财务实习工作计划

第一篇：财务实习工作计划

2011 年会计专业毕业生毕业实习工作计划-工作计划范文

导读：《2011 年会计专业毕业生毕业实习工作计划》

一、实习目的 1.毕业实习是理论与实践相结合的重要方式，是提高学生的职业道德、业务素质和动手能力的重要环节。学生通过实习走向社会，接触实务，了解经。文章“2011 年会计专业毕业生毕业实习工作计划”正文开始>>

一、实习目的 1.毕业实习是理论与实践相结合的重要方式，是提高学生的职业道德、业务素质和动手能力的重要环节。学生通过实习走向社会，接触实务，了解经济管理和财会会计工作现状，可加深理解并巩固所学专业知识，进一步提高认识问题、分析问题、解决问题的能力，为今后走向社会，服务社会做好思想准备和业务准备。2.毕业实习可以使毕业实践报告的写作有更充分、更现实的依据。

二、实习要求 1.实习前的准备(1)每个同学在实习前要把三年来学过的知识复习一下，以达到对本专业的知识有一个比较全面、系统的了解;(2)每个同学在实习之前要对自己的实习有充分估计和把握。即事先要确定一个自己感兴趣，也学得比较扎实的专题，以便在实习中有目的收集资料、选择素材为毕业实践报告的写作做准备。2.实习中的要求(1)学生必须经常将实习中的心得体会、实际做法、有待进一步改进的想法等写成实习周志(每周一篇)，及时与指导教师进行沟通。要求学生在实习期间与学校指导老师至少联系3 次。(2)在实习期间必须遵守实习单位的作息时间，遵守实习单位的有关纪律。3.实习后的要求(1)请实习单位对学生在实习期间的各方面表现填写实习鉴定表并盖公章;(2)请单位指导教师对学生在实习期间的表现进行具体评定并签字;(3)写一篇不少于1000 字的实习总结。

三、实习内容 1.了解实习单位的基本情况和营业范围，从而进一步了解该单位业务流程以及市场情况等。2.对企业：掌握该企业会计核算的全过程，采用的核算方法及其原理，具体来说包括以下几个方面：(1)设置的会计科目、采用的会计核算方法、该企业会计核算的有关规定和习惯做法;(2)货币资金、应收项目、存货、固定资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润等核算内容;(3)有关经济业务凭证的取得、传递

和稽核过程;(4)存货采购、验收、领用、清查的核算和管理;(5)内部控制制度以及执行情况。4.对会计师事务所：(1)了解事务所的业务范围和工作流程;(2)熟悉审计业务的审计过程和审计重点，了解审计技巧;(3)掌握审计工作底稿和审计报告的编制方法。篇二：2010级财务管理毕业论文与毕业实习工作计划

四川农业大学经济管理学院

关于2010级财务管理专业本科毕业论文、毕业实习 工作的安排

本科生毕业论文和毕业实习是教学计划的重要组成部分，是培养学生综合技能的重要实践性教学环节。为了进一步规范财务管理本科生毕业实习、毕业论文工作，着力提高财务管理专业本科生毕业论文质量，根据川农大教务处相关文件精神，结合财务管理专业实际，现将2010级本科生毕业实习、毕业论文工作具体安排如下（整个工作时间为第6学期—第8学期）。

第一部分 毕业论文工作

一、指导教师资格与职责

指导毕业实习的教师应具有讲师(或中级)以上专业技术职务或具有硕士以上学位，二年级及其以上的研究生可以助教身份协助导师指导本科生毕业论文。为确保毕业论文质量，并结合财务管理专业实际，要求指导教师每人指导本科毕业论文人数原则上不超过15人，财务管理专业教师指导学生人数可以适当放宽。毕业论文实行指导教师责任制。指导教师应认真履行职责，严格管理，重视对学生独立工作能力、分析和解决问题能力、创新能力的培养，在毕业论文选题、开题、实施和论文撰写上给予全方位和全过程的指导，认真审阅论文初稿，提出修改意见和建议，指导学生对毕业论文进行反复锤炼，力求毕业论文质量达到较高水平。

二、选题与开题

1．选题与开题报告撰写

学生在导师指导下进行选题（参考选题见附件1），选题要符合专业培养目标，并结合科研和生产实践。严格按照“每人一题”的要求，把好选题质量关。选题确定后，学生进行文献收集、整理及撰写，于第6学期第3周（2013年3月18日）前完成开题报告撰写。2.开题报告答辩

第6学期第4—10周（2012年3月25日—5月12日）进行开题报告答辩。每个学生的答辩时间必须保证15分钟（报告陈述约7分钟,提问答辩约8分钟）。

本专业将成立毕业论文开题报告答辩组，答辩组由本学科教师4人(含秘书1人)组成，组长原则上由教授或副教授担任（具体成员将在答辩前公布）。答辩组对学生选题是否得当、技术路线是否正确、实施方案是否可行等进行评定，并做好答辩记录。学生根据答辩组意见，对开题报告进行修正，补充和改进。开题报告通过后，方能进行毕业论文写作。

三、毕业论文撰写

毕业论文撰写工作务必于第七学期第10周前完成。

要求学生运用所掌握的基础知识，基本理论和基本技能，对所选定的某个理论或实际问题进行调查研究和分析，初步掌握选择科研题目，查阅相关资料，拟定研究方案，运用实验手段，处理数据，撰写论文等方面的方法和技能。学生应在扎实阅读，调查，实验，分析和研究的基础上，将研究成果撰写成观点明确，论据充分，数据准确，语言流畅，条理清楚，结构严谨的毕业论文。

论文写作中要求理论联系实际，严禁抄袭，一经发现抄袭即确定为不合格；

毕业论文撰写格式请参照“教发（2006）7号文要求”（见附件2），按统一格式打印(a4)、装订成册。论文字数一般不少于8000字，所附的参考文献应不少于15篇（其中至少有2篇外文文献）。

四、毕业论文答辩工作 2．答辩时间：第一次答辩：第七学期第13—18周（2012年11月20日—2012年12月30日）；第二次答辩：第八学期第13—18周。每个学生报告和答辩时间不少于15分钟。3．答辩要求：答辩组成员应于答辩前详细审阅每位学生的毕业论文，并根据课题涉及的内容准备好不同难度的问题，在答辩时进行提问。每个学生在答辩前应认真准备。学生汇报和教师提问答辩时间不少于15分钟。

五、毕业论文成绩评定

毕业论文成绩由指导教师评分(60%)、论文答辩组评分(40%)两部分组成，计分方式均为百分制。毕业论文最终成绩采用五级记分：优、良、中、及格、不及格。凡弄虚作假和抄袭者，记为不及格，待重新撰写和答辩后给予成绩。

六、毕业论文评选工作

做好优秀毕业论文（设计）推荐、评选及表彰工作，于2014年6月将推荐校级优秀毕业论文文本文件及电子版一并交教务处实践教学管理科，教务处组织校督导委员会进行评选。

第二部分 毕业实习工作

一、实习目的 毕业实习是财务管理培养体系的重要环节，通过毕业实习培养学生的独立工作能力，重视开发学生的创造能力，尤其着重培养以下几个方面的能力：

第一，独立思考，认真钻研，对项目进行分析、论证与比较的能力；

第二，开展社会调查，进行综合概括的能力；

第三，调查数据分析与处理的能力；

第四，实际财务与会计工作能力； 第五，团队协作与组织协调能力；

二、实习人员、时间及要求

1、实习人员：通过前期毕业论文答辩的学生方参加毕业实习，第一次答辩未通过者必须在校内重新完成毕业写作并通过答辩方可。

2、实习时间：根据财务管理专业人才培养方案，结合财务管理专业实际，2010级财务管理专业实习时间为2014年2-6月。第一次答辩结束后，学生开始进行毕业综合实习。学生实习过程中要记好实习工作日志，以备作为毕业实习成绩依据。学生毕业综合实习返校后，应提交毕业实习总结及实习单位鉴定意见，并在网上填写校外综合实习调查表。

3、实习要求：

（1）学生必须在在指导老师处填写《毕业实习计划安排表》后方可离校；

（2）指导教师是学生实习的第一责任人，校外实习活动、内容及经费服从指导老师安排，学生必须经常与指导老师保持联系，对实习中存在的问题或相关内容进行及时沟通；

（3）尊敬老师、团结互助，虚心接受老师及有关人员指导，大胆探索，勇于创新。

三、毕业实习管理

1、在学院实习领导小组的指导下，毕业论文（设计）实行指导教师责任制，指导教师应认真负责地完成毕业实习的全过程指导及管理工作，并关心学生身体健康，积极推荐、帮助和指导学生选择就业岗位。

2、指导老师必须经常与学生保持联系，根据实际情况进行实地指导，并定期向学院分管领导或教学办通报有关情况；每位指导老师请就实习过程具体事宜填写“毕业实习指导情况表”，该表由指导老师保留。

3、学院实习领导小组应掌握学生实习的总体状况，组织相关负责人和指导老师对实习情况进行不定期的检查，及时解决实习中存在的问题，确保教学质量和实习顺利进行。

4、学生校外毕业实习返校后，每人必须提交毕业实习总结、实习单位鉴定意见。

四、实习纪律

1、实习期间，严格遵守公民道德规范和学生守则，不做与大学生身份不相符的事；

2、实习中尊重实习地点的领导、同事、群众，不做有损学校声誉的事；

3、借用资料和其他物品，必须履行借、还手续，谁损坏，谁赔偿；

4、尊重指导老师，服从指导老师的安排和指导，多向指导老师请教，多向指导老师汇报，搞好同事之间关系；

5、严格遵守实习单位的作息时间，离开实习岗位必须按规定履行请假手续。

6、学生未参加实习或实习缺课1/3以上者，实习成绩不及格；

7、实习期间，始终注意安全，包括人身安全、财产安全、交通安全等；

8、严格保守实习单位或相关单位的各种秘密，未经相关单位同意不得公开其重要资料。经济管理学院财务管理专业 2012年11月

附件一：选题指南

经济管理学院2010级财务管理专业本科毕业论文参考题目 篇三：会计专业2016届毕业生 毕业顶岗实习工作计划

会计专业2016届毕业生 毕业顶岗实习工作计划

一、顶岗实习

顶岗实习是就业与实习相结合的一种实习方式，通过顶岗实习，增强学生岗位职业能力，提高学生交流与沟通能力，拓展和丰富专业知识。提高学生专业综合素质，以达到毕业即可胜任岗位实际工作的要求。

二、时间安排 2015年11月9日——2016年4月24日，共24周。

三、顶岗实习指导教师的职责 1．指导教师配备情况

会计训教部安排了训教部10多名专业教师为本届毕业生顶岗实习指导教师。2．指导教师职责

（1）及时与学生沟通，了解学生实习的状况，并做好记录。（2）认真督促、指导学生完成和提交顶岗实习报告。

（3）根据指导记录撰写指导总结报告，并于2016年4月20日前提交。（4）严格按照实习考核评价表进行实习评价，对所指导每位学生认真客观填写评价意见及评价结果，学生成绩于2016年4月28日前提交。

四、顶岗实习的物化成果 1.实习周记与总结

按照crp系统的要求及时上传周记和总结。实习结束时每位实习生提交一份由企业指导教师签字、实习单位盖章的实习鉴定表（格式见附件一）。2.实习案例

实习结束，每位实习生就实习过程中遇到某一真实而又典型且含有问题的实际情境，根据自己所学专业，结合实习岗位进行提炼总结，提交1-2例实习案例，案例要求有案情、有分析、有处理结果，字数不少于500字。3.毕业设计

毕业设计是教学过程的最后阶段采用的一种总结性的实践教学环节。学生在指导老师的指导下，综合应用所学的各种理论知识和技能，结合工作岗位进行全面、系统、严格的技术及基本能力的练习，最终以毕业设计（商学院学生毕业设计模板及格式要求见附件二）的形式形成物化成果；要求字数2000字以上。毕业设计采取撰写调查报告：学生结合所学的专业，选择一个或多个企业进行走访调查，开展多种形式的专题调查、搜集第一手资料，在此基础上进行加工整理、分析，完成调查报告的撰写。调查报告参考题目见附件四。

五、顶岗实习考核评价

学生在顶岗实习期间接受学校和企业的双重指导，校企双方要加强对学生的工作过程控制和考核，实行校企双方考核制度。

考核方式为等级制，分优秀、良好、及格和不及格四个等级，学生考核合格者获得相应学分。

附件一：顶岗实习鉴定表

青岛职业技术学院商学院实习鉴定表

附件二：商学院学生毕业设计模板及格式要求

毕 业 设 计

（毕业设计题目）

姓 名：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 专业班级：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

完成时间：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 指导教师：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

青岛职业技术学院

商学院制 1.格式及字体要求：

题目（居中，宋体三号）

正文：一级标题：一、二、三、二级标题：

（一）（二）

（三）三级标题：1、2、3、四级标题：（1）（2）（3）

正文内容：（宋体小四，格式段落的要求：段前0行，段后0行，间距1.5行倍间距）2.打印及纸张要求

毕业论文原则上采用计算机打印。使用a4规格的纸张，边距规定如下：左边距2.5cm,右边距及上下边距2cm。附件四 以下调查报告题目仅供参考，学生可根据毕业实际情况自拟题目。1.结合你在企业中的实习，谈谈你对本企业实行会计电算化的体会和认识 2.通过到企业深入调查和实习，谈谈你在课堂中学的会计理论知识与实际应用中的耦合与脱节之处 3.结合你在企业中的实习，谈谈用友erp各模块在企业中的应用 4.结合你所学的理论知识和在企业中的实习，谈谈你对手工会计和电算化会计的认识 5.结合企业的实际，谈谈你所实习的企业是如何实行会计电算化的？ 6.结合你所学的理论知识和在企业中的实习，探讨无形资产资本化问题 7.通过企业实习,你对企业实际会计工作中应用固定资产折旧方法的体会 8.围绕所学知识，结合企业实习谈谈企业资产经营中的财务会计问题 9.谈谈实习过程中，你体会到的关于如何提高会计信息质量问题 10．通过企业实习你对企业实际工作中应用会计各项基础操作规范的 11．企业实习中，体会如何从财务角度参与企业短期经营决策和长期投资篇四：08会计学专业实习计划书

实习计 划 书

实习名称 专业实习

系 别 经济与管理系

年级专业 08级会计学专业

实习时间 2011.12.3--2011.12.23 拟订人（签名）廖国和

邵 阳 学 院

2011年10月28日

一、实习目的专业实习是会计学专业本科教学计划中非常重要的实践性教学环节，其目的是使学生了解和掌握相关行业和企业的基本生产知识，印证、巩固和丰富已学过的会计学专业技术基础课程和专业课程内容，培养学生理论联系实际，提高学生在生产实践中调查研究，观察问题、分析问题、解决问题的能力和方法，为后续专业课程的学习打下基础。学生应在深入了解和亲身实践的过程中，理论联系实际，更好地掌握会计的基本技能、基本方法和实际操作流程，提高会计实务能力。通过专业实习，积累实际操作的经验，增强职业判断能力，使学生毕业后能胜任会计工作，服务社会。通过学生的专业实习，还可以全面检查本专业教学的不足，及时收集反馈信息，不断改进教学，提高教学质量。

二、实习内容、方式和要求

（一）、实习内容

（1）听取报告

在实习开始时，由实习单位指派专业负责人员向学生介绍本单位的有关情况，并进行安全保密教育。为了确保实习效果，在实习期间还可请实习单位有关人员做专业报告，介绍以下内容：

① 该单位的性质、组织形式、业务范围、管理模式等情况；

② 该单位的生产技术流程等情况；

③ 该单位的会计组织机构、人员、岗位设置、分工情况；

④ 该单位的会计处理程序、方法、手段等情况；

⑤ 该单位的财务管理模式（人员设置、审批程序、内容、方法、效果等）。（2）组织参观

在实习开始时，组织学生对实习单位进行参观，以了解基本情况，印证在听取报告时了解的情况。参观中应注重与会计相关的问题，并及时咨询。

（3）基层实习 学生在实习中要下到实习单位的基层单位中，如生产车间、子公司、分支机构等的会计部门了解相关情况，通过观察和向基层会计人员请教等完成实习内容。

在实习中，学生应根据实习大纲要求阅读实习单位的各种资料，包括：会计和财务管理制度、手册、凭证、账簿、报表等。必要时，还应参阅国家相关法律法规。

在实习中，学生应将每天的工作、观察阅读的结果、收集的资料、图表、听取报告的内容等记入实习日记。实习日记是学生编写实习报告的主要依据材料，也是检查学生实习情况的一个重要方面，学生每天必须认真填写，指导教师应及时检查并批改实习日记。

（4）实习报告

在实习结束时，学生应提交书面的实习报告。实习报告的主要内容应包括：

① 实习的时间、单位，实习单位的概况；

② 写明实习单位的会计和财务管理流程、方法、手段；

③ 提出对实习单位会计中存在的问题及改进的意见；

④ 总结实习收获，提出对实习工作的改进意见。

实习指导教师应于实习结束后及时评阅实习报告。

（二）、实习方式和要求

1、实习方式

学生实习采取集中实习和分散实习两种方式：集中实习由指导教师负责联系实习单位，安排实习计划，分散实习由学生根据实际情况由学校开具介绍信，自行联系实习单位。集中实习的学生应分实习小组，跟班上岗。

2、实习要求

在实习过程中，学生要严格按照实习指导进行具体操作，扎扎实实作好实习记录，收集相关资料，掌握会计学及企业管理等方面的基本知识，实习结束后，写出实习报告。

三、实习时间、地点和实习单位

1、实习时间：2011年12月3到2011年12月23日，共3周。

2、实习地点：湖南娄底、邵阳（新邵、邵东等）、广东等沿海地区

四、指导老师和学生编组名单

指导教师：会计学一班：刘承智、刘卫柏、李余求

会计学二班：廖国和、李小健、宁科杰

会计学三班：刘健喜、郑爱民、曹锋

学生分组名单：234人

第一大组：78人(本组是08会计一、二班,由指导老师在班内再分成一、二两小组,确定各小组负责人)第二大组：78人(本组是08会计三、四班,由指导老师在班内再分成三、四两小组,确定 各小组负责人)陈 香 陈园园 陈 圆 戴瑜蓉 甘 雄 高 逸 贺玲琦 贺新宇 胡 嘉 胡 英 黄海容 黄和怡 黄朋辉 李 红 李骅骏 李 婷 李潇骥 李小波 李艳萍 李 治 梁泽祺 廖含静 廖兰金 林冰心 林量海 刘晓春 刘 艺 刘颖颖 罗会琼 罗仁华 马 宁 欧海波 阮 曙 石宝霞 谭 娇 汤华容 汤 英 唐 洁 唐 琴 田小梅 王 娟 王雅娅 王 艳 王远珊 向丽华 谢 露 薛 卉 阳洁怡 杨 李 杨 强 杨运佳 易 乐 尹 健 尹阳林 禹秉容 岳 清 张 华 张 曼 张 如 张世民 张 瑛 张 颖 张雨佼 赵小婷 周 涵 周红艳 周 延 周燕瑜 朱海花 朱

维 黄 蔚 彭 荣 彭 姚 黄 慧 凌 露 方 丹 徐 慧 梁江华

第三大组：78人(本组是08会计五、六班,由指导老师在班内再分成五、六两小组,确定各小组负责人)陈 格 崔同文 段 欢 方 妙 龚皓月 何鹏翔 黄意方 胡程普 胡思乐 胡婉琴 黄 婷 江衣林 邝柱坚 李蓓蓓 李凤洁 李秋儿 李文杰 李晓锋 李增艳 梁亚男 廖 坤 刘寞野 刘庆荣 刘文娟 刘叶青 刘宇娟 陆玉华 吕 维 马丽华 潘 海 秦 娇 邵 琦 石红鹃 石玩秀 舒 展 宁胜坤 汤 伟 陶淑琴 童雅洁 王 舒 王玉萍 王 政 魏小集 吴 云 吴志文 肖婷婷 严楚楚 杨 波 杨焕成 杨加富 杨 柳 杨 琴 杨 厦 杨益超 姚 超 尤炜芳 余思思 喻 微 袁 菲 曾标飞 曾 云 张红旭 张 娟 钟 雯 周丽群 周 媚 周素良 朱辰辰 周 莎 谢

雯 蔺辉辉 刘 畅 王 英 袁 田 周 茜 蒋彦昭 阳艳姣 罗 茜

五、实习工作步骤及工作安排

第一阶段：实习准备阶段。

一、由实习指导老师落实实习单位；

二、实习指导小组负责领取、印发实习资料（包括教师实践教学笔记本、学生实习笔记本）。

三、在离开学校前，实习指导小组负责人组织召开实习动员大会，各实习指导教师向学生讲解实习的目的、意义和方式及安全教育等事项，使他们对实习工作形成一个系统而科学的认识，从而做好充分的思想和物质准备。进行安全教育。

第二阶段：完成现场实习阶段。

集中实习的学生须由指导教师带队，按计划时间到达学生实习地点。由指导教师负

责和实习单位协商，安排好学生的实习分组、带队师傅、实习内容及学生的食宿等。实习过程中，指导教师要对实习过程进行监控，严肃实习纪律，加强安全教育，保证学生实习顺利进行。现场实习结束后，指导教师和实习单位进行沟通，听取实习单位的情况反馈和建议，并把学习安全带离实习单位或返校。在实习阶段学生要做好实习笔记。

第三阶段：实习总结阶段。

实习工作后，由实习指导教师主持，全体学生参加进行工作总结。学生完成实习报告，指导教师负责写出书面总结，并归档。

六、实习考核和成绩评定办法

根据《邵阳学院学生实习成绩评价标准与方法》选择考核方式，成绩分三部分： 第一部分：实习表现成绩。由指导老师根据学生的实习态度、实习行为、实习纪律进行评定。（占60%）

第二部分：实习报告成绩。实习结束由学生单独完成实习报告并上交实习笔记。（占30%）第三部分：实习后召开交流会。学生就实习自由发表意见，阐述观点。（占10%）

七、实习纪律和安全保障措施

1、实行指导教师和实习队（组）长负责制。实习队（组）长定期向指导教师汇报情况。

2、在实习过程中，指导教师根据学生实际情况进行指导，及时和学生沟通；学生要服从指导教师和实习单位的安排，严格遵守实习单位的规章制度，注意自身形象，维护学校声誉。

3、按照实习要求或规定进行具体操作，扎扎实实完成各项实习任务，认真收集资料，做好有关记录；善于应用理论知识去分析解决实际问题，提高自身的创新能力。

4、切实保障学生的人身安全。指导教师实习前要向学生宣布实习纪律和作息、请假规定，不准私自外出、不准寻衅滋事；在实习现场注意穿着、戴好安全防护用具，不准擅自操作、随意进入危险区域；要注意旅途安全、互相帮助，发扬团结合作精神。篇五：会计专业实习教学计划

《会计单项模拟实习》实习计划

《基础会计单项模拟实训》是会计学中实践环节教学的一门重要学科,使学生既能够巩固课堂学习的理论知识,又增加了感性认识,为后续专业课程的学习和毕业后上岗工作奠定了良好的基础.一、单项模拟实习目的本课程的实习目的是使学生在学习会计核算的基本方法和基本理论的同时,熟练掌握会计的基本操作技能及其会计工作的总体框架,培养适应二十一世纪的新型职业人才.二、单项模拟实习的要求

本课程的实习要求,一要坚持理论与实际相结合,在介绍会计工作的实务,培养学生的基本技能的同时,要注重会计基础理论和方法的学习;二要对实训中存在的重点、难点内容详细讲解,反复演练,以达到熟练掌握的目的;三要采用“教练式”的教学方式,教师不仅课堂讲授而且要亲自示范演练,学生不仅听课还要动手练,从而完善学生专业化学习入门的教学。

三、实训的重点与难点

1、实训重点:支票、差旅费报销单、银行进账单、电汇回单等原始凭证的填写与审核技能;收、付、转,通用记账凭证的填制与审核技能;现金日记账和银行存款日记账的设置与登记技能;各种明细分类账和总账的设置与登记技能;出纳会计岗位、材料会计岗位的基本业务处理技能。

2、实训难点:各种原始凭证与记账凭证的填制与审核技能,各种明细分类账账页格式的选择与登记技能;材料岗位和收入利润岗位的业务处理技能。

四、实训方法与手段 在各部分实训开始之前,先由教师引导学生了解实验目的、要求以及进行的步骤,然后以学生的具体操作为主,教师进行现场指导,注重将理论贯穿于实验中。

五、实训内容与课时分配 教学内容 课时分配(72学时)第一篇 会计基础知识与基本技能模拟实习原始凭证 8 记账凭证 8 账簿 8 小企业会计循环 12 小计 36 第二篇

主要会计岗位模拟实习出纳会计岗位模拟实习12 材料会计岗位模拟实习12 收入、利润会计岗位模拟实习12 小计 36

六、实训进度安排表

七、考核办法

在教师的辅导下,学生独立完成全部实训内容.考试以学生实际

动手后最终完成会计核算全套过程(占80%)及平时表现即到课情况、课堂表现(占20%)相结合进行最终考核,成绩为五级考核办法(优、良、中、合格、不及

格)。

八、说明

1、本课程实践性很强,老师的示范讲解及学生的实践作均在会计实训室完成。

2、在教学过程中,既要使学生掌握单项实训的内容,又要使学生了解各项实训内容之间的联系,尽可能地达到“仿真”效果。

《会计电算化》实习计划

一、实习性质和目的《会计电算化》是财会及相关专业必修课程。该课程主要研究如何把电子计算机技术应用到会计业务处理工作中去，应用会计软件指挥计算机代替手工完成，或者是手工很难完成的会计工作。从而大大提高了会计信息的准确程度和工作效率，让广大会计人员可以更多的参与经营管理。

该课程是一门应用型学科，实践性很强，学生掌握计算机和会计的一些基本知识是学好这门课程的基础，通过对课程的学习，要求学生掌握会计电算化的具体含义，如何从事会计电算化工作，并要能够通过计算机和会计软件进行具体的会计核算和管理工作。

二、实习基本要求

1、会计电算化是一门新兴的边缘学科，它所研究的对象从计算机替代手工进行会计核算向更广泛的领域扩展。通过学习本课程，使学生从宏观角度认识会计电算化的基本含义。

2、根据经济发展的客观要求，了解会计实现电算化的意义，认识会计电算化的重要性。

3、熟悉电算化会计信息系统的特征、结构及有关概念，了解电算化会计信息系统的两种开发方法。

4、了解基层单位实现会计电算化的必要工作内容，具备组织实施各项工作的知识和必要技能。了解我国财政主管部门对会计电算化实施工作的管理内容，以及基层单位开展会计电算化应进行的组织管理工作。

5、掌握会计核算软件的工作原理，熟练应用典型会计核算软件（用友erp—u8.72版本）完成会计模拟实习资料的处理，提高手工核算模式与计算机核算模式之间区别的分析能力。

三、实习内容

第一章 会计电算化概论

1、教学目的与要求

理解会计电算化的含义，理解会计信息系统的基本概念，掌握电算化会计信息系统的基本概念及构成。掌握电算化会计信息系统的内部管理制度，会计软件的定义。

2、教学内容

（1）理解会计电算化的含义，了解会计电算化的工作内容、对手工会计核算的影响及其发展历史与发展趋势

（2）理解会计信息系统的基本概念（会计数据、会计信息），掌握电算化会计信息系统的基本概念及构成

（3）掌握企业电算化会计信息系统的内部管理制度（4）明确会计软件的定义及分类，理解会计软件数据处理的基本流程，了解会计软件开发的方法

3、本章知识点

计算机会计、计算机会计信息系统的基本概念，计算机会计信息系统的工作特点和财务业务一体化的会计信息系统的基本结构。

第二章 账务处理系统（重点）

1、教学目的与要求 理解账务处理系统的基本概念，掌握账务处理系统的基本功能模块及基本操作过程，重点掌握会计核算体系建立与期初余额录入的上机操作，掌握日常账务处理的上机操作。

2、教学内容

（1）理解账务处理系统的基本概念，了解其基本业务流程，掌握账务处理系统的基本功能模块及基本操作过程（2）了解账务处理初始化的前期准备工作，重点掌握会计核算体系建立与期初余额录入的上机操作

（3）重点掌握日常账务处理的上机操作

（4）掌握基本会计核算账簿管理的上机操作，了解辅助核算账簿的管理（5）重点掌握期末账务处理的上机操作

3、本章知识点

账务处理子系统的初始设置、日常业务处理、出纳管理及期末业务处理。

第二篇：财务实习工作计划

财务实习工作计划

一、严格遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算

财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督，财务实习工作计划。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作;从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制;从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

二、以实施ERp软件为契机，规范各项财务基础工作用

在经过两个月的ERp项目的筹建和准备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际情况着手进行了ERp项目销售管理、采购管理、合同管理、哭规管理各模块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计和销售时发现的问题和不足进行了改进和完善。如：设置“存货调价单”，使油品的销售价格按照即定的流程规范操作;设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程;在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分为9大类，并在此基础上，完成了ERp系统哭规管理模块的初始化工作。在8月初正式运行ERp系统，并于10月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到ERp系统中并且运行良好。

三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用

根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对象关经济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理确认各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科室成本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中，严格控制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况，每月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况，协助各责任单位负责人加强经营管理，提高经济效益。

四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模

由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用大量的资金，实习总结《财务实习工作计划》。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进度与额度，通

过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。

五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量

财务部根据公司原制定的《财务收支管理细则》的实际执行情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括：财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、ERp管理制度、预算管理制度。通过对财务人员的职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。

平时财务部通过开展定期或不定期的交流会，解决前期工作中出现的问题，布置后期的主要工作，逐步规范各项财务行为，使财务工作的各个环节按一定的财务规则、程序有效地运行和控制。

六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动

为了规范财务行为，配合年终与明年年初的汇算清缴的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的09年年终财务决算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关联企业的往来款项，检查在建工程未作处理的项目，对已支付的财务利息费用及时追踪开具了发票等等一系列的财务自查活动。骋请了税务师事务所对11年的帐务处理做了预审，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，降低了涉税风险。

七、组织财务人员陪训，提高团队凝聚力

财务部组织了两批财务人员陪训与经验交流会，对整个财务系统做了工作总结和预期的工作计划展望，将财务人员分成会计、出纳和统计、收费两组进行了分组讨论，及时解决实际工作中存的问题。通过南峰会计师事务所对内部控制和税务风险的专题讲座，丰富了财务人员税务知识。邀请了审计部、资金部、资产部和财务人员做了深入的交流。增强了整个财务链各部门工作的协作性，强化了各岗位会计人员的责任感，促进了各岗位的交流、合作与团结。

八、提出了全面预算管理方案，建立集团公司全面预算管理模式

根据11年经营目标和各项成本核算指标的实现情况，财务部提出了全面预算管理的方案，全面预算管理按照企业制定的经营目标、发展目标，层层分解于企业各个经济责任单位，以一系列预算、控制、协调、考核为内容建立起一整套科学完整的指标管理控制系统。在09年数据和以前各项经营数据的基础上制定了09各单位的成本费用预算、销售额预算、人员预算、目标利润预算等一系列预算指标，希望通过“分散权力，集中监督”来有效配置企业资源，提高管理效果，实现企业目标。

第三篇：财务下一步工作计划

医院财务工作科务会

今天在这里我们召开财务科范围内的会议，主要内容就是对前一阶段的工作情况进行一次总结，就下一步财务工作如何更好、更稳步的推进，为全院整体工作的顺利开展提供扎实有效的服务进行探讨，王院长及朱书记在百忙中亲自参加这次会议，充分显示了领导对财务工作的重视和关怀，一会领导还要对财务工作作重要指示，下面我先把我想到的一些工作简要给大家通报一下，有不当之处请领导和同志们提出批评指正，我认为作为一名财务人员，在工作中应注意一下几点：

1、应自觉遵守国家的法律法规，认真贯彻执行《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等有关的法律条例。所有人员要树立“积极主动”的思想，拥有积极的态度，远离被动的习惯，应当学会“有主见”，不要轻易说“我办不到”，要积极去尝试。要有一份责任感，自己的事，自己负责，自己解决。

2、以考核为手段，促进财务业务水平的提高。每月进行一次警示教育，每季度以业务为基础，以不同形式进行考试，凡全年考核成绩优异者，报医院领导审批给予一次性的奖励，咱今年对08年考试成绩优异的进行了奖励，目的就是弘扬学习正气，制造一个积极向上的学习氛围，培养财务人才，为医院下一步财务工作打好基础。

3、工作踏实，认真负责，贯彻执行医院制订的《财务人员轮岗制度》，每一年或二年轮岗一次，其目的主要就是加强财务队伍建设，提高整体管理水平，并且有利于我院的财务管理和财务人员的自身保护。

4、加强资金管理，减少资金占用，提高资金利用率，医院越发展进步，财务管理的作用就越突出。随着医院业务的不断发展壮大，对财务管理的要求也越来越高。为了适应这一要求，就必须继续开展会计从业人员的培训，提高会计从业人员的水平。在提高会计人员水平的基础上，进一步加强检查督促与指导，搞好会计的基础工作，为更好的参与医院的经营管理工作打下坚实的基础。

5、强化票据管理。接受以往经验教训，加大对票据 的管理，提高票据使用的规范化、合法化，提高票据管理意识，争取从源头把好票据关；加强对现金的管理，每月进行盘点一次，每日终了后，出纳员应将当天使用的现金与账面相对，做个简单的流水账，加大欠条的管理，力争票据管理、现金管理上一个新台阶。

6、加大稽核的监督力度，对原始凭证进行审核，重点稽核记帐凭证、帐簿、报表的复核手续是否完备，内容是否完整，有关人员是否签字(盖章)等。审查、复核会计人员根据审核无误的原始凭证填制的记帐凭证使用的科目是否正确，记载的经济内容、金额是否与原始凭证相符。经常 与银行核对经费余额，核对债权债务。对住院处、收款处、医保处的日常账务处理进行稽核，对不真实、不合法、记载不准确、不完整的业务，有权予以退回，要求更正，补充。

7、加大对应收账款回收的力度，上级拨款到位 情况，纳入日常工作管理。经常与上级有关部门沟通，捕捉最新信息，力争、确保该到位的款项，及时足额到位。

8、强调一下纪律，并且我带头去做，（1）不迟到 不早退，有事请假，中午不能喝酒（特殊情况除外），（2）有关班组负责人和财务科重要岗位人员手机24小时开机，没有重要的事我也不会打扰你，给你打电话就是医院有事非你不行，别人代替不了的，你要不听、不接，那耽误了医院的事你来负责（3）还有：所有出财务科的数据、凭证、账本必须经财务科长同意，同理所有出医院的数据，资料凡是有财务出具的，我须经王院长同意方可上报有关部门。

我以前说过，现在还要说，我们财务科是个大集体，要握成一个拳头，团结一致，共同提高，我们团结一致行动起来就像一个人,站在一起互相支持，并肩奋斗。就像一个大家庭。

11、在此，我也向大家表个态，在我负责财务工作期间，有决心干好财务工作，因为我有对财务知识的不断学习的渴望，有领导对我的大力支持，有同志们的齐心协力，有我公正的坦荡的工作态度，并且我希望在座的各位对我的工作进

行监督，有不当的地方请你们及时提出来，我好加以改正，同时我也希望我们共同献计献策，有好的建议或意见大家提出来，我们共同探讨共同协商，把我科是工作上升到一个新的水平。人无完人，我们不怕挫折不怕困难，只有在不断的摔打中挫折中前进。篇二：财务中心下一步工作的几点意见和建议

财务中心下一步工作的几点意见和建议

一、固定资产的管理：财务对固定资产实物的管理与控制只有通过固定资产清查来实现，加强固定资产实物的控制和管理应该通过增加清查次数来实现。建议每半年由各使用单位自查，并上报财务、由财务进行帐实核对；每年末组织相关部门与财务一起进行清查。另外，应对每个部门（科室、自养场）的固定资产对应责任人并明确相关责任，由责任人对所负责的固定资产承担责任，建议每个部门（科室、自养场）建立固定资产清册，并认真登记领用、调出和报废(低值易耗品也可参照此办法管理)；完善固定资产领用、调拨、报废等相关手续，做到固定资产的领用、转移和报废都有相应单据传递至财务作相应帐务处理。对于折旧的计提方法，现行的是直线法。但同类固定资产的折旧年限却不统一，建议统一折旧年限。（现行税法规定：折旧采用直线年限法。最短折旧年限：房屋建筑屋的折旧年限有二十年，机器、机械和其他生产设备为十年，运输工具、家具等其他的固定资产为五年。现行会计制度允许企业根据需要采用不同的折旧方法，但计算所得税时应调整为税法规定的折旧年限和方法计算。）建议采用税法规定年限，不缩短折旧年限。原因：采用税法规定年限计提折旧相对于采用缩短年限计提折旧能够使公司的帐面资产和利润相对增加，有利于让报表的外部使用者看到公司更好的资信和获利能力,提高公司的筹资能力。

二、本种鸡场的种蛋考核指标中的饲料和折耗指标比本年实际高,而变动制造费用实际比考核指标高；孵化成本指标实际比考核低，肉鸡场中设备先进的场业绩明显优于设备差的场。建议明年自养场计算考核指标时以各场历年饲养成绩最优群、批的各项成本指标作为各场的标准成本指标，综合本年自养规模和实际情况适当调整作为各场考核指标进行考核。原因：各场地理条件、硬件设备等不同造成饲养业绩的不一致是各场不可控因素，如单一考核标准，对设备较差的场不利，而且也忽视了投入与产出之间存在的必然联系。

三、财务人员审核报销单据时首先应就单据本身的合法性、真实性进行审核，其次对报销单据的数据、印章等事项进行核对，还应注意报销手续是否完整。本着财务人员的职业敏感性，对异常的报销单据，财务人员应查明原因后方可做出核准或退回的决定。现养殖分公司的报销手续为延续惯例，建议是否可制定相应的制度以便财务人员审核时有据可依。

四、财务内部人员的绩效考核问题。目前财务各岗位人员都写有职务说明书，可根据职务说明书的要求，制定相应奖罚措施对财务人员进行考核。

五、明年的财务工作目标和任务。在做好会计核算工作，及时、准确的做好帐务处理的基础上，加强财务人员管理和监督的作用。发挥财务管理部作用，根据公司的计划做好现金等各项预算，确保公司的生产经营正常进行；对成本、利润、投资项目等进行分析，为公司领导的决策提供依据；配合绩效委员会修改考核指标和奖罚方案，加强对成本的控制；根据实际情况修改完善公司内部财务制度；协同相关部门修改完善公司费用开支规定，加强对公司费用的控制。

江勇 2004年11月25日篇三：财务部6月工作总结及下一步工作计划 财务部2015年6月工作总结及下一步工作计划

一、工作完成情况

1.做好财务基础管理，及时完成各项日常工作 每日按时完成银行明细表、每日资金计划表、银行余额表、付款申请呈审单的编制及报送工作，及时完成各项原始凭证的审核、资金支付、费用报销、发票开具、记账凭证编制等日常工作。

2.顺利完成企业各项财务报表编制及财务分析编写工作

按照集团公司管理要求，本月按期完成财厅快报、国资快报、内部交易表、合并报表说明、各项费用统计表、月度财务情况说明、财务分析、月资金使用滚动计划表等报表及分析的编制及上报工作；

3.阶段性完成2014各项税费的缴纳核实、纳税评估工作

在公司李总、庄总的主持下，配合税务部门完成了上各项税费的缴纳核实及纳税评估工作，并对评估报告中提出的我公司少缴纳的个人所得税条款进行了一一说明，和税务部门进行了深入沟通。为我公司税务风险的控制打下良好基础。4.完成部分往来账款清理工作

对以前的往来账进行了核查，对部分超过两年无业务

往来且金额较小的往来账进行了核销，对部分往来科目进行优化，减少了双边挂账，将时间较长的呆账、死账进行了处理。5.进一步加强财务人员管理工作，对部分岗位及工作进行了调整优化

在综合考虑各财务人员的职业素质、工作能力等方面，对部分岗位及工作进行了调整，以进一步加强企业财务核算水平、确保各岗位人员能人尽其用、发挥最大优势，将企业财务管理水平进一步提升。

二、存在问题

1.会计核算基础数据准确性有待提高

会计核算要求及时、统一、准确，以能反映企业的真实运营情况，由于各财务人员并不直接参与到企业的采购、生产、销售中去，造成与各部门的衔接不到位，信息反馈不及时，会计核算基础数据准确性不高。2.财务管理制度不健全，缺乏相应的财务工作指导流程

由于财务管理统一由大银海管控，造成本企业对自身的财务管理制度、流程的建立、执行等积极性不高，各项财务管理活动基本沿用集团的财务管理制度，未对部分管理制度结合本企业实际情况进行优化，缺少相应的制度执行流程，对企业及部门的工作指导不到位。3.财务人员专业素质有待进一步提高，对企业的生产工艺

流程了解不够

各财务人员基本具备会计工作技能，但缺少进一步深入发现问题、分析问题、解决问题的工作主动性及能力，大部分财务人员对财务管理的理解还停留在基本的账务处理、报表填报等层面上。因部分财务人员无生产型企业的工作经验，对企业的生产工艺流程了解不够。4.财务分析不到位

大部分财务分析都只对财务报表进行流水式的说明，未对存在的相关问题进行深入的分析，缺乏对企业的经营管理实质性的帮助。5.对于闲置资产、报废资产的管理与处置工作不到位 未设置专门的台账对企业的闲置资产进行管理，对闲置资产对企业的利润影响分析不到位，造成企业的相关分析数据失真。

三、下一步工作计划 1.加强会计基础工作

及时与各业务部门沟通，加强对各项基础数据的审核工作，确保收集数据的准确性，及时对相关业务进行账务处理，做到账实相符。2.完善财务管理制度，优化各项财务工作流程 结合企业实际情况，对集团的相关财务管理制度进行完善，优化各项财务工作流程，出具相应的工作流程图，以更好的服务于企业。3.加强对财务人员的培训及考核工作

组织财务人员到生产车间进行学习交流，进一步了解企业的生产工艺流程，委派部分财务人员参加集团公司举办的会计培训班及沟通交流会，加强与集团公司的沟通交流，提升自身的财务专业水平。4.加强财务分析工作

提高财务分析水平，使得财务分析更加实用，注重结合企业生产经营本质性来进行分析，重点关注企业管理层对财务分析数据的要求，力求财务分析全面深入，能为管理层提供高质量的决策依据。

5.加强对闲置资产、报废资产的管理处置

设置专门的台账对企业闲置资产进行管理，做好闲置资产对企业利润影响的分析。篇四：2013财务工作计划 2013财务工作计划

工作目标立足基础工作深化工作细节提高人员素质强化服务意识 追求工作质量 打造朝阳团队

财管中心紧紧围绕集团公司的发展方向，以服务全集团为宗旨，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作。从财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务管理水平和服务质量。为了更好的开展财务管理工作，科学、高效服务于企业生产、经营、管理，下面对2013年财务工作计划作如下安排：

一、财务基础工作

（一）、制定财务制度及相关流程执行标准。

1、从公司实际出发依据《企业会计准则》制定公司财务制度。

2、制定各项财务工作的执行流程及规范标准。

3、寻求创新和突破，细化和改善财务管理工作中各环节的监督、管理职能。

4、完善内部控制，不断查找财务工作中存在的漏洞，对发现的问题及时上报总裁并对应完善相关制度。

（二）、拟定财务人员配置及岗位职责

1、根据公司发展需要，拟定财管中心岗位及岗位人员配置，制定岗位职责、工作标准、考核制度。

2、按照规范、精细、科学的标准提升会计人员综合素质和强调工作的主动性，以提升财务部整体工作水平。

3、以培训带动基础工作的落实，2013年有目的、有步骤的对全体财务人员进行基础工作的培训，预计在7、8月份在网上进行了会计人员的后续教育培训，主要选取会计基础工作方面的内容加以学习，使会计人员认识到会计基础工作的重要性，能够更好地开展会计工作。

（三）、会计核算管理

1、进一步规范会计科目运用，按照公司业务的具体需求，依据《企业会计准则》科学合理地对会计科目进行归类，规范会计科目的设置、使用，从而使会计科目更具有科学性、一致性。

2、理顺资金收支、货款结算流程，为保证资金收支的安全性、合理性，避免在支付资金环节出现漏洞，规定经办人员必须填写资金、费用支付单据，写明支付原由，并按程序履行完相关理签字手续，财管中心方可支付。对资金应按标准管理，做到有据可查，避免收付风险。货款结算方面，对商品结算单据进行细致审核。

3、加强财务指标

分析力度（1）按时完成月度、季度、的财务分析报表，上报数字做到零差错。（2）2013年重点针对销售额、费用额、利润额三项指标着重进行分析，为公司经营决策提供依据，为公司的战略调整提供参考。（3）加强客户信息管理，对客户信用、区域等进行分析管理，为下一步产品销售提供决策依据。（4）通过高质量的财务分析为企业未来经营发展和战略决策提供重要依据。

4、落实会计档案管理制度，制定执行会计档案管理制度，将会计档案分别归类、按序存放，严格履行会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，并注意防火、防潮、防盗等。

二、财务管理工作

（一）、强化财务监管职能

1、加强对存货的监管，存货是企业正常经营的基本保证，尤其是对于我公司来说库存占有较大的份额，存在品种繁多、销售状况参差不齐的状况，为保证存货信息的准确性，财管中心每月对各类别的库存盘点结果进行抽查，对有问题商品及时发现、及时督促相关部门予以整改，并对产生问题的部门进行考核，通过考核与监督降低问题商品的数量，努力提高存货周转率，减少存货风险。

2、挖潜创新、开源节流。加强对市场销售、成本费用的监管（1）在挖潜增效方面积极将好的建议、意见上报总裁。（2）对经营中存在的不合理费用支出及时做出统计并上报总裁，力争费用支出的合理性。（3）加强债权债务管理工作，积极配合清欠部门对债权的清理工作，加速资金回拢，缓解资金压力；科学合理运用负债经营理念，维护公司形象适时进行债务清理。

3、加强对人员调动和工作交接的监督，针对各岗位工作的特殊性，相关人员如果变动，必须履行严格的工作交接手续，列清移交事项，交清钱、物、资料，并由主管领导监交，避免钱、物、资料损失及责任不清风险。

（二）、加强安全管理，杜绝安全隐患。安全是企业正常经营的前提和重要保障，安全工作应常抓不懈作为资金的管理部门，进一步建立健全安全管理体系，使安全管理完全纳入制度化、规范化的管理之中。

1、增强全员的安全防范意识，宣贯公司各项安全管理制度，积极参加公司举办的各类安全知识讲座熟练掌握安全器具，进行安全隐患排查，杜绝隐患发生。

2、保证资金、系统、有价票据、印鉴、发票、网银电子钥匙等安全。

3、每日对电源、门锁、系统开关等进行检查消除各类安全隐患。

三、税务筹划工作

财管中心要主动和税务机构加强沟通和协调，创造和谐的税企关系，及早化解涉税风险。

1、要慎重选择商业合作伙伴，尽量与那些规模大，经营时间长，信誉好的企业合作，从源头上控制发票等涉税风险；取得发票时一律验证发票真伪，发现假发票提出警告并退回，各单位应加大日常控制力度。各公司遇到棘手的涉税问题要及时向集团财管中心反映，以便共同研究解决。

2、严格按照会计法规及税法要求，准确及时进行账务处理；每笔业务的发生必须手续齐全，资料完整，需相关单位出具手续的，及时索取；进行科目调整，确保相关费用科目的税前扣除指标合理化，并对税前扣除项目进行实时监控，做到科学纳税，合理避税。

3、重点关注行业综合税赋指标，对偏离较大的，应及时调整，保持合理税赋，维持良好的税企关系。所得税按照税局要求季度依据确定收入*1%*25%预缴，汇缴清算；增值税税负行业平均标准1‰左右。

4、在规定时间内做好2012年企业所得税汇缴清算工作。

四、资金管理工作

2013年继续深化资金集中管理，进一步健全资金管理体系，发挥资金管理的核心作用

1、制定资金集中管理办法，明确了集团、子公司的责任和义务，细化资金计划管理。

2、加强资金集中管理和控制，推行资金计划由总裁办公会议研究决定的制度，全面落实已出台的各项资金管理办法，强化制度的执行力。

3、加强资金监管，严格各子公司资金管理制度，建立资金预警制度，推行子公司资金计划管理和过程控制，紧密结合生产经营，做好月度资金计划，合理使用和调配资金。对各单位资金收支进行动态管理，适时监控，对于那些在资金计划执行过程中发生偏离的单位给予预警，督促整改，促进各单位严格执行资金计划，维护集团资金计划的严肃性。

4、进一步完善资金集中管理平台，提高资金管理效率。

5、研究“内保外贷”业务的办理程序、方法。

6、积极探讨与进出贸易相关的资金模式、账务处理，为集团大贸易板块提供业务支持。

五、团队建设

团队管理的核心在于制定共同的目标和达成目标的路径，调动团队内部成员的积极性，挖掘团队成员的潜力，促进团队成员的成长。财务团队的特性决定了财务人员必须根据政策法规的变化和企业的发展不断学习成长，制定科学合理激励考核制度，创造良好的内外部学习与分享的机会，同时挖掘潜在的后继者。

1、加强沟通，构建学习型团队。建立起集团、各子公司财务成员之间的定期沟通机制；定期系统有机地培训团队成员，不断更新知识，带领团队学习不断完善的国家法律法规及税务政策，适应不断发展变化的信息系统建设的科学技术，与时俱进，并将其更好的应用到财务领域中去，为企业发展壮大服务。

2、统一思想、勇于奉献。各成员要有认同的理念，要有大我精神。有大我存在和大我的利益，才有小我的存在和利益。所谓大我，就是把财务部门当作一个整体；而小我，就是组成这个团队的每个组成员。没有缺点的人是没有，没有缺点的团队是可以有的，因为他们之间进行有效的互补，团队成员应勇于奉献、勇于担当，团队胜利，也就意味着个人胜利。每个人做好个人工作，就是配合他人完成工作，整个部门的效率就会大大提高。

3、指挥协同作战，调动成员积极配合。团队成员应具备认同的统一理念，根据成员特点把各人安排到相应合适的岗位上，相互配合、相互交流。团队成员相互配合，难免有摩擦和纷争；财管中心作为一个整体，与其他部门配合，部门之间合作，也会有冲突和矛盾，导致偏离目标轨道。团队领导应采用行之有效措施和沟通艺术，来融洽成员之间、部门之间关系，消除误会，化解矛盾，随时随地改错纠偏，把好方向。

4、加强引导，提升团队执行力。培养团队成员要具有强烈的责任心和事业心，对于财管中心精心制定的工作计划、制度要在理解、把握、吃透的基础上不折不扣、坚定不移地贯彻执行下去，对于过程中的每一个运作细节和每一个项目流程都要落到实处。有强的执行力才有强的战斗力。

5、建立互动平台，培养后续人才。一个季度组织一次财管团队的集体活动，以增进了解、加强互信，定期的组织人员参加中国税网财税培训等相关社会培训，建立培训知识内部共享制；建立公平、合理考评机制，确保人才晋升通道的畅通，促进财务管理团队的健康成长。篇五：2013年下半年财务部工作计划 2013年下半年财务部工作计划

时光飞逝，转瞬间已进入2013年7月份，回顾上半年，财务部全体人员对待工作兢兢业业，较为圆满的完成了公司赋予的各项任务。根据上半年工作完成情况，现对2013下半年的工作作出如下计划：

一、增强财务监督职能。

在工作中，严格按照国家相关会计法规及公司财务管理制度的规定，对违法违规的活动进行制止，预防财务风险。在报销方面，加强内部监督，严格遵照相关财务管理制度执行，对不符合规定的单据一律予以退回，努力开源节流，使有限的经费发挥最大的作用。

二、科学合理安排调度资金，充分发挥资金利用效率。

1、加强并规范现金管理，做好日常核算，按照财务制度，办理现金收付和银行结算业务，强化资金使用的计划性、效率性和安全性，结合实际，重点加强对房地产项目投资的分析与管理，尽可能地规避因政策变化带来的资金风险。

2、加强与各开户行的合作，搭建安全、快捷的资金结算网络；通过内部管理控制，合理筹措、统筹安排运用资金。库存现金管理方面，除满足集团公司日常开支外，要继续和各开户行协调，解决大额现金支取难的问题，保障各个项目在下半年秋收季节的大量现金需求。

3、加强对公司资金需求及回笼情况的分析，积极与公司生产经 营部门进行信息交流，掌握公司生产经营过程中存在的资金缺口，加大资金筹措力度，提高项目融资贷款能力。为此，下半年的工作中一方面要克服困难，做好老贷款的还旧续新；一方面要与银行方面保持积极沟通，争取更多条件优惠的贷款，降低融资费用。个人贷款方面，要及时支付到期本金及利息，维护公司信用，为进一步融资创造良好的平台。

三、加强会计核算工作。

目前财务部会计核算是在初步实现会计电算化的基础上进行的，已基本建立电算化为主、手工账为辅，电算化手工账相互印证的核算管理模式，较好的解决了手工核算中的计账不规范和大量重复劳动产生的错记、漏计、错算、重复等错误。下一步将继续加大财务基础工作建设，从票据粘贴、凭证装订、账证登录、报表出具等工作抓起，认真审核原始票据，细化账务处理流程，内控与内审结合，每月进行自查、自检，做到账目清楚，账证、账实、账表、账账相符，使财务基础工作更加规范化。为做好以上工作，要求全体财务人员在工作中认真学习，不断总结经验及教训，把财务核算工作做得更精细化，能够全面、细致、及时地为公司及相关部门提供翔实信息，并要从单一的会计核算向前端的财务筹划、过程中的财务监督、事后的财务分析转移，为公司领导层决策提供可靠依据。

四、加强与银行、税务等有关部门的合作，积极研究税收政策，合法避税增加效益。

在下半年的工作中，全体财务人员应加强税收政策法规的研究，加强与税务部门对各项工作的联系和协调，需特别关注的是省直地税上至局长下至专管员全部履新，税务方面的交流与沟通要重新开展。

五、组织全体人员积极参加各种形式的在岗培训。财务部既是一个职能管理部门、同时更是一个信息部门，要求能够随时为公司的决策提供准确的参考信息和决策依据。在本职工作方面，全体财务人员兢兢业业，基本满足公司需求，但对比公司快速发展，还存在人员业务素质明显偏低、财务管理意识较为淡薄、执行公司高层决策不力、综合协调能力亟待提高等一系列问题。因此，全面深入的学习财务知识，开拓视野，改进工作方法，增强财务管理意识等对财务全体人员十分必要。综上，下半年将通过每周部门工作例会、平时专题探讨、中财讯会计人员培训等内外结合的方式对财务人员进行在岗培训。进一步完善财务人员知识结构，培养一专多能、德才兼备、富有创新精神和进取意识的复合型财会人才。

六、加强与公司其他部门之间的沟通，资源共享，积极参与公司的各项政策、经营方案的制定，做好参谋工作。

最后，我部门全体人员将紧紧跟随公司的发展步伐，坚持过程化控制、准确性核算的工作方法和态度，为公司全面完成下半年的目标任务而努力。

第四篇：财务工作计划

财务工作计划

1、财经整顿贯彻一个“实”字

按照国家局《五条纪律》要求，针对XX年年财经秩序专项整顿自查出来的薄弱环节，如扎账时间不规范、原始凭证不合法、资产管理不科学、财务收支不合规、核算不实、手续不全等问题，积极进行整改和自查自纠，进一步深化会计基础，完善财务管理体制。明年的重点要放在区局和基层网点，要规范会计核算、原始记录、财产清查的操作、传递、交接手续，落实资金、商品、资产的管理责任，强化内部控制，使管钱管账管物严格分工，相互核对，相互监督，防止经营活动中的失误差错，保障各财务环节安全运转，全面推动财务管理规范运作，通过专项整顿建立起规范、守法、诚信的财经秩序，确保在明年二至五月的省局复查和五月以后的国家局重点检查中全面过关。

2、财务集中实现一个“流”字

全省“集中财务、资金中心、电子商务”三位一体的信

息管理系统应用软件已由省局项目组完成，明年一季度将正式运行。该系统将统一会计科目与科目级次，统一固定资产折旧年限、方法，统一存货分类与单据格式，实现省局对分、县公司会计业务的跨单位审核、联查，直接进行预算表单的审批，为适应省局新管理方法的要求，我们将对目前的核算流程进行重组，资金每日上划，费用按预算按月核拔，与省局、网点上下联网，会计报账一天一报，财务、资金数据及时上传，让资金流、商品流、信息流实现数据共亨，建立“集中财务、分级控制、全面预算、责任会计”的财务管理体系。

3、资金管理突出一个“零”字

一是零资金运营，零运营资金并非真的零资金，而是用尽可能少的流动资金推动企业的生产经营运作。明年由于省局要搞全省资金中心，企业资金帐户开在省行，货款按合同合同执行划帐，留在企业周转的钱将非常少，我们将尽量利用各种应付款、应交款、预收款、未交税金、未交利润等负债资金进行负债经营，实现零资金成（转载自本网http://，请保留此标记。）本。

二是零库存管理，对各单位实行库存定额，超定额的单位将按超出比例扣减其经营得分，反之则增加得分,让库存定额与工资挂钩，促进各单位勤进快销，加速资金周转。

4、费用开支坚持一个“降”字

坚持费用管理“算、控、降”三字诀，算是全面预算，将费用按预算分解到各单位、各科室，按销量制定单箱卷烟的费用定额标准，销多少烟给多少费用。控是严格预算管理，超过预算的一律从个人月奖中扣回，实行“定额包干、责任到人、超支自付、节约奖励”的管理办法。降是按上年实际费用，每年下浮一定比例确定费用总额，进一步完善财务公开制度，逐项剖析费用成因，将费用与同期、与定额、与先进单位对比，通过分工明确，层层把关，促使各单位挖潜节支、堵塞漏洞。

5、会计核算落实一个“真”字

一是摸清“家底”，开展全系统的“清仓、清产、清资、清债”活动，对现有资产存量进行认真细致的分析，找出潜在薄弱环节，组织整理各单位历年的会计档案，指导各网点会计基础达标，促进分公司的会计基础工作更上一层楼。

二是科学理财，学习聚财、生财、用财之道，在深度上从事后反映转变到事前控制、事后考核分析的管理会计上来，在广度上把会计核算和财务管理职能渗透到商品的进销存诸环节，推进会计电算化甩帐验收达标，使会计信息更加具有时效性和真实性。

6、审计监督强化一个“严”字

结合财经秩序专项整顿要求，加强审计监督，审查各单位的资金、商品、财产、损益、收支是否真实合法，计算国有资产管理是否保值增值，审定各单位负责人的任期和介中完成的主要财务指标和经营成果，公正客观的评价各单位经营业绩，严格考核管理，严肃查处小

金库、赊销挪用、潜亏挂帐、虚开发票等违规违纪行为，坚决抵制假凭证、假规范、假审计弄虚作假的作法，推动审计监督进一步规范化、制度化、透明化。

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第五篇：财务工作计划

财务工作计划

根据公司财务部的现状，并结合公司的实际情况，所以本财务管理方面将着力做好完善财务制度、使财务工作在规范，有序的基础上为本公司的发展提供优质、高效的保障和服务。特拟定以下财务工作计划。

一、人员分工

着力发挥每一位职能人员的应有的作用，使工作能做到准确，高效，并在各自的岗位上有所进步。具体实施情况：升级财务软件，明确分工。白杰负责收付凭证的编制，及一些设及到出纳的工作。还有库房的管理。对于库房的管理，了解一下大家的意见和建议。会计负责一些其他凭证的编制，审核，记账，报表及工商，税务申报及协调沟通的工作。杨总负责，费用支出的审批。

二、规范流程

1、当拿到业务合同或者确定议项开始，业务部确定项目名称及编号下发设及项目的各部门。

2、支付投标保证金或往来资金时，写申请单交给财务部门，申请单写明支付的单位，金额，项目及用途。

3、项目设施开始，预算或明细发财务部一份（具体预算或明细谁来做，谁来发商定）

4、支付采购的设备款时，交财务采购合同及填制申请单写明支付单位，金额，是否含税，项目。经领导审批或电话批示后支付。（注意发票的催收）

5、各部门人员报销费用时一律写明已统一的项目名称，并且每月报销时间截止在27号。

6、对本的应收帐款进行定时提示，使资金的占用成本尽可能的降低。

7、每月3号，财务部与有关各领导对资金状况，发票使用情况，税款，各项目的成本情况做具体汇报。

8、做好本各项目的成本核算工作，尽可能的使成本核算做到准确，在末出具各项目成本汇总统计，给公司的经营决策能够提供一些可靠的依据。

三、2017具体的一些工作安排

1、日常工作（编制凭证，记帐，报表，申报）

2、工商年报（计划3月份全部完成），工商联络员的变更

3、汇算工作

4、高新审计的账务问题

5、配合保险的帐务问题

6，统计，集成，其他的一些年报工作

四、协调配合高新，软件，集成，与财务有关的一些事情，提前沟通，做到能应付自如，当业务发生完成，财务事后知情，那有关数据的问题，可能无法变通的。所以，希望每位在各司其职的基础上，多沟通，使工作做的更好。