浙江省盐业集团路桥盐业有限公司经营绩效专项审计结果

第一篇：浙江省盐业集团路桥盐业有限公司经营绩效专项审计结果

浙江省盐业集团路桥盐业有限公司经营绩效专项审计结果

根据《中华人民共和国审计法》有关规定和《浙江省审计厅关于授权审计调查浙江省盐业集团有限公司所属子公司经营绩效的通知》（浙审经授〔2010〕2号）、《浙江省审计厅办公室关于印发全省盐业经营绩效专项审计调查工作方案的通知》（浙审办经〔2010〕37号）文件要求，路桥区审计局于2010年3月26日至4月20日对路桥区盐业公司2009年经营绩效进行了专项审计调查。现将审计调查结果公告如下：

一、基本情况

路桥区盐业有限公司前身为路桥区盐务管理局，于2007年7月9日改制为公司，现隶属于浙江省盐业集团，注册资本50万元。公司经营范围：盐批发、收购、零售；盐化合物销售；塑料树脂、塑料薄膜、建筑材料、金属材料销售。路桥盐业公司同时行使政府监督管理职能，主要负责盐业市场管理，维护食盐专营，开展对全区盐业市场的调查研究，碘盐知识宣传和普及，盐业转批户、用盐大户的造册登记与管理以及食盐零售许可证的审核，受理盐业违法行为的举报和违法案件的查处等工作。路桥区内无盐场，目前路桥市场上出售的加碘盐均由台州市盐务管理局专门生产。2009年度路桥区盐业公司共调入各类盐产品7404吨，共销售各类盐7423吨，完成年计划的118%，其中小包装销售2577吨，完成年计划的105%。

盐业公司财务报表反映：2009年度营业收入952.08万元，营业成本704.31万元，利润总额47.47万元；2009年初资产总额578.91万元，负债总额453.67万元，所有者权益125.24万元；2009年末资产总额567.77万元，负债总额413.15万元，所有者权益154.62万元。

二、审计评价意见

路桥区盐业公司通过强化盐产品计划管理，重新整合和合理安排销售网点，建立以客户经理制为核心的盐业营销方式，确保了路桥区盐业市场供应保障有序。严格执行国家有关食盐加碘管理政策，完善了一系列质量管理制度，几年来无质量投诉；通过制定非碘盐供应办法和加强检查、监督、宣传力度，切实防止流入食盐市场。

2009年末盐业公司资产总额567.77万元，比上年增长1.87%；负债总额413.15万元，比上年下降8.93%；所有者权益154.62万元，比上年增长23.7%。流动负债269.87万元占负债总额65.3%；资产负债率为72.70%，比上年同期下降5.3个百分点；流动比率为2.06,比上年同期降低1.9%;速动比率为1.88，比上年同期降低1.1%。

三、盐业公司经营绩效情况

（一）盐业公司收入情况

2009年度区盐业公司收入总额为952.69万元，其中，主营业务收入937.93万元，占收入总额的98.45%，比上年增加9.51%；房租收入14.16万元，占收入总额的1.49%，比上年增加65.71%；营业外收入0.6万元，占收入总额的0.06%。主营业务收入中：食用盐销售收入为598.86万元，占63.85%；多品种盐销售收入为6.77万元，占1.13%；食品加工用盐为314.33万元，占33.50%；工业用盐为17.97万元，占1.92%。

（二）盐业公司成本费用情况 2009年度盐业公司成本费用总额为905.21万元，其中，主营业务成本704.31万元，占成本费用总额的77.81%，比上年增长14.05%；营业税金及附加6.99万元，占成本费用总额的0.77%，比上年增长20.10%；销售费用13.69万元，占成本费用总额的1.51%，比上年降低9.22%；管理费用180.43万元，占成本费用总额的19.93%，比上年降低0.84%；财务费用-1.84万元、比上年增长30.9%；营业外支出1.22万元，占成本费用总额的0.13%，比上年降低0.81%。主营业务成本中：食用盐成本为453.99万元，多品种盐成本为5.20万元，食品加工用盐成本为231.78万元，工业盐成本为13.33万元。小包装食盐成本费用利润率为31.68%，超过15%。

（三）盐业公司资产效益情况

路桥区盐业公司2009年盈利能力指标情况：净资产收益率为23.68%，相比2008年降低11.43%；总资产报酬率为8.35%，相比2008年降低0.61%；销售利润率为5.09%，相比2008年降低1%。相比上年，2009年盐业公司的盈利能力有所降低，主要原因是该年度主营业务成本有所提高，年初结转未分配利润，导致所有者权益比上年有所增加。

资产质量指标情况：总资产周转率为1.64次，相比2008年提高0.16次。

经营增长指标情况：销售利润增长率为8.50%，相比2008年降低0.17%；资本保值增值率为123.71%，相比2008年降低15.09%。

债务风险指标情况：资产负债率为72.73%，相比2008年降低5.64%。

（四）社会绩效情况

据区疾控中心防治碘缺乏病工作的监测数据反映，2009年度路桥区碘盐合格率98.19%，覆盖率95.83%，居民户合格碘盐食用率为94.1%，食盐销售点碘盐合格率均为100%。8-10岁儿童甲状腺肿大率为1.1%，尿碘中位数为126ug/L，低于100 ug/L人数占总人数的2.8%，均达到国家消除碘缺乏病阶段目标的规定标准。

四、审计调查发现的问题

（一）小包装盐食盐成本费用利润率偏高

2009年度路桥区盐业公司出售300g加碘日晒自然盐、350g加碘精制盐、400g加碘海盐、500g无碘盐等四种小包装盐，四种规格的小包装食盐成本费用利润率为31.68%。

（二）甲状腺方面疾病患者数量呈上升趋势 审计调查结果表明：实行全民食盐加碘以后，路桥区甲状腺疾病的发病率显著增加。据台州医院路桥院区的有关统计数据反映，1999年至今，甲亢等甲状腺疾病每年门诊病历均在4000人次以上；2009年患结节性甲状腺肿和甲状腺癌的住院病人分别为148人和30人，且近几年这两种甲状腺疾病的住院人数均超过10%的增长率。路桥院区2009年度在对本院1054名医疗工作人员进行常规体检中就发现三名护士患有甲状腺癌，区妇幼保健院17名工作人员在年度常规体检中发现8人患有甲状腺结节，碘过量是造成上述甲状腺疾病患者增加的主要病因。

（三）无碘盐销售点没有全面推开

路桥区盐业有限公司仅在田洋王批发部设立无碘盐销售点,没有在全区各营业网点设专柜销售。不能保证自身免疫甲状腺病和其他易感人群食用无碘食盐。

五、审计建议

（一）坚持以市场为导向，扩大盐产品经营种类 盐业公司应在遵守《食盐价格管理办法》的基础上，调整产品结构，引进国内外盐业最前沿的产品，针对不同人群的需要，经营多种规格、多种功能、多种系列的产品，以产品多样化满足个性化的市场需求，在服务方式上由满足顾客向创造顾客、引导顾客和留住顾客上转变，从而提高企业效益。

（二）盐业及卫生部门应加强对“科学用碘”的宣传力度

碘摄入量过高或者过低都会引发甲状腺疾病。目前，部分沿海地区居民并不缺碘，而是碘过量，并且由此引发甲状腺疾病增加。卫生部门应充分利用大众传播媒介，开展“科学用量”的健康教育，增强广大群众的防病意识。盐业公司应同时供应加碘盐和无碘盐，取消购买无碘盐需凭医疗部门证明的规定，方便广大群众科学合理的选择用盐，防止食碘过度引起甲状腺疾病。

（三）增加财政资金投入，加强对甲状腺方面疾病的研究和防控

区疾控中心等卫生部门应对甲状腺疾病增多的现象与上级医疗及科研部门联合作进一步的调查研究。甲状腺肿大率调查、尿碘监测的范围可以扩大到一般人群，针对路桥区的实际现状，提出相应合理的防控意见。区卫生部门上述调查研究工作所需资金除财政直接安排专项经费外，还可由区科技局在科技经费中解决。

（四）上级有关部门应对“食盐加碘”等相关政策条例进行修改，不能全国所有地方都“一刀切”，针对不同生活环境和生活习惯的人群做出相应的调整。

第二篇：轻工盐业集团有限公司安全生产管理制度

轻工盐业集团有限公司安全生产管理制度

第一章总 则

第一条为进一步加强轻工盐业集团有限公司（以下简称集团公司）及所属单位的安全生产管理，防止和减少安全生产事故，保障国家财产和员工人身安全，促进集团经济的发展，根据《中华人民共和国安全生产法》有关规定，结合集团公司实际，制订本制度。

第二条集团公司内从事生产、建设、经营活动的单位以及劳动者(含各类聘用人员)应遵守本制度。

第三条集团公司的安全生产管理必须坚持安全第一、预防为主的方针，生产必须保证安全的需要，实现安全生产和文明生产。

第二章组织机构及职责

第四条集团公司成立安全生产委员会（以下简称安委会）其组织领导机构由集团公司领导和有关部门主要负责人组成。

其主要职责是：

（一）全面负责集团公司安全生产管理工作。

（二）宣传国家、省有关安全生产的方针、政策、法规，结合集团公司实际组织实施和落实。

（三）研究制订集团安全生产考核目标。

（四）实施安全生产检查和监督考核。

（五）表彰安全生产先进单位和个人，调查处理安全生产经营事故。

安委会的日常事务由安全生产委员会办公室（以下简称安委办）负责处理。安委办设集团公司企业发展部。

第五条各单位主要负责人为本单位安全生产经营第一责任人，对安全生产经营全面负责。各单位分管生产经营安全的负责人是本单位安全生产经营的直接负责人，对安全生产经营负直接领导责任，其他负责人对各自分管范围内的安全生产经营工作负责。

各单位主要负责人主要安全生产经营职责：

（一）贯彻执行国家、省和集团公司有关安全生产的法律、法规和规章制度，对本单位的安全生产、劳动保护工作负全面领导责任。

（二）建立、健全本单位安全生产经营责任制。

（三）审定本单位安全生产经营规划和计划，签发安全规章制度、安全技术规程，批准重大安全技术措施，切实保证安全生产投入的有效实施，不断改善劳动条件。

（四）督促检查本单位的安全生产经营工作，及时消除安全生产经营事故隐患。

（五）组织制定并实施本单位安全事故应急救援预案。

（六）及时如实报告并处理安全事故。

第六条各单位必须设臵安全生产经营管理机构，建立健全安全管理网络，配备专职和兼职安全生产管理人员，从业人员超过三百人以上的生产经营单位必须配备专职安全生产管理人员，从业人员在三百人以下的生产经营单位应当配备专职或者兼职的安全生产经营管理人员，并明确各级安全管理机构和人员的职责。

第七条各单位安全生产领导班子成员和专职、兼职安全员须报集团公司安委办登记备案。

第三章 制度及管理

第八条结合各单位生产实际，建立健全安全生产责任制，制订完备的安全生产规章制度和操作规程。

第九条生产、经营场所和安全设施、设备、工艺等符合有关安全生产法律、法规、标准和规程的要求。

第十条各单位要确保安全投入符合安全生产要求，并对由于安全生产所必需的资金投入不足导致的后果承担责任。

第十一条按照国家、省、市和集团公司的部署，定期开展安全生产法律、法规的宣传教育活动，并将活动情况及时上报集团公司安委办。

第十二条各单位应对从业人员进行安全生产教育和培训，保证从业人员具备必要的安全生产知识，熟悉有关的安全生产、经营规章制度和安全操作规程，掌握本岗位的安

全操作技能。未经安全生产教育和培训合格的从业人员，不得上岗作业。

第十三条各单位特种作业人员必须按照国家有关规定经专门的安全作业培训，取得特种作业操作资格证书，方可上岗作业。

第十四条各单位凡新建、改建、扩建、技术改造项目，必须安排相应的安全设施建设，并与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用。

第十五条各单位必须在有较大危险因素的生产经营场所和有关设施、设备上，设臵明显的安全警示标志并严格执行安全操作规程。易燃、易爆物品的使用地和储存点，要严禁烟火，要严格消除可能发生火种的一切隐患。

第十六条各单位必须对安全设备进行经常性维护、保养，并定期检测，保证正常运转。维护、保养、检测应当作好记录，并由有关人员签字。

第十七条各单位应有职业危害防治措施，并为从业人员配备国家标准或行业标准的劳动防护用品，监督、教育从业人员按照使用规则佩带、使用。

第十八条各单位如有房屋、设备、娱乐场所等出租，必须与各出租户签订专门的安全生产管理协议，或在承包合同、租赁合同中约定各自的安全生产管理职责，并加强对其的安全生产协调管理，不得将生产、经营项目、场所、设备

发包或出租给不具备安全生产、经营条件或相应资质的单位或个人。

第十九条 建立健全安全生产经营例会制度，定期研究分析安全状况，对重大安全生产经营问题制订对策，并组织实施。制订并坚持定期和不定期的安全生产经营检查制度，各单位每月至少进行一次安全生产经营检查，每季至少组织进行一次全面的安全生产经营大检查，发现隐患，必须及时整改，并上报集团公司安委办。集团公司对下属单位的安全检查每年不少于两次。

第二十条各单位对重大危险源应登记建档，并制订重大危险源检测、评估、监控措施和应急预案。

第二十一条各单位必须制订安全事故应急救援预案、应急救援组织或应急救援人员，配备必要的应急救援器材设备。

第二十二条坚持安全生产事故报告制度。各单位无论是因公或因私发生的安全事故，必须当日电话报告、三日内书面详细报告集团公司安委办，并同时报当地安全生产监督管理部门。

第二十三条发生安全生产事故后，事故单位负责人应立即组织抢救，保护好现场，并采取有效措施，防止事故扩大，减少人员伤亡和财产损失，做好善后工作。

第二十四条生产过程中发生的安全事故，事故单位必须严格做好报告、登记、调查、分析和处理工作。

第四章 奖励与处罚

第二十五条集团公司将安全生产目标管理纳入年终考核，并按照集团公司《安全工作目标管理考核办法》综合评分后进行奖罚。

第二十六条 发生重大安全生产事故（含交通事故）的单位在集团年终目标管理考核中实行一票否决；并对事故单位视情节给予相关责任人以行政处罚；对触及刑律的，依法追究相关责任人的刑事责任。

第二十七条发生安全事故后，如有隐瞒不报、谎报或拖延不报的，除责成补报外，对事故单位主要负责人、直接负责人、直接责任人视情节轻重给予警告、记过行政处分。

第二十八条在事故调查处理过程中，各单位要坚持事故原因未查清不放过、责任人员未处理不放过、整改措施未落实不放过、有关人员未受到教育不放过的“四不放过”原则，分清责任，严肃处理。

第五章 附 则

第二十九条本制度由集团公司安委办负责解释，并组织实施。

第三十条本制度实施过程中，国家、省如有新规定和标准颁布，按新规定和标准执行。

第三十一条本制度自发文之日起执行。各单位可根据本制度制订具体实施细则。

第三篇：吉林盐业集团延边有限公司四好班子汇报

吉林盐业集团延边有限公司创建

四好领导班子活动总结汇报

今年上半年，珲春分公司根据省集团公司吉盐司人[2009]20号关于印发《吉林盐业集团“四好”班子创建活动规划》的文件要求，积极开展创建“四好”领导班子活动。在创建活动中，始终坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想和党的十七大精神为指导，以科学发展观为统领，紧紧围绕中心任务和工作目标，突出工作重点，使领导班子逐步实现“政治素质好、团结协作好、经营业绩好、整体形象好”的目标。

一、加强学习，努力提高班子整体政治素质

在创建四好班子活动中，我们紧紧围绕提高班子的凝聚力、战斗力、创新力、执行力、公信力、免疫力的总体要求，把集中学习与自学有机结合起来，把学习实践科学发展观与盐业法规政策和业务专业知识结合起来，以《科学发展观重要论述摘编》和《吉林盐业集团企业管理手册》为读本，认真研读，力求扎实有效，并学以致用，做到了边学边改，取得了良好的学习效果，促进了各项工作的顺利开展。在创建活动上我们结合延边地区全年工作的总体思路，积极行动，精心组织，周密安排，确保创建活动有效开展，突出抓好三个环节。一个是抓好组织动员。班子成员的思想认识，5月下旬，召开班子成员学习贯彻落实省集团公司关于印发《吉林盐业集团“四好”班子创建活动规划》的文件，1并组织大家重点学习“四好”班子创建目标和创建措施，提高班子成员对创建“四好”班子的思想认识，建设好领导班子是盐业企业持续发展的根本保证，班子是企业的核心，我们要锻造一流班子就必须按照“四好”班子的目标，加强理论、能力、作风、制度建设，切实提高班子的整体素质和领导能力，努力将政治素质好、经营业绩好、团结协作好、作风形象好这“四好”整合在一起，形成一股力量，发挥到公司建设和发展的过程中去。二是抓好措施落实。落实创建活动组织机构和第一责任人；创建活动方案、学习计划、会议议事制度、领导干部行为规范和监督检查制度。三是做好检查督促和总结工作。

二、团结协作，分工配合，积极发挥班子的整体效能

在班子建设中倡导团结协作、求真务实作风，增强把握全局和集体领导的能力，使班子整体功能能够得到充分地发挥树立班子的决策权威，增强企业凝聚力。

一是坚持民主集中原则，强化班子决策能力。公司领导班子严格按照领导班子议事制度和相关规定，对企业发展问题，尤其是重大事项决策，中层干部任免、重要项目安排、大额度资金的使用等，进行集体论证、讨论决定，使班子成员能够代表广大干部职工充分表达意愿或主张。由于坚持大事讲原则，小事讲风格，决策前沟通，决策中共商，决策后监督。充分发挥各自的积极性、创造性，保证了决策的科学性。坚持集体领导与个人分工负责相结合，班子成员根据集体讨论决定和分工，切实履行自己的职责，创造性地工作，使班子能够在职工中形成一个整体领导形象。

二是认真落实民主生活会制度，善于开展批评与自批评。根据创建活动的要求，班子适时召开民主生活会，并以“努力提高认识，明确创建目标，认真解决问题，切实提高素质。促进各项工作”为主题。两级班子成员普遍做到了自我批评结合思想实际，力求深刻，不回避问题；开展批评力求实事求是，客观公正，不回避主要矛盾；对待其他同志的批评，态度端正，能认真对待，诚恳接受。

三是提倡团结协作精神，凝聚企业集体力量。事往一处想、劲往一处使，通力协作，按照集体领导和个人分工相结合的原则抓好分管工作。班子成员相互支持互动互进。成员之间相互理解，经常交心通气，交流意见，增强了相互信任，集体智慧得到了充分体现，提升了班子整体效能的发挥，形成了推动工作有效开展的合力。

四是发扬求真务实的精神，树立干部的良好形象。两级班子成员在创建活动中以身作则，以求真务实的工作态度，积极主动，对分管范围内的工作不推诿，找准切入点，主动抢抓机遇，全区从10月份开始集中力量抓销售，主营和搭车经济一个也不丢，9月末全区销售只完成全年计划61%，到11月初全区销售已完成全年计划的86%。

三、锐意创新，积极进取，力争实现全年工作目标

向管理要效益，树立科学的发展观和正确的政绩观。在全年

工作中，以班子为核心，全心全意依靠全体职工的努力，把拓市场、促销售、增效益做为各项工作的中心，紧紧围绕全区的经营目标制定切实可行的措施。

一是强化管理力度，完善责任措施。认真贯彻落实省公司企业精细化管理的各项规定。并在原基础上结合全区工作实际，组织相关部门和人员，进一步完善和细化管理制度，地区一把手亲自主持县（市）班子和州公司中层干部会议，布置落实企业精细化管理工作目标，先后三次组织中层干部及相关人员对本公司和各县（市）公司自查，本着发现问题及时整改的原则，边查边改。由于地区领导重视，宣传到位，组织到位，全体职工积极参与，使企业精细化管理从看得见到摸得着，企业管理水平得到了提升，职工素质得到了提高。

二是班子成员以身作则，广大职工积极配合。近两年由于延边食盐销售市场不稳定，给全区食盐销售带来了一定的困难和压力。面对诸多不利因素，地区领导班子不等不靠，下基层跑市场，调查了解情况，及时调整工作思路，采取果断措施，适时召开全区经理扩大会议，研究落实各县（市）第四季度食盐销售任务和搭车经济目标任务。动员全区职工积极行动起来，州公司专门组织部分人员包装泡菜盐，并成立专职的食盐送销队伍和装缷队，盐政科积极联系拓展市场，到10月未全区共送销食盐1500吨，州公司送销600吨。初步完成了既定的销售目标。

三是在企业经营管理的主要环节中，一把手善于定向把关。

一年来，我们始终坚持做到从思想和行动上与省公司保持高度一致，认真执行省公司经营发展战略，紧密结合延边地区和本企业实际稳步推进企业抓主营促搭车经济的发展战略，与此同时，不断完善经营机制，健全内控制度，调整主要管理岗位职能和人员。在资金管理和使用上，科学合理安排好企业主营资金，在企业建设和维修项目上，也做到了计划安排合理使用。由于执行制度有力度，各主管领导精打细算，主要领导把关，有效地避免了不合理开支，全州可控性费用比上年减少63万元，压缩27%。

总之，一年来，通过“四好”活动的深入开展，全州领导班子成员的综合素质和决策能力有了明显提高，集体班子的凝聚力、向心力和战斗力明显增强。但也还存在一些不容忽视的问题：班子成员系统、深入学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想和党的十七大精神、学习实践科学发发展观教育活动还不够；班子成员的领导方式和工作方法需进一步优化；一些干部还缺乏进取精神和创新意识。在今后的工作中，我们一定要高举“三个代表”重要思想的伟大旗帜，以实践科学观为统领，进一步解放思想，更新观念，实事求是，努力把全州各公司的班子逐步建成“政治素质好、团结协作好、经营业绩好、整体形象好”的坚强战斗堡垒。

二OO九年十二月十日

第四篇：宝钢集团有限公司2010财务收支审计结果

宝钢集团有限公司2010财务收支审计结果

2012-08-21 14:47:15 阅读

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审计署 二○一二年六月一日公告

根据《中华人民共和国审计法》的规定，审计署2011年对宝钢集团有限公司（以下简称宝钢集团）2010财务收支情况进行了审计，并对审计范围内涉及的重大事项追溯相关。

一、基本情况

宝钢集团成立于1998年11月，注册资本510.83亿元，拥有全资和控股二级子公司30家，主要从事黑色金属采矿、冶炼、加工及贸易等。据宝钢集团合并财务报表反映，截至2010年底，宝钢集团资产总额4321.30亿元，负债总额1719.55亿元，所有者权益总额2601.75亿元，当年营业收入2729.84亿元，利润总额242.30亿元。

二、审计评价意见

本次重点审计了宝钢集团本部及所属11家二级子企业，涉及资产量占宝钢集团资产总额的50%以上。审计结果表明，宝钢集团重大经济决策较为规范，会计信息基本真实地反映了企业的财务状况，但在会计核算、内部管理等方面还存在不够规范的问题。这些问题对宝钢集团2010财务收支状况的影响主要是：多计资产5.50亿元，占资产总额的0.13%；少计负债11.48亿元，占负债总额的0.67%；多计利润11.39亿元，占利润总额的4.7%。

对审计发现的问题，审计署已依法出具了审计报告、下达了审计决定书，要求宝钢集团予以整改。

三、审计发现的主要问题及整改情况

（一）会计核算和财务管理存在的问题。

1．1999年至2010年，宝钢集团本部等6家单位因合并财务报表抵销不充分、未按规定确认预计负债、销售收入等，导致多计利润16.15亿元，其中2010多计利润11亿元。

审计指出上述问题后，宝钢集团及所属单位已调整相关会计账目，完善合并财务报表编制流程等会计管理制度。

2．2008年至2010年，所属宁波钢铁有限公司等6家单位少缴企业所得税、国家重大水利建设基金、排污费、房产税、营业税金及附加等8289.19万元，导致多计利润5740.31万元，其中2010多计利润3859.58万元。

审计指出上述问题后，相关单位已调整会计账目，正向有关部门申报补缴少缴的税款。

3．2010年，所属宝钢工程技术集团有限公司等单位在成本费用中列支工资性支出1.68亿元，未纳入工资总额管理。

审计指出上述问题后，宝钢集团已下发有关文件，清理、规范相关成本费用列支渠道，全部纳入工资总额管理。

4．2008年至2010年，所属宝钢发展有限公司等在未实现扭亏的情况下，违规支付企业年金4.78亿元。

审计指出上述问题后，宝钢集团已向国资委汇报，将严格规范管理。

（二）贯彻落实国家宏观政策存在的问题。

1．2006年至2010年，所属宁波钢铁有限公司等3家单位未经核准或超出核准规模，违规新增炼铁产能442万吨、炼钢产能666万吨；所属新疆八一钢铁有限公司未按规定及时淘汰落后炼铁、炼钢产能各80万吨以及窑径小于2.2米的水泥立窑生产线。

审计指出上述问题后，宝钢集团正按规定补办新增产能相关核准手续，制定落后产能关停计划；新疆八一钢铁有限公司已拆除有关炼铁高炉和水泥立窑生产线。2．2009年至2010年，所属新疆八一钢铁有限公司多报落后产能淘汰量，违规获取中央财政奖励资金1056.30万元。

审计指出上述问题后，相关单位已调整相关会计账目，并与财政部门沟通安排退款事宜。

3．2006年至2010年，所属宁波钢铁有限公司等两家单位未按规定配套建设烧结机脱硫环保设施；所属上海宝钢集团化工有限公司等两家单位超标准排放工业废水等污染物；所属新疆八一钢铁有限公司等4家单位新建焦炉、转炉等项目，未办理环保验收手续即投产。

审计指出上述问题后，宝钢集团已采取措施进行污染物排放综合治理，责成相关单位补办环保验收。

4．所属上海梅山科技发展有限公司等4家单位通过未批先占、以租代征、化整为零等方式违规占用土地568.4万平方米。

审计指出上述问题后，宝钢集团对下属各单位用地开展规范性检查，并责成相关单位补办用地审批手续。

5．截至2010年底，宝钢集团因未理顺与厂办大集体上海宝钢经营开发总公司的产权关系，未将该公司净资产21.68亿元归入国有。

审计指出上述问题后，宝钢集团按照国资委《关于做好中央企业厂办大集体改革工作的通知》（国资发分配〔2011〕53号）要求，正在制定理顺产权关系的工作方案。

（三）重大经济决策事项存在的问题。

截至2010年底，因项目可行性研究不充分，所属巴西板坯厂境外投资项目损失3554.81万元；梅钢二期连铸机项目面临损失1.01亿元；年产500万吨球团项目建设未达到预期目标。

审计指出上述问题后，宝钢集团进一步加强投资项目可行性研究工作，建立项目风险识别制度和技术论证制度，加强了投资管理。

（四）内部管理存在的问题。

1．2010年1月，所属湛江龙腾物流有限公司将流动资金贷款7867.49万元用于偿还基本建设贷款。

审计指出上述问题后，该公司加强了贷款资金分类管理，挪用的流动资金贷款已归还。

2．截至2008年底，所属上海浦东钢铁有限公司因迁出上海世博会规划园区共取得政府搬迁补偿款100.27亿元（含利息），由于未与上海世博局就土地属于“征用”还是“借用”问题达成一致，该公司截至2010年底仍未按搬迁或处置收入规定期限进行纳税申报。

审计指出上述问题后，宝钢集团抓紧与上海世博局协调土地遗留问题，确定搬迁暂收款总额和性质，并将在此基础上及时完成纳税申报工作。

3．2007年至2010年，所属上海中新典当有限公司违反典当业借款的相关管理规定，违规筹集运营资金累计12.68亿元；截至2010年底，对17家单位的典当余额均超过其注册资本的25%，16笔房地产抵押典当的单笔金额均超过其注册资本的10%。

审计指出上述问题后，上海中新典当有限公司纠正了违规筹集经营资金等问题，并采取通过增加注册资本、压缩贷款规模等方式整改了超规模典当问题。4．2007年至2010年，所属上海宝钢建设监理有限公司等两家单位违规代理有隶属关系的宝钢工程委托招标工程，累计涉及金额10.28亿元；宝钢发展上海新型材料分公司等两家单位未按规定进行项目招标，涉及金额3011.27万元。

审计指出上述问题后，宝钢集团已责成相关单位严格执行国家招标投标管理制度及宝钢集团内部招标投标管理细则。

5．2007年至2010年，所属宝钢发展有限公司等部分企业之间，存在相互以低于市场价格销售产品、低于成本价格提供劳务或无偿占用资金问题。

审计指出上述问题后，宝钢集团制订了关联交易管理办法，进一步规范关联交易。6．截至2011年9月底，宝钢集团重组广东钢铁企业的相关股权过户工作尚处于申报审批过程中，经营班子委派等工作尚未开展，滞后于国家钢铁产业调整和振兴规划的相关要求。

审计指出上述问题后，宝钢集团结合钢铁工业“十二五”发展规划要求，积极推进相关重组事宜，已完成部分工商注册登记手续、董事及高管人员任命。

此外，宝钢集团所属单位以前经营管理中还存在以下问题：

1．2007年至2008年，所属华宝投资有限公司等两家企业的高管人员越权决策，投资股票及权证、进行“代客债务调期交易”等，造成损失4.36亿元。

审计指出上述问题后，相关公司制定了投资决策委员会议事规则、衍生金融工具管理制度等，规范完善了证券投资的流程，细化了决策机制。

2．所属宁波宝新不锈钢有限公司2005年投入使用的价值1.49亿元的两台进口设备，利用率低，长期闲置。

审计指出上述问题后，宝钢集团采取了技改、对外租赁等措施盘活闲置资产。

第五篇：文件红头关于同意湖南省轻工盐业集团有限公司株洲分公司工会换届选举结果的批复

株工组字〔2018〕8号

株洲市总工会

关于同意湖南省轻工盐业集团有限公司 株洲分公司工会换届选举结果的批复

湖南省轻工盐业集团有限公司株洲分公司工会：

株盐工字[2018]5号文收悉，经研究，同意：

石振球、刘正军、马琼等三位同志为湖南省轻工盐业集团有限公司株洲分公司工会第四届委员会委员；

石振球同志任湖南省轻工盐业集团有限公司株洲分公司公司工会主席；

李静慧、刘正军、刘姝稆等三位同志为湖南省轻工盐业集

团有限公司株洲分公司工会第四届经费审查委员会委员；

李静慧同志任湖南省轻工盐业集团有限公司株洲分公司工会第四届经费审查委员会主任。