务、以自有资金进行投资情况等业务）；是否开展为其他融资性担保机构的担保责任提供再担保业务；公司是否有为投资理财咨询服务类公司提供担保；公司是否存在吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资；公司是否存在抽逃注册资本金（抽逃资金数）、挪用客户保证金、虚假宣传及其他违规经营行为；公司是否建立公司的担保评估制度、公司的决策程序、事后追偿和处置制度、风险预警机制、突发事件应急机制、财务会计制度，是否有业务操作规程(如没有建立的何时建立)；公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额是否超过净资产的10%、对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额是否超过净资产的15%、对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额是否超过净资产的30%、公司融资担保责任余额是否超过净资产的10倍、公司以自有资金进行的投资是否超过净资产20%、是否存在为其母公司提供融资性担保（公司成立至2014年11月份累计金额）、是否存在为其子公司提供融资性担保（公司成立至2014年12月份累计金额）、是否按照当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金（要求是2013年提取的未到期责任准备金）、是否按照不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金（要求是2013年提取的担保赔偿准备金）；公司2014年是否加入人行征信系统。

注：（上述情况请如实报告）

XXX融资性担保公司（盖章）

XX年XX月XX日

请于2015年1月15日前交纸质到汇川区金融办许嘉辉处（并传电子版到邮箱：56648958@qq.com）,地址：汇川区行政办公中心（汇川大道）B区429，电话***、28689295。

第四篇：融资性担保公司注册

融资性担保公司与费融资性担保公司的区别，实际上就是融资性担保业务和非融资性担保业务的区别。要想知道两者的区别就要分清什么是融资和什么是担保，所谓的融资是指企业或个人运用各种方式向金融机构或金融中介机构筹集资金的一种业务活动。而担保则表示负责,保证做到或保证不出问题。它是一种承诺，是对担保人和被担保人行为的一种约束。担保一般发生在经济行为中，如被担保人到时不履行承诺，一般由担保人代被担保人先行履行承诺。

所以融资性担保就是指为货币资金的持有者和需求者之间直接地提供担保的一种经济活动。它一般包括企业流动资金贷款担保、承兑汇票担保、个人消费贷款担保、个人综合授信贷款担保、工程机械消费贷款担保等等。

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与之相反的就是非融资性担保，也就是不直接与货币资金有关的一种经济担保活动。它一般包括工程合同履约担保、工程预付款担保、贸易合同履约担保、诉讼保全担保等等。

至于申请条件，非融资性担保一般不需要审批，只要符合工商局对注册资金的要求就可以了。融资性担保业务从去年起已经由备案制转为核准制了，是需要审批的。审批的部门、条件和要求有各省自行制定，你还是找一找你自己省份的一些具体要求，虽然各省制定的审批融资性担保业务条件和要求大同小异的，但对中央下发加强监管融资性担保行业指示的理解不同，在制定各省的具体细则上就有着不同的规定，比如四川省就不允许融资性担保公司经营非融资性担保业务，融资性担保机构的资本金全额由银行托管，也不能做其他业务，监管之严厉还是很少见的，担保机构俨然成了银行的附属机构和替罪羊了（四

川

相

关

政

策[url=http://]http://[/url]）。我所在的省份就没有这些规定，还算是比较温和的。给你一份我们省的具体要求和办法，参考一下。

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关于全市融资性担保机构行政许可有关事项的通知

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（宁发改财金字[2009]821号文）

为进一步加快全市融资性担保机构发展，优化融资服务环境，促进全市中小企业快速成长，根据《国务院办公厅关于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知》（国办发［2009］7号）和江苏省中小企业局《关于融资性担保机构行政许可有关事项的通知》（苏中小服［2009］70号）等有关政策文件的相关要求和规定，现就全市融资性担保机构行政许可有关事项通知如下：

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一、许可范围

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除省属单位设立担保机构可直接向省中小企业局提出申请外，其它在我市行政区域范围内设立和变更融资性担保机构，均属本通知规定的许可范围。

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融资性担保机构（以下简称担保机构）是指依法设立，具有独立法人资格，以经营融资性担保业务为主的专业担保机构。

融资性担保业务，是指为自然人、法人在金融机构的贷款融资、票据融资及债券发行、融资租赁等融资活动提供担保和再担保。

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二、设立

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（一）条件：

1、有符合法律、法规规定的章程； ,g3I{8[Ep-BO2、注册资本原则上不得低于5000万元，其中货币资本不低于80%，法人股占注册资本的50%以上；

3、发起人具备相应的投资能力；主要负责人应具备三年以上从事金融或经济管理的职业经历，精通担保业务；有3名以上熟悉担保业务的专业人员；

4、有健全的组织结构和管理制度，科学的担保业务操作流程和风险防范措施；

5、有与业务经营相适应的营业场所；

J&R-J8vQ A)h,w6、符合国家、省、市对担保行业统筹规划、合理布局及监督管理的总体要求。

设立中外合资、外商独资的担保机构，按国家关于合资企业、独资企业设立规定的程序和要求审批后，再按本通知规定提出申请。

?I(S[M _r+h-p

（二）申请材料：

bHyC4{.1、设立申请报告；

*CK6G'~NO6q82、基本情况表；

-~,KAg[1?;H*_v3、可行性研究报告和筹建方案；

4、有法定资格的验资机构出具的验资报告，货币验资额不低于注册资本的60%；

5、法定代表人和拟任公司高级管理人员的简历，内部部门设置和主要从

业

人

员的基

本

情

况；

n3Hp4F6、公司章程、内部管理制度及风险控制制度等文件；

.J8QgzO;udb80�d$H7、出资比例最大的2位发起人近两年经营业绩和财务信用情况；

mEhfoSVG0H:?U8、营业场所所有权或使用权证明文件；

9、《企业名称预先核准通知书》或相关证明；

10、其他需要提供的材料。OKpZu2y9N;E

三、变更SYJ iP~J)}

(一)审批事项：ar*f d.p*L:x8V1、变更名称；o S7_8j!Z^:d v ]._

2、变更注册地或营业场所；

3、变更注册资本；

4、变更组织形式；

5、变更法定代表人；”qO-r;[+Lkv_

6、省中小企业局认定的其他变更事项。2NE,kx?!@

（二）增加注册资本条件：

Y6PurQ的b'U 1、1年内没有违法违规经营记录；

2、申请前6个月月均在保责任余额达到注册资本的2倍以上。

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（三）申请材料：

1、申请报告；

2、基本情况表；

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3、最近1年完整的经营情况和信用评级报告；

4、最近1年完整经审计的财务报告；

3P3f ?y:c&Q{)k5、变更原因及相关证明材料；

;M]$n fvp6、申请变更注册资本还需提交：验资报告、最近2个季度担保资金使用情况及相关证明材料（银行对账单等）。

四、审批程序

（一）设立担保机构，应向所在区县、开发区管理部门提出申请，区县、开发区管理部门于10个工作日内初审后将初审意见及申请材料（一式三份）正式行文报市发改委；材料完

备 的，市发改委将10个工作日内完成审核，审核通过的，将行

文

上

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省

中

小

企

业

局。

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（二）经省中小企业局审批同意后，担保机构持批准文件到工商行政管理部门办理登记注册手续。

五、业务规范

（一）领取营业执照后3个月内，担保机构注册资本须全额实缴。在经营存续期间，担保机构不得抽逃挪用注册资本。

ut:L?U（（二）担保机构要以融资性担保业务为主业，不得从事存、贷款金融业务及财政信用业务、房地产投资、境外担保业务和外币担保业务。担保机构不得进行任何形式的非法集资。

（三）担保机构资金的使用和管理应遵循安全性、流动性和效益性原则。不低于实收资本70%的货币资金可用于存出保证金、银行存款，以及购买国债、金融债券、国家重点企业债券CA'E0R+s y!e

及银行理财产品等。收取企业的保证金应存入银行专户，不得挪作他用，保证金收取额不得超过存出保证金的30%。

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（四）担保机构应按当年担保费收入的50%计提未到期责任准备；按不超过当年年末担保责任余额l％的比例计提担保赔偿准备；按所得税后利润的一定比例提取一般风险准备。风险准

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备金累计达到其注册资本金30%以上的，超出部分可转增资本金。

六、监督管理

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（一）担保机构应定期向区县、开发区管理部门报送业务统计报表、财务报表等资料。每月15日前报送上月业务统计报表，按季度报送所有银行账户对账单，每年一季度报送上经

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审计的财务报告。由市发改委汇总全市担保机构统计情况并报省中小企业局。

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（二）担保机构须接受各级管理部门的监督检查，按要求提供真实信息。对组织机构不健全、内部管理制度和风险控制制度不完善、违规操作的担保机构，一经发现核实，取消其融资

性担保业务的经营资格，并向社会公示。

七、其他事项

（一）本通知是在国家相关办法出台之前，为推进全市担保体系建设，解决担保机构设立与变更困难，帮助中小企业融资而施行的过渡办法。过渡期内的审批对象为以中小企业贷款担

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保为主营业务的担保机构。

（二）本通知下发之前已设立的担保机构，必须按通知要求进行整改规范，整改后符合本通知要求的，可以申请变更；已设立的非融资性担保机构和未正常开展担保业务（申请前6个月

月均在保责任余额低于注册资本的2倍）的担保机构，需要审批的，按设立的有关要求办理，并提交设立以来的资金使用情况及相关证明（银行对账单等）。

（三）各区县、开发区要认真做好行政许可的审核把关和日常监管工作。,H$a`8D%F0I}

（四）本通知由市发改委负责解释。原宁发改财金字［2009］731号文等有关文件若存在与本通知冲突的规定，以本通知为准。

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第五篇：融资性担保公司非融资性担保公司

融资性担保公司管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为加强对融资性担保公司的监督管理，规范融资性担保行为，促进融资性担保行业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中

华人民共和国合同法》等法律规定，制定本办法。

第二条 本办法所称融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。

本办法所称融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和

股份有限公司。

本办法所称监管部门是指省、自治区、直辖市人民政府确定的负责监督管理本辖区

融资性担保公司的部门。

第三条 融资性担保公司应当以安全性、流动性、收益性为经营原则，建立市场化

运作的可持续审慎经营模式。

融资性担保公司与企业、银行业金融机构等客户的业务往来，应当遵循诚实守信的原则，并遵守合同的约定。

第四条 融资性担保公司依法开展业务，不受任何机关、单位和个人的干涉。

第五条 融资性担保公司开展业务，应当遵守法律、法规和本办法的规定，不得损

害国家利益和社会公共利益。

融资性担保公司应当为客户保密，不得利用客户提供的信息从事任何与担保业务无

关或有损客户利益的活动。

第六条 融资性担保公司开展业务应当遵守公平竞争的原则，不得从事不正当竞争。

第七条 融资性担保公司由省、自治区、直辖市人民政府实施属地管理。省、自治区、直辖市人民政府确定的监管部门具体负责本辖区融资性担保公司的准入、退出、日常监管和风险处置，并向国务院建立的融资性担保业务监管部际联席会议报告工作。

第二章 设立、变更和终止

第八条 设立融资性担保公司及其分支机构，应当经监管部门审查批准。经批准设立的融资性担保公司及其分支机构，由监管部门颁发经营许可证，并凭该

许可证向工商行政管理部门申请注册登记。

任何单位和个人未经监管部门批准不得经营融资性担保业务，不得在名称中使用融

资性担保字样，法律、行政法规另有规定的除外。

第九条 设立融资性担保公司，应当具备下列条件：

（一）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程。

（二）有具备持续出资能力的股东。

（三）有符合本办法规定的注册资本。

（四）有符合任职资格的董事、监事、高级管理人员和合格的从业人员。

（五）有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度。

（六）有符合要求的营业场所。

（七）监管部门规定的其他审慎性条件。

董事、监事、高级管理人员和从业人员的资格管理办法由融资性担保业务监管部际

联席会议另行制定。

第十条 监管部门根据当地实际情况规定融资性担保公司注册资本的最低限额，但

不得低于人民币500万元。

注册资本为实缴货币资本。

第十一条 设立融资性担保公司，应向监管部门提交下列文件、资料：

（一）申请书。应当载明拟设立的融资性担保公司的名称、住所、注册资本和业务

范围等事项。

（二）可行性研究报告。

（三）章程草案。

（四）股东名册及其出资额、股权结构。

（五）股东出资的验资证明以及持有注册资本5％以上股东的资信证明和有关资料。

（六）拟任董事、监事、高级管理人员的资格证明。

（七）经营发展战略和规划。

（八）营业场所证明材料。

（九）监管部门要求提交的其他文件、资料。

第十二条 融资性担保公司有下列变更事项之一的，应当经监管部门审查批准：

（一）变更名称。

（二）变更组织形式。

（三）变更注册资本。

（四）变更公司住所。

（五）调整业务范围。

（六）变更董事、监事和高级管理人员。

（七）变更持有5％以上股权的股东。

（八）分立或者合并。

（九）修改章程。

（十）监管部门规定的其他变更事项。

融资性担保公司变更事项涉及公司登记事项的，经监管部门审查批准后，按规定向

工商行政管理部门申请变更登记。

第十三条 融资性担保公司跨省、自治区、直辖市设立分支机构的，应当征得该融资性担保公司所在地监管部门同意，并经拟设立分支机构所在地监管部门审查批准。第十四条 融资性担保公司因分立、合并或出现公司章程规定的解散事由需要解散的，应当经监管部门审查批准，并凭批准文件及时向工商行政管理部门申请注销登记。第十五条 融资性担保公司有重大违法经营行为，不予撤销将严重危害市场秩序、损害公众利益的，由监管部门予以撤销。法律、行政法规另有规定的除外。第十六条 融资性担保公司解散或被撤销的，应当依法成立清算组进行清算，按照

债务清偿计划及时偿还有关债务。监管部门监督其清算过程。

担保责任解除前，公司股东不得分配公司财产或从公司取得任何利益。第十七条 融资性担保公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者

明显缺乏清偿能力的，应当依法实施破产。

第三章 业务范围

第十八条 融资性担保公司经监管部门批准，可以经营下列部分或全部融资性担保

业务：

（一）贷款担保。

（二）票据承兑担保。

（三）贸易融资担保。

（四）项目融资担保。

（五）信用证担保。

（六）其他融资性担保业务。

第十九条 融资性担保公司经监管部门批准，可以兼营下列部分或全部业务：

（一）诉讼保全担保。

（二）投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业

务。

（三）与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务。

（四）以自有资金进行投资。

（五）监管部门规定的其他业务。

第二十条 融资性担保公司可以为其他融资性担保公司的担保责任提供再担保和办

理债券发行担保业务，但应当同时符合以下条件：

（一）近两年无违法、违规不良记录。

（二）监管部门规定的其他审慎性条件。

从事再担保业务的融资性担保公司除需满足前款规定的条件外，注册资本应当不低

于人民币1亿元，并连续营业两年以上。

第二十一条 融资性担保公司不得从事下列活动：

（一）吸收存款。

（二）发放贷款。

（三）受托发放贷款。

（四）受托投资。

（五）监管部门规定不得从事的其他活动。

融资性担保公司从事非法集资活动的，由有关部门依法予以查处。

第四章 经营规则和风险控制

第二十二条 融资性担保公司应当依法建立健全公司治理结构，完善议事规则、决

策程序和内审制度，保持公司治理的有效性。

跨省、自治区、直辖市设立分支机构的融资性担保公司，应当设两名以上的独立董

事。

第二十三条 融资性担保公司应当建立符合审慎经营原则的担保评估制度、决策程序、事后追偿和处置制度、风险预警机制和突发事件应急机制，并制定严格规范的业务

操作规程，加强对担保项目的风险评估和管理。

第二十四条 融资性担保公司应当配备或聘请经济、金融、法律、技术等方面具有

相关资格的专业人才。

跨省、自治区、直辖市设立分支机构的融资性担保公司应当设立首席合规官和首席风险官。首席合规官、首席风险官应当由取得律师或注册会计师等相关资格，并具有融

资性担保或金融从业经验的人员担任。

第二十五条 融资性担保公司应当按照金融企业财务规则和企业会计准则等要求，建立健全财务会计制度，真实地记录和反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。第二十六条 融资性担保公司收取的担保费，可根据担保项目的风险程度，由融资

性担保公司与被担保人自主协商确定，但不得违反国家有关规定。

第二十七条 融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10％，对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的15％，对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的30％。第二十八条 融资性担保公司的融资性担保责任余额不得超过其净资产的10倍。第二十九条 融资性担保公司以自有资金进行投资，限于国债、金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品，以及不存在利益冲突且总额不

高于净资产20％的其他投资。

第三十条 融资性担保公司不得为其母公司或子公司提供融资性担保。第三十一条 融资性担保公司应当按照当年担保费收入的50％提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额1％的比例提取担保赔偿准备金。担保赔偿准备

金累计达到当年担保责任余额10％的，实行差额提取。差额提取办法和担保赔偿准备金的使用管理办法由监管部门另行制定。

监管部门可以根据融资性担保公司责任风险状况和审慎监管的需要，提出调高担保

赔偿准备金比例的要求。

融资性担保公司应当对担保责任实行风险分类管理，准确计量担保责任风险。