2013银行从业资格考试真题个人理财6月DOC

第一篇：2013银行从业资格考试真题个人理财6月DOC

一、单项选择题(共90题，每题0.5分，共45分。每题的备选项中，只有一个符合题意)

1、2007年以来，由于国内的消费物价指数屡创新高，中国人民银行从2007年3月18日开始连续6次加息，金融机构一年期存款基准利率由2.52%升至4.14%，预期未来利率水平仍将上升，此时的理财策略调整建议可以采取()。

A.增加股票配置

B.增加外汇配置

C.增加股票型基金配置

D.增加存款配置

2、影响金融市场长期走势的唯一因素是（）。

A.宏观经济因素

B.行业发展状况

C.企业经济效益

D.国际经济形势

3、张先生为了给女儿准备教育储蓄金，在未来的10年里，每年年底都申购10 000元的债券型基金，年 收益率为8%，则10年后张先生准备的这笔储蓄金为()元。

A.14 486.56

B.67 105.4

C.144 865.6

D.156 454.9

4、就投资而言，投资项目的优劣可以用收益和风险来衡量，下列指标可以用来衡量项目优劣的是()。

A.方差

B.标准差

C.预期收益率

D.变异系数5、20世纪60年代，()提出了著名的有效市场假说理论。

A.哈里·马柯维茨

B.尤金·法玛

C.夏普、特雷诺和詹森

D.理查德·罗尔

6、在（）中，投资者寻求历史价格信息以外的信息，可能取得超额回报。

A.弱型有效市场

B.半弱型有效市场

C.半强型有效市场

D.强型有效市场

7、一般选择开放式指数基金、大型蓝筹股股票等的投资者属于（）。

A.稳健型

B.成长型

C.进取型

D.平衡型

8、直接标价法下：1美元一7元人民币、1英镑一2美元，则直接标价法下人民币元与英镑的汇率为（）。

A.14

B.0.O724

C.3.5

D.0.2857

9、下列金融交易中不属于资本市场交易的项目是（）。

A.某企业从银行获得了3年期贷款

B.某人在银行购买了10 000元的短期国库券

C.普通股价格上涨，为此某人买人100股这个公司的股票

D.某人获得了一笔年终奖金，买入15 000元证券投资基金

10、股票价格指数期货是为了适应人们管理股票的投资风险，尤其是管理（）的需要而产生的。

A.系统性风险

B.非系统性风险

C.信用风险

D.财务风险

11、消费者物价指数上涨了，则债券投资者承担的风险是（）。

A.价格风险

B.再投资风险

C.通货膨胀风险

D.违约风险

12、下列关于预算与实际的差异分析的应注意的要点，错误的是（）。

A.总额差异的重要性小于细目差异

B.要定出追踪的差异金额和比率门槛

C.依据预算的分类个别分析

D.如果实在无法降低支出，就要设法增加收入

13、下列各项中，不属于在制订保险规划前应考虑的因素的是（）。

A.适应性

B.客户经济支付能力

C.客户风险承受能力

D.选择性

14、下列各类别的银行理财产品中，投资者面临风险最小的是（）。

A.货币型理财产品

B.贷款类银行信托理财产品

C.股票挂钩类结构性理财产品

D.QDI1基金挂钩类理财产品

15、基金份额总额不固定，而且可以在基金合同约定的时间和场所申购或著赎回的基金是（）。

A.契约型基金

B.公司型基金

C.封闭式基金

D.开放式基金

16、关于基金投资的风险，以下说法错误的是（）。

A.基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性

B.基金的风险取决于基金资产的运作

C.基金的非系统性风险为零

D.基金的资产运作无法消灭风险

17、引发金融产品系统性风险的因素不包括（）。

A.货币与财政政策

B.操作风险

C.战争

D.国际金融市场发生“金融危机”

18、以下有关黄金价格的说法中，错误的是（）。

A.黄金价格与其他竞争性投资收益率成反向关系

B.国际局势紧张时，黄金价格会上升

C.一般而言，世界经济状况趋好，黄金首饰需求增加，将促使金价上升

D.美元的坚挺往往会推动金价的上涨

19、通常，股价的变化要（）发行公司盈利的变化。

A.先于

B.同时于

C.滞后于

D.无法确定

20、稳健型投资者为了获得稳定的现金流，应当投资于（）基金。

A.创业基金

B.对冲基金

C.收入型基金

D.成长型基金

21、属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是（）。

A.资产负债表

B.损益表

C.现金流量表

D.利润表

22、以下公式中错误的是（）。

A.资产—负债=净资产

B以市价计的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得或损失+资产评估增值一资产评估减值

C.普通年金终值一每期固定金额×[(1+利率)期限一1]/利率

D.复利现值=终值×(1+利率)期限

23、下列各项中，不属于退休规划的最大影响因素的是（）。

A.通货膨胀率

B.客户寿命

C.工资薪金收入成长率

D.投资报酬率

24、根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为（）。

A.资产配置

B.证券选择

C.基本面分析

D.投资策略

25、某投资组合含有60%股票、30%债券、10%货币，最适合家庭生命周期的（）。

A.家庭形成期

B.家庭成长期

C.家庭成熟期

D.家庭衰老期

26、个人理财业务是经（）批准的一项银行中间业务。

A.中国人民银行

B.中国银监会

C.中国银行业协会

D.中国证监会

27、证券内幕消息的知情人包括持有公司（）以上股份的自然人、法人、其他组织。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

28、证券公司客户的交易结算资金应当存放在（），以每个客户的名义单独管理。

A.登记结算公司

B.商业银行

C.证券交易所

D.证券公司

29、以下行为，不属于操纵证券市场罪的是（）。

A.单独或者通过合谋，集中资金优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券价格或者证券交易量

B.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量

C.在自己实际控制的账户间进行证券交易，影响证券价格或者证券交易量

D.挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金

30、守法合规是指银行业从业人员应当遵守（）。

A.法律法规

B.行业自律规范

C.所在机构的规章制度

D.以上选项都应遵守

31、银行业从业人员应对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉是()准则的内容。

A.诚实信用

B.守法合规

C.勤勉尽职

D.岗位职责

32、银行业从业人员应当不断提高业务知识水平，不属于“熟知业务”规定的内容是（）。

A.熟知向客户推荐的产品特性

B.熟知产品设计过程

C.熟知产品的收益和风险

D.熟知业务处理流程

33、高通货膨胀下的GDP增长将导致金融市场行情（）。

A.上升

B.下跌

C.不变

D.都有可能

34、GDP是指一个国家(或地区)所有（）在一定时期内生产活动的最终成果。

A.本国公民

B.国内居民

C.常住居民

D.不包括外国人的常住居民

35、下列不属于银行个人理财业务的其他影响因素的是（）。

A.其他理财机构理财业务的发展

B.客户对理财业务的认知度

C.政治、法律与政策环境

D.中介机构发展水平

36、对个人理财业务产生直接影响的微观因素主要是（）。

A.货币市场

B.财政政策

C.金融市场

D.利率

37、下列关于年金的说法中，错误的是（）。

A.年金是一组在某个特定的时段内金额相等、方向相同、时间间隔相同的现金流

B.年金的利息不具有时间价值

C.年金终值和现值的计算通常采用复利的形式

D.年金可以分为期初年金和期末年金

38、王先生去年初以每股20元的价格购买了1 000股中国移动的股票，过去一年中得到每股0.30元的红利，年底时以每股25元的价格出售，其持有期收益率为（）.A.20%

B.23.7%

C.26.5%

D.31.2%

39、在家庭生命周期各阶段的理财规划中，将家庭核心资产配置为股票50%、债券40%、货币10%，这是属于家庭生命周期的()。

A.家庭形成期

B.家庭成长期

C.家庭成熟期

D.家庭衰老期

40、兼具债券和股票特性的融资工具是（）。

A.商业票据

B.银行贷款

C.可转换公司债券

D.回购协议

41、下列关于个人理财业务与信托业务、商业银行储蓄业务的不同点，表述错误的是（）。

A.个人理财业务中资金的运用是按照合同约定;储蓄资金的运用是按照银行需要

B.个人理财业务的风险一般是客户承担或者商业银行和客户共同承担的;储蓄的风险是商业银行独立承担的

C.个人理财业务的受益人和信托业务的受益人都只能是委托人本人

D.个人理财业务中客户的资产不与商业银行其他资产严格区分相互独立;而信托中财产性质是登记并与受托人的财产严格区分的

42、个人理财业务提供的服务或产品中，收益和风险全部由客户承担的是()。

A.理财顾问服务

B.保证收益理财计划

C.保本浮动收益理财计划

D.非保证收益理财计划

43、下列商业银行推出的服务或产品中，风险全部由银行承担的是（）。

A.银行承兑汇票

B.储蓄业务

C.保证最低收益的理财计划

D.保本浮动收益的理财计划

44、审慎性原则是商业银行在开展个人理财业务时必须遵循的原则，某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是（）。

A.了解客户是偏好风险还是厌恶风险

B.了解客户的家庭收入、支出和负债情况

C.向客户仔细介绍银行的各种理财计划(产品)

D.牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金

45、下列关于综合理财服务的说法，不正确的是（）。

A.综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务

B.在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理

C.在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担

D.在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划

46、理财产品(计划)包含的相关交易工具面临的风险不包括（）。

A.信用风险

B.操作风险

C.声誉风险

D.流动性风险

47、在（）中，任何人都不可能通过对公开或内幕信息的分析来获取超额收益。

A.弱型有效市场

B.半弱型有效市场

C.半强型有效市场

D.强型有效市场

48、下列金融机构不属于中国银监会统一监督管理的是（）。

A.城市商业银行

B.证券投资基金公司

C.信托投资公司

D.金融资产管理公司

49、从法律角度看，保险是一种（）行为。

A.代理

B.约定

C.合同

D.承诺

50、商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员具备的资格不包括（）。

A.掌握所推介产品的特性

B.具备相应的学历水平和工作经验

C.具备相关监管部门要求的行业资格

D.具备国家理财规划师资格

51、关于商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应（）。

A.与银行资产分开管理

B.按照理财合同约定管理和使用

C.进行正常的会计核算

D.为每一个理财计划制作明细记录

52、由出票人开立一张远期汇票，以银行为付款人，命令其在确定的将来远期支付一定金额给收款人的汇票是（）。

A.银行汇票

B.银行承兑汇票

C.商业汇票

D.远期汇票

53、外商独资银行、中外合资银行的分支机构在总行授权范围内开展业务，其民事责任由（）承担。

A.各分行

B.总行

C.各分行负责人

D.总行或分支机构

54、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任，但不包括（）。

A.商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料

B.商业银行未按客户指令进行操作

C.不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财产品

D.挪用单独管理的客户资产的

55、个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任不包括（）。

A.道义责任

B.刑事责任

C.民事责任

D.行政责任

56、银信合作产品投资于权益类金融产品或具备权益类特征的金融产品，且聘请第：三方投资顾问的，应提前（）个工作日向监管部门事前报告。

A.5

B.10

C.15

D.20

57、某银行从业人员在为客户提供理财顾问服务中，要求收取客户当年收益的20%作为回报，这名从业人员的行为构成了（）。

A.贪污罪

B.行贿罪

C.受贿罪

D.诈骗罪

58、个人理财业务管理部门的内部调查监督，应重点检查（）。

A.业务人员操守与胜任能力

B.操作的合规性与规范性

C.是否存在错误销售和不当销售

D.是否配备必要的人员

59、关于个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作职责，下列说法错误的是（）。

A.商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限

B.客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产晶销售和服务人员可以直接为其提供服务

C.商业银行禁止一般产品人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划

D.如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务

60、商业银行开展个人理财顾问服务，应建立客户的评估报告制度，下列关于评估报告制度说法不正确的是（）。

A.个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人

B.对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应送交董事会审核

C.对于投资金额较大的客户，审核的权限应根据产品特性和商业银行风险管理的实际情况制定

D.审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况

61、商业银行内部监督部门应向（）提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。

A.董事会和高级管理层

B.中国银监会

C.中国人民银行

D.中国银行业协会

62、下列关于个人理财产品的基本要求，不正确的是（）。

A.理财产品的名称应恰当反映产品属性

B.理财产品的设计应强调合理性

C.理财产品的风险提示应充分、清晰和准确

D.理财产品的期限根据市场的变化情况临时决定

63、商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括（）。

A.要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告

B.对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证

C.要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计

D.重新编写有关产品介绍材料和宣传材料

64、商业银行应确定不同投资产品或理财计划的销售起点，下列关于理财产品的销售起点说法正确的是（）。

A.保证收益理财计划的起点金额，人民币应在10万元以上

B.保证收益理财计划的起点金额，外币应在5 000美元(或等值外币，以上

C.保本浮动收益理财计划的起点金额，人民币应在3万元以上

D.保本浮动收益理财计划的起点金额，外币应在3 000美元(或等值外币)以上

65、下列（）行为违反了《商业银行法》。.A.某集团向中国银监会申请设立商业银行

B.某汽车金融公司向中国银监会申请向汽车消费者提供贷款

C.某大型零售商将自己的公司名称注册为“×x零售银行”

D.某外资银行打算在中国境内设立分支机构，向中国银监会提出申请

66、商业银行可以在我国境内外设立分支机构，下列关于分支机构的说法错误的是（）。

A.总行拨付各分支机构营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的50%

B.商业银行的分支机构不具有独立的法人资格

C.总行对分支机构实行分级管理的财务制度

D.各分支机构在总行的授权范围内开展业务

67、商业银行的经营以（）为第一要旨。

A.安全性原则

B.流动性原则

C.效益性原则

D.风险性原则

68、商业银行的自有资金不可以投资于（）。

A.公司债券

B.中央银行票据

C.同业拆借

D.短期融资券

69、以下属于我国商业银行可以从事的业务是（）。

A.信托投资

B.股票投资

C.企业股权投资

D.购买国债

70、商业银行有下列情形的，由中国人民银行责令改正，但不包括（）。

A.未经批准办理结汇、售汇

B.未经批准分立或者合并

C.未经批准在银行间债券市场发行金融债券

D.违反规定同业拆借

71、金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列不属于交易中介的是（）。

A.上海证券交易所

B.上海黄金交易所

C.大连商品交易所

D.会计师事务所

72、一张10年期、票面利率10%、市场价格950元、面值1 000元的债券，若债券发行人在发行1年后将债券赎回，赎回价格为1 060元，且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为（）。

A.6.3%

B.11.6%

C.22.1%

D.20%

73、在外汇理财产品中，（）是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。

A结构类理财产品

B.浮动收益类理财计划

C.保证金交易类外汇买卖

D.期权类理财产产品

74、用现金偿还债务与用现金购买房产，这两个行为反映在资产负债表上造成的变化相同的是（）。

A.总资产不变

B.净资产不变

C.资产负债率不变

D.资产负债表中的项目都不变

75、不属于个人资产配置中的产品组合是（）。

A.储蓄产品组合 B.消费产品组合 C.投资产品组合 D.投机产品组合 76、王先生投资某项目初始投入10 000元，年利率10%，期限为1年，每季度付息一一次，按复利计算，则其1年后本息和为（）元。

A.11 000

B.11 03B

C.11214

D.14 641

77、王先生投资5万元到某项目，预期名义收益率12%，期限为3年，每季度付息一次，则该投资项目有效年利率为（）。

A.10%

B.12%

C.12.55%

D.14%

78、下列不属于客户财务信息的是（）。

A.投资风险认知度

B.当期负债状况

C.当期收入水平

D.财务状况未来发展趋势

79、同样是10万元进行投资理财，有人选择购买长期国债，有人选择外汇保证金交易，两种截然不同的选择，是因为各自有不同的（）。

A.风险预期

B.风险偏好

C.风险认知度

D.实际风险承受能力

80、某银行客户面临临时性资金短缺的情况时，商业银行的理财从业人员可以建议该客户开立（）。

A.证券投资卡

B.活期储蓄卡

C.定期存款账户

D.信用卡

81、用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的（）。

A.1%～3%

B.3%～5%

C.5%～1Q%

D.10%～30%

82、下列关于基金申购的说法，错误的是（）。

A.基金申购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为

B.投资者可以在银行和基金公司的网站上进行基金申购

C.投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，T+2日起可赎回该部分基金份额

D.基金申购采取“未知价”原则

83、买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为（）。

A.即期收益率

B.到期收益率

C.持有期收益率

D.提前赎回收益率

84、保险兼业代理许可证的有效期限为（）年。

A.1

B.3

C.5

D.10

85、在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用（）。

A.单利

B.复利

C.年金

D.普通年金

86、保证收益理财计划或相关产品中高于同期（）的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。

A.贷款利率

B.同业拆借利率

C.储蓄存款利率

D.市场利率

87、下列关于随机漫步与市场有效性的说法中，错误的是（）。

A.股票价格的变动是随机的，是不可预测的

B.股票价格只对新的信息作出上涨或下跌的反应

C.在市场均衡的条件下，股价能反映所有的信息

D.股价的随机变化表明了市场是不完全有效的、88、对银行理财从业人员而言，客户最重要的非财务信息是（）。

A.资产和负债

B.收入与支出

C.房地产升值预期

D.客户风险厌恶系数

89、银行从业人员提供理财顾问服务时，应掌握个人财务报表的分析，下列对个人财务报表的理解错误的一项是（）。

A.需要掌握的个人财务报表包括个人资产负债表和现金流量表

B.个人资产负债表不能反映资产和负债的结构

C.当负债高于所有者权益时，个人有出现财务危机的风险

D.个人现金流量表可以作为衡量个人是否合理使用其收入的工具

90、现金管理是对现金和流动资产的日常管理，下列关于现金管理的目的，说法错误的是（）。

A.满足应急资金的需求

B.满足未来消费的需求

C.保障家庭生活的安全、稳定

D.满足财富积累的需求

二、多项选择题(共40题，每题1分，共40分。错选、少选本题不得分)

91、当基金宣传材料中出现（）等内容，不符合中国证监会的规定。

A.对该基金投资业绩的合理预测

B.向投资者承诺保证收益率

C.专业机构的评价结果

D.单位或个人的推荐性文字

E.该基金近10年的过往业绩

92、个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合规定办理的是（）。

A.本人账户问资金划转，凭有效身份证件办理

B.个人与其直系亲属账户资金划转，凭双方身份证件办理

C.本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇

D.个人外汇提取现钞当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理

E.个人向外汇储蓄账户存入外汇币现钞，当日累计1万美元以下的，可以在银行直接办理

93、根据《个人所得税法》的规定，免纳个人所得税的项目有（）。

A.国债和国家发行的金融债券利息

B.残疾、孤老人员所得

C.保险赔偿

D.因严重自然灾害造成重大损失的 E.省级人民政府以上单位颁发的环境保护方面的奖金

94、商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则是（）。

A.审慎性原则

B.流动性原则

C.客户最大利益原则

D.建立风险管理体系原则

E.建立内部控制制度原则

95、理财产品的销售管理的内容包括（）。

A.商业银行应先调查客户的财产状况、投资经验、投资目的以及相关风险的认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，将评估意见告知客户，双方签字

B.客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的，商业银行应尊重客户意愿，无须列明商业银行的意见

C.商业银行应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐销售此类产品

D.商业银行应向有意购买产品的客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本常识

E.商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最有利的投资情形

96、商业银行应在每一会计季度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务报告应全面反映（）等，并附年度报表。

A.个人理财业务的发展情况

B.理财产品的预期最高情况

C.理财计划的投资情况

D.理财计划收益分配情况

E.个人理财业务的综合收益情况

97、按照规定，商业银行开展（）个人理财业务，应向中国银监会申请批准。

A.保证固定收益性理财计划

B.保证最低收益理财计划

C.保本浮动收益性理财计划

D.非保本浮动收益理财计划

E.为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的投资产品

98、商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期修改;逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取的措施包括（）。

A.暂停商业银行销售新的理财计划或产品

B.建议商业银行调整主管理财业务的负责人

C.建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人

D.建议商业银行调整相关风险管理部门负责人

E.建议商业银行调整相关内部审计部门负贡人

99、客户在理财过程中产生的义务性支出包括（）。

A.日常生活基本开销

B.已有负债的本利偿还支出

C.购买高档车支出

D.已有保险的续期保费支出

E.子女就读私立学校的费用支出

100、货币之所以具有时间价值，其原因主要有（）。

A.货币占用具有机会成本

B.货币具有多种用途

C.通货膨胀可能造成货币贬值

D.货币可以作为财富的象征

E.投资可能产生投资风险

101、下列现金流人可以看做是年金的有（）。

A.每月从社保部门领取的养老金

B.从保险公司领取的养老金

C.每个月定期定额缴纳的房屋贷款月供

D.基金的定额定投

E.每月固定的房租

102、下列符合监管当局对个人理财业务规定的有（）。

A.商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益

B.商业银行不得销售不能独立测算收益率的理财计划

C.商业银行无需为理财计划制作明细记录

D.商业银行应明确个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作界限，禁止一般产品销售人员向客户提供咨询顾问意见、销售理财计划和产品

E.客户在办理一般业务时，若需理财服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交理财业务人员

103、与理财顾问服务相比，综合理财服务的特点体现在（）。

A.综合理财服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建泌、个人投资产品推介等专业化服务

B.综合理财服务活动中客户授权银行代表客户按合同约定的投资方式和方向，进行投资和资产管理

C.在综合理财服务中产生的投资收益和风险由客户自行承担

D.综合理财服务更强调个性化的服务

E.按照服务的对象不同，综合理财业务可以进一步划分为私人银行业务和理财计划服务两个类别

104、商业银行个人理财业务中的理财计划包括的种类有（）。

A.保证收益理财计划

B.保证最高收益理财规划

C.投资保险理财计划

D.保本浮动收益理财计划

E.非保本浮动收益理财计划

105、下列对银行承兑汇票特征的描述，正确的有（）。

A.票据的主债务人是银行

B.票据以银行信用为基础，信用风险较低

C.可以拿票据到中央银行贴现，流动性较高

D.票据的承兑人是出票人，安全性较高

E.对借款人而言，使用银行承兑的成本要低于银行贷款

106、下列关于各类债券风险和收益的叙述，正确的有（）。

A.金融债券的信用风险最小

B.附息债券属于固定收益证券，但是也存在风险

C.长期债券是对抗通货膨胀的好工具

D.债券的价格因市场利率变化而涨跌，这称为债券的利率风险

E.债券的流动性风险是指投资者在债券到期前若想收回债券投资，则需要在债券市场折现，从而可能带来一定损失

107、债券票面的基本要素有（）。

A.面额

B.到期日

C.息票率

D.债券发行者名称

E.到期收益率

108、在确定保险规划时，可保利益应该符合的要求包括（）。

A.必须是法律认可的利益

B.必须是客观存在的利益

C.必须是投保人认可的利益

D.必须是可以筏量的利益

E.必须是被投保人认可的利益

109、（）因素带来的股票投资风险属于非系统风险。

A.CPl上涨

B.发行公司发新股增加资本额

C.公司高层人事变动

D.公司股利政策变化

E.央行在市场抛售央行票据

110、关于证券风险的比较，下列说法正确的有（）。

A.通常而言，普通股股票的风险要比债券的高

B.持有现金就不会承担任何风险

C.期权的风险高于其标的资产的风险

D.金融期货的风险要高于其标的资产的风险

E.政府债券不存在信用风险

111、商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户销售理财计划，下列关于保证收益理财产品(计划)的说法正确的有()。

A.保证收益理财计划要求商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益

B.商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收孟率

C.商业银行推出保证收益理财产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益

D.商业银行不能将保证收益理财计划转化成准储蓄存款产品

E.商业银行必须建立和完善严格的风险管理制度，将保证收益的风险控制在一个适宜水平

112、下列关于封闭式基金的说法，正确的有（）。

A.在我国，封闭式基金一般采用网上发行方式

B.投资者在存续期内可随时申购基金单位

C.所募集到的资金可以用于长期投资

D.基金的资金规模基本不变

E.封闭式基金有固定期限

113、下列关于GDP变动和证券市场走势关系的分析，正确的是（）。

A.持续、稳定、高速的GDP增长，证券市场将呈现上升走势

B.高通货膨胀下的GDP增长，将刺激证券市场价格加速上涨

C.宏观调控下的GDP减速增长，表明调控目标得以顺利实现，证券市场平稳渐升

D.当GDP负增长速度逐渐减缓并呈现正增长转变的趋势时，证券市场走势将由下跌转为上升

E.GDP变动和证券市场走势不存在相互影响的关系

114、建立严格的内部控制制度是风险管理的必然要求，下列关于内部控制制度的说法正确的有（）。

A.个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准需要分析审核和报告

B.商业银行内部要建立各自独立的监督和审核部门对个人理财业务进行监督审核

C.个人理财业务客户资产不需要与银行资产分开管理，可以由第三方托管的，应交由第三方托管

D.因业务合作需要，商业银行可以将客户的相关资料和服务与交易记录提供给第三方

E.商业银行接受客户委托进行个人理财业务，应与客户签订合同

115、在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单应列明的信息有（）。

A.资产变动

B.收入和费用

C.期末资产估值

D.理财计划投资方向

E.理财计划收益

116、商业银行申请开展个人理财业务，应当向中国银监会报送的材料包括（）。

A.有商业银行负责人签署的申请书

B.拟申请业务介绍

C.业务实施方案

D.商业银行内部相关部门的审核意见

E.中国银监会要求的其他文件和资料

117、商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告，年度报告立包括（）。

A.理财计划的销售情况

B.理财计划的投资情况

C.理财计划的风险监测与控制情况

D.理财计划的收益分配情况

E.理财业务的综合收益情况

118、商业银行开展个人理财业务有以下（）情形的，中国银监会可以依据相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

A.违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的

B.泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的

C.挪用单独管理的客户资产的

D.违反规定销售未经批准的理财计划或产品的

E.将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的

119、根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括（）。

A.个人理财业务人员的风险管理

B.个人理财顾问服务的风险管理

C.综合理财顾问服务的风险管理

D.个人理财业务产品开发的风险管理

E.个人理财业务产品销售的风险管理

120、商业银行应当根据有关规定建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，相关人员必须具备的条件有（）。

A.具备必要的专业知识、行业经验和管理能力

B.充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章

C.理解所推介产品的风险特性

121、在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括（）。

A.购买股票

B.活期存款

C.短期定期存款

D.货币市场基金

E.利用贷款额度

122、开发新的理财产品应当编制产品开发报告，产品开发报告应包括（）。

A.产品的定义、性质与特征

B.对新产品的风险状况进行定期评估

C.主要风险及其测算和控制方法

D.风险限笱

E.会计核算与财务管理方法

123、商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品，应对产品提供者的（）进行评估。

A.信用状况

B.经营管理能力

C.市场投资能力

D.市场占有率

E.风险处置能力

124、商业银行的组织形式有（）。

A.个体工商企业

B.合伙制

C.有限责任公司

D.股份有限公司

E.集体企业

125、商业银行与客户的业务往来，应当遵循（）原则。

A.平等

B.自愿

C.公平

D.诚实信用

E.效益

126、商业银行有以下（）情形的，由中国银监会监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下罚款;情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

A.未经批准设立分支机构

B.违反规定提高利率吸收存款

C.出租、出借经营许可证

D.提供虚假的财务会计报告

E.向关系人发放信用贷款

127、下列选项中属于银行业监管措施的有（）。

A.要求银行金融机构报送报表、资料

B.建议中国人民银行责令停业整顿

C.与银行业金融机构高管人员谈话

D.对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组

E.查询、申请冻结有关机构及人员的账户

128、证券交易活动中，下列信息属于内幕信息的有（）。

A.公司定向增发股票的计划

B.公司第二大股东拟将其股份全部转让

C.公司计划向关联公司提供巨额债务担保

D.公司已向媒体公布的收购方案

E.公司用超过其营业用主要资产的35%做抵押

129、商业银行申请取得基金托管资格，应具备的条件有（）。

A.净资本和资本充足率符合有关规定

B.设有专门的基金托管部门

C.取得基金从业资格的专取人员达到法定人数

D.有安全高效的清算、交割系统

E.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

130、下列对不同理财产品收益性的论述正确的有（）。

A.基础金融衍生产品的风险很高，其预期收益也很高

B.股权类产品的收益主要来自于股利和资本利得

C.在各类基金中，收益特征最高的是股票型基金

D.信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，由信托机构和受益人按信托协议分配

E.优先股的收益固定，普通股收益波动大

三、判断对错题(共15题，每题1分，共15分)

131、积极的货币政策刺激投资需求，提升房地产的价格。（）

132、方差和标准差刻画的是随机变量可能值与期望值的偏离程度，所以可以用来衡量金融投资的风险。（）

133、货币的时间价值表明，一定量的货币距离终值时间越远，利率越高，终值越大;一定数量的未来收入距离当期时间越近，贴现率越高，现值越小。（）

134、一个国家的政局动荡会影响到公司股价，这是股票的系统性风险，（）

135、证券投资基金本身是一个资产组合。（）

136、结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产的表现。（）

137、目前我国市场上的理财产品大多数是结构性产品，即商业银行个人理财产品的收益率取决于其合约中指定的基础资产

或基础变量的变化。（）

138、政治因素和突发事件是金融产品系统性风险的一个来源。（）

139、投资者购买股票最主要的目的是获得资产保值，避免遭受通货膨胀的风险。（）

140、一个全面的财务规划涉及保险规划、税收规划、人生事件规划及投资规划等财务安排问题，不涉及现金、消费及债务管理。()

141、一般而言，家庭紧急预备金的储存形式最好是流动性高的资产与贷款额度的搭配。（）

142、证券公司客户交易结算资金应当存放在登记结算公司，以每个客户的名义单独立户管理。（）

143、在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单提供应不少于3次。（）

144、商业银行应准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询但是无权要求商业银行向其提供上述信息。()

145、资本资产定价模型的有效性问题是指现实市场中的风险β与收益是否具有正相关关系。()

D.遵守从业人员职业道德

E.具备独立开发理财产品的能力

第二篇：2009银行从业资格考试《个人理财》真题及答案

2009银行从业资格考试《个人理财》真题及答案

(总分100, 考试时间90分钟)

一、单选题

(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项)。

1.下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是()。

A 抗系统风险的能力弱

B 具有内在价值和实用性

C 存在市场不充分风险和自然风险

D 收益和股票市场的收益负相关

答案:A

[解析] A项的错误在于抗系统风险的能力强。

2.以下国内机构中无法提供理财服务的是()。

A 银行

B 保险公司

C 依托公司

D 律师事务所

答案:D

3.关于债券，以下说法正确的是()。

A 一般来说，企业债券的收益率低于政府债券

B 附息债券的息票利率是固定的，所以不存在利率风险

C 市场利率下降时，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率，这就是债券的利率风险

D 可以用发行者的信用等级来衡量债券的信用风险，债券的信用等级越高，债券的发行价格就越高

答案:D

[解析] A项的错误在于企业债券的收益率高于政府债券。B项的错误在于付息债券依然存在利率风险。C项的错误在于并不是债权的利率风险。

4.下列关于货币市场及货币市场工具的说法不正确的是()。

A 货币市场是指专门融通短期资金和交易期限在1年以内(包括1年)的有价证券市场

B 在期限相同的情况下，短期政府债券利率<回购协议利率、<银行承兑汇票利率<同业拆借利率

C 在回购市场上，回购价格与回购证券的种类无关

D 货币市场工具又被称为“准货币”

答案:C

5.对追求高投资回报的投资者来说，比较适合的基金类型是()。

A 收入型基金

B 成长型基金

C 债券型基金

D 封闭型基金

答案:B 6.远期利率协议交易中，若参照利率为5.37%，协议利率为5.36%，利息支付天数为90天，假定天数基数为360天，名义借贷本金为1 000万元，则现金结算额为()元。

A 246.7

B 308.6

C 123.5

D 403.3

答案:A

[解析]

7.以下关于债券的分类不正确的是()。

A 按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券等

B 按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券等

C 按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券等

D 按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券等

答案:C

[解析] 可赎回债券不是按利息支付方式划分的，而是按债券发行人的赎回权利划分的。它的发行人有权在特定的时间按照某个价格强制从债券持有人手中将其赎回，可认为是债券与看涨期权的结合体。

8.金融市场常被称为“资金的蓄水池”和“国民经济的晴雨表”，分别指的是金融市场的()。

A 集聚功能，资源配置功能

B 财富功能，资源配置功能

C 集聚功能，反映功能

D 财富功能，反映功能

答案:C

[解析] 资金的蓄水池就是引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产的资金，即集聚功能。国民经济的晴雨表是指金融市场是国民经济景气度指标的重要信号系统，即反映功能。

9.已知某债券折价发行，票面利率8%，则实际的到期收益率可能为()。

A 7.5%

B 8%

C 9.1%

D 以上均不可能

答案:C

[解析] 折价发行的债券，其实际到期收益率高于票面利率。估算题，记住结论直接到选项中找符合条件的选项。

10.已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有可能是一只()。

A 开放式基金

B 公募基金

C 国际基金

D 成长型基金

答案:D

[解析] 成长型基金是以资本长期增值作为投资目标的基金，其投资对象主要是市场中有较大升值潜力的小公司股票和一些新兴行业的股票。这类基金一般很少分红，经常将投资所得的股息、红利和盈利进行再投资，以实现资本增值。现金是增值价值较小的资产，因此成长型基金一般很少持有现金。其他项都不是按照投资对象分类的，因此无法判断其现金持有量。

11.以下关于外汇市场及外汇产品的说法正确的是()。

A 目前，外汇市场交易以远期外汇交易占主要地位

B 为稳定汇价，当外汇市场的外汇供给持续大于需求时，中央银行应在外汇市场上卖出外汇

C 远期外汇交易的交割期一般按周计算

D 国际货币市场外汇期货合约的交割月份为每年的3月、6月、9月和12月

答案:D

[解析] 本题考查外汇市场的交易机制。外汇市场交易以即期外汇交易占主要地位。中央银行应当在外汇市场上买入外汇，以增加外汇需求。远期外汇交易的交割期一般按月计算。

12.一般情况下，可转换债券的风险()。

A 高于股票

B 低于普通债券

C 高于国债

D 低于储蓄产品

答案:C

[解析] 可转换债券是可转换公司债券的简称。它是一种可以在特定时间、按特定条件转换为普通股票的企业债券。可转换债券兼有债券和股票的特征。

可转换债券的风险主要有：

(一)可转债的投资者要承担股价波动的风险。

(二)利息损失风险。当股价下跌到转换价格以下时，可转债投资者被迫转为债券投资者。因可转债利率一般低于同等级的普通债券利率，所以会给投资者带来利息损失。

(三)提前赎回的风险。许多可转债都规定了发行者可以在发行一段时间之后，以某一价格赎回债券。提前赎回限定了投资者的最高收益率。最后，强制转换风险。

综合来看，可转换债券的风险高于普通债券，但低于股票。国债是债券中风险最低的，储蓄产品的风险低于债券。

13.房地产投资者以所购买的房地产为抵押，借入相当于其购买成本的绝大部分款项。这被称为房地产投资的()。

A 价值升值效应

B 财务杠杆效应

C 现金流和税收效应

D 风险效应

答案:B

[解析] 本题考查房地产投资的特点。财务杠杆效应是指通过借入资金，用较少的自有资金投入获得数倍于自有资金的收益。当房地产收益高于借款成本时，杠杆投资的价值优势十分明显。

价值升值效应是指某些房地产，特别是土地，升值非常快。在很多情况下，房地产升值对房地产回报率的影响要大大高于净现金流的影响。其他两项不是房地产投资的特点。

14.金融市场可以按照()分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。

A 金融市场的重要性

B 金融产品的期限

C 金融产品交易的交割方式

D 金融工具发行和流通特征

答案:D

[解析] 发行市场是首次出售的市场。二级市场是交易已发行证券的市场，包括交易所市场、场外市场、第三市场和第四市场。第三市场是指在场外交易已在交易所上市的股票的市场。第四市场是指投资者不通过经纪人直接进行交易的市场。

15.将金融产品以某种标准进行通常状况下的排序，则下列说法正确的是()。

A 按金融产品的风险由大到小排序为：衍生品、股票、储蓄产品、可转换债券

B 按金融产品的流动性由大到小排序为：国库券、定期存款、大额可转让存单

C 按金融产品的收益率由大到小排序为：外币理财计划、期货、储蓄产品

D 按金融产品的利率由大到小排序为：定期存款、定活两便储蓄存款、活期存款

答案:D

[解析] 可转换债券的风险大于储蓄产品。定期存款的流动性小于大额可转让存单。期货和外币理财计划的收益不确定，无法比较大小。

16.注重基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益的是()。

A 收入型基金

B 指数型基金

C 成长型基金

D平衡型基金

答案:C

[解析] 本题考查不同基金的特点。

收入型基金是主要投资于可带来现金收入的有价证券，以获取当期的最大收入为目的，以追求基金当期收入为投资目标的基金，这类基金的成长性较弱，但风险相应也较低。指数型基金是一种以拟合目标指数、跟踪目标指数变化为原则，实现与市场同步成长的基金品种。平衡型基金以兼顾长期资本和稳定收益为目标。通常有一定比重资金投资于固定收益的工具，如债券、可转换公司债券等，以获取稳定的利息收益，控制风险，其他的部分则投资股票，以追求资本利得。

概念描述题。关键字对应法，“长期成长”对应“成长型基金”。

17.某投资者购买了50000美元利率挂钩外汇结构性理财产品(一年按360天计算)，该理财产品与LIBOR挂钩，协议规定，当LIBOR处于2%～2.75%区间时，给予高收益率6%;若任何一天LIBOR超出2%～2.75%区间，则按低收益率2%计算。若实际一年中LIBOR在2%～2.75%区间为90天，则该产品投资者的收益为()美元。

A 750

B 1500

C 2500

D 3000

答案:B

[解析] 根据题意，18.下列描述中，适于描述开放式基金的有()个，适于描述封闭式基金的有()个。①基金的资金规模具有可变性;②在证券交易所按市价买卖;③所募集到的资金可全部用于投资;④受益凭证可赎回;⑤依据公司法组建，并依据公司章程经营基金资产;⑥投资者欲买入基金时，只有向基金管理公司或销售机构申购这一种渠道。

A 3，3

B 3，2

C 2，4

D 2，3

答案:B

[解析] ①④⑥适于描述开放式基金。开放式基金是指基金的总份额不固定，基金发行以后基金持有者可随时向基金管理公司或销售机构申购或要求赎回基金份额，即基金的份额始终处于一种开放的状态。②③适于描述封闭型基金。封闭型基金已经发售完毕，基金总额就确定了，基金份额不可赎回也不接受申购。但投资者可以在证券交易所交易已发行的基金份额。由于基金总额不变，筹集到的资金可全部用于投资。⑤描述的是公司型基金的特点。

19.下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是()。

A 抗系统风险的能力强

B 具有内在价值和实用性

C 存在市场不充分风险和自然风险

D 收益和股票市场的收益正相关

答案:D

[解析] 黄金的收益和股票的收益不相关甚至负相关。

20.下列不属于人身保险的是()。

A 人寿保险

B 意外伤害保险

C 健康保险

D 责任保险

答案:D

[解析] 责任保险的保障对象是投保人按照法律应当承担的损害赔偿责任。

21.保险产品具有其他投资理财工具不可替代的()。

A 投资功能

B 套利功能

C 保障功能

D 储蓄功能

答案:C

[解析] 保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功能。购买保险产品，一方面消除风险的不确定性给个人和家庭带来的忧虑和恐惧，促使人们有计划的安排家庭生活;另一方面，一旦保险事故发生，个人和家庭可以及时得到保险公司的补偿或给付，迅速恢复安定的生活。

分析题干，这个问题可以分为两部分，首先应该是保险产品具有的功能，再则这个功能应该是保险所特有的，其他产品无法替代的，根据这两个原则，选项中排除即可。实际上，本题用第二个条件排除就可以了。黄金、房地产、证券等具有投资功能;衍生品有套利功能;储蓄存款有储蓄功能;只有保障功能是保险产品独有的。

22.假定从某一股市采样的股票为A、B、C、D四种，在某一交易日的收盘价分别为5元、16元、24元和35元，基期价格分别为4元、10元、16元和28元，基期交易量分别为100、80、150和50，用加权股价平均法(以基期交易量为权数，基期市场股价指数为100)计算的该市场股价指数为()。

A 138

B 128.4

C 140

D 142.6

答案:D

[解析] 根据加权股价平均法的计算公式：

23.()是指如果期权立即执行，买方具有正的现金流(这里暂不考虑期权费因素)。

A 溢价期权

B平价期权

C 折价期权

D 货币期权

答案:A

[解析] 溢价期权又叫实值期权或正值期权，是指内在价值大于。的期权。买权时，指协议价格低于市场买入价格。卖权时，指协议价格高于市场卖出价格。折价期权的含义正好相反。平价期权的协议价格与市场价格相等。

24.我国《公司法》规定，公司本次发行债券后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的()。

A 30%

B 40%

C 50%

D 60%

答案:B

[解析] 见《公司法》对于发行债券的规定。

25.金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是()。

A 会计师事务所

B 投资顾问咨询公司

C 律师事务所

D 有价证券承销入

答案:D

[解析] 交易中介是通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金的金融机构。服务中介本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，其他几项都是服务中介。注意区分交易中介和服务中介。

26.下列关于债券赎回的说法，不正确的是()。

A 有的债券契约赋予发行人在到期日前全部或部分赎回已发行债券的权利

B 附有赎回权的债券的潜在资本增值有限

C 在保护期内，发行人可以行使赎回权

D 发行人可以通过使用这项权利以更低的利率筹集资金

答案:C

[解析] 可赎回债券在发行时就约定发行人有权在特定的时间按照某个价格强制从债券持有人手中将其赎回。在市场利率跌至比可赎回债券的票面利率低得多的时候，债务人如果认为将债券赎回并且按照较低的利率重新发行债券，比按现有的债券票面利率继续支付利息要合算，就会将其赎回。因此可赎回债券的资本增值有限，发行人行使赎回权就可以按照较低的市场利率筹集资金。

可赎回条款通常在债券发行几年之后才开始生效，生效前的这段时间称为保护期，保护期内发行人不能行使赎回权。

27.一张5年期，票面利率10%，市场价格950元，面值1 000元的债券，若债券发行人在发行1年后将债券赎回，赎回价格为1100元，且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为()。

A 10%

B 12.3%

C 26.3%

D 20%

答案:C

[解析] 根据可赎回收益率的计算公式，950=(1 000×10%+1 100)÷(1+r)，r即为提前赎回的收益率。r=1200÷950-1=26.3%。

28.在外汇理财产品中，()是指将基础产品如储蓄、浮动收益产品等，与利率期权、汇率期权等相结合，并在合约中体现这种期权的复合产品。

A 结构类投资工具

B 浮动收益类产品

C 实盘外汇买卖

D 期权类产品

答案:A

[解析] 结构类外汇理财产品的定义。其特点就是基础工具与衍生工具的结合。

29.下列关于债务管理的说法中，不正确的是()。

A 总负债一般不应超过净资产

B 短期债务和长期债务的比例应为0.4

C 当债务问题出现危机的时候，可以通过债务重组来实现财务状况的改善

D 还贷款的期限不要超过退休的年龄

答案:B

[解析] 短期债务和长期债务的合理比例没有一定之规，要充分考虑债务的时间特性和客户生命周期以及家庭财务资源的时间特性要匹配。

30.一般而言，按收益率从小到大顺序排列正确的是()。

A 普通债券普通股票国债

B 国债普通债券普通股票

C 普通股票国债普通债券

D 普通股票普通债券国债

答案:B

[解析] 一般而言，高风险总是伴随着高收益。国债的风险最小，其收益也最低;股票风险最大，收益最高。

31.下列属于金融市场客体的是()。

A 居民个人

B 金融机构

C 货币头寸

D 会计师事务所

答案:C

[解析] 金融客体是指金融市场交易的对象，即金融工具。居民和金融机构是金融主体，会计师事务所是金融市场上的服务中介。

32.下列不是现货期权的是()。

A 外汇期权

B 利率期权

C 股指期权

D 股指期货期权

答案:D

[解析] 现货期权是以现货为标的物的期权。D是期货期权。

答案非常明显，D项已经明确说了是期货期权，当然就不是现货期权。

33.下列关于可转换债券收益的说法，不正确的是()。

A 可转换债券转换为股票前，持有人只享有利息

B 可转换债券转换为股票后，持有人成为公司股东

C 可转换债券转换为股票后，其收益水平与债券类似

D 可转换债券适合在低风险一低收益与高风险一高收益这两种不同收益结构之间作出灵活选择的投资者

答案:C

[解析] 可转换债券转换为股票后就具备了股票的一切特点，获得股票的收益。

34.假定年利率为10%，某投资者欲在5年后获得本利和61 051元，则他需要在接下来的5年内每年年末存入银行()元。(不考虑利息税)

A 10000

B 12210

C 11 100

D 7 582

答案:A

[解析] 本题考查普通年金的计算。根据普通年金终值计算公式，61051=A×∑(1+10%)T，T=0，1，2，3，4，其中A就是每年末存入银行的金额，计算得A=10000。

35.用现金偿还债务与用现金购买资产反映在资产负债表上的相同变化是()。

A 总资产都不变

B 净资产都不变

C 资产负债率都不变

D 都不改变资产负债表中的项目

答案:B

[解析] 用现金偿还债务，资产负债表上现金资产减少，负债减少，且二者金额相同;用现金购买资产，资产负债表上负债不变，现金资产减少，其他资产增加，总资产不变。净资产=资产-负债，两种情况下的净资产都不发生改变。

36.一般来说，处于()的投资入的理财理念是避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。

A 少年成长期

B 青年成长期

C 中年稳健期

D 退休养老期

答案:D

[解析] 本题考查生命周期理论在个人理财中的应用。最好结合实际理解记忆各阶段人群的投资理念和投资策略。

少年成长期，顾名思义，这个人群的特点是没有或有较低的收入，富余的一点钱就都存到银行里，基本没有理财需求;而青年人收入上升，年少气盛，追求快速增加资本积累，愿意承担高风险，获得高收益;人到中年，开始追求稳定，风险厌恶程度提高;退休养老，没有收入来源。当然要尽力保全已有财产，高度厌恶风险。

37.张先生打算分5年偿还银行贷款，每年末偿还100000元，贷款利率为10%，则等价于在第一年年初一次性偿还()元。

A 500000

B 454545

C 410000

D 379079

答案:D

[解析] 本题考查普通年金现值的计算。根据公式，现值=∑100 000÷(1+10%)T，T=1，2，3，4，5。计算得现值为379079元。

38.某企业有流动资产200万元，其中现金50万元，应收款60万元，有价证券40万元，存货50万元，而其流动负债为150万元。则该企业的速动比率为()。

A 0.33

B 0.67

C 1

D 1.33

答案:C

[解析]

39.企业经营活动现金流出不包括()。

A 支付供应商的货款

B 支付雇员的工资

C 支付的股利

D 支付的税款

答案:C

[解析] 支付的股利属于筹资活动现金流量。

40.各资产收益的相关性()影响组合的预期收益，()影响组合的风险。

A 不会，不会

B 不会，会

C 会，不会

D 会，会

答案:B

[解析] 预期收益率等于各资产收益率以所占份额为权数加权平均的结果，资产的相关性不影响组合的预期收益。但是，相关性会影响到组合的风险，这一点可以通过计算公式看出，也可以从以下的举例说明中理解。假设一个投资组合有两种证券组成，二者完全负相关，即它们的波动正好反向同幅度，因此它们的风险可以互相抵消;如果二者完全正相关，则二者波动方向和幅度相同，组合的风险等于二者风险的加总。显然两种证券相关性不同，组合的风险不同，即资产收益相关性影响组合的风险。

41.李先生投资100万元于项目A，预期名义收益率10%，期限为5年，每季度付息一次，则该投资项目有效年利率为()。

A 2.01%

B 12.5%

C 10.38%

D 10.20%

答案:C

[解析] 该项目的有效年利率实际上即是按照复利计算的年利率。设有效年利率为R，则100×(1+R)5=100×(1+10%÷4)20，计算得R=10.38%。

42.下列关于等额本息还款法和等额本金还款法的表述，正确的是()。

A 按照等额本息还款法，月供金额中本金比例逐期下降

B 按照等额本金还款法，月供金额中利息比例逐期下降

C 按照等额本息还款法，月供金额逐期下降

D 按照等额本金还款法，月供金额每期相等

答案:B

[解析] 等额本息还款法：即借款人每月以相等的金额偿还贷款本息。等额本金还款法：即借款人每月等额偿还本金，贷款利息逐月递减。

两种还款方式的区别：

等额本金还款法在整个还款期内每期还款额中的本金都相同，偿还的利息逐月减少;本息合计逐月递减。

等额本息还款法每期还款额中的本金都不相同，前期还款中本金金额较少，本息合计每月相等。

本题属于教材以外的补充内容，但由于分期偿还房贷问题比较常用，希望大家花一点时间掌握。

43.某项目初始投资1000元，年利率8%，期限为1年，每季度付息一次，按复利计算则其1年后本息和为()元。

A 1 047.86

B 1 036.05

C 1 082.43

D 1 080.00

答案:C

[解析] 根据复利计算公式，本息和=1000×(1+8%÷4)4=1 082.43(元)

44.下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是()。

A 汽车

B 房地产

C 保险费

D 定期存款

答案:D

[解析] 流动资产是指能够在1年内耗用或变现的资产。汽车和房地产都是耐用品，保险费是费用，不是资产，而且保险产品也属于非流动资产。个人资产负债表中的流动资产包括：银行存款、股票、债券、基金投资，短期理财产品。

45.下列不属于客户财务信息的是()。

A 投资风险偏好

B 当期财务安排

C 当期收入状况

D 财务状况未来发展趋势

答案:A

[解析] 投资风险偏好属于客户的风险特征。

46.同样用10万元炒股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的()。

A 实际风险承受能力

B 风险偏好

C 风险分散

D 风险认知

答案:A

[解析] 实际风险承受能力是客户的风险特征之一，反映的是风险客观上对客户的影响程度。同样的10万元，如果退休人员损失了就失去了生活来源，而对富翁来说则仅仅是一笔小额损失，还可以通过以后的投资收益弥补。

风险认知和风险偏好也是客户的风硷特征。风险偏好反映的是客户主观上对风险的态度，风险认知反映的是客户主观上对风险的度量。本题不能选择B、D，因为二者反映的是主观看法，而不是客观事实。退休人员的风险偏好和认知程度有可能和富翁相同。

47.为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立()。

A 信用卡账户

B 扣款账户

C 定期存款账

D 交易账户

答案:A

[解析] 信用卡可以通过现金透支或刷卡透支满足客户临时性的资金需要。

48.下列关于客户信息收集的说法，不正确的是()。

A 为了得到真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写

B 在客户填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解析

C 如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解析该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差

D 宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得

答案:A

[解析] 数据调查表的内容较为专业，所以可以采用从业人员提问，客户回答，然后从业人员填写的方式来进行。

49.下列关于退休规划说法正确的是()。

A 计划开始不宜太迟

B 规划期应当在5年左右

C 投资应当极其保守

D 对投资和风险应当相当乐观

答案:A

[解析] 退休的规划期一般为10～20年。投资极其保守、对风险和投资太过乐观是客户在退休规划中的误区。

其实这个题的出题者已经在选项中显示出了对错的倾向。像C、D包含“极其”、“相当”这类字眼的选项，说得太极端了，肯定不会是正确的选项。而B项，按正常的退休年龄和寿命推算，5年也太短了。

50.面对不同客户时，下列应对技巧中不恰当的是()。

A 对沉默寡言的人，要设法诱使他尽可能地多说

B 对优柔寡断的人，客户经理要掌握主动权，充满自信地运用公关语言，不断地向他提出积极性的建议，多用肯定性用语

C 对慢性的人，不能急躁、焦虑或向他施加压力，应该努力配合他的步调，脚踏实地地去证明、引导

D 对疑心重的人，要让他了解你的诚意或者让他感到你对他所提出的疑问很重视

答案:A

[解析] 对于这种人，能说多少就说多少，他们有时反而是最容易成功的那种忠实客户。刻意诱使对方多说可能会引起对方的反感。

51.下列问题中，不属于与客户沟通的开放性问题的是()。

A 您的未来职业发展情况如何

B 您选择股票的标准是什么

C 您是否曾经投资于成长型股票

D 您通常怎样安排自己的富余资金

答案:C

[解析] 开放性问题是没有固定答案，能够引导客户多说一些的问题。C项是回答是不是，对不对的问题，答案的范围已经给定，属于封闭性问题。

52.孔子曰：“信则人任焉。”这句话与下列《银行业从业人员职业操守》中()原则的要求相似。

A 诚实信用

B 守法合规

C 专业胜任

D 勤勉尽职

答案:A

[解析] “信”即诚实信用。

53.下列做法中，违反了《银行业从业人员职业操守》中保护商业秘密与客户隐私的原则的是()。

A 某银行工人员根据在为上市公司办理贷款业务时获得的非公开信息进行股票投资

B 某银行工作人员由于业务繁忙，将办理企业贷款业务的公章交给同事代其办理

C 某银行工作人员将其客户A的贷款信息透露给另一名客户B

D 某银行工作人员在办理企业贷款业务时，错误计算了贷款利率

答案:C

[解析] A项违反了内幕交易的规定。B项违反了岗位职责的规定。D项是工作中的失误，不属于违反职业操守的做法。

54.根据《银行业从业人员职业操守》中“内幕信息”原则的要求，银行个人理财业务人员不得()。

A 与本行专家讨论股票走势

B 利用本行电脑操作股票买卖

C 利用为客户服务获得的未公开信息指导他人买卖股票

D 在本行上网查看股票信息

答案:C

[解析] 银行业从业人员不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。

55.银行个人理财业务人员的下列做法正确的是()。

A 为朋友提供担保

B 利用职务便利为朋友办理优惠贷款

C 利用客户名义为自己买卖证券

D 将自己的账户与客户账户合并

答案:A

[解析] 为朋友提供担保是个人行为，只要该银行人员的信用状况等合格即可。B项银行人员不得利用本职工作的便利，以明显低于或优于普通金融消费者的条件与所在机构进行交易。C、D涉嫌欺诈客户，侵吞客户财产。

56.下列关于合同订立的说法，不正确的是()。

A 当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力

B 当事人必须本人订立合同，不得代理

C 当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用

D 当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式

答案:B

[解析] 根据《合同法》，当事人依法可委托代理人订立合同。

57.根据《证券法》，下列不属于操纵证券市场行为的是()。

A 单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖证券

B 与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易

C 在自己实际控制的账户之间进行证券交易

D 为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖

答案:D

[解析] 所谓操纵市场，是指少数人以获取利益或者减少损失为目的，利用其资金、信息等优势或者滥用职权，影响证券市场价格，制造证券市场假象，诱导或者致使普通投资者在不了解事实真相的情况下作出证券投资决定，扰乱证券市场秩序的行为。D项属于欺诈客户行为。

58.下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是()。

A 管理人对基金财产具有经营管理权

B 管理人对基金运营收益承担投资风险

C 托管人对基金财产具有保管权

D 投资人对基金运营收益享有收益权

答案:B

[解析] 这个题可以用常识来回答，我们日常购买基金都是有风险的，收益的风险是自担的，而不是基金公司承担。

根据《证券投资基金法》规定，基金份额持有人按其所持有基金份额享受收益和承担风险。

59.下列关于期货交易保证金制度的说法，不正确的是()。

A 期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金不得低于国务院期货监督管理机构、期货交易所规定的标准

B 期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金应当与自有资金分开，专户存放

C 期货交易所向会员收取的保证金，属于期货交易所所有

D 期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有

答案:C

[解析] C、D矛盾，二者选其一。保证金是指期货交易者按照规定标准向交易所缴纳的资金，用于结算和保证履约，归客户所有。

60.根据《保险代理机构管理规定》，保险公司委托保险代理机构或者保险代理分支机构销售人寿保险新型产品的，对其业务人员，销售前培训时间不得少于()小时。

A 12

B 24

C 48

D 72

答案:A

[解析] 见《保险代理机构管理规定》第八十二条。

61.根据《证券法》，下列关于客户交易结算账户管理的说法，不正确的是()。

A 证券公司客户的交易结算资金应当以证券公司的名义单独立户管理

B 证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产

C 禁止任何单位或者个人以任伺形式挪用客户的交易结算资金和证券

D 证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产

答案:A

[解析] 客户交易结算账户是指存管银行为每个投资者开立的、管理投资者用于证券买卖用途的交易结算资金存管账户。证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。

客户交易结算资金是客户的钱，当然不能以证券公司的名义开立账户，否则无法保证客户资金的安全，也无法获得客户的信任。

62.根据《信托法》，受托人以()为限向受益人承担支付信托利益的义务。

A 委托人固有财产

B 受托人固有财产

C 信托财产

D 信托财产和受托人固有财产

答案:C

[解析] 受托人和委托人之间的权利和义务的标的物是信托财产。

63.金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由()承担未履行客户身份识别义务的责任。

A 第三方

B 客户

C 该金融机构

D 该金融机构和第三方按比例

答案:C

[解析] 见《反洗钱法》第十七条。

64.根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》中的规定，境外理财资金汇回后，()。

A 商业银行应将投资本金和收益支付给投资者

B 商业银行一律以外汇支付给投资者

C 投资者以外汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者

D 投资者以外汇投资的，商业银行将外汇直接划入投资者任一账户

答案:A

[解析] 商业银行代客境外理财业务，是指具有代客境外理财资格的商业银行，受境内机构和居民个人委托，以其资金在境外进行规定的金融产品年投资的金融活动。按照规定，投资者以人民币投资购汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者;投资者以外汇投资的，商业银行将外汇划回投资者原账户，原账户关闭的，可划入投资者指定的账户。

65.基金公司发行封闭式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起()个月内进行基金募集活动;基金公司发行开放式基金时，应当自收到中国证监会核准文件之日起()个月内进行基金募集活动。

A 3，3

B 6，3

C 6，6

D 3，6

答案:C

[解析] 根据《争取投资基金法》的规定，不管是开放式基金还是封闭式基金，基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。

66.下列关于代理的法律责任的说法，不正确的是()。

A 代理人与第三人串通，损害被代理人利益的，由代理人和第三人负连带责任

B 代理人不履行代理责任，而给被代理人造成伤害的，应当承担民事责任

C 没有代理权、超越代理权或者代理权已终止后的行为，经过被代理人的追认，被代理人承担民事责任

D 第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，第三人不承担责任

答案:D

[解析] 见《民法通则》代理的法律责任。D项应当由第三人和代理人负连带责任。

67.2007年1—11月，在美国工作的小李每月给国内的妻子寄回4000美元，由其妻将美元兑换成人民币取出。若12月份小李寄回8 000美元，则小李妻子可以将()美元兑换成人民币。

A 8000

B 6000

C 4000

D 2000

答案:B

[解析] 本题实际考查的是对结汇和境内个人购汇总额管理的内容。根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人结汇的额度为每人每年等值5万美元。小李妻子前十一个月已累计结汇44000美元，故最后一个月只能结汇6000美元。

这道题其实很简单，但它绕了个弯子，考的是个人结汇总限额，需要大家在读题时抓住主要信息，弄清楚出题的考点。要做到这一点，首先要对个人外汇管理限额很熟悉，其次读题时要抓住重点。

68.下列关于分业经营、分业管理的说法，正确的是()。

A 证券公司的业务与银行、保险、信托相互独立经营

B 证券公司可以经营信托业务，但不得经营保险业务和银行业务

C 证券公司可以经营银行业务和信托业务，但不得经营保险业务

D 证券公司可以经营银行、保险、信托等业务

答案:A

[解析] 分业就是指证券、银行、保险、信托各自独立经营自己的业务，不许交叉经营。

69.在保险业务相关要素中，()只能由单位担任，不能是个人。

A 保险经纪人

B 保险代理人

C 被保险人

D 受益人

答案:A

[解析] 保险经纪人是给予投保人的利益，为投保人与保险人订立合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。

保险合同的代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或个人。

被保险人是保险合同保障的对象，受益人是保险赔偿的对象，二者都可以是个人。

70.对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过()小时。

A 24

B 48

C 72

D 96

答案:B

[解析] 见《反洗钱法》该规定既可以保证反洗钱工作的正常进行，又注意保障了公民和法人的合法权益。

71.个人所得税的应纳税所得额为个人所得税起征点以上的收入部分，根据《个人所得税法》规定，2008年3月，若个人收入超过()元，应缴纳个人所得税。

A 800

B 1 000

C 1 600

D 2000

答案:D

[解析] 根据2008年3月1日起生效的《个人所得税法》，工资、薪金所得的个人所得税起征点为2000元，劳务报酬等起征点为800元。

72.下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是()。

A 货币兑换费

B 商业银行划入的外汇资金

C 境外汇回的投资本金

D 境外汇回的投资收益

答案:A

[解析] 见《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十三条商业银行境内托管账户的收入范围是：商业银行划入的外汇资金、境外汇回的投资本金及收益以及外汇局规定的其他收入。

73.对于银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正的，监管机构可以对其采取的措施不包括()。

A 责令暂停部分业务

B 限制分配红利和其他收入

C 限制发放员工工资

D 限制资产转让

答案:C

[解析] 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》法律责任中的第六十三条。非员工的失职，监管机构不能限制发放员工工资。

74.()的目的是对银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。

A 接管

B 撤销

C 重组

D 依法宣告破产

答案:C

[解析] 本题考查《银行业监督管理办法》对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式的规定。

接管是指国务院银行业监督管理机构对银行采取的整顿和改组措施。

撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止其法人资格的行政强制措施。

重组是指通过一定的法律程序，按照具体的重组方案，改变银行业金融机构的资本结构，合理解决债务困难，以便使该金融机构摆脱其所面临的财务困难，并继续经营。重组是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。

依法宣告破产是指金融机构资不抵债时经过申请，由法院宣告破产。

75.《巴塞尔新资本协议》提出的资本监管新三大支柱不包括()。

A 市场约束

B 舆论监督

C 最低监管资本要求

D 资本充足率监督检查

答案:B

[解析] 新巴塞尔协议框架的三大支柱具体为：

(一)对银行提出了最低资本要求，即最低资本充足率达到8%。目的是使银行对风险更敏感，使其运作更有效。

(二)加大对银行监管的力度。监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案。

(三)对银行实行更严格的市场约束。要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。

76.下列商业银行销售管理理财产品(计划)的做法，不正确的是()

A 向客户推介投资产品服务前，首先调查了解客户，评估客户是否适合购买所推介的产品

B 客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制订专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可

C 向客户说明相关投资风险时，使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。

D 主动向无相关交易经验的客户推介或销售与衍生交易相关的投资产品

答案:D

[解析] 根据个人理财业务风险管理的要求，对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验或评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。

77.银行业个人理财业务人员的下列做法需要负刑事责任的是()。

A 利用个人理财业务进行洗钱活动

B 销售理财产品时使用虚假性的预测数据

C 从事未经批准的个人理财业务

D 销售理财产品时未透露理财产品的风险

答案:A

[解析] B、C、D都是情节严重、造成重大损失时才要负刑事责任。A项触犯了《反洗钱法》，属于刑事犯罪。

78.对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容至少应包括以下语句()。

A “本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”

B “本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资，本银行概不负责”

C “投资有风险，入市须谨慎”

D “本理财计划有投资风险，您应充分认识投资风险，谨慎投资”

答案:A

[解析] 见《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十条。本题可采用排除法。首先排除C项，商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险，C项的说法太过笼统，不具有针对性。B、D的问题是一样的，没有投资结果，即本金或收益的情况，且B项的说法过于推卸责任，因为保证收益理财计划由保证收益引起的风险是由银行承担的。

79.商业银行分支机构要开展相关个人理财业务之前，应持其总行的授权文件，按照有关规定，向()。

A 所在地银监会派出机构报告

B 所在地银监会派出机构备案

C 所在地中国人民银行分行报告

D 所在地中国人民银行分行备案

答案:A

[解析] 见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十三条。

80.下列关于个人理财业务和储蓄业务区别的说法，正确的是()。

A 个人理财业务是银行的负债业务，储蓄是向客户提供的一种服务方式

B 个人理财业务中资金的运用是定向的，储蓄的资金运用是非定向的

C 个人理财业务的风险一般是商业银行独立承担的，储蓄的风险是客户承担或者商业银行和客户共同承担的

D 个人理财业务中客户的资产与商业银行其他资产不严格区分，储蓄财产与商业银行的财产严格区分

答案:B

[解析] 个人理财业务中的资金运用是按照理财合同的约定进行的，储蓄的运用方向不固定。储蓄是银行的负债业务，个人理财业务是银行向客户提供的一种服务。个人理财业务的风险一般是由客户自己承担或银行和客户共同承担。储蓄是银行的一项负债，个人理财业务中客户的资产与银行其他资产严格区分。

81.下列关于内部控制的说法，不正确的是()。

A 对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管

B 商业银行内部可以根据人力、物力决定是否建立各自独立的监督和审核部门

C 应当将银行资产与客户资产分开管理

D 商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权

答案:B

[解析] 商业银行必须建立各自独立的监督和审核部门。

82.中国人民银行对商业银行的监督管理不包括()。

A 直接审批、监管商业银行

B 监督商业银行执行有关人民币管理规定的行为

C 监督商业银行代理中国人民银行经理国库的行为

D 监督商业银行执行有关反洗钱规定的行为

答案:A

[解析] 银监会负责直接审批、监管商业银行。

83.下列不属于银行业金融机构需要如实向社会公众披露的信息的是()。

A 具体经营规划

B 财务会计报告

C 风险管理状况

D 董事和高级管理人员变更

答案:A

[解析] 见《银行业监督管理办法》第三十六条关于强制风险披露的规定。商业银行具体的经营规划属于商业机密，不能向社会披露。

84.商业银行应按()准备理财计划中各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，相关客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。

A 月

B 季度

C 半年

D 年

答案:B

[解析] 见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十九条。

85.商业银行下列做法正确的是()。

A 将一般储蓄存款产品单独当做理财计划销售

B 将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售

C 无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率

D 将结构性储蓄产品中的基础资产与衍生交易部分相分离

答案:D

[解析] 结构性储蓄产品中的基础资产与衍生产品风险程度不同，将二者相分离有助于更好地监控和管理风险。

一般储蓄存款产品不属于单独的理财计划，银行不能强制搭售。根据审慎性原则，银行不得向客户承诺无条件的高于同期储蓄存款利率的保证收益率。

86.商业银行下列做法不正确的是()

A 销售不能独立测算的理财计划

B 设置理财计划的期限和销售起点金额

C 对理财计划的资金成本与收益进行独立测算

D 提供非保证收益理财计划预期收益率的测算数据

答案:A

[解析] 对于不能独立测算的理财计划，商业银行不应销售。

87.商业银行最迟应在销售理财计划前()日，将相关材料按照有关业务报告的程序规定报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。

A 1

B 2

C 5

D 10

答案:D

[解析] 见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十二条。

88.客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应()。

A 尽可能解答，不熟悉的部分询问理财业务人员

B 主动为客户解答

C 将客户移交理财业务人员

D 拒绝客户的提问

答案:C

[解析] 见《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见，销售理财计划。

89.下列关于商业银行销售综合理财产品的要求的说法，不正确的是()。

A 建立销售理财产品的分级审核批准制度

B 采用至少包含止损限额的多重指标管理市场风险限额

C 设置不低于5万元人民币的销售起点金额

D 建立必要的委托投资跟踪审计制度

答案:B

[解析] 市场风险限额中应至少包括风险价值限额。

90.下列关于风险控制计划的说法，不正确的是()。

A 商业银行的董事会和高级管理层应慎重决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划

B 商业银行应明确每个理财计划所能承受的风险程度

C 商业银行设立的可承受的风险程度是定性指标

D 商业银行应明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任

答案:C

[解析] 应为定量指标。定性指标无法准确衡量可承受的风险程度。

二、多选题

(以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项)。

1.下列关于理财顾问服务的说法，正确的有()。

A 客户寻求理财顾问服务的唯一目的是为了追求收益最大化

B 银行通过理财顾问服务实现客户关系管理目标，进而提高银行经营业绩

C 商业银行在理财顾问服务中不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议

D 商业银行提供理财顾问服务追求的是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益

E 理财顾问服务要求能够兼顾客户财务的各个方面

答案:B,C,D,E

[解析] 客户寻求顾问服务的根本目的是实现人生目标中的经济目标，管理人生财务风险，降低对财务状况的焦虑，进而实现财务自由。

B是银行提供理财顾问服务的目的。C、D、E分别是理财顾问服务的顾问性、长期性和综合性。

2.短期政府债券二级市场的参与者包括()。

A 中央银行

B 其他国家的政府

C 商业银行

D 保险公司

E 个人投资者

答案:A,B,C,D,E

3.小李投资30000元购买某基金，购买时基金的单位净资产值为1.14元。已知5个月后，小李一次性卖出全部基金，卖出时基金的单位净资产值上升为1.91元。该基金的费率结构如下所示，不考虑基金管理费、托管费等其他费用，则下列说法中正确的有()。

A 申购费率

B 申购金额

C 申购费率

D 100万以下

E 1.07%

F 100万(含)以上～500万以下

G 1.40%

H 500万(含以上)

I 1.20%

J 赎回费率

L 赎回期限

第三篇：2012银行从业资格考试《个人理财》学习总结和真题汇总

个人理财知识点精讲

第一章 个人理财概述

1.1 个人理财业务的概念的分类 1.1.1 个人理财业务的概念

1、个人理财业务的界定

☆ 个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。

☆ 专业化服务活动表现为两种性质：一种是顾问性质；另一种是受托性质。

☆ 个人理财业务是建立在委托一代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化服务。1.1.2 个人理财业务的分类

1、理财顾问服务

理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

2、综合理财服务

综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。综合理财服务更加强调个性化服务。

综合理财服务可进一步划分为私人银行业务和理财计划两类。⑴ 私人银行业务

私人银行业务的核心是个人理财。⑵ 理财计划

理财计划是指商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发、设计并销售的资金投资和管理计划。

☆ 理财计划可分为保证收益理财计划和非保证收益理财计划。① 保证收益理财计划

保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。

监管机构对保证收益理财计划实施严格的审批制度和程序。② 非保证收益理财计划

非保证收益理财计划又可进一步划分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。

保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户收益的理财计划。

☆ 保本浮动收益理财计划的特点：保证客户的本金安全，但不保证客户一定获得收益。非保本浮动收益理财计划是指商务银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。

1.2 个人理财的发展

1.2.1 个人理财在国外的发展

1、个人理财业务的萌芽阶段

☆ 20世纪20年代到60年代，是个人理财业务的萌芽时期。☆ 个人理财业务主要是保险产品和基金产品的销售服务。

2、个人理财业务的形成与发展时期

☆ 20世纪60年代到80年代是个人理财业务的形成与发展时期；这期间又被命名为理财业；同时还创建了国际理财人员协会（即：今日的理财协会）。☆ 这个阶段个人理财业务的发展也并非一帆风顺，开始仍然以销售产品为主要目标，外加帮助客户规避繁重的赋税。直到1986年，理财业务开始向“全面化”发展，能够融合传统的存贷款业务、投资业务和咨询业务。

3、个人理财业务的成熟时期

☆ 20世纪90年代是个人理财业务日趋成熟的时期，这一时期的个人理财业务不仅开始广泛使用衍生金融产品，而且将信托业务、保险业务以及基金业务等相互结合，从而满足不同客户的个性化需求。

例如：国际注册财务咨询师协会（International Association of Registered Financial Consultants），这些专业机构的出现和定位以及高校对理财专业的重视标志着它开始向一种专业均势发展。☆ 从21世纪初到2005年是中国个人理财业务的形成时期； ☆ 从2006年开始 个人理财业务进入了大幅扩展时期。☆ 目前我国商业银行个人理财的基本业务有：（1）外汇理财产品；

（2）人民币理财产品（2006年后，结构性理财产品开始主导市场）1.3 个人理财业务的影响因素 1.3.1 宏观因素

1、政治、法律与政策环境

☆ 不仅需要关注国内政治环境，还需要同时敏锐地判断国际政治环境的变化和动态； ☆ 金融机构开展个人理财业务必然受到相关法律法规的制约； ☆ 国家政策的影响也非常显著。主要表现在以下几个方面：（1）财政政策；（2）货币政策；（3）收入分配政策；

针对居民收入水平高低、收入差距大小在分配方面制定的原则和方针。（4）税收政策

由于税收政策直接关系投资收益与成本，因此对个人和家庭的投资策略具有直接的影响。

2、经济环境

（1）经济发展阶段（2）消费者的收入水平

衡量消费者收入水平的指标主要包括： ① 国民收入 ② 人均国民收入 ③ 个人收入

④ 个人可支配收入 ⑤ 个人任意支配收入（3）宏观经济状况

① 经济增长再度和经济周期

投资者在投资理财时，应该清楚地认识和了解经济周期的演变过程：一个经济周期通常要经过恢复、繁荣、衰退和萧条等不同阶段。（见教材P12 图1-2）② 通货膨胀率

通货膨胀对个人投资理财策略产生影响的不同情况（详见教材P13表1-2）③ 就业率

④ 国际收支与汇率

开放金融体系下的个人理财业务必须考虑汇率风险的影响。

3、社会环境

（1）社会文化环境

社会文化环境是指一个国家、地区或民族的文化传统、风俗习惯、伦理道德观念、价值观念、宗教信仰、审美 观、语言文字等。（2）社会制度环境

① 养老保险制度 ② 医疗保险制度 ③ 其他社会保障制度（3）人口环境

人口环境对个人理财业务的影响表现在规模与结构两个方面

4、技术环境

技术的变革与进步深刻影响着金融机构的市场份额、产品生命周期、竞争优势。1.3.2 微观因素

1、金融市场的竞争程度

金融市场上的竞争状况是影响商业银行个人理财业务的一个重要因素。

一方面，伴随着金融业的全面开放，个人理财业务一直是内外资银行争抢的一个主要领域； 另一方面，证券公司等其他金融机构也在金融市场上与商业银行竞争个人理财业务。

2、金融市场的开放程度

3、金融市场的价格机制

☆ 金融市场上的一系列价格指标对理财产品的定价都有重要的影响，特别是利率水平。☆ 利率水平的变动会影响人们对投资收益的预期，从而影响其消费支出和投资决策的意愿。

☆ 此外还需要注意区分名义利率和实际利率，只有在物价水平不变的前提下，不同的名义利率才能真实反应投资者投资于理财产品所获得的实际收益率水平的差异。

☆ 在能够及时准确判断市场真实利率水平变动的前提下，投资者便可以据此判断自己持有的理财产品可能会受到怎么样的影响。第二章 个人理财基础

2.1 生命周期与个人理财规划 2.1.1 生命周期理论 1.生命周期概念

生命周期理论是由F.莫迪利尼亚与宾夕法尼亚大学的R.布伦博格，A.安多共同创造的。该理论指出，一个人是在相当长的时间内计划他的消费和储蓄行为的，在整个生命周期内实现消费的最佳配臵。

在理财领域，个人的生命周期与家庭的生命周期紧密相连。家庭的生命周期是指家庭形成期，家庭成长期，家庭成熟期和家庭衰老期的整个过程。2.家庭生命周期在金融理财方面的运用

（1）金融理财师可以帮助客户根据其家庭生命周期设计适合客户的保险，信托，信贷理财套餐。

（2）金融理财师可以帮助客户根据其家庭生命周期的流动性，收益性和获利性需求给予资产配臵建议。2.1.2 个人理财规划 1.个人理财规划的范畴

个人理财规划就是根据在个人不同生命周期的特点，针对学业、职业的选择到家庭、居住、退休所需的财务状况，综合使用银行产品、证券、保险产品等金融工具，来进行理财活动和财务安排。2.个人生命周围各阶段的理财活动（1）探索期

每个人未来的财务状况从学生时代尤其是步入大学时就应开始准备。（2）建立期

自完成学业走入社会开始第一份工作并领取第一份报酬开始，真正意义上的个人理财生涯才开始。（3）稳定期

成家立业之后，两人的事业开始进入稳定的上升阶段，这一时期要做好投资规划与家庭现金流规划，以防范疾病、意外、失业等风险。（4）维持期

这一时期是事业发展的黄金时期，收入和财富积累都处于人生的最佳时期，更是个人财务规划的关键时期。这 一时期，财务投资尤其是高风险的组合投资成为主要手段。（5）高原期

这个时期基本上没有什么支出，也没有债务负担，财务积累到了高峰期。主要财务任务是妥善管理好积累的财富，积极调整投资组合，降低风险投资，多配臵资金、债务、储蓄、结构性理财产品，以稳健的方式使资产得以保值增值。（6）退休期

主要的人生目标就是安享晚年，这一时期的主要理财任务就是稳健投资保住财产，合理支出积蓄的财富以保障退休期间的正常支出，最大的一块就是医疗保健支出。

2.2 理财价值观

2.2.1 理财价值观的含义

理财价值观就是客户对不同理财目标的优先顺序的主要评价。客户在个人理财过程中的两种支出：义务性支出和选择性支出。义务性支出也成强制性支出，是收入中必须优先满足的支出；选择性支出也成任意性支出，对于任意性支出的顺序选择会有所不同。2.2.2 四种典型的理财价值观

后享受型、先享受型、购房型和以子女为中心型

2.3 客户的风险属性

2.3.1 影响客户投资风险承受能力的因素 1.年龄

客户年龄越大，所能够承受的投资风险越低。2.资金的投资期限

如果用于投资的一项资金可以长时间持续进行投资而无须考虑短时间内变现，那么这项投资可承受的风险能力就较强。影响投资风险的主要有以下几点因素。（1）景气循环（2）复利效益

（3）投资期限，投资期限越长，平均报酬率越稳定。3.理财目标的弹性

理财目标的弹性越大，可承受的风险也越高。4.投资者主观的风险偏好

个人的性格、阅历、胆识、意识等主观因素所决定的个人态度，直接决定了一个人对不同风险程度的产品的选择与决策。

5.学历与知识水平

掌握专业技能和拥有高学历的人，对风险的认识更清晰，管理风险的能力越强，往往能从事高风险的投资。6.财富

绝对风险承受能力随财富的增加而增加，而相对风险承受能力未必随财富的增加而增加。2.3.2 客户风险偏好的分类及风险评估 1.分类

（1）非常进取型

相对比较年轻、有专业知识技能、敢于冒险、社会负担较轻的人士，他们对投资的损失也有很强的承受能力。（2）温和进取型

愿意承受一定的风险，追求较高的投资收益。（3）中庸稳健型

对任何投资都比较理性，寻找风险适中、收益适中的产品。（4）温和保守型 对风险的关注更甚于对收益的关心。（5）非常保守型

往往对于投资风险的承受能力很低，选择一项产品或投资工具首要考虑的是否能够保本，然后才考虑追求收益。2.个人风险承受能力的评估（1）评估目的

风险承受能力的评估不是为了让金融理财师将自己的意见强加给客户，可接受的风险水平应该由客户自己来确定，金融理财师的角色是帮助客户认识自我，以做出客观的评估和明智的决策。（2）常见的评估方法

① 定性方法和定量方法：定性评估方法对这些信息的评估基于直觉和印象；定量评估方法可以将观察结果转化为某种形式的数值。

② 客户投资目标：必须帮助客户明确自己投资目标。

③ 对投资产品的偏好：直接的办法是让客户回答自己所偏好的投资产品，也可以让客户将投资产品从最喜欢到最不喜欢排序。

④ 概率和收益的权衡：第一，确定/不确定性偏好法。第二，最低成功概率法。所选的成功概率越高，说明其风险厌恶程度越高。第三，最低收益法。要求客户就可能的收益而不是收益概率作出选择。要求的收益越高，说明其风险厌恶程度越高。

2.4 货币的时间价值与利率的相关计算 2.4.1 货币时间概念 1.概念

将一定数量的货币在两个时点之间的价值差异称为货币时间价值。货币之所以具有时间价值，是因为：（1）货币可以满足相当消费或用于投资而产生回报，货币占用具有机会成本；（2）通货膨胀可能造成货币贬值；（3）投资可能产生投资风险，需要提供风险补偿。2.影响货币时间价值的主要因素（1）时间

时间的长短是影响金钱时间价值的首要因素，时间越长，金钱的时间价值越明显。（2）收益率或通货膨胀率

收益率决定一笔货币在未来增值程度的关键因素。（3）单利与复利

2.4.2 货币的时间价值与利率的计算 1.基本参数

现值：货币今天的价值，通常用PV表示。

终值：货币在未来某个时间点上的价值，通常用FV表示。时间：金钱货币价值的参照系，通常用t表示。

利率：即影响金钱时间价值程度的波动要素，通常用r表示。2.现值和终值的计算（1）单期中的终值（2）单期中的现值（3）多期的终值和现值

3.复利期间和有效年利率的计算（1）复利期间

（2）有效年利率（EAR）4.年金的计算

年金是在某个特定的时段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。年金通常用PMT表示。根据等值现金流发生的时间点不同，年金可分为期初年金和期末年金。

2.5 投资理论和市场有效性 2.5.1 投资收益与风险的测定 1.持有期收益和持有期收益率

投资的时间区间为投资持有期，而这期间的收益是持有期收益（HPR）.持有期收益率（HPY），是指投资者在持有投资对象的一段时间内所获得的收益率，它等于这段时间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。2.预期收益率

预期收益率是指投资对象未来可能获得的各种收益率的平均值。3.风险的测定

就投资而言，风险是指资产收益率的不确定性，通常可以用标准差和方差进行衡量。（1）方差（2）标准差（3）变异系数 4.必要收益率

必要收益率是指投资某投资对象所要求的最低的回报率，也称必要回报率。投资者对投资的将来收益不能确定，他将要求对该不确定性进行补偿，即投资的风险补偿。

真实收益率、通货膨胀率和风险报酬三部分构成了投资者的必要收益率。5.系统性风险和非系统性风险风险

系统性风险也称宏观风险，是指由于某种全局性的因素而对所有投资品收益都有产生作用的风险。具体包括市场风险、利率风险、汇率风险、购买力风险、政策风险等。

非系统性风险也称微观风险，是因个别特殊情况造成的风险，它与整个市场没有关联。具体包括财务风险、经营风险、信用风险、偶然风险事件风险等。2.5.2 市场有效性

1.随机漫步与市场有效性

随机漫步是指股票价格的变动是随机且不可预测的。在市场均衡的条件下，股票价格将反映所有的信息。2.市场有效的三个层次（1）弱型有效市场

股票已经反映了全部能从市场交易数据中得到的信息。（2）半强型有效市场

证券价格充分反映了公开信息。（3）强型有效市场

证券价格充分反映了所有信息，包括公开信息和内幕信息。3.有效市场假定对投资政策的含义

如果相信市场无效，投资者将采取主动投资策略；如果相信市场有效，投资者将采取被动投资策略。（1）主动投资策略

市场有效性假定意味着只要市场达到弱有效，技术分析将毫无可取之处。

市场有效性假定认为，如果市场是次强有效，股价已反映了所有的公开信息，那么基本面分析将是徒劳的。（2）被动投资策略

相信市场有效性的投资人采取被动投资策略，该策略不试图战胜市场，取得超额收益。

2.6 资本配臵与产品组合 2.6.1 资本配臵原理 1.资产配臵的概念 资产配臵是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原理，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。

维持最佳资产投资组合，必须经过完整缜密的资产配臵流程，内容包含投资目标规划、资产类别的选择、资产配臵策略与比例配臵、定期检视与动态分析调整等。2.资产配臵的基本步骤

第一步，调查了解客户。应与客户进行深入全面的沟通并尽可能了解全面、清晰的信息。了解这些个人基本情况是进行客户资产配臵的基础与前提。

第二步，生活设计与生活资产拨备。客户进行投资前，建立生活储备金，为投资设立一道防火墙。

储备金包括以下几个方面：一是家庭基本支出储备金；二是用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金；三是家庭短期债务储备金；四是家庭短期必须支出。

一般可以选择银行活期、七天通知存款或半年以内定期存款方式，或者购买货币基金等流动性、安全性好的产品。

第三步，风险规划与保障资产拨备。应建立各种保险保障，从而为自己的投资建立第二道防火墙。

建立家庭保障包括三方面：一是家庭主要成员必须购买齐全的社会保险；二是为家庭成员购买重大疾病保险、意外保险、养老保险等商业性保险；三是根据家庭需要购买车险、房险等财产性保险。

第四步，建立长期投资储备。事实上未来可预期的和月度结余也是可以用于投资的闲臵组合。

第五步，建立多元化的产品。根据客户的特征与需求科学、主动地进行产品组合设计，然后根据设计好的产品组合结构面向不同类型、不同行业、不同市场寻找和选择最佳产品提供给客户。3.常见的资产配臵组合模型

针对不同风险与收益的投资产品和客户的风险偏好，理财人员可以选择最适合的资产配臵组合模型。① 金字塔型

这种根据风险的风险度由低到高、占比越来越小的金字塔型结构的安全性、稳定性无疑是最佳的。② 哑铃型

这种结构两端大，中间弱，比较平衡，可以充分享受黄金投资周期的收益。③ 纺锤型

即中风险、中收益的资产占主体地位，而高风险与低风险的资产两端占比较轻。④ 梭镖型

几乎将所有的资产全部放在了高风险、高收益的投资市场与工具上，这种资产结构的稳定性差，风险度高，但是投资力度强，冲击力大。2.6.2 个人产品组合

1.主要的理财工具及其特性

任何一个理财产品及理财工具都具有收益性、风险性与流动性三重特征，并在三者之间寻求一个最佳的平衡，每个产品都有其自身的特征与优劣势，在不同的产品组合中发挥不同的作用。（1）银行存款（2）国债（3）证券（4）基金

（5）银行理财产品（6）外汇（7）房地产（8）金银

（9）期货期权与彩票

2.个人资产配臵中的三大产品组合（1）储蓄产品组合

要配臵部分安全性高、流动性好而不追求收益的投资工具与产品组合。（2）投资产品组合

对于一些中长期的生活需要，客人、可以通过基金、蓝筹股票、指数投资的主要建立核心的投资组合，这类投资的风险可控、收益较高，在可承受的风险范畴内获得超过通货膨胀的投资回报。（3）投机产品组合

适当配臵于高风险、高收益的投资组合，博取尽可能高的投资回报，投资组合中配臵的资产通常是闲臵多余资产，一般不超过个人或家庭资产总额的10%。第三章 金融市场

3.1 金融市场的功能与结构 3.1.1 金融市场的功能 1.金融市场概念

金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的综合。它包括如下三层含义：

（1）它是金融资产进行交易的有形和无形的“场所”；（2）它反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系；

（3）它包含了金融资产的交易机制，其中最主要的是价格机制。2.金融市场的特点

（3）市场商品的特殊性（4）市场交易价格的一致性（5）市场交易价格的集中性（6）交易主体角色的可变性 3.金融市场的主要功能（7）微观经济功能 ① 集聚功能 ② 财富功能 ③ 避险功能 ④ 交易功能

（8）宏观经济功能 ① 资源配臵功能 ② 调节功能 ③ 反映功能

3.金融市场的构成要素（1）金融市场的主题 ① 企业

② 政府及政府机构 ③ 中央银行 ④ 金融机构 ⑤ 居民个人

（2）金融市场的客体（3）金融市场的中介 ① 交易中介 ② 服务中心

3.1.2 金融市场分类

1.按照金融交易是否存在固定场所划分 有形市场和无形市场

2.按照金融工具发行和流通特征划分

按照金融工具发行和流通特征，金融市场划分为发行市场、二级市场（流通市场）、第三市场和第四市场。第三市场是指证券在交易所上市，在场外市场通过交易所会员的经纪人公司进行交易的市场。第四市场是大众交易者利用电脑网络直接进行市场的交易。3.按照交易标的物划分（1）货币市场（2）资本市场

（3）金融衍生品市场（4）外汇市场（5）保险市场

（6）黄金及其他投资品市场

3.2 货币市场

1.货币市场的特征(1)低风险、低收益(2)期限短、流动性高(3)交易量大

2.货币市场的组成（1）同业拆借市场（2）商业票据市场（3）银行承兑汇票市场 银行承兑汇票特点： ① 安全性高、信用度好 ② 灵活性好（4）回购市场

（5）短期政府债券市场

（6）大额可转让定期存单市场3.3 资本市场 3.3.1 股票市场 1.股票市场概述（1）股票的定义（2）股票的分类

2.股票市场的交易机制（1）股票的发行与交易（2）股票价格指数 3.3.2 债券市场 1.债券市场概述（1）债券的定义（2）债券的特征（3）债券的分类

（4）债券市场的功能 2.债券市场交易机制（1）债券的发行

（2）债券价格的确定 3.3.3 证券投资基金市场 1.证券投资基金市场概述（1）证券投资基金的定义（2）证券投资基金的特点 ① 规模经营 ② 分散投资 ③ 专业化管理 ④ 费用低

（3）证券投资基金分类 开放式基金和封闭式基金 公司型基金和契约型基金的区别： ① 法律依据不同

② 是具有法人资格的股份有限公司 ③ 投资者的地位不同 ④ 融资渠道不同 ⑤ 资金运营不同

成长型基金与收益型基金的区别： ① 投资目的不同 ② 投资工具不同 ③ 资产分布不同 ④ 派息情况不同

2.证券投资基金的交易机制

（1）证券投资基金的基本当事人：即基金投资人、基金管理人和基金托管人。（2）证券投资基金交易

3.4 金融衍生品市场

3.4.1 金融衍生品市场概述 1.金融衍生工具的种类

按照基础工具的种类划分，金融衍生工具可以分为股权衍生工具、货币衍生工具和利率衍生工具。按照交易市场划分，金融衍生工具可分为场内交易工具和场外交易工具。按照交易方式划分，金融衍生工具可以分为远期、期货、期权和互换。2.金融衍生工具的特征 ① 可复制性 ② 杠杆特征

3.金融衍生品市场的功能（1）转移风险（2）价格发现（3）提高交易效率（4）优化资源配臵 3.4.2 金融衍生品市场 1.金融远期合约

是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定的价格买卖一定数量某种金融工具的合约。缺点：①非标准化合约；②柜台交易；③没有履约保证。2.金融期货

金融期货合约是指协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议。

期货合约的特点：①标准化合约；②履行大部分通过对冲方式；③合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保；④合约的价格有最小变动单位和浮动限额。

期货交易的主要制度：①保证金制度；②每日结算制度；③持仓限额制度；④大户报告制度；⑤强行平仓制度。3.金融期权

金融期权实际上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定的时间内按双方约定的价格，购买或出售一定数量的某种金融资产权利的合约。（1）金融期权的要素 ① 基础资产 ② 期权的买方 ③ 期权的卖方 ④ 执行价格 ⑤ 到期日 ⑥ 期权费（2）金融期权的分类

金融期权可分为看涨期权和看跌期权。

按行权日期不同，可分为欧式期权和美式期权。

按基础资产的性质划分，可分为现货期权和期货期权。（3）金融期权的交易策略 ① 买进看涨期权 ② 买进看跌期权 ③ 卖出看跌期权 4.金融互换

金融互换是通过银行进行的场外交易。互换市场存在一定的交易成本和信用风险。首先，为了达成交易，互换合约的一方必须找到愿意与之交易的另一方。如果一方对期货或现金流等有特殊要求，常常很难找到交易对手。其次，由于互换是两个对手之间的合约，如果没有双方的同意，互换合约是不能单方面更改和终止的。最后，对于期货和在场内交易的期权而言，交易所对交易双方都提供了履约保证，而互换市场则没有人提供这种保证。因此，互换双方都必须关注对方的信用。金融互换包括利率互换和货币互换两种类型。

3.5 外汇市场

3.5.1 外汇市场的概述 1.外汇市场概念

外汇市场是指由银行等金融机构、自营交易商、大型跨国企业参与的，通过中介机构或电讯系统联结的，以各种货币为买卖对象的交易市场。

2.外汇市场特点：空间统一性和时间连续性。3.外汇市场功能

（1）充当国际金融活动的枢纽（2）形成外汇价格体系

（3）调剂外汇余缺，调整外汇供求（4）实现不同地区间的支付结算（5）运用操作技术规避外汇风险 3.5.2 外汇市场的交易机制

（1）商业银行与客户之间的外汇交易（2）商业银行同业之间的外汇交易

（3）商业银行与中央银行之间的外汇交易

3.6 保险市场

3.6.1 保险市场概述 1.保险的概念

保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故及相应的财产损失承担赔偿保险金责任。2.保险的相关要素（1）保险合同（2）投保人（3）保险人（4）保险费（5）保险标的（6）被保险人（7）受益人（8）保险赔偿 3.保险产品的功能

（1）转移风险，分担损失（2）补偿损失（3）融通资金

3.6.2 保险市场的主要产品分类

1.按照保险的经营性质划分（1）社会保险（2）商业保险

2.按照保险标的划分（1）人身保险（2）财产保险

（3）投资型保险产品

投资型保险产品的最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来。3.按照承保方式划分，保险可以分为直接保险和再保险。

3.7 黄金及其他投资市场 3.7.1 黄金市场 1.黄金及其特性（1）黄金的特性

（2）金条的重量与成分 2.黄金市场

（1）黄金市场的主要参与者（2）国际主要黄金市场 3.影响黄金价格变动的因素（1）供求关系及均衡价格（2）通货膨胀（3）利率（4）汇率

3.7.2 房地产市场

1.房地产及其特性：固定性、有限性、差异性和保值增值性。2.房地产的投资方式（1）房地产购买（2）房地产租赁（3）房地产信托 3.房地产投资的特点（1）增值升值效应（2）财务杠杆效应（3）变现性相对较差（4）政策风险

4.房地产价格的构成及影响因素

影响房地产价格的因素很多：①行政因素；②社会因素；③经济因素；④自然因素。5.房地产投资在个人理财中的应用 房地产投资面临较大的政策风险。3.7.3 收藏品市场 1.艺术品 2.古玩

古玩的特点：①交易成本高、流动性低；②投资古玩要有鉴别能力；③价值一般较高，投资人要具有相当的经济实力。

3.纪念币和邮票

3.8 金融市场的发展

3.8.1 世界金融市场的发展 1.全球资本流动日益自由化，金融市场价格联动性增强 2.全球金融市场监管标准与规则逐步趋同

3.全球金融市场交易方式逐步融合，清算方式趋于统一 4.全球衍生品市场快速发展 3.8.2 中国金融市场的发展

1.金融市场体系基本形成：我国已经形成了一个交易场所多层次、交易品种机制多元化的金融市场体系。2.金融市场功能不断深化

（1）金融市场的宽度不断增大，金融产品与工具逐渐丰富。（2）金融市场的厚度逐渐增加

（3）金融市场主体参与程度不断提高，参与形式更为多元化。3.金融市场基本制度建立日益完善

首先是金融市场法律制度逐步建立与完善 其次是金融市场监管体系逐渐形成

另外，金融市场基础建设也取得较大成果 4.金融市场对外开放程度不断提高

第4章 银行理财产品

4.1 理财产品市场发展

2002年，第一个银行理财产品问世，标志着银行个人理财此业务达到了新的水平。2004年开始，各家银行陆续推出了自己的理财产品。2005年年初，出现了国内首个人民币结构性理财产品。

2005年12月，银监会允许获得衍生品业务许可证的银行发行股票类挂钩产品和商品挂钩产品。4.2 当前市场主要的银行理财产品介绍 4.4.1 货币性理财产品

1、货币性理财产品定义

货币性理财产品是投资于货币市场的银行理财产品。它主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具。

2、货币性理财这纳聘的特点

投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主要特点。

3、货币性理财产品的风险 信用风险低，流动性风险小。

4、货币性理财产品举例 A银行—“××理财计划” 产品投向

产品的申购和赎回 产品收益

4.2.2 债券型理财产品

1、债券型理财产品的定义

是以国债、金融债和中央银行票据为主要投资对象的银行理财产品。

2、债券型理财产品的特点和目标客户端

特点是产品结构简单、投资风险小、客户预期收益稳定

3、债券型理财产品投资方向

主要投向银行间债券市场、国债市场和企业债券市场。

4、债券型理财产品的收益及风险特征

投资风险较低，收益也不高。购买证券型理财产品面临的最大风险来自利率风险、汇率风险和流动性风险。4.2.3 贷款类银行信托理财产品

1、信托的基本概念（1）信托的定义 资金信托业务是指投资人基于对信托投资公司的信任，将自己合法拥有的资金委托给信托投资公司，由信托投资公司按投资人的意愿，以自己的名义为受益人的利益或者特定目的管理、运用和处分的业务行为。（2）信托的特点

①信托是以信任为基础的财产管理制度 ②信托财产权利与利益主体相分离 ③信托经营方式灵活、适应性强 ④信托财产具有独立性 ⑤信托管理具有连续性

⑥受托人不承担无过失的损失风险

⑦信托利益分配、损益计算遵循实绩原则⑧信托具有融通资金的职能（3）信托的种类 任意信托和法定信托 法人信托和个人信托

资金信托、动产信托、不动产信托、其他财产信托等。

2、贷款类银行信托理财产品投资模式

贷款类银行信托理财产品通常是银行将募集来的客户资金投资于信托投资公司的信托计划，信托计划到期后由信托投资公司根据信托投资情况支付本金和收益。

3、贷款类银行信托理财产品的风险（1）信用风险

贷款的信用风险完全由购买理财产品的投资者承担。银行业与信托业也将面临系统性的而生与风险。（2）收益风险（3）流动性风险

4．2.4 新股申购类理财产品

1、新股申购类理财产品产生背景

各个银行普遍设计了通过信托计划将普通投资者资金集合起来集中申购新股的理财产品

2、新股申购类理财产品收益率的影响因素（1）新股中签率

（2）上市首日平均涨幅（3）其他因素

3、增强型新股申购理财产品

增强型新股申购理财产品主要是为了增强信托资金的使用效率，作为新股发行间歇期资金使用途径的探索。新股和可转债、可分离债申购为主要申购对象的增强型新申购理财产品

4、新股申购类理财产品的风险情况（1）系统性风险

一旦新股发行制度发生重要改革，或者资本市场运行格局、资金的供给情况、新股发行速度和数量等系统性因素发生变化，都会给新股申购产品带来收益上的风险。（2）网下申购的流动性风险

首日上市后的3个月结束后，网下申购部分猜可以膳食交易。这依规定给网下申购部分的新股带来相当大的流动性风险以及收益风险。4.2.5 结构性理财产品

1、结构性理财产品概念

结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品组合在一起而形成的一种新型金融产品。

2、结构性理财产品的主要类型 外汇挂钩类、指数挂钩类、股票挂钩类和商品挂钩类

3、外汇挂钩类理财产品（1）定义

外汇挂钩类理财产品的回报率取决于一组或多组外汇的汇率走势，即挂钩标的只一组或多组外汇的汇率（2）期权拆解 ①一触即付期权

一触即付期权严格地说是指在一定期间内，若挂钩外汇在期末触碰或银行所预先设定的触及点，则买方可获得当初双方所协定的回报率。②双向不触发权期

双向不触发权期指在一定投资期间内，若挂钩外汇在整个期间未曾出击买房所预先设定的两个触及点，则买方将可获得当初双方所协定的回报率。③ 实际案例分析

发行外汇挂否保本理财产品的银行通常会在产品的认购文件中明确可能存在的投资风险。流动性风险 集中投资风险

保本理财产品回报的风险 到期时收取保证投资金的风险 影响潜在回报的市场风险 汇率风险

提前终止的风险

未能成功认购保本理财产品的风险 投资者自身状况的风险

4、利率债券挂钩类理财产品（1）概念

利率挂钩类理财产品与境内外货币的利率相挂钩，产品的收益取决于产品结构和利率的走势。对于利率/债券挂够累理财产品而言，挂钩标的必定将是一组或多组利率/债券（2）挂钩标的

① 伦敦银行同业拆放利率 ② 国库券 ③ 公司债券

5.股票挂钩理财产品（1）概念

股票挂钩类理财产品指通过金融工程技术，针对投资者对资本市场的不同预期，以拆解或组合衍生性金融产品如股票、一篮子股票、指数、一篮子指数等，并搭配零息债券的方式组合而成的各种不同报酬形态的金融产品。按是否保障本金划分：分为不保障本金理财产品和保障本金理财产品。（2）挂钩标的 ①单只股票 ②股票篮子（3）期权拆解 ①认沽行使价。

认沽期权赋予认沽权证持有人在到期日或之前，根据若干转换比率，以行使出售相关股票或收取适当差额付款的权利。

②认购行使价。

认购期权赋予投资者在到期日或之前，根据若干转换比率以行使买入相关股票或收取差额付款的权利。③股票篮子关联性。指在一篮子股票当中，所有或几只股票的市场价格，风险和回报都存在着一定相关的因素。

6、QDII基金挂钩类理财产品（1）概念

QDII即合资资格境内机构投资者，它是在一国境内设立，经中国有关部门批准从事境外证券的股票、债券等有价证券业务的证券投资基金。（2）挂钩标的 ①基金

②交易所上市基金（ETF）ETF有三个特征：

一是它可以在交易所挂牌买卖，投资者在证券交易所直接买卖ETF份额； 二是交易非常便利；

三是投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回ETF。

7、结构性理财产品的主要风险（1）挂钩标的物的价格波动

影响标的资产价格的诸多因素都成为结构性理财产品的风险因素。（2）本金风险（3）收益风险

由于结构性理财产品的收益发生必须完全符合其产品说明书所约定的条件，也说是其期权的执行是基于一定的标准，所以结构性理财产品的收益实现通常是两点或者说点状分布，这使得结构性理财产品的收益往往是有或无，而没有中间水平，这是结构性理财产品的又一风险所在。(4)流动性风险

结构性理财产品通常是无法提前终止的，其终止是事先约定的条件发生才出现，因此结构性理财产品的流动性不及一些其他的银行理财产品。

第五章 银行代理理财产品

5.1 银行代理理财产品的概念

银行代理服务类业务简称代理业务，指不构成商业银行表内资产负债表内资产负债业务，给商业银行带来非利息收入的业务。

近年来我国商业银行代理服务业务发展迅猛，代理理财产品层出不穷，在满足个人理财需求方面起着举足轻重的作用。

5.2 银行代理理财产品销售的基本原则 1.适用性原则

为客户推荐合的产品 2.客户性原则

客观地向客户说明产品的各种要素

5.3 银行代理理财产品分类 5.3.1 基金

银行作为开放式基金销售代理人 1.基金开户

进入基金投资，投资者首先需要开立基金交易账户和基金TA账户。2.基金认购

（1）基金认购是指投资者在开放式基金募集期间申购请购买基金份额的行为。（2）基金认购采用“金额认购、面额发行”的原则

（3）认购期一般按照基金面值1元钱购买基金，认购昆曲率通常也要比申购费用率优惠。（4）投资者进行基金认购需要携带本人有效身份证件和基金账户卡或银行卡到银行网点 3.基金申购

（1）基金申购是指投资者在基金存续期内基金开放日申请购买基金份额的行为 4.基金赎回

（1）基金赎回是指在基金存续期间，将手中持有的基金份额按一定价格卖给基金管理人并收回现金的行为 5.基金转换

基金转换是指投资者在持有某基金公司发行的任一开放式基金，可直接转换到该基金公司管理的其他开放式基金。

6.基金分红

基金分红是指基金将收益的一部分以现金形式派发给投资人。7.基金的流动性及收益情况（1）基金的流动性（2）基金的收益

证券投资基金的收益主要有：①证券买入价 ②红利收入 ③债券利息

影响基金类产品收益的因素主要来自两方面：一是来息基金的基础市场，二是来自基金自身的因素。8.基金的风险

（1）基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性。

（2）证券投资基金种类繁多，各个基金的风险状况也不同（3）基金产品主要包括两种风险：①价格流动风险 ②流动性风险 5.3.2 股票

1.银行代理股票的概念，范围

银行代理股票业务更多地体现在第三方存管业务上。第三方存管是指证券公司客户的证券交易结算资金交由银行存管。

2.股票的流动性及收益情况（1）股票的流动性

优质上市公司的股票的流通转让非常快捷，流动性较强。个股的流动性受到各种市场和人为因素的影响。（3）股票的收益

股票的收益主要来源于股利和资本利得

股利来源于公司的税后净利润，决公于公司利润率和股利政策。3.股票的风险

在基础性金融产品中，股票的风险最高。股票及股票市场的风险包括系统性风险和非系统性风险。个股风险属非系统性风险，可以通过投资组合进行分散。5.3.3 保险

1.银行代理保险的概念（1）银行代理保险的概念

银行代理保险是保险公司和商业银行采取相互协作的战略，充分利用和协同双方的优势资源，通过银行的销售渠道代理销售保险公司的产品，以一体化的经营方式来满足客户多元化金融求的一种综合化的金融服务。（2）银行代理保险的必要性

商业银行大力发展保险代理业务提供了基础和保障。2.银行代理保险的范围

银行主要代理的险种包括寿险和财险 3．保险产品的特点 保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功能。利用保险产品还可以合理避税。（3）保险产品的风险

（4）保险产品是具有法律效应的合同，具有长期性的特点.5.3.4 国债

1.银行代理国债的概念、种类

（1）我国的国债专指财政部代表中央政府发行的国家公债，由国家财政作担，信誉度非常高，历来有“金边债券”之称。

（2）目前银行代理国债的种类有三种：凭证式国债、实物式国债、记账式国债。2.国债的流动性及收益情况（1）流动性

债券的流动性一般弱于股票。（3）收益情况

债券的收益主要来源于利息收益和价差收益。3.国债的风险

（1）价格风险。是指市场利率变化对债券价格的影响。

（2）再投次风险。再投资风险也是由于市场利率变化而使债券持有人面临的风险。（3）违约风险。是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险。（4）赎回风险。赎回条款有三项不利：①增加了现金流的不确定性。②附有赎回权的债券的潜在资本增值有限。③从而降低了投资收益率。

（5）提前偿付风险。提前偿付是一种本金偿付额超过预定分期本金偿付额的一种偿付方式。

（6）对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是俩券的通货膨胀风险。5.3.5 信托

1.银行代理信托类产品的概念

银行代理信托类产品是指信托公司委托商业银行代为向合格投资者推价信托计划。2.信托类产品的流动性及收益情况（1）流动性

缺少转让平台流动性比较差。（2）收益情况

收益全部归受益人所有，亏损全部由信托者承担。资产收益率和委托人的投资决策相关。4.信托产品风险

（1）投资项目风险。

投资项目风险包括项目的市场风险、财务风险、经营管理风险。（2）项目主体风险。

该主体的经营管理水平、财务状况以及还款意愿（即道德风险）将很大程度上影响信托产品的安全程度。（3）信托公司风险。

信托公司的风险主要包括项目评估风险和信托产品的设计风险。（4）流动性风险 5.3.6 黄金

1.银行代理黄金业务种类（1）条块现货(2)金币

（3）黄金现金（4）纸黄金 2.业务流程

（1）实物黄金业务流程（2）纸黄金业务流程

3.黄金的流动性、收益情况及风险点（1）流动性（2）收益情况（3）风险点

第六章 理财顾问服务

6.1 理财顾问服务概述 6.1.1 理财顾问服务概念

理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。6.1.2 理财顾问服务流程

商业银行向客户提供的财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介四种专业化服务，是一个循序渐进的有机整体，体现在理财顾问服务过程的相关环节。6.1.3 理财顾问服务特点

1、顾问性

2、专业性

3、综合性

4、制度性

5、长期性

6.2 客户分析

6.2.1 收集客户信息

1、客户信息分类

（1）客户信息可以分为定量信息和定性信息（2）客户信息还可以分为财务信息和非财务信息

①财务信息是指客户当前的收支状况、财务安排以及这些情况的未来发展趋势。②非财务信息是指其它相关的信息。

2、客户信息收集方法

（1）初级信息的收集方法。采用数据调查表来帮助来收集定量信息。、（2）次级信息的收集方法。宏观经济信息称之为次级信息。6.2.2 客户财务分析

1、个人资产负债表 净资产=资产-负债

正确分析客户的资产负债表是下一阶段的财务规划和投资组合的基础。

2、现金流量表

现金流量表用来说明在过去的一段时间内，个人的现金收入和支出情况。

3、未来现金流量表

应对客户未来的现金流量表进行一定的预测和分析

（1）预测客户的未来收入.一是估计客户的收入最低时的情况；二是根据客 的以往收入和宏观经济的情况对其收入变化进行合理的估计。常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可。（2）预测客户未来的支出 在估计客户的未来支出时，银行从业人员需要了解两种不同状态下的客户支出：一是满足客户基本生活的支出，二是客户期望实现的支出水平。

6.2.3 客户风险特征和其他理财特性分析

1、客户的风险特征

客户的风险特征可以由下面三部分构成：

（1）风险偏好。反映的是客户主观上对风险的态度。

（2）风险认知度。反映的是客户主观上对风险的基本度量。

（3）实际风险承受能力。反映的是风险客观上对客户的影响程度。对待不同风险特征的人当然应当采用不同的理财方式。

2、其他理财特征

（1）投资渠道偏好。指客户由于个人具有的知识、经验、工作或社会关系等原因而对某些投资渠道有特别的喜好或厌恶。

（2）知识结构。客户个人的知识结构尤其是对理财知识的了解程度和主动获取信息的方式对于选择投资渠道、产品和投资方式会产生影响。

（3）生活方式。客户个人不同的生活、工作习惯对理财方式的选择也很重要。

（4）个人性格。客户个人的性格是个人主观意愿的习惯性表现，会对理财的方式和方法产生影响。6.2.4 客户理财需求和目标分析 目标按时间的长短可以分为：（1）短期目标（2）中期目标（3）长期目标

6.3 财务规划

一个全面的财务规划涉及现金、消费及债务管理，保险规划，税收规划，人生事件规划及投资等财务安排问题。6.3.1 现金、消费和债务管理

1、现金管理

现金管理是对现金和流动资产的日常管理。其目的在于：（1）满足日常的、周期性支出的需求；、（2）满足应急资金的需求；（3）满足未来消费的需求；

（4）满足财富积累与投资获利的需求。

现金预算是帮助客户达到短期财务目标的需要。预算编制的程序包括：

（1）设定长期理财规划目标。（2）预测收入。

（3）算出支出预算目标。收入-年储蓄目标=支出预算（4）对预算进行控制与差异分析 ① 预算的控制

建议客户在银行开立三种类型的帐户：一是定期投资帐户；二是扣款帐户；三是信用卡帐户。② 预算与实际的差异分析

每月按照预算科目记账，可以得出世纪的收入、费用支出、资本支出与储蓄及预算金额的比较。应急资金管理。

① 以现有资产状况来衡量紧急预备金的应变能力。② 紧急预备金的储存形式

紧急预备金可以用两种方式来储备：一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金；二是利用贷款 额度。

2、消费管理

消费的合理性与客户的收入、资产水平、家庭状况、实际需要等因素相关。在消费管理中要注意以下几个方面：（1）即期消费和远期消费，也就是理财从储蓄开始。（2）消费支出的预期。

（3）孩子的消费。孩子消费问题是国内不合理消费最多的地方。（4）住房汽车等大额消费额。（5）保险消费。

3、债务管理

（1）在有效债务管理中，应先算好可负担的额度，再拟定偿债计划，按计划还清负债。在选择银行贷款时应该考虑的因素有： ① 贷款需求

② 家庭现有经济实力 ③ 预期收支情况 ④ 还款能力

⑤ 合理选择贷款种类和担保方式

⑥ 选择贷款期限与首期用款及还款方式 ⑦ 信贷策划特殊情况的处理

（2）在合理的利率成本下，个人的信贷能力即贷款能力取决于一下特点： ① 客户收入能力 ② 客户资产价值

（4）在债务管理中应当注意以下事项： ① 债务总量与资产总量的合理比例 ② 债务期限与家庭收入的合理关系 ③ 债务支出与家庭收入的合理比例 ④ 短期债务和长期债务的合理比例 ⑤ 债务重组

4、现金、消费及债务管理的综合考虑

在个人的理财规划中，现金、消费及债务管理的目的是为自己建造一个财务健康、安全的生活体系。6.3.2 保险规划

保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，报喜那人对于合同约定的可能发生的事故引起发生而造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残和达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。

1、制定保险规则的原则

客户参加保险的目的就是为了客户和家庭生活的安全、稳定。（1）转移风险的原则（2）量力而行的原则

（3）分析客户保险需要，在制定保险规划前应考虑以下三个因素：一是适应性；二是客户经济支付能力；三是选择性。

2、保险规划的主要步骤

（1）确定保险标的。保险标的是指作为保险对象的财产及其有关利益，或者人的寿命和身体。所谓可保利益，是指投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。① 必须是法律认可的利益。② 必须是客观存在的利益 ③ 必须是可以衡量的利益。衡量投保人对被保险人是否具有可保利益，就要看投保人与被保险人之间是否寻在合法的经济利益关系。（2）选定保险产品

人们在生活中面临的风险主要为人身风险、财产风险和责任风险。在确定客户保险需求和保险标的子厚，就应该选择准备投保的具体险种。

在确定购买保险产品时。还应该注意合理搭配险种，应避免重复投保。（3）确定保险金额

保险金额的确定应该以财产的实际价值和人身的评估价值为依据。财产的价值比较容易计算。

购买财产保险时可以选择足额投保，也可以选择不足额投保。一般说来，投保人会选择足额投保。

“人的价值”存在着一些常用的评估方法，如生命价值法、财务需求法、资产保存法等。这些方法都需要每年重新计算一次，以便调整保额。（4）明确保险期限

对于财产保险、意外伤害保险、健康保险等保险品种而言，一般多为中短期保险合同。

3、保险规划的风险

保险规划风险体现在以下几个方面：（1）未充分保险的风险（2）过分保险的风险（3）不必要保险的风险

制定一份恰当而有效的保险计划，应该在相关专业人士的帮助和指导下进行。6.3.3 税收规划

税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税和递延缴纳的一系列活动。个人所得税是唯一的完全以自然人为纳税人的税种。1.税收规划的原则

（1）合法性原则，是最基本的原则，这是由税法的税收法定原则所决定的。只有在税法规定的范围内，理财从业人员才可以为客户选择合适的税负方案，帮助客户客户最大限度的降低或减小税负。，最大可能的获取利润或取得最大的收益。

（2）目的性原则。它是最根本的原则，是由税法基本原则中税收公平原则所决定的。客户通过税收规划，或合理调整受税财产的比例以降低税负，或延缓纳税以获得资金的时间价值，符合了税收的公平原则，也从而能够获得更高的投资收益。

（3）规划性原则。它是最有特色的原则，是由作为税收基本原则的社会政策原则所引发的。所以税收的政策性和灵活性是非常强的。

（4）综合性原则。它是综合考虑规划以使客户整体税负水平降低。

2、税收规划的基本内容

（1）避税规划。它的主要特征是：非违法性、有规则性、前期规划性和后期的低风险性。（2）节税规划。它的主要特点是：合法性、有规则性、经营的调整性与后期无风险性。

（3）转嫁规划。主要特点是：纯经济行为，以价格主要手段，不影响财政收入，促进企业改善管理、改进技术。

3、税收规划的主要步骤

（1）了解客户的基本情况和要求。①婚姻状况。

②子女及其他赡养人员。③ 财务情况

④ 投资意向。客户的投资意向包括客户的投资方向和投资额。⑤ 对风险的态度。节税越多的方案往往也是风险越大的方案。⑥ 纳税历史情况。客户的纳税历史情况包括以前所纳税的税种、纳税金额以及减免税的情况。

⑦ 要求增加短期所得还是长期资本增值。客户对财务利益的要求大致有三种：一种是要求最大限度的节约每年税收成本；另一种是要求若干年后因为采用了较优的纳税方案，而达到所有者权益的最大增值；第三种是既要求增加短期税后利润，也要求长期资本增值。⑧ 投资要求。

（2）控制税收规划方案的执行。

从业人员还需要经常、定期的通过一定的信息反馈渠道来了解纳税方案执行的情况。（3）客户税收规划举例 6.3.4 人生事件规划

1、教育规划

教育规划是指为了需要时能致富教育费用锁定的计划。教育规划可以包括个人教育投资规划和子女教育规划两种。

在确定了客户教育投资规划的基本数据，从业人员就可以帮助客户制定教育投资规划了。

2、退休规划

人们一般在55岁到65岁之间退休。退休规划包括利用社会保障的计划，购买商业性人寿保险公司的年金产品的计划以及企业与个人的退休金计划等。退休规划的认识误区： ① 计划开始太迟。

② 对收入和费用的估计太过乐观。③ 投资过于保守。（2）退休规划的步骤。

一个完整的退休规划，包括工作生涯设计、退休后生活设计及自筹退休金部分的储蓄投资设计。

客户自筹退休金的来源，一是运用过去的积蓄投资；二是运用现在到退休前的剩余工作生涯中的储蓄来累积。退休规划的最大影响因素分别是通货膨胀、工资薪金收入成长率与投资报酬率。6.3.5 投资规划

1、投资规划概述

在制定投资规划时首先要考虑的是某种投资工具是否适合客户的财务目标。投资可以分为实物投资和金融投资。

投资规划的一个重要方面就是对投资产品收益和风险结构的分析。投资规划的一个重要方面就是对投资产品收益和风险结构的分析。个人终身生活的财务安排都可以看做一个终身的投资组合管理的问题。

2、投资规划步骤

制定投资策略先要确定投资目标和可投资财富的数量，再根据对风险的偏好，确定采取稳健性还是激进性的策略。

（1）确定客户的投资目标。

大多数人的目标可以分为以下几种： ①出于以下目的的资本积累。②防范个人下列风险。

③提供退休后的收入。通过数量分析，计算要达到理财目标需要的投资收益（2）让客户认识自己的风险承受能力。

高的收益率议案不能都是用更高的投资风险换来的。（3）根据客户的目标和风险承受能力确定投资计划

投资策略根本上说是根据目标和风险承受能力确定的一个主管期望。而投资计划则是以主管期望为中心，根据金融市场的客观状况，拟定的一套组合投资方法。（4）实施投资计划（5）监控投资计划

不仅仅是看过去的时间是否完成了所期望的目标，而且评估一下生活状况的改变对达成投资目标的影响。国家政策和相关法律的改变、经济环境的变迁、新的金融商品的出现都会影响到现有的投资计划的实施。第七章 个人理财业务相关法律法规

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7.1 个人理财业务活动设计的相关法律 7.1.1 《中会人民共和国民法通则》 个人理财业务，是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。个人理财业务中商业银行和客户是两个平等的民事法律主体。

《民法通则》是我国对民事活动中一些共同性问题所作的法律规定。

1.民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。遵循民事法律的资源、公平、等价有偿、诚实信用的原则。

诚实信用原则是民事活动中最核心、最基本的原则。2.民事法律关系主体（1）公民（自然人）

公民，是指具有某一国家的国籍，根据该国的法律享有权利和承担义务的自然人。① 自然人的民事权利能力

自然人的民事权利能力，是指法律赋予自然人参加民事法律关系、享有民事权利、承担民事义务的资格。②自然人的民事行为能力

自然人的民事行为能力是指自然人能够以自己的行为独立参加民事法律关系、行使民事权利和设定民事义务的资格。根据自然人的年龄和智力状况作如下分类: 第一，完全民事行为能力人 第二，限制民事行为能力人 第三，无民事行为能力人

个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。（2）法人 ①法人的概念

法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。② 法人的分类 第一，企业法人。第二，机关法人。第三，事业单位法人。第四，社会团体法人。（3）非法人组织 3.民事代理制度

客户和商业银行就是委托和代理关系。（1）代理的基本含义（2）代理的特征（3）代理的分类

根据代理权产生的根据不同，可将代理分为委托代理、法定代理和指定代理。(4)委托代理

委托代理的基础法律关系一般是委托合同关系。（5）代理的法律责任(6)代理的终止 有下列情形的之一的，委托代理终止:详见P167.有下列情形之一的，法定代理或者指定代理终止：详见P167.7.1.2 《中华人民共和国合同法》

理财业务的合同应当符合《中华人民共和国合同法》的规定。1.合同的概念

合同是当事人之间权利义务关系的协议。2.合同的订立

当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力。3．格式条款合同

格式条款是当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款。4.合同无效

有下列情形之一的，合同无效：详见P168。5.合同中免责条款的无效 合同中的下列免责条款无效：（1）造成对方人身伤害的；

（2）因故意或者重大过失造成对方财产损失的。6.可撤销的合同

（1）因重大误解订立的；

（2）在订立合同时显失公平的。7.合同的履行

（1）当事人应当在按照约定全面履行自己的义务。（2）合同履行的抗辩权，第一，同时履行抗辩权 第二，先履行抗辩权 第三，不安抗辩权 8．违约责任

（1）违约责任是指当事人一方不履行合同债务或其履行不符合合同约定时，对另一方当事人所应承担的继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等民事责任。

（2）承担形式主要有：①违约金责任；②赔偿损失；③强制履行；④定金责任；⑤采取补救措施。7.1.3《中华人民共和国商业银行法》

《中华人民共和国商业银行法》于1995年7月1日起正式实施。2003年12月27日通过了《关于修改<中华人民共和国商业银行法>的决定》。

《商业一行发》共分九章。《商业银行法》是跳帧商业银行的组织及其业务活动的法律。1.商业银行的组织形式

商业银行是依《商业银行法》和《公司法》这里的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。商业银行的组织形式有两种：第一种是银行有限责任公司；第二种是银行股份有限公司。

拨付给分支机构的营运资金额的总和，不得超过商业银行总行资本金额的60%；商业银行的分支机构不具有独立的法人资格，总行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。2.商业银行的经营原则

商业银行在经营活动中要坚持以下原则：

（1）“三性”原则，级安全性原则、流动性原则和效益性原则。

第一，安全性原则：安全性原则是指商业银行所作的任何资产业务须以安全为第一要旨。

第二，流动性原则：流动性原则是指商业银行的资产应保持一定的流动性，以适应银行的支付能力。第三，效益性原则：效益型原则是指商业银行在开展放款业务和投资业务时须仔细核算银行利润。（2）业务往来遵循平等、自愿、公平和诚实信用原则。（3）保障存款人的合法权益不受侵犯的原则。（4）公平竞争原则。

（5）严格贷款的资信担保、依法按期收回贷款本息原则。3.商业银行的主要业务

商业银行不得从事证券和信托业务。

商业银行可以经营下列部分或者全部业务：详见P173.商业银行的以上业务，按资金来源和用途可以分为以下三类：（1）负债业务，即商业银行通过一定的形式组织 即商业银行通过一定的形式组织资金来源的业务。

主要包括吸收公众存款、发放金融债券、从事同业拆借等，其中吸收公众存款是最主要的负债业务。（2）资产业务,即商业银行运用其积聚的货币资金从事各种信用活动的业务。

（3）中间业务，即商业银行并不运用自己的资金，而代理客户承办支付和其他委托事项并从中收取手续费的业务。

银行开展个人理财业务就是经国务院银行业监督管理机构批准的一项银行中间业务。4.违反《商业银行法》的法律责任（1）侵犯存款人利益的法律责任

（2）商业银行违反有关监管规定的法律责任（3）商业银行工作人员违反法律应承担的责任 7.1.4 《中华人民共和国银行业监督管理法》

《中华人民共和国银行业监督管理法》于2004年2月1日起施行。

国务院银行业监督管理机构依法负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监督管理。《银行业监督管理法》的调整对象是全国银行业金融机构及其业务活动。

《银行业监督管理法》共分六章，分别为：总则、监督管理机构、监督管理职责、监督管理措施、法律责任和附则。

1、监管目标

一是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心； 二是保护银行来公平竞争，提高银行业竞争能力。

2、监管措施

银行业监督措施主要有：

（1）要求银行金融机构报送报表、资料（2）现场检查

（3）与银行业金融机构高管人员谈话制度（4）责令银行业金融机构依法披露信息（5）对违规行为进行处理、处罚

（6）对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组

（7）对有严重违法经营、经营管理不善的银行业金融机构予以撤销（8）查询、申请冻结有关机构及人员的帐户 7.1.5 《中华人民共和国证券法》

1、概述

《证券法》调整证券发行、交易、监管等活动中的经济关系，共分十二章

2、基本原则

（1）分开、公平、公正原则

（2）自愿有偿、诚实信用的原则（3）合法原则

（4）分业经营、分业管理的原则（5）保护投资者合法权益的原则

（6）国家集中统一监管与行业自律相结合的原则

3、证券机构（1）证券交易所

1990年12月设立的上海证券交易所和1991年7月设立的深圳证券交易所两家证券交易所。（2）证券公司

（3）证券登记结算机构（4）证券交易服务机构（5）证券业协会

（6）证券监督管理机构

4、证券交易的有关规定

（1）限制和禁止的证券交易行为的一般规定。（2）禁止利用内幕信息从事证券交易。《证券法》第七十三条规定：“禁止证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕人信息从事证券交易活动”。

内幕信息的知情人包括：发行人的董事、监事、高级管理人员；持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；国务院证券监督管理机构规定的其他人。

内幕信息是指证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。

可能对上市公司股票交易价格产生较大最影响的重大事件包括：共12条详见教材P183至P184。（3）禁止操纵证券市场的行为。

所谓操纵市场，是指少数人以获取利益或者减少损失为目的，利用其资金、信息等优势或者滥用职权，影响证券市场价格，制造证券市场假象，诱导或者致使普通投资者在不了解事实真相的情况下作出证券投资决定，扰乱证券市场秩序的行为。（4）禁止欺诈客房行为。

禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为： ①违背客户的委托为其买卖证券；

②不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件； ③挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金；

④未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券； ⑤为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖；

⑥利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息； ⑦其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。

欺诈客户行为给客户造成损失的，行为人应依法承担赔偿责任。（5）禁止虚假陈述和信息误导行为 一是虚假陈述行为

二是编造并传播虚假信息（6）禁止的其他行为

①禁止法人非法利用他人账户从事证券交易；禁止法人出借自己或者他人的证券户。②依法拓宽资金入市渠道，禁止资金违规流入股市。③禁止任何人挪用公款买卖证券。

5、客户交易结算账户管理 客户交易结算账户是指存管银行为每个投资者开立的，管理投资者用于证券买卖用途的交易结算资金存管专户。

禁止任何单位或者个人以形式挪用客户的交易结算资金和证券。

6、违反《证券法》的法律责任

《证券法》的法律责任分为刑事责任、民事责任和行政责任三类：（1）发行人擅自发行证券民事责任（2）虚假陈述的民事责任（3）内幕交易的民事责任（4）操纵市场行为的民事责任

7.1.6《中华人民共和国证券投资基金法》

1、基本内容

《证券投资基金法》于2004年6月1日起施行。

《证券投资基金法》对证券投资基金的性质、地位、基金财产、基金管理人与托管人、基金的募集、封闭式基金的份额交易、开放式基金份额的申购与赎回、基金的投资运作与信息披露、基金合同的变更终止与财产清算、基金份额持有人权利与持有人大会、法律责任等内容作了全面规定。《证券投资基金法》共分十二章

2、和个人理财业务相关的重要法条内容（1）证券投资基金概念

证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立财产，由基金托管人（商业银行）托管，基金管理人（基金公司）管理，以投资组合的方式进行证券投资。证券投资基金具有以下特点：

第一，证券投资基金是由专家运作、管理并专门投资于证券市场的基金。

第二，证券投资基金是一种间接的证券投资方式；投资者是通过购买基金而间接投资于证券市场的。第三，证券投资基金具有投资小、费用低的优点。第四，证券投资基金具有组合投资、分散风险的好处。第五，流动性强。①基金管理人

基金管理人是负责基金的具体投资操作和日常管理的机构。设立基金管理公司，应当具备下列条件：详教材P190。②基金托管人

基金托管人应当履行下列职责：

（一）安全保管基金财产；

（二）按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；

（三）对所托管的不同基金财产分别设臵账户，确保基金财产完整与独立；

（四）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

（五）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

（六）办理与基金托管业务有关的信息披露事项；

（七）对基金财务会计报告、中期和基金报告出具意见；

（八）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；

（九）按照规定召集基金份额持有人大会；

（十）按照规定监管基金管理人的投资运作；

（十一）国务院证券监督管理机构规定的其他职责。③基金份额持有人

基金投资者即基金份额持有人，通过购买基金管理公司发行的基金份额，按其所持基金份额享受收益和承担风险。基金份额持有人享有下列权利：详见教材P192。④基金合同

基金合同就是指基金管理人、托管人、投资者设立投资基金而订立的用以明确基金当事人各方权利与义务关系的书面法律文件。

基金合同应当包括下列内容：详教材P193。（2）基金的分类

基金分为封闭式基金、开放式基金或者其他方式基金。（3）募集基金

基金管理人依照本法发售基金份额，募集基金，应当向国务院证券监督管理提交下列文件：

（一）申请报告；（二基金合同草案；

（三）基金托管协议草案；

（四）招募说明书草案；

（五）基金管理人和基金托管人的资格证明文件；

（六）经会计师事务所审计的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以来的财务会计报告；

（七）律师事务所出具的法律意见书； 基金招募说明书应当包括下列内容：

(一)基金募集申请的核准文件名称和核准日期；

（二）基金管理人、基金托管人的基本情况；

（三）基金合同和基金托管协议的内容摘要；

（四）基金份额的发售日期、价格、费用和期限；

（五）基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称；

（六）出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所；

（七）基金管理人、基金托管人报酬及其他有关费用的提取、支付方式与比例；

（八）风险警示内容；

（九）国务院证券监督管理机构规定的其他内容。基金募集申请经核准后，方可发售基金份额。（4）基金份额的交易

基金份额上市交易，应当符合下列条件：

（一）基金的募集符合本法规定；

（二）基金合同期限为五年以上；

（三）基金募集金额不低于二亿元人民币；

（四）基金份额持有人不少于一千人；

（五）基金份额上市交易规则规定的其他条件。

有下列情形之一的，由证券交易所终止其上市交易，并报国务院证券监督管理机构备案：

（一）不再具备本法第四十八条规定的上市交易条件；

（二）基金合同期限届满；

（三）基金份额持有人大会决定提前终止上市交易；

（四）基金合同约定的或者基金份额上市交易规则规定的终止上市交易的其他情形。（5）基金份额的申购与赎回 ①基本概念

基金份额申购，是指投资人按照基金份额申购价格，申请购买基金管理人管理的开放式基金的基金份额。基金份额赎回，是指基金份额持有人按照基金份额赎回价格，要求基金管理人购回其所持有的开放式基金的基金份额。

②基金申购赎回的价格 基金份额的申购、赎回价格，依据申购、赎回日基金份额净值加、减有关费用计算。（6）基金的运作与信息披露 ①基金财产

②应当公开披露的信息

公开披露的基金信息包括：以下十一条信息详见教材P198。（7）法律责任

7.1.7 《中华人民共和国保险法》

《中华人民共和国保险法》于1995年10月1日起施行。2002年10月28日通过《关于修改《中华人民共和国保险法》的决定》

《保险法》的调整对象是保险组织和保险行为，共分八章。

1、保险合同

（1）保险合同概述

保险合同是投保人约定保险权利义务关系的协议。保险合同分为财产保险合同和人身保险合同。（2）保险合同的订立 ①保险合同的内容

保险合同应当包括下列事项：详细见教材P201。②订立保险合同时的告知义务

投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务的，或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意或者提高保险费率的，保险人有权解除保险合同。（3）保险合同的履行

保险合同的履行，是指保险合同生效后，合同主体全面、适当完成各自承担的约定义务的行为。①投保人、被保险人的义务 ②保险人的义务 ③保险的理赔与索赔

《保险法》就索赔与理赔的程序作了如下规定： 第一，出险通知。

第二，提供索赔单证。第三核定赔偿。

在与被保险人或者受益人达成有关赔偿或者给付保险金额的协议后十日内，履行赔偿或者给付保险金义务。④保险的索赔时效

人寿保险的索赔时效为自知道保险事故发生之日起五年；其他保险的索赔时效为自知道保险事故发生之日起二年。

2、保险代理人、保险经纪人的定义

保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或者个人。

保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。（2）《保险法》的相关规定

（3）代理人、经纪人的职业许可 7.1.8 《中华人民共和国信托法》

1、基本内容

信托当事人的当事人包括委托人、受托人、受益人。《中华人民共和国信托法》于2001年10月1日起施行。

《信托法》的调整对象是信托关系，其范围涵盖了民事信托、营业信托、公益信托。共分为七章。

2、与商业银行个人理财业务相关的内容（1）关于委托人权利和义务（2）关于受托人权利和义务（3）关于受益人权利和义务

7.1.9 《中华人民共和国个人所得税法》

《中华人民共和国》是调整征税机关与自然人之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生 社会关系的法律规范的总称。

与个人理财业务相关的重要法条（1）个人所得税纳义务人（2）个人所得税对象

下列各项个人所得，应纳个人所和税：如下列十一条详教材P209.（3）免纳和减征个人所得税的个人收项目

有下列情形之一的，经批准可以减征个人所得税：详教材P210.（4）个人所得税的征收管理

7.1.10 《中华人民共和国物权法》

1、《物权法》的基本内容

《中华人民共和国物权法》分五编十九章，对物权的设立、所有权、用益物权、担保物权等进行了详细规定，于2007年10月1 日开始施行。

《物权法》是一部明确物的归属，保护物权，充分发挥物的效用，维护社会主义市场经济秩序，维护国家基本经济制度，关系人民群众切身利益的民事基本法律。

2、和商业银行个人理财业务相关的内容（1）不动产登记管理（2）动产的交付管理（3）担保物权（4）抵押

债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：

（一）建筑物和其他土地附着物；

（二）建设用地使用权；

（三）以招标、拍卖、分开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；

（四）生产设备、原材料、半成品、产品；

（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；

（六）交通运输工具；

（七）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。下列财产不得抵押：

（一）土地所有权；

（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；

（三）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；

（四）所有权、使用权有明或者有争议的财产；

（五）依法被查封、扣押、监管的财产；

（六）法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。设立抵押权，当事人应当采取书面形式订立抵押合同。抵押合同一般包括下列条款：

（一）被担保债权的种类数额；

（二）债务人履行债务的期限；

（三）抵押财产的名称、数量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属；

（四）担保的范围；（5）质押

设立质权，当事人应当采取书面形式订阅质权合同。质权合同一般包括下列条款：

（一）被担保债权的种类和数额；

（二）债务人履行债务的期限；

（三）质押财产的名称、数量、质量、状况；

（四）担保的范围；

（五）质押财产交付的时间。（6）留臵

7.2 个人理财业务活动涉及的相关行政法规 7.2.1 《中华人民共和国外资银行管理条例》

于2006年11月8日经国务院第155次常务会议通过，自2006年12月11日起施行。7.2.2 《期货交易管理条例》

1、主要内容

《期货交易管理条例》自2007年4月15日起施行。

条例将适用范围从原来的商品期货扩大到商品、金融期货和期权合约交易。

明确界定期货公司是依照《中华人民共和国公司法》和《期货交易管理条例》规定设立的经营期货业务的金融机构。期货公司除经营境内期货经纪业务外，还可以申请境外期货经纪、期货投资咨询以及国务院期货监督管理机构规定的其他期货业务。

2、和个人理财业务相关的重要内务 期货交易的有关概念

（一）期货合约

（二）期权合约

（三）保证金

（四）结算

（五）交割

（六）平仓

（七）持仓量

（八）持仓限额

（九）仓单

（十）涨跌停板

（十一）内幕信息

（十二）内幕信息的知情人员

7.3 个人理财业务活动涉及的相关部门规章及解释

7.3.1 《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》

1、代客境外理财业务基本概念

商业银行代客境外理财业务，是指具有代客境外理财资格的商业银行，受境内机构和居民个人的委托，以其投资在境外进行规定的金融产品投资的经营活动。代客境外理财产品具有以下特点： 第一，资金投资市场在境外。

第二，可投资的境外产品和境外金融市场有限。第三，可以直接用人民币投资。

投资代客境外理财产品主要面临市场风险和信用风险。

市场风险是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格等波动的不确定性而造成的风险。

信用风险是指以信用关系规定的交易过程中，交易一方不双胞胎履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性。

2、个人理财业务活动相关的重要内容（1）业务准入管理（2）资金流出入管理 商业银行境外理财投资，应当委托经中国银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产。

除中国银监会规定的职责外，托管人还应当履行下列职责：详见教材P223。（3）信息披露与监督管理

7.3.2 《证券投资基金销售管理办法》

中国证监会制定了《证券投资基金销售管理办法》，自2007年7月1 日起施行。

1、证券投资基金销售的概念

证券投资基金销售，包括基金管理人或者基金管理人委托的其他机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金份额申购、赎回等活动。

2、商业银行从事基金代销业务的准入标准

商业银行申请基金代销业务资格，应当具备以下条件：详见教材P225。

3、关于基金宣传推介材料的具体要求

（1）基金宣传推介材料的界定。所谓基金宣传推介材料，是指为推介基金向公众或者公布，使公众可以普遍获得的书面、电子或其他介质的信息。（2）事前报备程序。

基金管理人和基金代销机构的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人的督察长检查，出具合规意见书，并报中国证监会备案。

（3）关于宣传推介材料内容 具体要求。①禁止性规定

②关于登载基金业绩及风险提示的规定

首先，要依据基金合同的已生效期确定所登载基金的过往业绩。

其次，应当按照有关法律、行政法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据；引用的统计数据和资料应当真实、准确

最后，基金宣传推介材料应当含有明确、醒目的风险提示和警示性文字。③对基金宣传推介材料内容的其他要求。

4、基金销售行为规范

（1）关于建立健全基金销售相关管理制度的规定。①原则要求。②账户制度。③档案管理制度。

（2）关于基金销售的强制性和禁止规定

①关于签订书面代凄婉协议和公示业务资格证明文件的要求。②关于申购、赎回的规定。③关于收取销售费用的规定。

④其他有关基金销售的禁止性规定。基金管理人、代销机构从事基金销售活动，不得有下列情形：详教材P230.5、法律责任

明确规定了违规行为的处罚条款，规定了责令整改、暂停办理相关业务、监管谈话、出具警示函、记入诚信档案、暂停履行职务、认定为不适宜担任相关职务等行政监管措施和警告、罚款等行政处罚措施，加强了可操作性。

7.3.3 《保险兼业代理管理暂行办法》和《关于规范银行代理保险业务的通知》 于2000年8月4日颁布实施了《保险兼业代理管理暂行办法》。

中国保监会和中国银监会于2006年6月15日联合发布了《关于规范银行代理保险业务的通知》。2006年12月1日中国保监会发布实施了《保险兼业代理机构管理试点办法》

1、保险兼业代理人的概念

2、保险兼业代理资格管理

（1）保险兼业代理市场准入条件。（2）保险兼业代理的核准程序。

3、保险兼业代理关系管理

4、保险兼业代理执业管理（1）一般规定（2）禁止规定

（3）有关保险兼业代理合同的规定（4）有关保费及代理手续费的规定（5）其他方面的规定

5、法律责任

7.3.4 《个人外汇管理办法》和《个人外汇管理办法实施细则》 《个人外汇管理办法》自2007年2月1日起施行。《个人外汇管理办法实施细则》，对我国的个人外汇管理政策进行了较为重大的调整和改进。

1、《个人外汇管理办法》和个人理财相关的重要内容（1）个人外汇业务的分类和管理（2）经常项目外个人外汇管理（3）资本项目个人外汇管理

（4）个人外汇账户及外币现钞管理

2、《个人外汇管理办法实施细则》和个人理财业务相关的重要内容（1）结汇和境内个人购汇实行总额管理（2）经常项目个人外汇管理（3）资本项目个人外汇管理

（4）个人外汇帐户及外币现钞管理

第八章 个人理财业务的合规性管理

8.1 商业银行开展个人理财业务的合规性管理 8.1.1 商业银行开展个人理财业务的基本条件（1）具有相应的风险管理体系和内部控制制度；

（2）有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员；（3）具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系；（4）信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件；（5）中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。

具体来说，商业银行开展个人理财业务的基本条件包括以下几个方面： 1． 关于机构设臵与业务申报材料（1）管理体系 管理部门 管理规章制度

明确相关部门和人员的责任

（2）向中国银行业监督管理委员会报送以下材料： ① 申请书

② 拟申请业务介绍 ③ 业务实施方案

④ 审核意见

⑤ 其他文件和资料

2． 关于业务制度建设的要求

（1）综合理财服务的内部控制和定期检查制度。（2）建立健全有关规章制度和内部审核程序。（3）建立相应的风险管理体系。

（4）明确主要风险以及应采取的风险管理措施。（5）市场风险识别、计量、监测和控制体系。

（6）制定个人理财业务人员的工作守则与工作规范。（7）与客户签订合同。

（8）涉及金融衍生产品交易或者外汇管理规定的。3．关于理财业务人员的要求

（1）商业银行个人理财业务人员应符合以下资格要求：

① 对相关法律法规、行政规章和监管要求等有充分的了解和认识。② 遵守职业道德标准或守则。③ 掌握产品的特性。

④ 具备相应的学历水平和工作经验。⑤ 具备行业资格。⑥ 其他资格条件。

（2）每年的培训时间不少于20小时。（3）从业培训和考核。

4．关于个人理财自检使用与核算管理的条件（1）理财资金。（2）账单。

（3）财务报表、市场表现情况及相关材料。（4）理财计划投资、收益的详细情况报告。（5）采用适宜的会计核算和税务处理方法。8.1.2 商业银行开展个人理财业务的政策限制 实行审批适度和报告制度

1.关于个人呢理财业务神品与报告的政策监督

（1）商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准： ① 保证收益理财计划。

② 需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。

（2）据中国银行业监督管理问员会的意见对有关业务方案进行修改。（3）由中国银行业监督管理委员会审批。

（4）在发售理财产品5日内将相关资料报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。（5）中资商业银行的分支机构可以根据其总行的授权开展相应的个人理财业务。2.关于个人理财业务的政策监管要求（1）合规性审查。（2）提高合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。（3）应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试，制定相应的风险处臵和应急预案。（4）制定个人理财业务应急计划。（5）收取适当的费用。

（6）涉及金融衍生产品交易和外汇管理规定的，应按照有关规定获得相应的经营资格。（7）发现客户有涉嫌洗钱、恶意逃避税收管理等违法违规行为的，应及时向相关部门报告。

3.关于理财产品（计划）的政策监管要求

（1）其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离。（2）商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售。

（3）商业银行不得无条件想客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。

（4）向客户承诺保证收益的附加条件。（5）设臵适当的期限和销售起点金额。

（6）不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。（7）宣传和介绍材料。

（8）建立有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。4.关于对个人理财业务的检查监管（1）组织相关调查和检查活动。

采用多样化的方式进行调查，详见P254.（2）按季度对个人理财业务进行统计分析。

（3）季度统计分析报告，应至少包括以下内容：详见P255.（4）每一会计终了编制本个人理财业务报告。8.1.3 商业银行开展个人理财业务的违法责任 1.关于违规业务的规定

（1）有下列情形之一的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：详见P255.（2）商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，由银行业监督管理机构依据规定实施处罚：详见P256.（3）商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，并造成客户经济损失的，应该按照有关法律规定或者合同的约定承担责任：详见P256.2.关于违规处罚的规定（1）商业银行开展个人理财业务的其他违法违规行为，由银行业监督管理机构依据相应的法律法规予以处罚。（2）违反审慎经营规则或者进行不公平竞争的，由银行业监督管理机构依据相应的法律法规责令其限期改正。8.2 个人理财也去风险管理

8.2.1 个人理财业务面临的主要风险

应当对个人理财业务实行全面、全程风险管理。

法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险，也应包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。8.2.2 个人理财也去风险管理的基本要求

1．对各类个人理财业务的风险管理，都应同时满足个人理财顾问服务相关风险管理饿基本要求。2.具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持系统和后台保障能力。3.应当制定并落实内部监督和独立审核措施。4.建立个人理财业务的分析、审核与报告制度。5.应与客户签订合同。

6.银行资产与客户资产分开管理。

7.保存完备的个人理财业务服务记录。8.2.3 个人理财顾问服务的风险管理

确保个人理财顾问服务的各项管理制度和风险控制措施体现了解客户和符合客户最大利益的原则。1． 设臵风险管理机构

（1）管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制。（2）内部审计部门。2． 建立有效的规章制度

36（1）确保个人理财顾问服务的各项管理制度和防线控制体现了解客户和符合客户最大利益的原则。（2）制定相应的具有针对性的业务管理制度、工作规范和工作流程。

（3）建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度。（4）个人理财顾问服务的跟踪评估制度。

（5）保证配臵足够的资源支持所开展的个人理财顾问服务，并向客户提供有效的服务渠道。3.个人理财顾问服务管理（1）对客户进行必要的分层，明确每类个人理财顾问服务适宜的客户群体，防止由于错误销售损害客户利益。（2）确定向不同客户群提高个人理财顾问服务的通道。

（3）明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限。

（4）业务人员应了解所销售的银行产品、代理销售产品的性质、风险收益状况及市场发展情况等。

（5）首先调查了解客户的财务状况、投资经验、投资目的，以及对相关风险的认知和承受能力，评估客户是否合适购买所推介的产品，并将有关评估意见告知客户。

（6）评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，应制定专门的文件。（7）对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验的客户推介或销售该产品。

（8）应使用通俗易懂的语言，说明最不利的投资情形和投资结果。4.商业银行个人理财顾问业务内部的审查与监督管理（1）进行内部调查和监督。

（2）内部调查监督，应在审查个人理财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上，重点检查是否存在错误销售和不当销售情况。

（3）业务审计应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。（4）评估报告应报个人理财业务部门负责人审核。

（5）评估报告还应经其他相关部门或者商业银行主管理财业务的负责人审核。5.个人理财顾问服务的风险提示

（1）都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确。（2）提供个人理财顾问服务时，要向客户进行风险提示。8.2.4 综合理财业务的风险管理 1.设臵综合理财业务风险管理机构

（1）理财计划风险分析部门、研究部门应当与理财计划的销售部门、交易部门分开。（2）内部监督部门和审计部门应当独立于理财计划的运营部门。2.建立自上而下的风险管理制度体系

（1）建立健全综合理财服务的内部管理与监督体系、客户授权检查与管理体系和风险评估与报告体系，并及时对相关体系的运行情况进行检查。

（2）定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。

（3）董事会和高级管理层应慎重研究决定商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财计划。（4）确定本行理财计划所能承受的总体风险程度，并明确每个理财计划所能承受的风险程度。

（5）确保理财计划的风险管理能够按照规定的程序和方法实施，并明确划分相关部门或人员在理财计划风险管理方面的权限与责任，建立内部独立审计监督机制。

（6）之地能高清晰、全面的风险限额管理制度，建立相应的管理体系。3.综合理财产品（计划）的风险管理制度

（1）确定不同投资产品或理财计划的销售起点。保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元以上。

（2）建立必要的委托投资跟踪审计制度。

（3）应事前对拟销售的理财计划进行全面的风险评估，制定主要风险的管控措施。4.综合理财业务的风险控制

37（1）商业银行应采用多重指标管理市场风险限额。

（2）制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财计划或产品的风险限额。（3）对信用风险限额的管理，应当包括结算前信用风险限额和结算信用风险限额。（4）根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理。（5）应当在规定的限额内进行交易。

（6）对相关风险的评估测算，应当按照有关规定采用适宜、有效的方法。

（7）负责理财计划或产品相关交易工具的交易人员，与负责银行自营交易的交易人员相分离。5.综合理财业务的风险提示

（1）商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险。（2）对于非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句：详见P264.8.2.5 个人理财业务产品（计划）风险管理 1.个人理财产品（计划）销售管理

（1）涉及代理销售其他金融机构的投资产品时，应对产品提供者的信用状况、经营管理能力、市场投资能力和风险处臵能力进行评估。

（2）要求提供代销产品的金融机构提高详细的产品介绍、相关的市场分析报告和风险收益测算报告。

（3）商业银行提高的理财产品组合中如包括代理销售产品，应对所代理的产品进行充分的分析，对相关产品的风险收益预测数据进行必要的验证。

（4）销售商业银行原有产品时，应当要求产品开发部门提高产品介绍材料和宣传材料。（5）编写有关产品介绍和宣传材料时，应进行充分的风险揭示，提高必要的举例说明。2.个人理财产品（计划）的开发管理

（1）应当制定产品开发审批程序与规范。

（2）新投资产品的介绍和宣传材料应当按规定经相关部门审核批准。（3）新产品的开发应当编制产品开发报告。（4）建立新产品风险的跟踪评估制度。3.个人理财产品（计划）的监管要求（1）名称应恰当反映产品属性。（2）设计应强调合理性。

（3）风险揭示应充分、清晰和准确。（4）加强对理财业务市场风险的管理。8.3 个人理财业务从业人员的合规性管理

明确从业人员的资质条件、职业操守、相关限制及违法责任，保证相关业务人员具备必要的专业知识、行业经验和管理能力，充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章，理解所推介产品的风险特性，遵守职业道德。商业银行应当建立理财从业人员持证上岗管理制度，完善理财人员的处罚和推出机制，加强对理财业务人员的持续专业培训和职业操守教育；要建立问责制度，对发生多次或较严重误导销售的业务人员，及时取消其相关从业资格，并追究管理负责人的责任。8.3.1 从业人员的基本构成

1.个人理财顾问从业人员和综合理财服务从业人员

个人理财顾问从业人员和综合理财服务从业人员；商业银行还应当配备必要的人员，进行内部调查和监督。在综合理财中，将不同的交易人员相分离。2.理财经理和关系经理

3.资深理财经理、高级理财经理、中级理财经理和助理理财经理 明确个人呢理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限，禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。8.3.2 从业人员的基本条件

个人理财业务是商业银行从“融资”服务拓展到“融智”服务的标志。

8.3.3 从业人员职业操守要求 1． 从业基本准则（1）诚实信用。（2）守法合规。（3）专业胜任。（4）勤勉尽职。

（5）保护商业秘密和隐私。（6）公平竞争。2.从业人员与客户（1）熟知业务。（2）监管规避。（3）岗位职责。（4）利益冲突。（5）内幕交易。（6）了解客户。（7）反洗钱。（8）风险提示。（9）信息披露。

3.从业人员与同业人员（1）同业竞争。

（2）商业保密与知识产权保护。8.3.4 从业人员的限制性条款

向客户提供财务规划、投资顾问、推介投资产品服务；

从业人员对理财计划的选床和介绍，应包含对产品风险的揭示；

从业人员不得主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买产品的客户； 详见P275.8.3.5 从业人员的违法责任 1.民事责任（1）商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的。（2）商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的。

（3）不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的。2.行政监管措施与行政处罚 详见P276.8.4 客户的合规性管理 8.4.1 客户的准入管理

理财业务是商业银行将客户关系管理、资金管理和投资组合关了等融合在一起，向客户提供的综合化、个性化服务。

理财业务无论对商业银行还是客户而言均是一种风险较高的业务品种。

中国银监会和各家商业银行对理财客户的财富状况、风险承受能力均有一定的要求。中国银监会要求商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财计划的销售起点，规定保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元以上。从上述规定可以看出银监会对个人理财业务客户的准入门槛有限制。

各家商业银行根据自身理财产品性质、客户的风险偏好、风险认知能力和风险承受能力设立了不同的客户准入标准。

综上，设臵理财业务的门槛是非常必要的。

8.4.2 客户的基本条件

1.客户的个人或家庭金融资产数量

金融资产包括客户在银行的存款和购买的各种投资产品等个人金融资产 2.重要人士标准

银行一般会将一定比例的重要人士纳入客户准入范围。详见P279.8.4.3 客户的限制性条件

商业银行在实际设立的各种理财计划中，也没有设立其他限制性条款。

充分了解客户的财务状况、投资目的、投资经验、风险偏好、投资预期等情况，建立客户的资料档案；同时，应建立客户评估机制，针对不同理财产品设计专门的产品适合度评估书。

对于股票相关或结构较为复杂的理财产品，尤其应当注意选择科学、合理的评估方法，防止错误销售。8.4.4 客户的违法责任

客户应当确保其提供的身份证件真实、合法，不得使用伪造、编造的身份证明。另外客户应当确保其资金来源合法。

个人理财真题精选

单项选择

1、根据我国证券法规定，对证券公司客户交易结算账户管理的表述错误的是（B）

A、客户交易结算资金管理账户记载客户交易结算资金的变动明细，并与客户的银行结算账户和客户的证券资金账户之间建立对应关系

B、证券公司应妥善保管客户的开户资料,委托记录,交易记录和内部管理各项资料，保持期不得少于10年 C、在证券公司破产或者清算时，客户的交易资金和证券不属于破产或者清算财产 D、禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户交易结算资金

2、为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立（A）A、信用卡账户 B、扣款账户 C、定期存款账户 D、交易账户

3、为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立（A）A、信用卡账户 B、扣款账户 C、定期存款账户 D、交易账户

4、一般来说（B）

A、债券到期期限越长，贴现债券价格越高 B、债券价格与市场利率反向变动 C、债券面值越大，贴现债券价格越低 D、债券价格与到期收益率同向变动

5、期货合约的特点包括；1.标准化合约 2.履约大部分通过对冲方式 3.合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保 4.合约的价格有最大变动单位和浮动限额（C）A、1 3 4 B、1 2 4 C、1 2 3 D、2 3 4

6、根据个人外汇管理办法实施细则，个人当日提取外币现钞累计等值（B）美元以下（含）的，可以在银行直接办理

A、5万 B、1万 C、1.5万 D、2万

7、下列关于商业银行开展个人理财业务基本条件的表述中，错误的是（C）A、具备有效市场风险识别，计量，检测和控制体系

B、有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员，从业人员 C、信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件 D、具体有相应的风险管理体系和内部控制制度

8、陈小姐将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10%，项目投资期限为3年，每年支付一次利息，假设该投资人将每年获得的利息继续投资，则该投资人三年投资期满将获得的本利和为（C）A、13500元 B、13000元 C、13310元

8、下列关于客户信息收集的表述中，不恰当的是A)A、为了得到真实信息，数据调查表必须由客户亲自填写 B、在客户填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解释

C、如果客户处于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解释该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差 D、客户的人才和财务资料可通过与客户沟通获得

9、根据证件会关于调整商业银行个人理财业务管理有关规定的通知，商业银行保证收益理财计划业务的市场准入，应适用(B)A、注册制 B、审批制 C、备案制 D、报告制

10、下列对股票和债券特征比较的表述中，错误的是（B）

A、普通股票所有者可以参与公司决策，债券持有者则通常无此权利 B、股票的风险总是比债券的风险高

C、股票不具备偿还性，而债券到期时发行人必须偿还债券本息 D、股票的期限是不确定的，债券通常有确定的到期日

11、银行个人理财业务人员的下列行为符合信息保密准则要求的是（D）A、与本机构同事谈论客户的社会地位

B、任何情况下都坚持严守客户信息，不向单位或个人泄漏 C、将长期没有业务往来的客户名单透漏给其他机构 D、在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案

12、投资规划中，进行资产配臵的目标是（A）

A、风险和收益的平衡 B、风险最小化 C、效用最大化 D、收益最大化

13、对投资需求增长有刺激作用的财政政策是(D)A、再贴现率从2%调整到1.5% B、政府引入销售税 C、政府在市场上出售外汇基金票据 D、政府购买增加

14、根据中华人民共和国证券法，下列不属于内幕信息的是(B)A、公司债务担保重大变更 B、公司营业用主要资产的报废价值达到该资产的10% C、公司增资计划 D、公司的收购计划

15、商业银行法规定，商业银行的主要经营业务不包括(A)A、发行股权证券 B、发行金融债券 C、发放短期，中期和长期贷款 D、吸收公众存款

16、下列属于基金管理人职责的是(B)A、及时办理清算，交割事宜 B、确定基金收益方案，向持有人分配收益 C、办理或委托其他机构办理基金份额的发售，申购，赎回和登记事宜 D、计算并公告基金资产价值

17、根据我国信托法的规定，委托人有权向法院申请撤销受托人的某些处分行为，委托人应在知道或应当中的撤销原因之日起（A）内行使，未行使的，申请权取消 A、一年 B、半年 C、3个月 D、1个月

18、从中国境外缺的所得的纳税义务人，应当在终了后（B）日内，将应纳的税款缴入国库，并向税务机关报送纳税申请表

A、60 B、30 C、15 D、7

19、商业银行在个人理财业务中,超越客户的授权从事业务且没用经过客户追认的，其民事责任（D）承担 A、由商业银行承担，客户承担连带责任 B、由客户承担，商业银行承担连带责任 C、完全由客户承担 D、完全由商业银行承担

20、根据商业银行个人理财业务管理暂行办法。保证收益理财计划中的保证收益(D)A、不得低于同期储蓄存款利率 B、不得高于同业拆借利率

C、不得对客户提出任何附加条件 D、高于同期储蓄存款利率的，应对客户提出附加条件

21、下列关于金融市场特点表示错误的是(B)A、交易主体角色的可变性 B、交易活动的分散性 C、市场交易价格的一致性 D、市场商品的特殊性

22、财产保险的索赔时效为自知道保险事故发生之日起(C)A、五年 B、三年 C、两年 D、.一年

23、下列产品组合中，风险系数最低的是(C)A、活期存款，股票型基金，债券 B、定期存款，活期存款，对冲基金 C、定期存款，货币基金，国债 D、债券，基金，股票

24、当预期未来利率水平上升时，下列理财措施中合理的是(D)A、增加房产类资产配臵 B、增加债券资产配臵 C、增加股票配臵 D、增加储蓄资产

25、下列指标中不能用来衡量债券收益性的是(B)

A、到期收益率 B、即期收益率 C、提前赎回收益率 D、债券价格波动率

26、下列关于保险代理人和保险经纪人的表述中，错误的是(B)A、保险经纪人说基于保险人的利益，为投保人与保险人订立保险合同，提供中介服务，并依法收取佣金的单位

B、保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权范围内代为办理保险业务的单位或者个人

C、保险代理人根据保险人的授权代为办理保险的行为，由保险人承担责任

D、因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人,被保险人造成损失的，由保险经纪人承担赔偿责任

27、根据商业银行个人理财业务风险管理指引，下列表述中错误的是(B)A、商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施

B、商业银行接受客户委托进行资产管理，应与客户签订合同，并指示每两年从新确认一次 C、商业银行个人理财业务内被调查监督的重点为所否存在错误销售和不当销售情况.D、除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的资料与交易记录

28、下列关于个人财务报表的表述错误的是（D）

A、现金流量表可描述在过去的一段时间内，个人的现金收入和支出情况 B、资产负债表显示了客户全部资产状况，是进行财务规划和投资组合的基础 C、红利，利息收入，人寿保险现金价值累计及资本利得应列入现金流量表 D、资产负债表可描述在一定时期内客户资产负债结构的变化情况

29、按照我国个人所得税法的有关规定，个人所得税纳税人是指，在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满（A）的个人，从中国境内和境外取得的所得，依照个人所得税法规定缴纳个人所得税 A、一年 B、两年 C、三年 D、五年

30、下列各项中属于个人资产负债表中流动资产的是（D）A、股票 B、房地产 C、保险费 D、货币市场基金

31、阮先生今年35岁，妻子32岁，女儿3岁，家庭收入10万元，支出6万元，有存款30万元，有购房计划。从家庭生命周期分析，阮先生的家庭属于(C)A、成熟期 B、形成期 C、成长期 D、稳定期

32、公开披露的基金信息不包括(D)A、基金资产净值，基金份额净值 B、基金份额申购，赎回价格 C、基金募集情况D、基金投资策略

33、期货交易的（B）保证金

A、双方都不须缴纳 B、双方必须缴纳 C.、卖方必须缴纳 D、买方必须缴纳

34、买卖双方在交易所签订的在确定的将来时间按成交时确定的价格购买或者出售某项资产的标准化协议是（C）

A、金融期权协议 B、金融互换协议 C、金融期货协议 D、金融远期协议

35、李先生和李太太一家的资产负债表中资产总额是1000000元，其中现金20000元开放式货币基金30000元，银行活期存款10000元，股票200000元，汽车100000元，三年期国债100000元，家具50000元住宅490000元。则该夫妇的流动资产与总资产的比率是(A)A、6%． B、5% C、7 % D、2 %

36、商业银行为客户进行风险评估时，评估结果认为某一客户不适宜购买某一产品，但客户仍坚持要购买的，则商业银行的理财顾问应(B)A、向客户说明风险评估意义，委婉拒绝客户的购买意愿

B、制定专门文件，列明商业银行的意见，客户的意愿和其他必要事项，双方签字认可 C、同意客户购买，对客户的意见未做特殊处理 D、客户自行提供声明，供银行留存后允许客户购买

37、在下列交易方式中，不具备保值功能的交易是(A)A、即期交易 B、远期交易 C、金融期货 D、金融互换

38、若某客户申购一万分A基金，申购费率是1.5%，当日净值是1.100元，一年后赎回该基金，赎回费率是0.5%，当日净值是1.160元，则该客户从A基金的投资中获益（A）元 A、377 B、500 C、280 D、542 39下列四个项目中根据收益和标准差来评价，最优的是（A）项目A,项目B，项目C，项目D的收益率分别是5%，12%，7%，9%。标准差分别是0.08，0.15，0.14，0.13 A、项目B B、项目A C.、项目C D、项目D 40、（D）是税收规划最基本的原则，是税收规划月偷税漏税区别开来的根本所在 A、规划性原则 B、目的性原则 C、综合性原则 D、合法性原则

41、下列固定收益证券中，风险最低的是(A)A、短期国库券 B、公司债券 C、企业债券 D、商业票据

42、按照证券投资基金管理暂行办法，基金管理公司必须以现金形式分配至少（C）的基金净收益 A、80% B、70% C、90% D、60%

43、根据商业银行个人理财业务管理暂行办法和商业银行个人理财风险管理指引，商业银行应保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于(D)A、25小时 B.、30小时 C.、15小时 D、20小时

44、关于债券的利率风险，下列说法错误的是(A)A、持有债券到期，则无任何损失 B、利率上升，债券价格下降 C、债券到期时间越长，利率风险越大 D、利率风险属于市场风险

45、商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应首先(D)A、选择多样化投资工具 B、了解客户的非财务信息 C、评估客户的当前财务状况 D、了解客户的风险偏好

46、下列情况下，可转换债券的风险(B)A、低于普通债券 B、高于国债 C、高于股票 D、低于储蓄产品

47、下列情况下，可转换债券的风险(B)A、低于普通债券 B、高于国债 C、高于股票 D、低于储蓄产品

48、下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是(C)A、回购协议 B、可转让大额定期存单 C、3年期国债 D、银行承兑汇票

49、某投资者年初以10元每股的价格购买某股票1000股，年末该股票的价格上涨到11元每股，在这一年内，该股票按每10股0.1元（税后）方案分派现金红利，那么，该投资者该的持有其收益率是(A)A、10.1% B、20.1% C、30.2% D、40.5% 50、假设某客户投资于一款LIBOR利率区间挂钩型个人结构性存款，存款本金50000美元，期限一年（按360天计算），LIBOR利率观察区间2.25～3.50，如果存期内LIBOR利率一直位于2.25～3.50之间，则执行5%的高收益率，如果存期内任意一天的LIBOR利率超出2.25～3.50，则执行1%的低收益率，到期时LIBOR利率一直位于2.25～3.50之间的天数为270天，那么该客户的收益为（D）美元 A、2500 B、2000 C、1500 D、500

51、下列关于金融市场的表述，错误的是(B)A、第三方市场具有限制少，成本低的优点 B、第三市场又称为流通市场 C、第四市场在交易过程中没有经纪人的介入

D、金融资产首次出售给公众形成的交易市场上发行市场，又称一级市场

52、商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的(A)A、压力测试 B、强度测试 C、风险测试 D、性能测试

53、我国证券法规定，证券公司客户的交易结算资金应该存放在（B）,每个客户的名义单独管理 A、证券交易所 B、商业银行 C、证券公司 D、登记结算公司

54、商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品时(B)

A、根据本银行需要，制定具体的管理办法

B、基础资产按储蓄存款业务管理，衍生交易部分按照衍生产品业务管理 C、格局客户要求，制定具体的管理办法 D、按照金融衍生品业务管理

55、下列不属于制定保险规划的原则的是(A)A、注重收益 B、分析客户保险需要 C、量力而行 D、转移风险

56、下列不属于商业银行代理业务的是(C)A、代理国债业务 B、代理销售保险产品业务 C、代理股票买卖业务 D、代理销售基金业务

57、商业银行开发理财产品应当严格按照（D）原则

A、成本可控，风险可测 B、成本最小，风险最小 C、成本可算，风险可测 D、成本可算，风险可控

58、下列行为在，违反银行业从业人员职业操守中监管规避条款要求的是(B)A、某商业银行客户经理为客户设计用汇方案

B、某商业银行客户经理利用关联企业委托贷款为客户规避所得税 C、某商业银行客户经理为客户设计外汇资产结构规避外汇风险 D、某商业银行客户经理为客户推荐国债

59、用现金偿还债务与用现金购买资产反映在资产负债表上的相同变化是(C)A、都不改变资产负债表中的项目 B、资产负债率都不变 C、净资产都不变 D、总资产都不变

60、宏观经济政策对投资理财具有实质性的影响，下列说法正确的是(C)A、偏紧的收入分配政策会刺激当地的投资需求，造成相应的资产价格上涨 B、国家减少财政预算，会导致资产价格的提升

C、法定存款准备金率下调，有助于刺激投资需求增长 D、在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹

61、下列属于商业银行向客户提供的理财顾问服务的是 A A、提供财务分析与规划服务 B、对外营销宣传活动 C、销售信贷产品 D、销售储蓄存款产品 62、下列关于基金当事人地位与责任的表述，错误的是 B A、管理人对基金财产具有经营管理权 B、管理人对基金运营收益承担投资风险 C、托管人对基金财产具有保管权 D、投资人对基金运营收益享有收益权 63、下列债券不可上市流通的是 D A、记账式国债 B、金融债券 C、实物国债 D、凭证式国债 64、下列不属于客户常规性收入的是 B A、银行存款利息 B、捐赠款 C、奖金和津贴 D、工资 65、基金收益分配一般有分配现金和（A）两种形式

A、红利再投资 B、分配票据 C、分配债券 D、分配股票 66、投资者购买下列哪种理财产品计划时承担的风险最大 C A、保本浮动收益理财计划 B、保证收益理财计划 C、非保本浮动收益理财计划 D、固定收益理财计划

67、银行代理信托类产品是指信托公司委托（B）代为向合格投资者推介信托计划 A、中央银行 B、商业银行 C、保险公司 D、券商 68、关于通货膨胀对个人理财的影响，下列说法错误的是 A A、股票是浮动收益的，所以一定能应对通货膨胀的负面影响

B、持有外汇是应对通货膨胀的一种有效手段 C、固定收益的理财产品会贬值 D、储蓄投资的实际利率可能是负值

69、假定H银行推出一款收益递增型个人外汇结构性存款产品，存款期限为5年，每年加息一次，每年结息一次，收益逐年增加，第一年存款为固定利率4%，以后4年每年增加0.5%的收益，银行有权在一年后提前终止该存款。如果某客户的存款数额为5000美元，请问该客户第三年第一季度的收益为（A）（按360每年计算）A、62.50美元 B、49.99美元 C、74.99美元 D、68.74美元 70、投资型保险产品的最大特点是 D A、产品的费用低，流动性强 B、保险费中含有投资保费

C、有可能带来投资收益 D、将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来 71、下列关于货币型理财产品表述错误的是 B A、投资期短，资金赎回灵活 B、保障本金

C、收益安全性高 D、主要投资于货币市场的银行理财产品 72、下列选项中，不属于现货期权的是 C A、股指期权 B、利率期权 C、股指期货期权 D、外汇期权 73、下列各种投资组合中，最适合即将退休的投资人的是 A A、定存+国债+保本投资型产品 B、绩优股+指数型股票型基金+外汇期权 C、认股权证+小型股票基金+期货 D、投机股+房产信托基金+黄金 74、根据我国合同法的规定，下列对格式条款理解不正确的是 D A、格式条款是指当时人为重复使用而预先拟定，并在订立合同是未与对方协商 B、订立格式条款一方应遵循公平原则确定当时人之间的权利和义务

C、合同订立应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明 D、格式条款和非格式条例不一致时，应采用格式条款

75、证券投资基金可以通过有效的资产组合最大深度的 B A、规避通货膨胀风险 B、降低非系统风险 C、降低系统风险 D、降低不可分散风险

76、关于商业银行个人理财业务，下列表述中错误的是 B A、商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资，收益的详细情况报告

B、商业银行应按月准备理财计划各投资公司的财务报表，市场表现情况及相关资料

C、在理财计划存续期间，商业银行影响客户提供其所有的相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次

D、商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录 77、下列关于评估客户投资风险承受度的表述中，错误的是 B A、已退休客户，应该建议其投资保守型产品 B、年龄越小，所能承受的风险越大

C、资金需动用的时间离现在越近，越不能承担风险 D、理财目标弹性越大，承受风险能力越高

78、某银行最近推出一项理财计划，该计划的理财期限为6个月，此银行在到期日将按照承诺的年收益5.25%向投资者支付理财收益。则据此推断该理财计划属于 C A、非保证收益理财计划 B、保本浮动收益理财计划 C、保证收益理财计划 D非保本收益理财计划 79、某客户与T日申购基金成功后，正常情况下，基金注册登记人与（）日为该客户增加权益并办理注册登记手续，该客户与（）日起可赎回该部分基金份额 B

A、T+1, T+3 B、T+1, T+2 C、T, T+2 D、T,T+1 80、如果投资担心其购买的金融产品无法在需要资金的情况下卖出去，则该投资者所承受的风险是

C A、财务风险 B、汇率风险 C、流动性风险 D、经营风险

81、按照理财顾问业务的客户管理要求，下列对客户实行分层管理的表述错误的是 C A、商业银行在充分认识到不同层次客户，不同类型业务，不同服务渠道所面临的主要风险后，制定相应的具有针对性的业务管理制度

B、商业银行在客户分层的基础上，结合不同理财顾问业务类型的特点，确定向不同的客户提供理财顾问服务的通道

C、商业银行对已有客户进行风险评估的结果可长期使用，不用进行重新评估

D、根据不同种类个人理财顾问业务的特点，以及客户的经济状况，风险认知能力和风险承受能力，对客户进行分层，防止错误销售，一面损害客户利益 81、下列表述中，最符合家庭成长期理财特征的是 C A、尽力保全已有积累的财富，厌恶风险 B、风险厌恶程度较高，追求稳定的投资收益 C、愿意承担较高的风险，追求高收益 D、没有和仅有较低的理财需求和理财能力 81、若A和B两种债券现在均有以1000美元面值出售，都付年息120美元，A债券5年到期，B债券6年到期，如果两者债券的到期收益率从12%变为10%，下列表述正确的是 D A、两种债券都会贬值，A债券贬的较多 B、两种债券都会贬值，B债券贬的较多 C、两种债券都会升值，B债券升得较多 D、两种债券都会升值，A债券升的较多 82、下列选项中不属于人身保险的是 D A、意外伤害保险 B、人寿保险 C、健康保险 D、责任保险 83、下列关于外汇市场交易机制的表述中，错误的是 B A、商业银行同业间的交易可以轧平外汇头寸，从而规避外汇风险 B、中央银行可以通过向商业银行购买外汇储备，从而促使汇率下降

C、外汇市场上商业银行同业市场交易额占很大比例，决定着外汇汇率的高低

D、商业银行在外汇的最终供给者和最终使用者之间起着中间作用，赚取外汇的买卖差价 84、一般而言，按收益率从低到高顺序排列正确的事 A A、国债，普通债券，普通股票 B、普通股票，国债，普通债券 C、普通债券，普通股票，国债 D、普通股票，普通债券，国债 85、某货币型理财产品，联系5日公布的七日年华收益率（按365天计算）分别为2.2%，1.9%，2.2%，2.15%，2.35%；若投资100万元，则五日累计收益为 B A、295.9元 B、298.3元 C、294.5元 D、296.1元 86、下列关于基金认购的表述中，错误的是 A A、是投资者在封闭式基金募集期间申请购买基金份额的行为 B、认购申请一经成功受理，不得撤销 C、认购期利息自动转为基金份额 D、基金认购有一定期限

86、在外汇市场上，利率高的货币，其远期汇率为 A A贴水 B平价 C升水 D不变

87、根据信托法规定，委托人有权向法院申请撤销委托人的某些处分信托财产的行为，委托人应在知道撤销原因之日其（A）内性是，未行使申请权取消 A一年 B半年 C三个月 D一个月

88、大宗交易者利用电脑网络直接进行交易的市场为 A A第四市场 B第三市场 C店头市场 D场内市场 89、投资者购买以下哪种理财计划时承担的风险最大 D

A保证收益理财 B固定收益 C保本浮动收益 D非保本浮动收益 90、以下关于固时期的理财策略正确 B A预期未来经济增长将加快是建设股票和房产的投资 B放缓时，增加储蓄和储蓄的配臵 C加快时，增加储蓄和债券的配臵 D放缓时，增加股票和防止的投资

91、如投资者担心其购买的金融产品无法在需要资金下卖出去，则该投资者所面临风险是 D A经验风险 B收益风险 C财务风险 D流动性风险

92、房地产投资者以所购买的房地产为抵押，介入相当与其购买成本的绝大部分款项，这被称为房地产投资的 B A价值升值效应 B财务杠杆效应 C现金流和税收效应 D风险效应 93、商业银行向客户销售理财产品前，应按照（C）原则，建立客户资料档案 A了解产品的投资 B了解产品风险 C了解你的客户 D了解理财产品

94、房地产信托是指房屋所有者将房地产委托给信托公司，由信托公司按照委托人的要求进行 D A物业经营 B管理，处分 C租赁 D租赁和经营

95、根据证监会公布的基金你一对多合同内容与格式准则单个一对多账户人数上限为200人，每个客户准入门槛不低于（C）万元

A200 B150 C100 D50 11.制定保险规划的首要任务是 A A确定保险标的 B确定保险金额 C选定保险产品 D明确保险期限 12.以下关于黄金投资的特点表述错误的是 A A收益和股票市场的收益正相关 B受国际市场影响大且存在一定的流动性风险 C具有内在价值和实用性 D抗系统风险的能力强 13.以下不属于税收规划的基本内容的是 D A避税规划 B节税规划 C转嫁规划 D政策规划 14.大额可转让存单的发行人一般是 C A中央银行 B政府机构 C商业银行 D投资银行 15.下列助于商业银行向客户提供的理财顾问服务的是 D A销售信贷产品 B对外营销宣传活动 C销售储蓄存款产品 D提供财务分析与规划服务 16.以下关于个人理财业务和储蓄业务的表述正确的是 D A个人理财业务的风险由商业银行独立承担 B储蓄业务的资金运用是定向的

C个人理财业务的资金运用上非定向的 D个人理财业务是商业银行提供的一种综合化服务

17.境内个人经常项目项下非经营性结汇超过总额的，凭本人有效身份证件或证明材料在银行办理，以下收入与对应证明材料有误的是 D A捐赠，经公证的捐赠协议或合同，捐赠须符合国家规定 B遗产继承收入，遗产继承法律文书或公证书 C职工报酬，雇佣合同及收入证明 D保险外汇收入，保险合同

18.以下关于合同订立的表述，错误的是 A A当事人必须本人订立合同，不得代理

B当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用 C当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力 D当事人订立合同，有书面形式，口头形式和其他形式 19.一般来说，在面对通货膨胀压力的情况下，（C）具有保值的作用 A固定收益产品 B现金 C黄金 D储蓄

20.甲投资项目的名义利率为8%，每季度复利一次，则甲投资项目的有效年利率为 B A8.52% B8.24% C8.44% D8.34% 21.根据中华人民共和国证券法规定，证券内幕消息的知情人包括持有公司（A）以上股份的股东及其董事，监事，高管

A5% B10% C15% D20% 22.根据银监会2009年颁布的个人理财业务投资管理的相关规定，仅适合有投资经验客户的理财产品的起点金额不得低于（D）万元人民币或等值外币 A5 B10 C20 D50 23.金融支持常被看作国民经济的晴雨表和气象台，这反映了金融市场的 D A调节功能 B资产配臵功能 C集聚功能 D反映功能

24.陈先生今年35岁，妻子32岁，女儿3岁，家庭年收入10万元，支出6万元，有存款30万元，有购房计划，从家庭生命周期分析，陈先生的家庭属于 A A成长期 B稳定期 C成熟期 D形成期

25.信贷资产类理财产品计划在信托贷款人提前归还借款时有可能提前终止，因此，投资者面临一定的 B A流动性风险 B信用风险 C市场风险 D法律风险 26.证券投资者基金可以通过有效的资产组合最大限度地 C A降低不可分散风险 B降低系统风险 C降低非系统风险 D规避通货膨胀风险 27.货币市场工具往往被当作（A）的等价物

A现金 B基金 C债券 D股票

28.按收益凭证是否可随时赎回，可以将证券投资基金划分为 B A成长型基金，收入型基金和平衡型基金 B开放式基金和封闭式基金 C主动型基金和被动型基金 D公司型基金和契约型基金 29.个人理财业务管理部门的内部调查监督，重点检查（D）的情况 A业务记录是否齐全 B是否存在错误销售和不当销售 C销售业绩是否达标 D理财产品销售人员的资格

30.根据中华人民共和国证券法规定，证券公司应当妥善保管客户开户资料，委托记录，交易记录，以下关于资料保存期限的表述正确的事 C A不少于5年 B不少于10年 C不少于20年 D永久保存 31.被称作金边债券的是 D A金融债券 B公司债券 C企业债券 D政府债券 32.商业银行在代理销售投资性保险产品时，应在（B）进行销售 A设有理财服务区，理财室的网点或者网上银行渠道

B设有理财服务区，理财室或礼礤专柜以上层级（含）网点 C设有理财专柜的网点和网上银行渠道 D所有网点

33.以下关于商业银行开展个人理财业务基本条件的表述，错误的是 D A具有相应的风险管理体系和内部控制制度

B有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员，从业人员 C具备有效的市场风险识别，计量，监测和控制体系 D信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件

34.同样用10万元买股票，对于一个仅有10万元养老金的退休人员和一个有数百万资产的富翁来说，其情况是截然不同的，这是因为各自有不同的 C A风险偏好 B风险分散 C实际风险承受能力 D风险认知

35.张先生的账户存款以及可变现资产共计27000元，其每月的消费支出为500元，往常现金支出为1000元，其他固定支出3000元，则其实也保障月数是 C A7个月 B8个月 C6个月 D9个月

36.下列关于保险相关要素的表述，错误的是 D A保险人承担赔偿或者付保险金的责任 B投保人按保险合同负有支付保险费的义务

C投保人和被保险人不能是同一人 D保险合同时投保人与保险人约定保险权利义务的协议 37.外国银行分行按照国务院银行业监督管理机构批准的业务范围，目前不可以代理的业务是 B A代理基金 B代理保险 C发放短期，中期和长期贷款 D吸收公众存款 38.在商业银行个人理财业务中，客户和银行的关系是 B A供销关系 B委托代理关系 C信贷关系 D信托关系

39.王先生存入银行1000元，假设年利率为5%，五年后复利终值是（）元 A1250 B1276 C1278 D1296 40.以下理财产品中通常被作为获取存款的替代品的是 D A债券型理财产品 B货币型理财产品 C信贷资产类理财产品 D结构性理财产品 41.以下关于退休规划表述正确的是 D A投资应当非常保守 B对收入和费用应当乐观估计 C规划期应当在五年左右 D计划开始不应太迟

42.半年期的无息政府证券（182）面值1000元，发行价为982.35元，则该债券的投资到期收益率为 A A3.60% B3.40% C1.80 D1.77% 43.以下理财产品中主要投资于信用级别较高，流动性较好的金融工具的是 A A货币型理财产品 B债券型理财产品 C结构性理财产品 D新股申购性理财产品 44.商业银行对于销售的非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括 C A本理财计划是高风险投资产品，您的本金可能会应市场变得而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资

B本人已经阅读上述风险提示，充分了解并清除知晓本产品的风险，愿意承担相关风险

C本理财计划是高风险投资产品，您应充分了解并清除知晓本产品的风险，愿意承担有限风险 D本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认知投资风险，谨慎投资 45.保险公司和银行合作为了利用银行的 C A产品创新能力 B高效的管理模式 C发达的销售渠道 D丰富的人才资源 46.根据我国保险法的规定，以下表述错误的是 C A保险法的调整对象是保险组织和保险行为

B保险代理人是根据保险人委托，向保险人收取代理手续费，并在授权范围内为办理保险业务的单位，也可以是个人

C保险经纪人说基于保险人的利益，为投保人与保险人订立合同提供中介服务，依法收取佣金的单位 D个人保险代理人在代为办理人寿保险业务时，不得同时接受2个以上保险人的委托

47.根据监管机构的相关规定，商业银行应建立理财从业人员（B）管理制度，完善理财业务人员的准入机制 A业务考核 B持证上岗 C风险评估 D绩效激励

48.通常来说，在投资过程中，愿意承受风险越大，那么投资的（C）越高 A实际收益率 B当期收益率 C潜在收益率 D持有期收益率

49.某商业银行近期推出一款理财产品，其到期持有者的预期年收益率为4.0%-12%。该理财产品的理财本金及收益风险的提示为；由此产生的理财本金及收益损失的风险由投资人自行承担，银行不承担还本付息的责任，据此，可以判断该理财产品是 B A保本浮动收益理财计划 B非保本浮动收益理财计划 C固定收益理财计划 D保证收益理财计划

第四篇：银行从业资格考试真题100

1、特殊群体消费者权益保护的原则是（ABCD）A.公平公正 B.以人为本 C.方便快捷 D.适度营销

2、如果消费者权益保护工作考核评价指标得分为0分，表明银行业金融机构消费者权益保护工作未达到相应标准。B A.错 B.对

3、银监会及其派出机构应当在评估评价、非现场监管、售后服务等各个监管环节充分体现、落实银行业消费者权益保护工作的理念和要求。B A.对 B.错

4、银行在办理业务时如发现假币，应先交与消费者验看，消费者认可是假币后再进行收缴B A.对 B.错

5、我行投诉受理的渠道（）ABCDE A.信访渠道 B.客户意见簿 C.我行微博 D.95561客服电话 E.我行网点

6、消费者办理业务之后，明确表示不接受相关服务价格的，不得强制或变相强制消费者接受服务。A A.对 B.错

7、银行应在（）和官方网站的醒目位置公布电话、网络、信函等投诉渠道B A.营业网点 B.宣传材料 C.总行 D.分行

8、已签约开立的代发工资账户、退休金账户、低保账户、医保账户、失业保险账户、住房公积金账户的年费和账户管理费，是银行的免费项目。B A.错 B.对

9、银行从业人员不能因客户的（）等差异而对客户加以优待或歧视ABCD A.性别 B.民族 C.肤色 D.身份

10、以下说法属于特殊群体消费者权益保护要点的是ABCD A.统一建立健全为特殊群体消费者提供金融服务的管理制度和业务流程 B.考虑特殊群体消费者的具体困难，为期提供更加细致和人性化的服务

C.加强对员工的日常培训。强化员工公平对待消费者意识，提升员工服务残障人士技能和应急处理能力

D.积极为特殊群体消费者啤机金融知识，提升其防范金融风险的能力，安全用好相关金融产品和服务

11、在个人贷款业务中，银行应按（）约定，向消费者发放借款A A.借款合同 B融资合同 C.租赁合同 D.贷款合同

12、银行接到消费投诉的主要来源包括（）ABCD A.客户服务中心受理的消费者投诉

B.政府有关部门、金融监管机构转办的消费者投诉 C.新闻媒体、网络、信访

D.银行分支机构接访或营业网点现场受理的消费者投诉 E.第三方调查机构

13、除国家法律另有规定外，银行不得代任何单位和个人查询、冻结、扣划储蓄存款B A.错 B.对

14、根据银行消费者的定义，个人投资者不能算是银行消费者B A.对 B.错

15、银行业金融机构应该对消费者信息进行严格的保密管理，不得对外提供与客户信息相关的任何资料A A.对 B.错

16、根据《银行业金融机构消费者权益保护工作考核评价办法（试行）》，（）主要考察银行业金融机构在提供产品和服务之后，是否建立有效的反馈机制，及时纠正、弥补存在的问题或不足。D A.全流程管理 B.售前管理 C.售中管理 D.售后管理

17、银行业金融机构加强对员工的日常培训，强化员工公平对待消费者意识，提升员工服务残障人士技能和应急处理能力A A.对 B.错

18、银行业金融机构应当严格遵守国家冠以金融服务收费的各项规定，披露收费项目和标准A A.对 B.错

19、银行消费者不可以根据自己的体验、爱好与判断自主选择银行作为交易对象 B A.错 B.对

20、银行消费者可以自主决定选择（），自主进行交易ACD A.服务 B.利率 C.产品 D.银行

21、“根据银行产品与服务的性质、特点和市场竞争状况，商业银行定价分别实行政府指导价、政府定价和市场调节价”是指银行定价的（）原则D A.科学管理 B.有偿服务 C.合规经营 D.分类定价

22、以下哪些属于银行应该对消费者履行的主要义务ABCD A.妥善处理投诉 B.妥善处理客户交易请求 C.交易有凭有据 D.保护消费者信息

23、题目忘记拍了

24、消费者使用电子银行时，设置密码的原则为A A.“不易被猜中”原则B.方便原则 C.风险原则 D.补救原则

25、银行消费者权益保护的原则包括ABCDE A.文明规范B.诚实守信C.公开透明D.依法合规 E.公平公正

26、临时存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户B A.对 B.错

27、银行业金融机构应针对不同的产品和服务种类，主动做好宣传讲解，通过提升消费者金融意识和金融素质（）B A.规避客户投诉B.主动化解矛盾 C.减轻自身责任D.销售更多产品

28、以下哪些属于银行消费者的主要权利ACD A.知情权 B.健康权 C.监督权 D.受教育权

29、消费者在购买理财产品时，需签署确认相关协议，并对本人签署的风险确认书及本人同意购买的产品承担相应的风险责任，在风险揭示书上抄录（）D A.本人已经阅读保险条款、产品说明书和投保提示书，了解本产品的特点和保单利益的不确定性

B.本人自愿与银行共同承担产品相关风险，清楚最差情况下产品有损失本金的可能 C.理财非存款，产品有风险，投资需谨慎

D.本人已阅读上述风险提示，充分了解并清楚知晓本产品的风险，愿意承担相关风险

30、受经济发展水平制约，我国公众金融教育工作起步晚，金融知识普及程度不高，尚未建立持续性教育机制A A.对 B.错

31、银行消费者权益保护的意义有哪些ABCD A.维护社会和谐 B.保障消费者权利C.促进银行业自身发展D提升银行服务水平

32、银行业金融机构在接到法人监管机构关于消费者权益保护工作考核评价考核结果的通报后，如果对考核评价结果持有异议，应当在（）提出反馈意见D A.15个工作日内 B.5个工作日内日 C.7个工作日内 D.10个工作日内

33、银行从业人员的行为规范包括以下哪些内容 ABCD待定 A公平竞争、主动回避 B.抵制内幕交易、廉洁自律 C自觉保密、规范操作 D依法合规、加强学习

34、银行业金融机构应当在营业网点和门户网站醒目位置公布投诉方式和（）C A.投诉要求 B.投诉部门 C.投诉流程 D.投诉反馈

35、发卡银行应按监管规定切实履行消费者身份识别义务，在消费者申请信用卡时银行应做到（）BCD A.亲见客户的收入证明

B.亲见客户身份证件原件及资信证明原件 C.亲访客户

D.亲见客户签名

36、我行消费者权益保护工作分宗旨，描述正确的是ABCDE待定 A.加强公众金融素质教育

B.坚持以人为本，坚持客户至上，坚持社会责任

C.全面提升全社会对本行产品和服务的认知度、美誉度 D.坚持科学发展、坚持行业自律

E.培育银行业消费者维权的意识和能力

37、银行业金融机构消费者权益保护工作考核评价（），周期为（）C A.每年进行4次，当年每季度一次

B.每年进行1次，去年7月1日至当年6月30日 C.每年进行1次，当年1月1日至12月31日

D.每年进行2，当年1月1日至6月30日和当年7月1日至12月31日

38、银行在销售基金和相关产品的过程中，应坚持（），注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把适合的产品销售给适合的基金投资人C A.机构利益最优原则B.投资人风险最低原则C.投资人利益最优原则D投资人本金最安全原则

39、通过广泛、深入、系统的（）全面提升全社会对银行业产品和服务的认知度，全面提升全社会的金融素质D A.金融监管B.投诉处理 C.义务教育 D.金融教育

40、消费者有权接受在权益受到侵害时如何维权等知识的教育，这体现了银行消费者的（D A.监督权 B.知情权 C.损害赔偿权 D.受教育权

41、我国大陆地区的商业银行通过自身努力，采取各种措施切实有效保护消费者权益。丽日，按照（）原则，理清规范收费项目和标准ADEF A.减费让利B.提高收益C.降低成本 D.合规收费 E.公开透明F.以质定价

42、我行投诉处理原则ABCDE A.坚持首问责任制

B.坚持实事求是

C.提高一次问题解决率 D.坚持守土有责 E坚持以客户为中心

43、银行必须以明确的（），对其提供的产品或服务，向消费者进行充分的信息披露和风险提示，确保消费者在购买银行产品或接受银行服务前已知晓并理解相关风险ABC A.语言 B.格式 C.内容 D.时间 E.地点

44、银行从业人员应坚持将行规行约的学习与日常业务制度学习相结合，不断提高服务意识和服务水平B A.错 B.对

45、银监会及其派出机构应当在（）等各个监管环节充分体现、落实银行业消费者权益保护工作的理念和要求A A.市场准入、非现场监管、现场检查 B.评估评价、非现场监管、售后服务 C.市场准入、产品和服务推出、售后服务 D.评估评价、产品和服务推出、现场检查

46、银行业金融机构消费者权益保护工作考核评价的对象为(C。

A: 在中国境内外依法设立的向自然人提供金融产品或服务的银行业金融机构 B: 在中国境内外依法设立的向法人提供金融产品或服务的银行业金融机构 C: 在中国境内依法设立的向自然人提供金融产品或服务的银行业金融机构 D: 在中国境内依法设立的向法人提供金融产品或服务的银行业金融机构

47、银行应免收人民币个人账户以电子方式提供的（C个月（含）本行对账单的收费 A.6 B.3 C.12 D.9

48、商业银行分支机构可根据当地实际情况制定不同收费价目A A.错 B.对

49、银监会及其派出机构应当按照制度为先、教育为主、自律合规、协调处置的原则，制定银行业消费者权益保护工作的总体战略和制度规范，持续完善和健全相关监管体系A A.错 B.对

50、在地面比较光滑的营业大厅里，为防止客户滑倒明确告示“小心地滑”，这体现了银行保护消费者的（）D A.隐私安全权 B.财产安全权 C.信息安全权 D.人身安全权

51、银行消费者权益保护不仅对于保障个人合法权益有重要作用，而且对于（）具有重要意义BCD A.遏制银行间竞争 B.改进银行服务 C.促进银行业发展 D.维护金融稳定

52、国债业务中，银行有义务向国债投资者说明利率、期限等重要内容A A对 B错

53、消费者在购买基金时，为防止个人信息泄露，可以使用化名购买A A.错 B.对

54、银行消费者权益保护的实施内容包括（）ABCDE待定 A.积极履行社会责任 B.做好消费者信息管理 C.完善消费者投诉管理 D.履行信息披露要求 E.为消费者提供规范服务

55、以下属于银行营业网点服务突发事件的是BDEF A.残障人士办理业务

B.干扰他人或不合理占用银行资源的行为 C客户投诉 D业务系统故障 E.客户突发疾病 F.网点客流激增

56、银行从业人员向有关部门报告大额交易和可以交易没侵害了客户的隐私权A A.错 B.对

57、作为银行理财销售人员，禁止以下哪些销售行为ABC A.将理财产品当作一般储蓄产品，进行大众化推销 B.有意隐瞒或歪曲理财产品重要风险信息

C.误导消费者购买与其风险认知和承受能力不相符的理财产品 D.告知客户理财产品与基金产品的区别

58、银行接到大规模投诉，或者投诉事项重大，设计众多消费者利益，可能引发群体性事件的，应当及时向（）报告C A.银行业协会 B.客服中心 C.监管机构 D.上级行

59、（）是当前我国商业银行业务量最大的一项中间业务B A.代收代付业务B.支付结算业务 C.保管箱业务 D.个人贷款业务

60、根据《银行业金融机构消费者权益保护工作考核评价办法（试行）》，（）主要考察银行业金融机构是否针对不同消费群体开展系统、持续、深入的金融知识教育，从而帮助消费者提升金融素质D A.内部学习与培训 B.岗位技能测试 C银行从业资格考试 D 公众宣传教育 61、我国银行消费者权益保护的工作原则是ABDE A教育为主 B依法维权 C.提高剩余 D 协调处置 E预防为先 F奖功罚过 62、银行业消费者权益保护工作是银行业监督工作的重中之重B A.错 B.对

63、银行业金融机构应在产品和服务的（）、营销推介及售后管理等各个业务环节，落实有关银行业消费者权益保护的内部规章和监管要求ABCD A、设计开发 B、定价管理 C、协议制定 D、审批准入

64、银行业金融机构消费者权益保护工作考核评价结果为（C，表明银行业金融机构的消费者权益保护工作开展正常，但监管机构应当对其存在的一些薄弱环节给予必要关注。A、一级 B、四级C、二级 D、三级

65、发生服务突发事件时，银行营业网点应在（）通过电话向上级或有关部门报告，必要时通过传真或电子传输系统等方式报告。B A、妥善解决后 B、第一时间 C、三天内 D、一天内

66、银行处理一般性投诉时的积极主动原则是指，坚持以人为本原则，树立维护金融稳定大局观，做到即便投诉不是因我而起，也要坚持（）的负责态度，积极主动处理投诉，杜绝互相推诿退缩。B A、客观公正 B、投诉到我为止 C、客户至上 D、首问负责制 67、根据《银行业消费者权益保护工作指引》，银行业消费者权益保护工作应当坚持以人为本，坚持（），坚持（）。CD A、公平对待 B、健康发展 C、服务至上 D、社会责任 68、（）是银行消费者作为消费主体享有的首要和必不可少的基本权利。D A、知情权 B、监督权 C、隐私权 D、安全权

69、银行业金融机构应当设立或指定（）负责银行业消费者权益保护工作A A、专门部门 B、法律部门 C、销售部门 D、业务部门

70、中国银行业有必要将投资者纳入消费者权益保护范围，按照（）等相关法律法规，积极履行保护投资者合法权益的义务。A A、《消费者权益保护法》 B、《物权法》 C、《反不正当竞争法》 D、《公司法》 71、（）在消费者投诉处理方面，对银行业金融机构的基本要求是（）ABCD A、跟进投诉处理结果 B、畅通投诉渠道 C、明确投诉处理时限 D、建立投诉处理机制

E、与司法机构建立联动机制

72、银行业金融机构应当积极开展员工（B，帮助员工强化银行业消费者权益保护意识 A、技能培训 B、教育和培训 C、思想道德教育 D、受理投诉能力培养

73、在购买理财产品时，客户应该配合银行人员做好自身的（）合理定位自身的风险承受能力。C A、征信评估 B、投资能力评估 C、风险能力评估 D、资产评估

74、银行、邮政、基金组织以及其他金融机构与保险公司合作，通过共同的销售渠道向客户提供产品和服务成为（）C A、国债投资产品 B、基金理财产品 C、银保理财产品 D、人民币理财产品

75、客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存（B年 A、2

B、5

C、4

D、3

第五篇：2010年下半年银行从业资格考试个人理财真题及答案

2010年下半年中国银行业从业人员资格认证考试《个人理财》真题

时间：120分钟

一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求。请选择相应选项。不选、错选均不得分。(共90题，每题0.5分，共45分)

1．我国商业银行可以从事的业务有（）。

A．信托投资

B．股票投资

C．企业股权投资

D．购买国债

2．商业银行可以在我国境内外设立分支机构，下列关于分支机构的说法，错误的是（）。

A．总行拨付给分支机构的营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的50%

B．商业银行的分支机构不具有独立的法人资格

C．总行对分支机构实行分级管理的财务制度

D．各分支机构在总行的授权范围内开展业务

3．商业银行的自有资金不可以投资（）。

A．公司债券

B．中央银行票据

C．同业拆借

D．短期融资券

4．商业银行的经营以（）为第一要旨。

A．安全性原则

B．流动性原则

C．效益性原则

D．风险性原则

5．金融期货中不包括()。

A．股指期货

B．利率期货

C．外汇期货

D．债券期货

6．银行业监管机构实施现场检查措施时，检查人员不得少于（）人，并应当出示合法证件和检查通知书。

A．2

B．3

C．5

D．10

7．商业银行有下列情形的，由中国人民银行责令改正，但不包括（）。

A．未经批准办理结汇、售汇

B．未经批准分立或者合并

C．未经批准在银行间债券市场发行金融债券

D．违反规定同业拆借

8．下列行为违反了《商业银行法》的是()

A．某集团向中国银监会申请设立商业银行

B．某汽车金融公司向中国银监会申请向汽车消费者提供贷款

C．某大型零售商将自己的公司名称注册为“××零售银行”

D．某外资银行打算在中国境内设立分支机构，向中国银监会提出申请

9．中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除（）元费用后的余额，为应纳税所得额。

A．800

B．1200

C．1600

D．2000

10．保险代理机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营的原始凭证及其有关资料，保管期限自保险代理关系终止之日起汁算，不得少于（）。

A．5年

B．7年

C．10年

D．15年

11．在理财产品(计划)的存续期内，商业银行应向客户提供其所有相关资产的账单，账单，提供应不少于两次，并且至少（）提供一次。

A．每月B．每季度C．每半年D．每年

12．按照《个人外汇管理办法》，下列不符合规定的是（）。

A．银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，相关材料至少保存5年备查

B．境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，超过规定金额时，凭本人有效身份证件向当地外汇局事前报备

C．境外个人在境内取得的经常账户项目下的合法人民币收入，可以凭借本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及汇出

D．境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭借本人有效身份证件在银行办理原路汇回

13．对个人结汇和境内个人购汇的总额为每人每年等值（）。

A．1万美元

B．3万美元

C．5万美元

D．10万美元

14．以下监管措施中不属于银行业现场检奄的是（）。

A．要求银行业金融机构报送报表、资料

B．进入银行业金融机构进行检查

C．询问银行业金融机构的工作人员

D．查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料

15．银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露的信息不包括（）。

A．财务会计报告

B．风险管理状况

C．董事和高级管理人员变更

D．公司近期拟进行的重大收购、兼许决策

16．以下不属于个人/家庭资产项目的是（）。

A．收藏品

B．汽车

C．按揭房产

D．租借的房屋

17．商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括()

A．要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告

B．对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证

C．要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计

D．重新编写有关产品介绍材料和宣传材料

18．商业银行应确定不同投资产品或理财计划的销售起点，下列关于理财产产品的销售起点，说法正确的是()。

A．保证收益理财计划的起点金额，人民币应在10万元以上

B．保证收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元(或等值外币)以上

C．保本浮动收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上

D．保本浮动收益理财计划的起点金额，外币应在5000美元(或等值外币)以上

19．商业银行开展个人理财顾问服务，应建立客户的评估报告制度，下列关于评估报告制度，说法不正确的是()。

A．个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人

B．对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应送交董事会审核

C．审核的权限，应根据产品特性和商业银行风险管理的实际情况制定

D．审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况

20．关于个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作职责，下列说法错误的是()。

A．商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限

B．客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员可以直接为其提供服务

C．商业银行禁止一般产品人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划

D．如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务

21．理财价值观就是客户对不同理财目标的优先顺序的主观评价，下列关于理财价值观的说法，错误的是()。

A．理财价值观因人而异

B．理财规划师的责任在于改变客户错误的价值观

C．客户在理财过程中会产生义务性支出和选择性支出

D．根据对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以划分为后享受型、先享受型、购房型和以子女为中心型四种比较典型的理财价值观

22．客户交易结算账户是指存管()为每个投资者开立的、管理投资者用于证券买卖用途的交易结算资金存管专户。

A．商业银行

B．证券公司

C．中央登记结算公司

D．中国银监会

23．商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在采用的风险限额指标中，至少应包括()。

A．交易限额

B．错配限额

C．止损限额

D．风险价值限额

24．金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度，下列选项不正确的是()。

A．客户由他人代理办理业务时，应当同时对代理人和被代理人的身份证件进行核对并登记

B．不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易

C．要求金融机构为其提供一次性金融服务时，可以不提供身份证件

D．对先前获得的客户身份资料的真实性有疑问的，应当重新识别客户身份

25．某上市银行的一位董事涉及巨额贪污，可能对该银行的股票价格造成重大打压，银行业从业人员小张的做法不属于利用内幕消息进行交易的是()。

A．将自己所持有的该银行的股票全部清仓

B．将董事贪污的信息告诉了自己的家人

C．一个客户打算买该银行的股票，向其咨询，小张建议他投资要谨慎但没提及到贪污事件

D．建议他的一个大客户将持有的该银行的股票卖掉一半

26．关于商业银行开办代客境外理财业务管理，下列描述正确的是()。

A．商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用审批制

B．商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向银监会申请代客境外理财购汇额度

C．商业银行接受投资者的委托以投资者的自有外汇进行境外理财的，其委托的金额不计入经批准的投资购汇额度

D．在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以外汇标价的境外理财产品，并统一办理购汇手续

27．外商独资银行、中外合资银行经()批准，可以经营结汇、售汇业务。

A．中国人民银行

B．国家外汇管理局

C．中国银监会

D．中国银行业协会

28．证券公司及其从业人员从事下列行为不属于损害客户利益欺诈的是()。

A．没有在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件

B．挪用客户所委托买卖的证券

C．为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖

D．利用公司的利好消息建议客户买卖某公司股票

29．()对证券投资基金财务会计报告、中期和基金报告出具意见。

A．基金管理人

B．基金托管人

C．基金持有人

D．中央登记结算公司

30．证券公司应当妥善保存客户开户资料，委托记录，交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料。资料的保存期限不得少于()。

A．五年

B．十年

C．十五年

D．二十年

31．未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算()，处以排法所募资金金额百分之一以上百分之五以下的罚款。

A．银行同期贷款利息

B．银行同期存款利息

C．银行同期贴现利息

D．银行同期拆借利息

32．金融市场按照()划分为货币市场、资本市场、外汇市场、衍生品市场、保险市场和黄金市场。

A．金融市场构成要素

B．金融工具发行和流通特征

C．金融市场交易标的物D．金融商品交易的分割方式

33．综合理财计划市场风险控制方法有()。

A．商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，在风险限额指标中至少应包含错配限额

B．商业银行除了制定银行可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财产品的限额

C．商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额管理，但流动性风险限额应至少包括风险价值限额

D．对未事先审批而突破风险价值限额的交易，应记录检查

34．商业银行受投资者委托以人民币购汀办理代客境外理财业务，应向()申请代客境外理财购汇额度。

A．中国人民银行

B．国家外汇管理局

C．中国银监会

D．中国银行业协会

35．某银行某日超额准备金短缺，通过同业市场拆借资金，当日挂牌利率为9.925%，拆出资金200万元，期限为1天，固定上浮比率为0.075%，拆入到期利息是多少?()

A．543元

B．548元

C．560元

D．570元

36．一张10年期，票面利率10%，市场价格950元，面值1000元的债券，若债券发行人在发行一年后将债券赎回，赎回价格为1060元,且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为()。

A．6.3%

B．11.6%

C．22.1%

D．20%

37．下列不属于客户财务信息的是()

A．投资风险认知度

B．当期负债状况

C．当期收入水平

D．财务状况未来发展趋势

38。某银行业从业人员在为客户提供理财顾问服务中，要求收取客户年收益的20%作为回报，这名从业人员的行为构成了()。

A．贪污罪

B．行贿罪

C．受贿罪

D．诈骗罪

39．保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的()。

A．保障功能

B．投机功能

C．储蓄功能

D．投资功能

40．不属于个人资产配置中的产品组合是()。

A．储蓄产品组合B．消费产品组合C．投资产品组合D．投机产品组合

41．以下()不属于《中国银行业从业人员职业操守》中的从业基本准则。

A．专业胜任

B．勤勉尽职

C．公平竞争

D．信息保密

42．应当先履行债务的合同一方已经掌握确凿的证据证明合同对方的经济状况，严重恶化，所以先行终止了债务履行，这种权利是指()。

A．不安抗辩权

B．同时履行抗辩权

C．先履行抗辩权

D．后履行抗辩权

43．收藏品的投资在国内越来越盛行，下列关于收藏品投资的说法，不正确的是()。

A．流动性较差

B．价格波动主要受市场偏好的影响

C．需要投资者有相当高程度的鉴别能力

D．收益率较高，适合普通投资者的投资理财

44．商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是()。

A．保证收益理财计划

B．保证最低收益理财计划

C．保本浮动收益理财计划

D．非保本浮动收益理财计划

45．银行业从业人员职业操守的宗旨是为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和()。

A．职业道德水准

B．职业操守水平

C．职业纪律规范

D．从业基本原则

46．商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员具备的资格不包括()。

A．掌握所推介产品的特征

B．具备相应的学历水平和工作经验

C．具备相关监管部门要求的行业资格

D．具备国家理财规划师资格

47．保证收益理财产品对客户是有附加条件的，商业银行不可以采取的附加条件是()。

A．与本行储蓄存款进行搭配销售

B．对理财计划期限做出调整

C．对理财计划的币种进行转换

D．选择最终支付货币和工具

48．个人客户众多并且分散，单笔服务金额较小，但总体规模较大，同时个人客户需求与经济波动的关联度低。这体现了商业银行个人理财业务()。

A．需求的分散性与低风险性

B．需求的广泛性与动态性

C．需求的交融性和与放开性

D．需求的差异性与层次性

49．个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任不包括()。

A．道义责任

B．刑事责任

C．民事责任

D．行政责任

50．对贪污犯罪的，依据情节轻重，分别依照《刑法》规定处罚，下列处罚决定错误的是()。

A．个人贪污数额在十万元以上的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，可以并处没收财产

B．个人贪污数额在五万元以上不满十万元的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产

C．个人贪污数额在五千元以上不满五万元的，处一年以上七年以下有期徒刑

D．对多次贪污未经处理的，按贪污数额最大的那次处罚

51．《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任，但不包括()。

A．商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料

B．商业银行未按客户指令进行操作

C．不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财产品的

D．挪用单独管理的客户资产的

52．远期外汇交易的交割期一般按()计算。

A．年

B．季

C．月

D．日

53，年金终值和现值的计算通常采用()的形式。

A．单利

B．复利

C．贴现

D．折现

54．持有后享受型理财价值观客户的理财目标是()。

A．退休规划

B．目前消费

C．购房规划

D．教育金规划

55．下列对税收规划的表述，有误的一项是()。

A．税收规划的前提是依法纳税

B．税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度

C．因为税收规划有税法可依，所以是无风险的D．目的性原则是税收规划的根本原则

56．某客户购房奉息支出占收入25%以上，牺牲目前与未来的享受换得拥有自己的房了，则此客户的理财价值观属于()。

A．先享受型

B．后享受型

C．购房型

D．以予女为中心型

57．关于商业银行销售理财汁划汇集的理财资金，应()。

A．与银行资产分开管理

B．按照理财合同约定管理和使用

C．进行正常的会计核算

D．为每一个理财计划制作明细记录

58．李先生将10000元存入银行。假设银行的5年期定期存款利率是5%，按照单利汁算，5年后能取到的总额为()。

A．12500元

B．10500元

C．12000元

D．12760元

59．交易者只能在期权到期日办理交割的期权交易称为()。

A．美式期权

B．英式期权

C．定期期权

D．欧式期权

60．买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为()。

A．直接收益率

B．到期收益率

C．持有期收益率

D．赎回收益率

61．用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的()。

A．1%～3%

B．3%～5%

C．5%～10%

D．10%～30%

62．银行业从业人员提供理财顾问服务时，应掌握个人财务报表的分析。下列对个人财务报表的理解，错误的一项是()。

A．需要掌握的个人财务报表包括个人资产负债表和现金流量表

B．个人资产负债表不能反映资产和负债的结构

C．当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险

D．个人现金流量表可以作为衡量个人是否合理使用其收入的工具

63．以下关于债券说法，错误的是()。

A．债权的可赎回条款对发行者不利

B．债权的名义收益是固定的，但也是有风险的C．国债的收益率通常要比同期限的公司债券低

D．投资国债可以享受税收优惠

64．下列关于可赎回债券的说法，错误的是()。

A．可赎回债券的赎回权实际上是投资者出售给发行人的一个期权

B．当市场利率下降时，普通债券的价值和可赎回债券的价值之间有一个价值差，这代表发行人选择赎同权的价值

C．通常可赎回债券的发行人在市场利率上升时行使赎回权

D．债券的可赎回条款降低了债券的内在价值和投资者的实际收益率

65．下列债券不含有期权的是()。

A．可转换债券

B．附新股认股权的债券

C．抵押债券

D．可赎回债券

66．衡量债券持有人按自己的需要和市场实际状况灵活的转让债券的难易程度的指标是()。

A．偿还性

B．收益性

C．流动性

D．安全性

67．下列行为中，()违反了保护商业机密与客户隐私的规定。

A．向同事打听客户的个人信息和交易信息

B．做专业分析和统计时用了某个客户的信息

C．了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况

D．与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据

68．保险兼业代理许可证的有效期限为()年。

A．1

B．3

C．5

D．10

69．关于市场利率对经济各方面的影响，以下说法错误的是()。

A．市场基准利率是金融资产定价的基础

B．当市场利率提高时，可以适当增加银行存款

C．市场利率的提高会促进房地产市场扩大投资

D．市场利率提高会导致债券的价格下降

70．下面()业务不属于衍生型外汇交易业务。

A．外汇期权交易

B．外汇期货交易

C．外汇掉期交易

D．择期交易

71．关于货币市场，以下说法有误的是()。

A．货币市场上的金融工具的期限通常不超过1年

B．货币市场上的金融工具的流动性要比资本市场金融工具的流动性低

C．货币市场可以看作为货币资金的批发市场

D．同业拆借市场是货币市场的一个组成部分

72．对于违反《中国银行业从业人员职业操守》的从业人员，可以采取的措施是()。

A．中国银监会通报同业

B．中国人民银行通报同业

C．所在机构通报同业

D．中国银行业协会通报同业

73．根据我国《证券法》规定，下列不属于证券交易内部信息的知情人是()。

A．发行股票的公司的监事

B．持有公司1%股份的股东

C．中国证监会的工作人员

D．承销其股份的证券公司

74．某折价发行的附息债券，票面利率是6%．则实际的到期收益率可能是()

A．6%

B．6.25%

C．5.6%

D．以上都不可能

75．理财人员向客户提供理财顾问服务后，客户根据理财顾问服务来管理和运用资金，所产生的收益和风险由()承担。

A．客户

B．银行

C．银行与客户协商

D．银行与客户共同

76．商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国银监会可以采取的处置方式是()。

A．接管

B．重组

C．撤销

D．宣告破产

77．贴现发行的零息债券一般()债券的丽值。

A．低于

B．高于

C．等于

D．无法比较

78．中国银监会有权对金融机构以及其他单位和个人的()行为进行监测监督。

A．有关存款准备金管理规定的行为

B．有关银行间同业拆借市场管理规定的行为

C．有关反洗钱规定的行为

D．有关金融机构设立分支机构的行为

79．金融市场的()是指金融市场具有资金蓄水池的作用。

A．集聚功能

B．融通资金功能

C．调节功能

D．配置功能

80．商业银行内部监督部门应向()提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。

A．董事会和高级管理层

B．中国银监会

C．中国人民银行

D．中国银行业协会

81．我国市场的证券投资基金均为()。

A．公司型基金

B．契约型基金

C．开放式基金

D．凭证式国债

82．相信市场有效的投资人通常会采取()。

A．主动投资策略

B．被动投资策略

C．积极投资策略

D．技术分析投资策略

83．2007年，上证综合指数升到5000点时，大批投资者还是蜂拥进入股市。2008年，上证综合指数跌破2000点时，中小投资者纷纷恐慌性的将所持有的股票抛出。这些行为,反映了投资者的()。

A．风险偏好

B．风险认知度

C．风险承受能力

D．风险承受态度

84．下列金融机构不属于中国银监会统一监督管理的是()。

A．城市商业银行

B．证券投资基金公司

C．信托投资公司

D．金融资产管理公司

85．收集客户信息是银行提供理财顾问服务的第一步，下列关于收集客户个人信息的方

法，不包括()。

A．填写数据调查表

B．与客户交谈

C．向客户的亲朋好友打听

D．使用心理测试问卷

86．理财产品(计划)包含的相关交易工具面临的风险不包括()。

A．信用风险

B．操作风险

C．声誉风险

D．流动性风险

87．债券的利率风险通常包括再投资风险和()。

A．提前赎回风险

B．价格风险

C．信用风险

D．通货膨胀风险

88．下列商业银行推出的服务或产品中，风险全部由银行来承担的是()。

A．银行承兑汇票

B．储蓄业务

C．保证最低收益的理财计划

D．保本浮动收益的理财计划

89．某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是()．

A．了解客户是偏好风险还是厌恶风险

B．了解客户的家庭收入、支出和负债情况

C．向客户仔缅介绍银行的各种理财计划(产品)

D．牛市行情下，建议对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金

90．下列关于综合理财服务的说法，不正确的是()。

A．综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务

B．在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理

C．在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担

D．在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划

二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求。请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题，每题1分，共40分)

1．一个完整的退休规划包括()等内容。

A．工作生涯设计

B．退休后生活设计

C．自筹退休金部分的储蓄设计

D．自筹退休金部分的投资设计

2．增强型新股申购产品可以申购的对象有()。

A．国债

B．可分离债

C．可转债

D．中央银行票据

E．新股

3．商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户销售理财计划，下列关于保证收益理财产品(计划)的说法，正确的有()。

A．保证收益理财计划要求商业银行按照约定条件向客户承诺支付同定收益

B．商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率

C．商业银行推出保证收益理财产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益

D．商业银行不能将保证收益理财计划转化成准储蓄存款产品

E．商业银行必须建立和完善严格的风险管理制度，将保证收益的风险控制在一个适宜水平

4．证券投资基金作为一种适合普通投资者投资的理财产品，下列关于基金的特征，正确的有()。

A．小额投资，费用低廉

B．多元化投资，分散风险

C．专业化管理，规范化操作

D．变现能力强

E．基金财产具有独立性，安全性高

5．目前，银行代理的保险险种中，占据主流的是()。

A．房贷险

B．家庭财产险

C．分红险

D．万能险

E．投连险

6．在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单应列明()。

A．资产变动

B．收入和费用

C．期末资产估值

D．理财计划投资方向

E．理财计划收益

7．个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合规定办理的是()。

A．本人账户间资金划转，凭有效身份证件办理

B．个人与其直系亲属账户资金划转，凭双方有效身份证件办理

C．本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇

D．个人外汇提取现钞当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理

E．个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计1万美元以下的，可以在银行直接办理

8．商业银行的组织形式有()。

A．个体工商企业

B．合伙制

C．有限责任公司

D．股份有限公司

E．集体企业

9．商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则是()。

A．审慎性原则

B．流动性原则

C．客户最大利益原则

D．建立风险管理体系原则

E．建立内部控制制度原则

10．根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括()。

A．个人理财业务人员的风险管理

B．个人理财顾问服务的风险管理

C．综合理财顾问服务的风险管理

D．个人理财业务产品开发的风险管理

E．个人理财业务产品销售的风险管理

11．商业银行应在每一一会计季度终了编制本个人理财业务报告。个人理财业务报告应全面反映()等，并附报表。

A．个人理财业务的发展情况

B．理财产品的预期最高情况

C．理财产品的投资情况

D．理财产品收益分配情况

E．个人理财业务的综合收益情况

12．基金收益分配的形式一般包括()。

A．分配现金

B．现金分红

C．分配利息

D．分配基金单位

E．红利再投资

13．客户在理财过程中产生的义务性支出包括()。

A．日常生活基本开销

B．已有负债的本利摊还支出

C．购买高档车支出

D．已有保险的续期保费支出

E．子女就读私立学校的费用支出

14．某投资者以贴现形式购买了一张面值1000元，期限为3年的可提前赎回债券，市场上同期限、同面值并且其他条件与上述可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格为950元，则上述可提前赎回债券的购买价格可能、勾()。

A．1000元

B．950元

C．930元

D．900元

E．890元

15．以下的现金流入可以看作是年金的有()。

A．每月从社保部门领取的养老金

B．从保险公司领取的养老金

C．每个月定期定额缴纳的房屋贷款月供

D．基金的定额定投

E．每月固定的房租

16．开发新的理财产品应当编制产品开发报告，产品开发报告应包括()。

A．产品的定义、性质与特征

B．对新产品的风险状况进行定期评估

C．主要风险测算和控制方法

D．风险限额

E．会计核算与财务管理方法

17．下列()因素将会使债券的发行利率提高。

A．债券的期限长

B．债券有担保

C．债券发行机构的信誉高

D．债券发行机构面临的市场风险较大

E．债券附有可转换成股票的条款

18．商业银行应在每一会计终了编制本个人理财业务报告，报告应包括()。

A．理财计划的销售情况

B．理财计划的投资情况

C．理财计划的风险监督与控制情况

D．理财计划的收益分配情况

E．理财业务的综合收益情况

19．在开放经济体系下，一国出现持续国际收支顺差，导致本币升值的情况下会选择的理财策略是()。

A．减少储蓄

B．减少债券配置

C．减少股票配置

D．增加基金配置

E．增加外汇配置

20．以下对银行承兑汇票特征的描述，正确的是()。

A．票据的主债务人是银行

B．票据以银行信用为基础，信用风险较低

C．可以拿票据到中央银行贴现，流动性较高

D．票据的承兑人是出票人，安全性较高

E．对借款人而言，使翔银行承兑的成本要低于银行贷款

21．下列关于各类债券的风险和收益的叙述，正确的是()。

A．金融债券的信用风险是最小的

B．附息债券属于固定收益证券，但是也存在风险

C．长期债券是对抗通货膨胀的好工具

D．债券的价格因市场利率变化而涨跌，这称为债券的利率风险

E．债券的流动性风险是指投资者在债券到期前若想收回偾券投资，则需要在债券市场折现，从而可能带来一定损失

22．商业银行开展个人理财业务，应遵守()。

A．法律

B．仲裁

C．调解

D．行政法规

E．国家有关政策规定

23．下列()因素带来的股票投资风险属于非系统风险。

A．CPI上涨

B．发行公司发新股增加资本额

C．公司高层人事变动

D．公司股利政策变化

E．央行在市场抛售央行票据

24．下列关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述，正确的有()。

A．在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产

B．在经济扩张阶段，特别是成长性、高投机性股票价值表现良好

C．当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品

D．当经济增长较快时，应减持股票、房产等资产避免经济波动造成损失

E．当经济衰退时，企业亏损股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市

25．商业银行有下列()情形之一的，由中国银监会监督管理机构责令改正，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以F的罚款；情节特别严重或者预期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

A．未经批准设立分支机构

B．违反规定提高利率

C．出租、出借经营许可证

D．提供虚假的财务会计报告

E．向关系人发放信用贷款

26．在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括()。

A．购买股票

B活期存款

C．短期定期存款

D．货币市场基金

E．利用贷款额度

27．商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品，应对产品提供者的()进行评估。

A．信用状况

B．经营管理能力

C．市场投资能力

D．市场占有率

E．风险处置能力

28．通过资产配置可稳健地增强投资组合的报酬率，资产配置的基本步骤包括()。

A．调查了解客户

B．建立生活储备金

C．建立保险保障

D．建立多元化的产品组合E．建立长期投资储备

29．理财产品的流动性、投资方向和交易机制等自身特点都会影响到其收益率，下列说法正确的是()。

A．理财产品的收益与风险特征通常一致，高收益伴随着高风险

B．理财产品的流动性对其收益率的影响可以忽略

C．股票基金分散了风险，所以无论何时其收益率总是低于个股收益率

D．公司债的预期收益率必然低于该公司股东获得的预期收益率

E．金融衍生产品具有很大的杠杆效应，在放大了投资风险的同时，也成倍地放大了预期收益率

30．理财规划师制定个人税收规划应遵循的原则包括()。

A．合法性原则

B．节税性原则

C．规划性原则

D．综合性原则

E．目的性原则

31．依据我国《个人所得税法》规定，下列免征个人所得税的是()。

A．持有国家发行的金融债券而获得的利息

B．退休工资

C．保险赔款

D．年终奖金

E．各种投资理财产品分红

32．下列选项中属于银行业监管措施的有()。

A．要求银行金融机构报送报表、资料

B．建议中国人民银行责令停业整顿

C．与银行业金融机构高管人员谈话

D．对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组

E．查询、申请冻结有关机构及人员的账户

33．按照职业操守规定，银行业从业人员()为其他岗位人员代为履行职责。

A．可以

B．经内部职责调整可以

C．经过适当批准可以

D．紧急情况可以

E．特殊情况可以

34．《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》规定从事境外理财的商业银行应()。

A．在收到外汇局购汇额度的批准后，与境内托管人签订托管协议，开设托管帐户，在境内托管账户开设之日起10日内，向外汇局报送正式托管协议

B．在发售产品时，向投资者全面详细的告知投资计划、产品特征、相关风险．由投资者自主选择

C．定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息

D．按规定履行结售汇统计报告义务

E．购买的境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定

35．按照《期货交易管理条例》规定，期货交易所不得<)。

A．直接或间接的参与期货交易

B．从事信托投资

C．股票投资

D．非自用不动产投资

E．从事与期货业务无关的活动

36．在银行代理的信托理财产品中，产品面临的风险主要有()。

A．投资项目风险

B．项目主体风险

C．信托公司风险

D．银行信用风险

E．流动性风险

37．商业银行申请取得基金托管资格，应具备的条件有()。

A．净资本和资本充足率符合有关规定

B．设有专门的基金托管部门

C．取得基金从业资格的专业人员达到法定人数

D．有安全高效的清算、交割系统

E．有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度

38．保险代理机构在开展代理业务过程中，下列情形属于不正当竞争行为的是()。

A．虚假广告、虚假宣传

B．以本机构名义销售保险产品

C．向保险公司返回手续费

D．承诺给予投保人保险合同规定以外的利益

E．在许可业务范围、经营区域内代理保险业务

39．商业银行开展个人理财业务有下列()情形之一的，由银行监督管理机构依据《银行监督管理法》的规定实施处罚。

A．违反规定销售未经批准的理财计划或产品的

B．将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的

C．提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的D．挪用单独管理的客户资产的E．未按规定进行风险揭示和信息披露的

40．下列有关证券流通市场的组织方式的说法，正确的有()。

A．场内交易包括证券交易所交易和柜台交易

B．场外交易是指在证券交易所以外进行的交易

C．在各国金融市场的发展历程中，无论是参与者、交易品种还是交易数量，场内交易均占主导地位

D．证券交易所在二级市场上处于核心地位

E．场外交易是二级市场的基础与主体

三、判断题。请对以下各项的描述做出判断，正确的为A。错误的为B。(共15题，每题1分。共15分)

1．按外汇买卖交割期的不同，汇率可分为短期汇率和长期汇率。()

2．多元化投资策略可以有效地降低风险，直到消除所有风险。()

3．基金资本来源于国外，并投资于国外证券市场的投资基金是QDII基金。()

4．理财客户将资金投资于货币市场，既可以保障资金的流动性，又可以获得资金的时间价值。()

5．标金是黄金市场最主要的交易品种，它的出现是市场成熟的表现。()

6．商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分应按照中间业务管理。()

7．债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。()

8．目前，我国的债券流通市场由银行间债券市场和交易所债券市场组成。()

9．商业银行开展个人理财顾问服务，应根据客户的经济状况，风险认知能力和承受能力等，对客户进行分层，明确每类个人理财顾问服务适宜的客户群体，以使理财产品的销售额最大化。()

10．总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。()

11．按复利计算时，每一期本金的数额是相同的。()

12．商业银行应不定期地对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。()

13．银行业监督管理的目标包括两个方面：一是维护公众对银行业的信心：二是提高银行业盈利能力。()

14．金融市场上有固定的货币资金供应者和需求者，并且角色不会发生变化。()

15．一般而言，客户年龄越大，个人财力越雄厚，所能够承受的投资风险越高。()来源:考试大-银行从业

一、单项选择题

1．[解析]答案为D。根据《商业银行法》第四十三条规定，我国金融业实行分业经营原则。商业银行不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。

2．[解析]答案为A。《商业银行法》规定总行拨付给分支机构的营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的60%。

3．[解析]答案为A。《商业银行法》规定商业银行不能投资公司债券。

4．[解析]答案为A。《商业银行法》第四条规定，安全性原则是商业银行所作任何资产业务的第一要旨。

5．[解析]答案为D。目前，国际市场上最主要、最典型的金融期货交易品种有：利率期货、外汇期货和股票价格指数期货，不包括债券期货。利率期货的基础资产是价格随市场利率波动的债券产品。利率期货交易者采取与现货市场相反的方向买卖利率期货，以对冲现在持有或计划持有的债券类资产的价格风险。外汇期货也称货币期货，规定将来在指定月份买入或卖出规定金额外币的期货合约。股票价格指数期货，是以反映股票价格水平的股票指数为基础资产的期货交易合约。

6．[解析]答案为A。银行业监管机构实施现场检查措施时，现场检查人员不得少于2人，并应当出示合法证件和检查通知书。未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。

7．[解析]答案为B。根据《商业银行法》第七十四条规定，未经批准分立、合并或者违反规定对变更事项不报批的，由国务院银行业监督管理机构责令改正。

8．[解析]答案为C。根据《商业银行法》第十一条规定可知，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。

9．[解析]答案为D。自2008年3月1日起，个人所得税起征点由1600元提高至2000元，新的个人所得税法规定，工资、薪金所得，以每月收入额减除费用标准2000元后的额，为应纳税所得额。

10．[解析]答案为C。《保险代理机构管理规定》第一百零五条规定，保险代理机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营的原始凭证及其有关资料，保管期限自保险代理关系终止之日起计算，不得少于10年。

11．[解析]答案为A。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十八条规定，在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。

12．[解析]答案为B。《个人外汇管理办法》第十五条规定。境外个人将原兑换未使用完

的人民币兑回外币现钞时，小额兑换凭本人有效身份证件在银行或外币兑换机构办理；超过规定金额的，可以凭原兑换水单在银行办理。因此B项说法错误。

13．[解析]答案为C。《个人外汇管理办法实施细则》第二条规定，对个人结汇和境内个人购汇实行总额管理。总额分别为每人每年等值5万美元。

14．[解析]答案为A。要求银行业金融机构报送报表、资料不属于现场检查。

15．[解析]答案为D。一般公司的重大收购、兼并决策属于内幕信息，事后才能公布。

16．[解析]答案为D。判断一项资产是否属于个人／家庭资产，必须判断这个项目的所有权归属。租借的房屋，只有使用权而没有所有权，因此不属于个人／家庭资产项目。

17．[解析]答案为C。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十四条规定，可知C项不正确。

18．[解析]答案为B。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十四条规定可知，保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元(或等值外币)以上；其他理财产品和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额。

19．[解析]答案为B。商业银行开展个人理财顾问服务，对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应经其他相关部门或者商业银行主管理

财业务的负责人审核。

20．[解析]答案为B。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条规定可知。客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交给理财业务人员。

21．[解析]答案为B。理财价值观因人而异，没有对错标准，理财规划师的责任不在于改变客户的价值观，而是让客户了解在不同价值观下的财务特征和理财方式。因此，8项说法错误。

22．[解析]答案为A。根据《证券法》第一百三十九奈规定可知，证券公司客户的结算资金应当存放在商业银行。

23．[解析]答案为D。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十一条规定，商业银行应采用多重指标管理市场风险限额。市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。、24．[解析]答案为C。根据《反洗钱法》第十六条可知，任何单位和个人在与金融机构建立关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。

25．[解析]答案为C。C选项不属于利用内幕消息进行的证券交易活动。

26．[解析]答案为C。《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十二条规定，商业银行取得代客境夕卜理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用报告制因此A项说法错误。《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十三条规定，商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。所以B项说法错误。《商业银行开办代客境夕1-at财业务管理暂行办法》第十五条规定．在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以人民币标价的境外理财产品。所以D项说法错误。本题正确答案为C。

27．[解析]答案为A。根据《外资银行管理条例》第二十九条和第三十一条规定可知，外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行经营结汇、售汇也务，需要经过中国人民银行批准。

28．[解析]答案为D。根据《证券法》第七十九条规定可知，D选项不属于损害客户利益的欺诈行为，属于利用内幕消息进行交易。

29．[解析]答案为B。根据《证券投资基金法》第二十九条规定可知，基金托管人应当履行的职责包括，对证券投资基金财务会计报告、中期和基金报告出具意见。

30．[解析]答案为D。根据《证券法》第一百三十九条规定可知，证券公司保存客户资料料的期限不得少于二十年。

31．[解析]答案为B。根据《证券法》第一百八十条规定可知，擅自发行证券的，应退还所募资金并加算银行同期存款利息。

32．[解析]答案为C。金融市场按照交易标的物划分为货币市场、资本市场、外汇市场、行生品市场、保险市场和黄金市场。

33．[解析]答案为B。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十一条规定，所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。所以A项说法错误。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十二条规定，商业银行除应制定银行总体可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财计划或立品的风险限额。因此B项说法正确。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十四条规定，商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理．但流动性风险限额应至少包括期限错配限额；所以C项说法错误。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第四十五条觇定，对于未事先审批而突破交易限额的交易，应予以记录并调查处理。因此D项说法错误。

34．[解析]答案为B。根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十三条规定可知，商业银行应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。

35．[解析]答案为B。拆入利率=9.925%-0.075石≈10%。拆入到期利息=200000010%×1/365≈548(元)。

37．[解析]答案为A。投资风险认知度是客户主观上对客户选择投资的影响程度，是不可量化的指标，因此不属于客户财务信息。

38．[解析]答案为C。根据《刑法》第一百四十八条第一款规定．银行或者其他金融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人牟取利益的，或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、收付费，归个人所有的，构成公司、企业人员受贿罪。

39．[解析]答案为A。在日常生活中，个人和家庭通过购买保险产品，将风险转移给保险公司而具有保障功能。

40．[解析]答案为B。资产配置是依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。消费产品不属于资产配置范围内。

41．[解析]答案为D。从业人员应遵守的基本准则有诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密和隐私、公平竞争。所以D项不符合题意。

42．[解析]答案为A。根据《合同法》中关于合同履行抗辩权的规定可知．不安抗辩权指应当先履行债务的当事人，有确切证据证明合同对方的经济状况严重恶化，可以中止履行；同时履行抗辩权指当事人互负债务，没有先后履行顺序的，应当同时履行；先履行抗辩权指当事人互负债务，有先后履行顺序。先履行一方未履行的．后履行一方有权拒绝其履行要求。A选项符合题意。

43．[解析]答案为D。古玩、字画、玉器和陶瓷等收藏品的价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力，不适合普通投资者的投资理财。

44．[解析]答案为D。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定可知，非保本浮动收益理财计划是需要报告的个人理财业务，不需要申请批准。

45．[解析]答案为A。银行业从业人员职业操守是属于职业道德范围内，银行业从业人员职业操守的宗旨是规范银行业从业人员职业行为．提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准。

46．[解析]答案为D。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十四条规定可知，对个人理财业务人员应满足的资格要求中不包括具备国家理财规划师资格。

47．[解析]答案为A。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十三条和第二十五条可知，商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权等，但一般理财计划不得与本行储蓄存款进行搭配销售。

48．[解析]答案为A。题干内容体现了商业银行个人理财业务需求的分散性与低风险性。

49．[解析]答案为A。个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任主要有刑事责任、民事责任和行政责任。

50．[解析]答案为D。依据《刑法》第三百八十三条规定，对多次贪污未经处理的，按照累积贪污数额处罚。

51．[解析]答案为D。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十五条和第六十条规定可知，挪用单独管理的客户资产可能构成犯罪，依法追究刑事责任。

52．[解析]答案为C。远期外汇交易的交割期一般按月计算，从1个月至6个月不等，最普通为3个月，最长不超过1年(超过1年的超远期外汇极少)。

53．[解析]答案为B。每年的年金现金的利息也具有时间价值。因此，年金终值和现值的计算通常采用复利的形式。因此B项正确。

54．[解析]答案为A。后享受型理财价值观的理财特征是习惯于将大部分选择性支出都存起来，期待退休后享受更高品质的生活水平，因此理财目标是退休规划。A项正确。

55．[解析]答案为C。税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等纳税事项做出事先安排，以达到少纳税和递延交纳的一系列规划活动。税收规划的原则有合法性原则、目的性原则、规划性原则和综合性原则。节税与风险并存，节税越多的方案往往也是风险越大的方案。因此C项说法错误。

56．[解析]答案为C。购房型客户的理财目标是购房规划，这类客户的义务性支出以房贷为主，或将选择性支出都储蓄起来准备购房。

57．[解析]答案为B。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十七条规定，商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用。

58．[解析]答案为A。5年后李先生可以取到本金加上利息为10000×(1+5%×5)=12500(元)。

59．[解析]答案为D。金融期权按期权到期日划分，可分为欧式期权和美式期权。欧式期权是期权的持有者只有在期权到期日才能执行期权。美式期权则允许期权持有者在期权到期目前的任何时间执行期权。对期权的购买者来说，美式期权比欧式期权更有利，相反，对期权出售者来说，美式期权比欧式期权的风险更大。

60．[解析]答案为C。债券持有期收益率，是持有债券一段时间后出现增值后的收益，等于持有期内实际收益额与债券买进价格的比率。C项符合题意。

61．[解析]答案为C。用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的5%～10%。

62．[解析]答案为B。个人资产负债表不仅反映了资产和负债信息，而且反映了资产和负债的结构。

63．[解析]答案为A。可赎回条款赋予发行人在利率下降时赎回债券，则投资者不得不以较低的市场利率进行再投资，由此投资者将蒙受再投资风险。同时，赎回债券增加了投资者的

交易成本，从而降低了投资收益率。因此，债权的可赎回条款对发行者有利，对投资者不利，A项说法错误。

64．[解析]答案为C。当市场利率下降时(而非市场利率上升)，由于债券的价格上升，通常可赎回债券的发行人会按照事先约定的赎回价格行使赎回权，故选C。

65．[解析]答案为C。债券附有期权，是指债券发行者在发行债券时赋予了债券对未来某一项权利的选择权。含有期权的债券通常包括可转换债券、附新股认股权的债券和可赎回债券。抵押债券并没有对未来某一项权利的选择权，因此不合期枳。

66．[解析]答案为C。债券流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，转让出债券收回本息的灵活性，它主要取决于市场对转让所提供的便利程度。

67．[解析]答案为A。根据《中国银行业从业人员职业操守》第八条和第四十二条规定可知，A选项符合题意。

68．[解析]答案为B。中国保监会对核准取得保险兼业代理资格的单位颁发保险兼业代理许可证。保险兼业代理许可证的有效期限为3年，保险兼业代理人应在有效期满前2个月申请办理换证事宜。

69．[解析]答案为C。市场利率的提高会使企业的融资成本增加，房地产市场是一个需要大量资金的市场，资金来源中很大一部分是银行借款，因此，市场利率的提高会促使房地产市场减少投资。C项说法错误。

70．[解析]答案为D。择期交易属于远期外汇交易的一种交割方式，不属于衍生型外汇交易业务；衍生型外汇交易包括外汇掉期交易、外汇期货交易和外汇期权交易。

71．[解析]答案为B。货币市场指期限在1年以内的短期债务工具市场，所交易的金融工具包括银行承兑汇票、商业票据、回购协议、可转让存款证以及国库券等。货币市场工具一般来说是相当安全的资产，适合作为短期闲置资金的投资标的。流动性要求高于资本市场金融工具的流动性．因此B项说法有误．

72．[解析]答案为D。根据《中国银行业从业人员职业噪守》第四十七条规定可知，D选项

正确。

73．[解析]答案为B。我国《证券法》第七十四条对内幕信息的知情人进行了明确的规定，证券交易内幕信息的知情人包括：(一)发行人的董事、监事、高级管理人员；(二)持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；(三)发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；(四)由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；(五)证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；(六)保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；(七)国务院证券监督管理机构规定的其他人。由此可知，B项中的持有上市公司1%股份的股东不属于内幕信息的知情人。

74．[解析]答案为B。折价发行的债券．实际的到期r收益率高于票面利率。

75．[解析]答案为A。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定．银行提供的理财顾问服务中，收益和风险由客户承担，A选项正确。

76．[解析]答案为A。根据《商业银行法》第六十四条的规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国银监会可以对该银行实行接管。

77．[解析]答案为A。债券以贴现发行，即以低于面值的价格发行。到期按面值偿还，面值与发行价之间的差额，即为债券利息。这是国库券的发行和定价方式。

78．[解析]答案为D。根据《中国人民银行法》第三十二条规定可知，金融机构设立分支机构的监管属于中国银监会的监管职责。

79．[解析]答案为A。金融市场的集聚功能指金融市场有引导众多分散的小额资金汇聚成投入社会再生产的资金集合功能，即指金融市场的集聚功能具有资金蓄水池的作用，A项符合题意。

80．[解析]答案为A。略

81．[解析]答案为B。依据法律形式的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金。公司型基金以美国的投资公司为代表，我国目前设立的基金则为契约型基金。因此，我国市场的证券投资基金均为契约型基金，因此B选项正确。

82．[解析]答案为B投资者的投资策略的制定与市场是否有效有密切的关系。相信市场有效的投资人通常采取被动投资策略。因为他们认为主动管理基本上是白费精力，该策略不试图战胜市场，取得超额收益，而是建立一个充分分散化的证券投资组合，以取得市场的平均收益。如常见的指数基金。

83．[解析]答案为B。上证综合指教升到5000点时，股票市场已积累了大量的风险，投资者此时并没有充分意识到高风险的存在，而进行股票投资。上证综合指数跌破2000点时，股票市场积累的风险已得到很大程度上的释放，此时投资者退出胶市，说明其高估了风险。这反映了投资者的风险认知度。风险认知度反映的是客户主观上对风险的基本度量。也是影响人们对风险态度的心理因素。同一个风险每个人对其秋知的，水平是不一样的，人们对风险的认知水平往往取决于其个人的生活经验和知识结构。

84．[解析]答案为B。证券投资基金公司属于中国证监会的监管范围内。

85．[解析]答案为C。略

86．[解析]答案为C。声誉风险是商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的风险。

87．[解析]答案为B。债券会面临利率风险、信用风险、提前赎回风险以及通货膨胀风险。利率风险是指利率变动给债券价格带来的风险。债券的价格与市场利率变动密切相关，且呈反方向变动。当市场利率上升时，大部分债券的价格会下降；当市场利率降低时，债券的价格通常会上升。债券的利率风险通常包括再投资风险和价格风险。

88．[解析]答案为B。银行承兑汇票的第一债务人是银行，出票人负有第二责任；储蓄业务是银行的负债业务，是银行的主要资金来源，银行需承担全部风险；《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条和第十四条规定，保证最低收益的理财计划和保本浮动收益的理财计划的风险由银行和客户共同承担。

89．[解析]答案为D。商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，建议一对退休夫妇将退休金全部申购股票型基金，违反了审慎性原则。

90．[解析]答案为D。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十条规定，商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。

二、多项选择题

1．[解析]答案为ABCD。退休规划是为了退休后能享受到充分的财务自由而设计的理财规划。一个完整的退休规划，包括工作生涯设计、退休后生活设计及自筹退休金部分的储蓄投资设计。

2．[解析]答案为ABCDE。增强型新股申购理财产品主要是为了增强信托资金的使用效率，而作为新股发行间歇期资金使用途径的一种探索。在新股发行空当，产品可投资于债券、回购、贷款信托、票据信托等固定收益类产品。因此，ABCDE五个选项的金融工具都可以作为增强型新股申购理财产品的申购对象。

3．[解析]答案为ADE。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条规定，保证收益理财计划中，商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。所以BC选项错误。

4．[解析]答案为ABCDE。略

5．[解析]答案为CDE。目前，银行主要代理的险种包括寿险和财险。占据市场主流的三大险种全部来自寿险，包括分红险、万能险和投连险。财险是目前各家银行正大力发展的险种。

6．[解析]答案为ABC。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十八条规定，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等。

7．[解析]答案为AD。《个人外汇管理办法实施细则》第二十八条规定，个人外汇储蓄账户资金境内划转，按以下规定办理：①本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理；②个人与其直系亲属账户问的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理。因此可知，A项说法正确，B项说法错误。《个人外汇管理办法实施细则》第二十九条规定，本人外汇结算账户与正储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。由此可知，C项说法错误。《个人外汇管理办法实施细则》第三十一条规定，个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下(含)的，可以在银行直接办理。由此可知，E项说法错误。

8．[解析]答案为CD。《商业银行法》明确规定，我国商业银行的组织形式有两种，一是有限责任公司；一是股份有限公司。

9．[解析]答案为ADE。根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定可知，商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则有审慎性原则、建立风险管理体系原则和建立内部控制制度原则。

10．[解析]答案为BCDE。根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括个人理财顾问服务的风险管理、综合理财顾问服务的风险管理和个人理财业务产品(计划)风险管理，其中个人理财业务产品(计划)风险管理包括个人理财业务产品开发的风险管理和个人理财业务产品销售的风险管理。

11．[解析]答案为ACDE。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十九条规定，商业银行应在每一会计终了编制本个人理财业务报告。个人理财业务报告，应全面反映本个人理财业务的发展情况，理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况，以及个人理财业务的综合收益情况等，并附报表。

12．[解析]答案为ABDE。基金可分配收益也称基金净收益，是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额。基金收益分配一般有分配现金(现金分红)和分配基金单位(红利再投资)两种形式。

13．[解析]答案为ABD。客户在理财过程中会产生两种支出：义务性支出和选择性支出。义务性支出也称为强制性支出，是收入中必须优先满足的支出，包括ABD三项内容。C项和E项内容属于选择性支出。

14．[解析]答案为CDE。由于可提前赎回债券赋予了发行人可以赎回的权利，这对投资者来说是不利的，因此债券的价格要比其他条件与可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格低。

15．[解析]答案为ABCDE。年金是在某个特定的时问段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。ABCDE五个选项中的现金流入都符合这一定义，因此可以视为年金。

16．[解析]答案为ACDE。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十八条和第五十九条规定可知，在新产品推出后，才需要对新产品的风险状况进行定期评估，故B项不在产品开发报告中体现。，17．[解析]答案为AD。债券的发行利率是债券投资者获得的收益率，风险和收益是相伴的，发行利率提高，意味着债券的风险加大；债券的期限长和债券发行机构面临的市场风险较大能使债券的发行利率提高。

18．[解析]答案为ABDE。由《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十三条和第五十九条规定可知，理财计划的风险监督与控制情况是商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告中的内容。

19．仁解析]答案为AD。一国出现持续顺差、本币升值，说明该国的经济发展状况还比较好，因此应该投资收益比较高的金融产品，同时，应该增持本币，而减少外汇投资。

20．[解析]答案为ABCE。银行承兑汇票是银行对表现期的票据予以承兑。以自己的信用为担保，成为票据的第一债务人，出票人只负第二责任，因此A项说法正确。银行承兑汇票以银行信用为付款保证，受客户信赖，易于在市场上转让或贴现，若发生某些特殊的情况，导致承兑银行拒付，持票人可以凭银行出具的拒付理由书，向出票人进行追索，因此B项说法正确。对于持有银行承兑汇票的商业银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现；在资金充裕时，可以将汇票持有到期，因此C项说法正确。银行承兑汇票的承兑人是银行，银行是票据的第一债务人，因此D项说法错误。

21．[解析]答案为BDE。国债是风险最小的债券，被称为“金边债券”，因此A项说法错误；付息债券的定期支付收益，到期一次还本并支付最后一期利息，属于固定收益债券，其名义收益率不变，但债券的市场价格是频繁变动的。所以其实际收益率是不确定的，因此债券是

一种风险证券，所以B项说法正确；通货膨胀使债券的实际收益率下降，长期债券面临的风险之一是通货膨胀风险，因此C项说法错误；利率风险也叫价格风险。是指市场利率变化对债券价格的影响，债券价格与利率变化成反比，因此D项说法正确；流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的安际状况，灵活地转让债券，以提前收回本金和实现投资收益。投资者在债券到期前若想收回债券投资，需要在市场上转让出债券，从而可能带来一定的损失，即为流动性风险，因此E项说法正确。

22．[解析]答案为ADE。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三条规定，商业银行开展个人理财业务，应遵守法律、行政法规和国家有关政策规定。

23．[解析]答案为BCD0影响股票价格的因素包括公司自身因素和宏观经济因素。其中公司自身因素造成的风险为非系统风险，包括公司盈利水平、公司资产净值、公司的派息政策、股票分割、增资和减资以及公司管理层变动等因素。CP1上涨和央行公开市场操作造成的风险都属于系统风险。

24．[解析]答案为ABE。经济处于景气周期时应考虑期望收益率比较高的产品，比如说股票、房产，期待它增值，在经济比较衰败的时候，则应该考虑增持固定收益类产品。

25．[解析]答案为ABCE。根据《商业银行法》第七十五条规定可知，提供虚假的财务会计报告，处二十万元以上五十万元以下罚款。

26．[解析]答案为BCDE。紧急预备金是为了应对失业或可能导致的工作收入中断，或者紧急医疗、意外所导致的超支费用等紧急状况下的急需资金。因此。紧急预备金的储备首先考虑的是资金的流动性及安全性。紧急预备金可以用两种方式来储备，一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金；二是利用贷款额度。一般而言，股票的流动性较高但是短期内，风险很大。A项不符合题意。

27．[解析]答案为ABCE。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十二条规定可知，商业银行不需要评估金融机构的市场占有率。

28．[解析]答案为ABCDE。在为客户进行资产配置和产品组合前，需要调查了解客户的个人基本情况，客户的基本情况是进行客户资产配置的基础和前提；不能把全部资产用于投资而不顾基本的生活需要，因此，客户进行投资前，一定要预留一部分资金用于生活保障，立储备金，为投资设立一道防火墙；建立家庭基本生活保障储备后，还需要建立各种保险保障，从而为自己的投资建立第二道防火墙；建立了短期现金储备和中长期保险保障后，客户剩余的资产就是可投资资产。可以用这部分闲置资金来购买理财产品；理财投资需要建立多元化的产品组合。ABCDE是资产配置的五个完整步骤。

29．[解析]答案为ADE。理财产品的流动性是指理财产品的变现能力和二级市场的活跃程度。流动性的高低会影响到理财产品的风险和收益。股票基金由于分散了风险，它的收益率会在个股收益率的最低值和最高值之间，不总是低于个股收益率。

30．[解析]答案为ACDE。银行业从业人员在为客户进行税收规划时，应该遵循一定的原则．从税法的基本原则，即税收法定原则、社会政策原则和税收效率原则出发来定义税收规划的基本原则，应该遵循合法性原则、目的性原则、规划性原则及综合性原则，这些原则赋予了税收规划其本身及区别于其他节税手段的最本质的特征。

31．[解析]答案为ABC。《个人所得税法》第四条规定，下列各项个人所得，免纳个人所得税：①省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；②国债和国家发行的金融债券利息；③按照国家统一规定发给的补贴、津贴；④福利费、抚恤金、救济金；⑤保险赔款；⑥军人的转业费、复员费；⑦按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费；⑧依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；⑨中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；⑩经国务院财政部门批准免税的所得。

32．[解析]答案为ACDE。银行业监管措施主要有：①要求银行金融机构报送报表、资料；②现场检查；③与银行业金融机构高管人员谈话；④责今银行业金融机构依法披露信息；⑤对违规行为处理、处罚；⑥对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组；⑦对有严重违法经营、经营管理不善的银行业金融机构予以撤销；⑧查询、申请冻结有关机构及人员的账户。

33．[解析]答案为BC。根据《银行业从业人员职业操守》第十二条规定，银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责戈1j分和风险隔离的操作规程，确保客户交易的安全。做到：①不打听与自身工作无关的信息；②除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行；③不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。

34．[解析]答案为BCDE。根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十二条规定，商业银行在境内托管账户开设之日起5日内．向外汇局报送正式托管协议。

35．[解析]答案为ABCDE。期货交易所是买卖期货合约的场所，是按照其章程的规定实行自律管理的非营利组织。按照《期货交易管理条例》第十条规定，期货交易所不得直接或者间接参与期货交易。未经国务院期货监督管理机构审核并报国务院批准，期货交易所不得从事信托投资、股票投资、非自用不动产投资等与其职责无关的业务。

36．[解析]答案为ABCE。信托产品面临的风险主要有投资项目风险、项目主体风险、信托公司风险和流动性风险。项目自身的风险是信托产品的最大风险之一；项目主体的经营管理水平、财务状况以及还款意愿在很大程度上影响信托产品的安全程度；信托公司的风险主要包括项目评估风险和信托产品的设计风险；信托产品流动性差，缺少转让平台，存在较大的流动性风险。因此，ABCE选项正确。

37．[解析]答案为ABCDE。根据《证券投资基金法》第二十六条规定可知，ABCDE五个选项全部是商业银行申请取得基金托管资格应具备的条件。

38．[解析]答案为ACD。《保险代理机构管理规定》第一百零二条规定，保险代理机构、保险代理分支机构及其业务人员在开展保险代理业务过程中，不得有下列不正当竞争行为：①虚假广告、虚假宣传；②捏造、散布虚假事实，损害其他保险中介机构的商业信誉；③利用行政权力、行业优势地位或者职业便利以及其他不正当手段，强迫、引诱或者限制投保人订立保险合同或者限制其他保险中介机构正当的经营活动；④给予或者承诺给予投保人、被保险人或者受益人保险合同规定以外的其他利益；⑤超出许可证载明的业务范围、经营区域从事保险代理业务；⑥向保险公司及其工作人员返回手续费或者变相返回手续费；⑦其他不正当竞争行为。

39．[解析]答案为ABCE。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十二条规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的．由银行业监督管理机构依据《银行业监督管理法》的规定实施处罚：①违反规定销售未经批准的理财计划或产品的；②将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的；③提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的；④未按规定进行风险揭示和信息披露的；⑤未按规定进行客户评估的。

40．[解析]答案为BDE。柜台交易属于场外交易，A项错误；随着交易品种的扩大和现代通讯技术的发展，场外交易已经占主导地位，C项错误

三、判断题

1．[解析]答案为B。按外汇买卖的交割期限来划分，汇率可分为即期汇率与远期汇率。所谓交割，是指买卖双方履行交易契约，进行钱货两清的授受„为。外汇买卖的交割是指购买外汇者付出本国货币、出售外汇者付出外汇的行为。由于交割日期不同．汇率就有差异。

2．[解析]答案为B。多元化投资策略可以降低市场的非系统性风险，但不能降低市场的系统性风险，因此，多元化投资策略不能消灭所有风险。

3．[解析]答案为B。经中国证监会批准可以在境内募集资金进行境外证券投资的机构被称为“合格境内机构投资者”，简称QDI1。QDI1是在我国人民币没有实现可自由兑换、资本项目尚未开放的情况下，有限度的允许境内投资者投资境外证券市场的一项过渡性的制度安排。

4．[解析]答案为A。货币市场是短期投资市场，通常在1年以下，因此具有充分的流动性。投资于货币市场没有承担高风险，因此只能获得货币单纯的时间价值。

5．[解析]答案为A。“标金”是“标准条金”的简称，是黄金市场为使场内买卖交易行为规范化、计价结算国际化、清算交收标准化而要求进场的交易标准物，必须按规定的形状、规格、成色、重量等要素精炼加工成的条状金，它的出现是市场成熟的表现，是黄金市场最主要的投资品种。

6．[解析]答案为B。《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十二条规定，衍生交易部分应按照金融衍生产品业务管理。

7．[解析]答案为B。债券的性质是债权性质。

8．[解析]答案为B。目前，我国债券流通市场由三部分组成，即沪深证券交易所市场、银行间交易市场和证券经营机构柜台交易市场。

9．[解析]答案为B。商业银行开展个人理财顾问服务，对客户实行分层管理，是为了防止由于错误销售损害客户利益。

10．[解析]答案为A。保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功能，因此．保险更注重的是保障。

11．[解析]答案为B。复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是不同的。

12．[解析]答案为B。商业银行应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。

13．[解析]答案为B。《商业银行法》第三条规定，银行业监督管理的目标包括两个方面：一是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心；二是保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。

14．[解析]答案为B。金融市场上的交易主体的角色是可变的，譬如一般企业是资金的需求方，但当企业资金有闲置的时候，企业也可以成为资金的供给方。

15．[解析]答案为B。事实上，客户年龄较大，做事比较稳重，心态趋于保守，因而也不愿或不允许冒大的风险。财富水平只能影响绝对风险承受能力，而相对风险承受能力未必随着财富的增加而增加。

来源:考试大-银行从业