邮储银行信贷培训案例

第一篇：邮储银行信贷培训案例

六、大案例题（各题分值见下，共28分）

以下是一个信贷员做的调查报告，提供的文字信息真实，但表格填写或个别计算结果可能存在错误。请认真阅读并回答调查报告下方的问题。（注:试卷中此调查报告的空白部分无需填写，所有答案请在答题纸上做答）

调查时间：2009年4月16日

一、客户及家庭信息

其他需要说明的情况: 杨老板今年32岁，研究生毕业后，2002年来本市，在本市的一家电脑设备公司上班，05年开始自己办厂，生产电脑配件。杨老板至今未婚，但有一个女朋友。女朋友也在他的工厂上班，负责工厂的财务。客户目前住在市区亲戚家。

征信报告上反映，杨先生在2007年9月时获得过一笔期限为一年的经营性贷款，贷款金额为5万元，该笔贷款曾经出现过2次逾期，每次逾期2-3天，现已结清该笔贷款。

二、业务信息

2.1业务信息概述

2.2采购及销售信息

杨老板主要从5家供应商处进原材料，少部分货到付款，大部分是本月结上月款；此外，杨老板从2家供应商处购买模具，他的模具生产流程是：首先自己设计模具，然后请别人制作模具，最后机器冲压，包装出厂。每年支付给模具制造厂的费用约为12万元，基本为按月支付。

客户的订货商是相对比较大的电脑公司，回款还算准时。一般都是通过支票和转账的方式支付货款，两种进账方式各占一半。支票一般是自己去银行兑出来。调查时看到，有3月份支票复印件(原件已经给出去了)，共计34.2万，是09年2月份的货款。2.3季节性分析

2.4毛利率计算表单位（元）

说明：杨老板的工厂主要生产电脑主机的电源外壳，有2种主打产品，其中一种是镀锌电解板，占总营业额的80%。成本为2.6元（成本包括原材料与水电费），卖出价为3.5元；另外一种是烤漆面板，占20%，每个成本是3.5元，卖出去是5.5元。客户口述其毛利率约为27%。

三、财务信息

3.1损益表（生产损耗忽略不计）

关键财务指标补充说明：营业收入按照客户帐本上的数字计入，毛利率按照客户口述的27%来计算，得出每月可变成本及利润。杨老板讲称基本上旺季每个月付给工人的所有工资

需要近7万，淡季和平季时一般为5.5-6.5万。工人基本工资为800元，计件工资为0.1元每个。工厂租金为每月1万5，工厂要自己送货，每月要花2万元，电话费和自己手机每月要2000元。产品的包装材料每月都要2万元，还有每年支付给模具制造厂的费用约为12万元，按月支付。冲床的工作比较危险，身边还得备个1、2万的防止员工出现意外，每月的工伤差不多都要10000元。每月的税收为1.2万元。一般和客户吃个饭应酬什么的，一个月还需要万把块钱。3.2资产负债表

表外项目：关键财务指标补充说明：客户银行存款及现金共有55680元，根据出货单可算出客户现在有206万的应收账款。他同时也欠着供货商的款，目前有137万。现有的存货主要是原材料，现场清点大约有35吨，其市场价格为6300元每吨；和2万套镀锌电解板的成品存货。固定资产有工厂的设备，冲床10台，每台现在市场价为3万，冲压机4台每台现行市场价为2万，此外还有价值10万元的常规模具。租赁工厂场地时付了一个长期的6万元押金，现在房租是每年4月支付，本月初刚交清本年度的房租18万元。另外工厂目前有一辆购于07年，目前价值8万元左右的货车，已看到相关证件；客户本月初购买了一套80万元的商品房用于自己居住，首付为20万元，贷款10年，该银行有特殊优惠，本年可暂不还款，从明年4月开始还款。

3.3 逻辑检验

此外,信贷员提供了如下单据及相关信息：

（1）客户有从08年5月到09年3月份及部分4月份的出货单。近期的月对账单总额如下（单位：元）：

（3）客户称每月销售60万元就能保本。

请回答以下问题：

1.加权毛利率的计算是否正确？正确的计算方法及结果是什么？（2分）2.损益表中存在一处明显的计算错误，请在答题纸的损益表中将计算错误的项目画圈，并在旁边空白处写出正确的答案。（1分）

3.请在答题纸的损益表上补充08年9月的损益情况。（5分）

4.题目的资产负债表填写存在一些错误，请重新填写一份资产负债表。（4分）5.请根据更正、补充后的数据信息，进行销售额逻辑检验、毛利率逻辑检验，并写明检验过程。（每种逻辑检验要求至少有两种检验方法）。（7分）6.客户05年开厂只到达保本，从06年开始盈利，当年约赚了20万元，07年约赚到30万元，08年开始达到现在的经营规模，期间客户的设备折旧共计为10万元。请对客户进行权益检验，并写出应有权益的计算公式与期间利润的计算过程。（注，考察期间内的利润计算，利用损益表中代表月份财务信息，在答题纸上作答）（6分）7.你认为这笔贷款存在哪些风险点？（3分）（应至少列出两点）

第二篇：邮储银行信贷心得

邮储银行信贷心得

唐勇

进入邮储银行已经半年时间了，我有幸的加入了信贷的队伍，成为了信贷部门的一员，在这短短的半年里，学到了很多，认识到了要成为一个优秀的信贷员还有很多需要学习。

首先，必须熟悉业务制度，熟练掌握业务流程。银行是一个高风险行业，必须把风险防范放在第一位，只有熟悉了业务制度，熟练掌握了业务流程才能从源头把握风险，保护自己，保护公司资产。作为员工我们要严格执行业务管理办法和操作流程，做到“制度执行不走样，业务行为不走样”，对制度和流程不敷衍了事、不打折扣、不夹带个人感情，不附加条件。

其次，要加强思想建设，杜绝道德风险。我们必须每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为。认识到走后门、收红包是违法的行为，一旦触碰这条警戒线，将为之付出惨痛的教训。所以我们应该加强思想建设，杜绝道德风险，增强风险防范意识和自我保护意识，规范操作，从源头上预防案件的发生。

最后，我们要“以客户为中心”。“以客户为中心”是一切服务工作的本质要求，更是银行服务的宗旨；是经过激烈竞争洗礼后的理性选择，更是追求与客户共生共赢境界的现实要求。做好银行服务工作、取得客户的信任，很多人认为良好的职业操守和过硬的专业素质是基础；细心、耐心、热心是关键。我认为，真正做到“以客户为中心”，仅有上述条件还不够，银行服务贵在“深入人心”，既要将服务的理念牢固树立在自己的内心深处，又要深入到客户内心世界中，真正把握客户的需求，而不是仅做表面文章。我们经常提出要“用心服务”，讲的就是我们要贴近客户的思想，正确地理解客户的需求，客户没想到的我们要提前想到，用真心实意换取客户长期的理解和信任。

作为一名普遍员工，我应该在日常工作中将业务行为规范管理真正落到实处，自觉遵守业务行为规范经营，规范操作，踏踏实实地从每一项具体业务做起，真正将业务行为规范作为一种意识来培养，最终养成良好的工作习惯，为创造我们邮政储蓄银行更美好的明天贡献我的一份力量！

第三篇：邮储银行信贷产品

个人住房贷款



产品定义

中国邮政储蓄银行向个人发放的用于购置住房的贷款。

贷款品种

个人一手住房贷款，满足您购买一手住房的贷款需求； 

适用对象 个人二手住房贷款，满足您购买二手住房的贷款需求；18-60周岁，具备完全民事行为能力的自然人；（在校学生，士兵证不能做）具有稳定的职业与收入，具备还款能力，信用记录良好。

贷款额度

单笔金额最高500万元，详情请垂询当地分支机构；贷款成数最高70%，详情请垂询当地分支机构。

贷款期限 贷款期限最长30年；

还款方式

贷款期限与借款人年龄之和不超过65年。

等额本金还款法，每月还款本金保持不变； 等额本息还款法，每月还款本息保持不变；阶段性等额本息还款法，宽限期（最长1年）内按月偿还利息，宽限期之后按月偿还本息，每月还款本息保持不变；金保持不变；

阶段性等额本金还款法，宽限期（最长1年）内按月偿还利息，宽限期之后按月偿还本息，每月还款本一次性还本付息法，贷款到期日一次性归还贷款本息。

贷款担保

以借款申请人购买的、房龄不超过当地邮储银行规定年限、且能够在当地房管部门办理抵押登记的住房作为主要担保；借款申请人要求在抵押登记之前提前发放贷款的，应由我行认可的自然人或法人提供保证担保。



办理时限 

办理流程 最快3个工作日出具审批意见，具体请咨询当地分支机构。签订房产买卖合同→提交贷款申请→银行调查审批→签订贷款合同→办理房产过户→落实贷款担保条件→银行发放贷款→借款申请人按月还款。

申请资料

身份证、婚姻状况证明、户口本、职业与收入证明、房屋买卖合同、首付款证明、中国邮政储蓄银行个人结算账户（存折）；求提供相关证明资料；由其他自然人（或法人）为购房人提供保证担保的，担保人应经过银行审核（或准入），并根据银行要

办理贷款所需的其他材料。

个人商用房按揭贷款



贷款额度

单笔金额最高500万元，详情请垂询当地分支机构；

商住两用房最高抵押成数55%，商用房最高抵押成数50%，详情请垂询当地分支机构。

贷款期限 最长10年；

贷款期限与借款人年龄之和不超过65年。（其他资料与二手房基本一致）

个人综合消费贷款（目前业务停办）

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产品定义 

适用对象

中国邮政储蓄银行在最高额抵押循环授信项下，向自然人发放的用于多种合法消费用途的人民币贷款。具备完全民事行为能力的自然人；

授信期限与借款人年龄之和不超过65年；

贷款额度 具有稳定的职业与收入，具备还款能力，信用记录良好。

授信金额3万元（含）至300万元(含)，授信金额占我行认可抵押物价值的比例不超过60%，单笔支用贷款金额视具体用途而定，详情请垂询当地分支机构。

贷款期限 期限。授信期限不超过13年，单笔贷款到期日不得晚于授信到期日，我行将根据具体用途确定单笔贷款最长



贷款担保 

还款方式 以借款人或配偶所（共）有住宅提供抵押担保，详情请垂询当地分支机构。

等额本金还款法，每月还款本金保持不变； 等额本息还款法，每月还款本息保持不变；一次性还本付息法，贷款到期日一次性归还贷款本息。

办理时限 

办理流程

最快3个工作日出具审批意见，具体请咨询当地分支机构。提交贷款申请→银行调查审批→签订贷款合同→落实贷款担保条件→银行授信额度生效→借款人申请支用→银行发放贷款→借款申请人按月还款。

申请资料 账户（存折）；身份证、婚姻状况证明、户口本、职业与收入证明、抵押房屋产权证明、中国邮政储蓄银行个人结算

办理贷款所需的其他材料。

产品特色

支用灵活——“一次申请、额度循环”，在额度范围内可多笔、循环支用贷款。额度高——贷款额度最高可达300万，满足您多层次消费需求； 用途广泛——您可以用于自己或家庭成员的购车、装修、教育等多种消费用途。期限长——额度存续期最长可达13年，让您轻松贷款，消费无忧。

个人汽车消费贷款

产品定义 用车及工程车辆。

适用对象

22-55周岁，具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民，以及在中华人民共和国境内连续居住满一年并有固定居所和职业的外国人以及港、澳、台人士。

贷款额度 最高150万元。

贷款期限

国产车贷款金额最高不得超过所购车辆价格的70%；进口车贷款金额最高不得超过所购车辆价格的60%。最长不超过5年。

还款方式

等额本金还款法，每月还款本金保持不变； 等额本息还款法，每月还款本息保持不变；一次性还本付息法，贷款到期日一次性归还贷款本息。

贷款担保

以所购车辆提供抵押担保。同时，还可追加合作机构或自然人保证、合作机构或自然人缴纳一定金额的保证金，以及我行认可的其他担保方式。

办理时限 

办理流程 款。最快2个工作日出具审批意见，具体请咨询当地分支机构。提交贷款申请→银行调查审批→签订贷款合同→落实贷款条件→银行发放贷款→借款申请人按期还



申请资料

有效身份证件、婚姻状况证明、职业与收入证明、还款能力证明、首付款证明、购车合同（或购车协议）原件、机动车驾驶证、中国邮政储蓄银行个人结算账户；办理贷款所需的其他材料。

产品特色

方便借——申请方便，审批迅速，服务阳光透明，让您与爱车触手可及，无需等“贷”；额度高——最高贷款额度150万，满足您多层次购车需求；轻松还——还款方式灵活，让您轻松还贷，乐享生活。

个人信用消费贷款

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产品定义 

适用对象 

贷款额度 

额度期限 

还款方式

中国邮政储蓄银行在循环授信项下向自然人以信用方式发放的用于消费用途的人民币贷款。25-55周岁，具备良好信用记录和稳定收入来源的单位职工，详情请垂询当地分支机构。5-50万元，详情请垂询当地分支机构。额度期限最短1个月，最长3年。

等额本金还款法，每月还款本金保持不变； 等额本息还款法，每月还款本息保持不变；一次性还本付息法，贷款到期日一次性归还贷款本息。

办理渠道 

办理时限 

办理流程 

申请资料 教育程度证明；

可在当地已开办个人信用消费贷款业务的邮储银行办理。最快2个工作日出具审批意见，具体请咨询当地分支机构。提交贷款申请→银行调查审批→签订贷款合同→银行发放贷款→借款人按期还款。身份证、居民户口簿、婚姻状况证明、职业证明、还款能力证明、职称（如需）、执业资格（如需）、办理贷款所需的其他材料。

产品特色

用途广泛——可用于支付购车、装修、教育、结婚、旅游等多种个人消费用途； 支用便利——“一次申请、额度循环”，在额度范围内可多笔、循环支用贷款；手续简单——满足我行客户准入条件即可申请，无需任何抵押物。

个人小额贷款



产品定义 贷款；

小额贷款是指中国邮政储蓄银行向单一借款人发放的金额较小的贷款，分为农户小额贷款和商户小额

农户小额贷款是指向农户发放的用于满足其农业种植、养殖或者其他与农村经济发展有关的生产经营活动资金需求的贷款；商户小额贷款是指向城乡地区从事生产、贸易等活动的私营企业主（包括个人独资企业主、合伙企业个人合伙人、有限责任公司个人股东等）、个体工商户等微小企业主发放的用于满足其生产经营资金需求的贷款。



适用对象 

贷款品种18-60周岁，具备完全民事行为能力的自然人。农户保证贷款；农户联保贷款；商户保证贷款；商户联保贷款。

贷款额度 

贷款期限 

贷款利率 

还款方式 农户贷款最高5万元，商户贷款最高10万元（部分地区额度更高，详情请咨询当地邮储银行分支机构）。1个月至12个月，以月为单位；您可以根据生产经营周期、还款能力等情况自主选择贷款期限。具体利率水平以当地邮储银行规定为准。等额本息还款法：贷款期限内每月以相等的金额偿还贷款本息；一次性还本付息法：到期一次性偿还贷款本息。

贷款担保 阶段性等额本息还款法：贷款宽限期内只偿还贷款利息，超过宽限期后按照等额本息还款法偿还贷款；

您可选择采用自然人保证或联保的形式；

保证贷款需要1-2名具备代偿能力的自然人提供保证；农户联保贷款需要3-5名农户，商户联保贷款需要3名商户共同组成联保小组。

办理渠道 

办理时限 

办理流程 

申请材料

您可在当地提供小额贷款服务的邮储银行分支机构办理或登录网上银行在线申请。最快3个工作日出具审批意见，详情请咨询当地邮储银行分支机构。提出申请→实地调查→审查审批→签订合同→放款。小额贷款申请表；您的有效身份证件原件和复印件；办理贷款所需的其他材料；您的当地常住户口薄或经营居住满一年的证明材料；申请商户小额贷款，还需要提供：

1、经年检合格的营业执照原件及复印件（工商部门规定不需要办理工商营业执照的可不提供）；从事特许经营的，还应提供相关行政主管部门的经营许可证原件及复印件；赁关系；农村地区没有产权证明的可不提供。

服务特色

2、经营场所产权证明或租赁合同（协议书），如果均不能提供，应通过第三方确认经营场所产权和租

方便、快捷，贷款审查审批速度快，最快3个工作日出具审批意见；“阳光信贷”，除贷款利息外不收取任何附加费用；

温馨提示 前往邮储银行办理。“按时还款激励”，如果您按时还款，将有机会享受免息优惠，一年期贷款最多可享受两次。申请保证贷款的，需您同保证人一同前往邮储银行办理；申请联保贷款的，需您同联保小组成员一同个人经营性贷款



产品定义

适用对象

贷款额度

是指中国邮政储蓄银行向自然人发放的，用于其合法生产经营活动的有担保个人经营性贷款。18（含18）-65（不含65）周岁，具备完全民事行为能力的自然人。

1、贷款金额最高可达到人民币500万元，具体以当地邮储分支机构规定为准。

贷款期限

贷款利率

还款方式

2、可实行额度授信方式或单笔授信方式，额度授信方式的在额度范围内可随借随还、反复支用。

额度支用期最长为5年，额度支用期限内符合条件的可多次申请贷款支用；单笔贷款的期限最长为5年。中国人民银行商业贷款基准利率适当浮动。

1、等额本息还款法：贷款期限内每月以相等的金额偿还贷款本息；等额本息还款法偿还贷款；

2、阶段性等额本息还款法：贷款在一定的宽限期内，只偿还贷款利息不归还本金，超过宽限期后按照

3、一次性还本付息法：到期一次性偿还贷款本息；贷款本金。

4、按月（季）付息、到期一次性还本：贷款期限内按月（季）偿还贷款利息，贷款到期时一次性偿还 

贷款担保

办理渠道

办理时限

办理流程

申请材料

可以采取抵押、质押、保证等多种担保方式，也可将多种担保方式进行组合。您可在当地提供个人商务贷款服务的邮储银行办理或登录网上银行在线申请。最快7个工作日出具审批意见，详情请咨询当地邮储分支机构。

提出申请→实地调查→审查审批→签订合同→担保条件落实→贷款发放。

1、借款申请人身份证明材料，如借款申请人、配偶（若有）的身份证、户口本等；

2、借款申请人资产证明及家庭收入支出材料，如房屋所有权证等；

3、经营项目证明材料，如营业执照、税务登记证等；

4、经营状况材料，如财务报表、银行账户流水等；

5、担保相关材料，如房屋所有权证等；

6、其他贷款材料。

小企业法人贷款

品定义

是针对小企业法人的经营性贷款，主要用于满足企业在生产经营过程中正常的资金需求，分为流动资金贷款与固定资产贷款。

服务特色用贷款；

1、“一次申请、额度循环”，我行小企业贷款实行最高额循环授信，您可在额度范围内多笔、反复支

2、抵押成数可调整，最大限度满足企业用款需求。

适用对象

贷款额度经国家工商行政管理机关核准登记的具备贷款资格的各类小企业。

1、贷款金额最高可达到人民币2000万元，具体以当地邮储银行分支机构规定为准；

2、实行额度内循环授信，在可用额度范围内可随借随还、反复支用。

贷款期限小企业授信期限最长为5年，在额度有效期内可申请额度项下单笔贷款。单笔流动资金贷款期限最长不超过18个月，单笔固定资产贷款期限最长不超过3年。

贷款利率

还款方式中国人民银行商业贷款基准利率适当浮动。

1、等额本息还款法，即在贷款期限内按月（季）等额偿还贷款本息；

3、一次性还本付息法，即到期一次性偿还贷款本息；

4、其他还款方式。

贷款担保合。

2、阶段性等额本息还款法，即在贷款宽限期内只偿还利息，超过宽限期后按月等额偿还贷款本息；

小企业贷款业务可以采取不动产抵押、动产质押、保证等多种担保方式，也可将多种担保方式进行组



办理流程申请受理→授信调查→审查审批→合同签署→发放贷款

申请材料

1、基础类资料：如经年检合格的经年检合格的营业执照(正、副本）等；

2、企业主及相关人员资料：如法定代表人及配偶有效身份证件等；

3、经营情况材料，如财务报表、银行账户流水等；

4、抵押类材料，如拟抵/质押物权属

第四篇：邮储培训总结

在学习中思索，在思索中进步；在实践中锻炼，在锻炼中成长。八天的培训转瞬之间就结束了，留给我的却将是一生的回忆和财富。从课上听讲到课下讨论，每时每刻都让我有所感动和收获，而这些感动、这些收获往往都是无法用言语来表达的。这次系统化、全面化的培训，让我对银行知识有了初步的了解，也让我迅速的地融入到邮储这个大家庭中。回顾这八天的所学、所悟，难忘的瞬间、感动的点滴霎时涌上心头。

鸟欲高飞先振翅，人求上进先读书。三年的村官生涯，是我们与社会脱节的三年，也是心灵得到锻炼的三年。三年的心灵沉淀与积累，让我们对知识的渴望达到了最高点，尤其是系统的、专业的知识。在课堂中，同事们对学习的专注，老师的激情都让我迅速的融入到知识的学习中。六天的知识培训，时间很短，很多的知识和技能也都是表面上的，但我却重新找回了那种对知识的渴望，和对学习的专注。

在所有的培训老师里，我最喜欢的是于光荣老师的课。于老师的讲课充满激情，案例贴近生活，趣味性很强。课程涵盖银行服务礼仪、商业银行客户经理应具备的知识、能力与素质，金融销售技巧等。课程内容更偏重塑造一个人的软实力，也就是更偏重于能力的培养。记得于老师有一部分知识是关于客户经理自信三部曲的。第一部：成功始于自我意识，第二部：聚焦优势、养成自我肯定的思维习惯，第三部：掌握增强自信的具体方法。萧伯纳曾经说过：有信心的人，可以化渺小为伟大，化平庸为神奇。客户是银行赖以生存和发展的基石，银行从业人员留给客户的第一印象很重要。自信的人能让客户感觉到你的清新、自然、优雅、专业，会很容易令客户对我们产生好感。我们对自己抱有信心，将使别人对我们萌生信心的绿芽。

培训的最后两天是拓展训练，这也许是我最难忘的两天。拓展培训所给予我的启发和经验是一笔永久的精神财富，无论身处何种岗位，都能体会到十分有益的人生感悟。

一、加强自身控制，超越自我信任背摔，和高空抓杠考验的都是自我控制能力。这两个项目都要克服自身的恐高情绪并且信任队友。教练曾说，恐高是心理行为，而我们需要增强的就是对恐惧的控制能力，也就是自控能力。自控能力的培养是中国历史上传统教育着重强调的一个内容，孔子所说的“非礼勿视，非礼勿听，非礼勿言，非礼勿动”就是对自我控制能力的一种诠释。在此后的工作和生活中，我将加强对自身的控制，超越自我。用坚忍不拔的意志粉碎前进路上的障碍，向着绮丽多彩的人生愿景不断进军。

二、团队协作，攻无不克

孤岛求生，穿越雷区，勇攀天梯，穿越电网，翻越毕业墙，极限六十秒都是团队项目。团队项目简单来说就是要求大家齐心协力，互相配合，互相信任，互相支持去完成一个项目。关于团队项目我有以下几点感悟：

一是明确领导，周密计划，减少失误，合理分配资源。每个人的岗位职责确定之后，各司其职，发挥个人的主观能动性，既知道自己应该做什么，又思考怎样做好。比如做穿越电网项目时，大家先不要着急去尝试，而是先周密计划，合理的分配资源，每个人找好自己的位置，减少不必要的失误，最后一举通过。二是启发想象力与创造力，提高解决问题的能力。在工作中，不要为表面的现象所困扰，有些印象其实是主观的臆想，需要你的耐心和智慧，通过分析、判断，充分了解它的本质，通过组织、协调达到目标。通过沟通交流，才能建立多赢的局面。就像做穿越雷区的项目时，要充分发挥想象力，突破思维定势,走出理性盲区、培养创新意识。

三是从失败中我们也能得到教训和启示。在工作中，各单位之间需要沟通和信息的共享，需要相互配合和协调，形成力量的整合才能完成共同的任务。就像孤单求生，信息共享，相互协调，才能共同完成项目任务。

简短的培训结束了，但很多东西都会遗留下来，并在我们成长的过程中不断的沉淀，最终使我们受益。回味这八天来学到的东西,我感觉到自己要学习的东西还很多,要走的路还很长,必须在今后的工作中不断的努力提高、弥补不足。雄关漫道真如铁，而今迈步从头越。我要从小事做起,从工作中的点点滴滴开始,向着自己的目标前进!

第五篇：邮储银行信贷成本绩效分析

邮储银行信贷成本绩效分析

江西赣州英豪应用技术学院工商管理专业谭芳财（指导老师：郭珊）

摘要：2007年3月20日，中国邮政储蓄银行正式挂牌成立，其多年只存不贷的经营模式随之被彻底打破。在成立之初，面临巨大挑战与机遇。

关键词：邮政储蓄银行；SWOT分析；市场定位；金融研究；市场研究策略与探讨

编者按：邮政储蓄银行初创之时，受到人力资源、管理经验等因素制约，在信贷产品设计上实行全国统一定价策略，具有利率较高、额度较小、还款方式单

一、贷款期限较短等要素特点。经过几年的运行，对地方经济的支持作用明显增强，各项业务得到了长足发展。但是，由于邮政储蓄银行机构遍布全国城乡广大区域，各地经济环境和市场需求差异较大，在部分区域的运行实践中，也表现出一些产品设计与市场环境契合度不足、产品定价缺乏竞争力、业务拓展方向偏离市场定位等问题，制约了邮储银行服务地方经济的能力。为了解掌握邮政储银行贷款定价基础及产品设计对本地市场环境的适应性，笔者以邮政储蓄银行为例，通过测算各类信贷产品成本，对其信贷产品要素设计、计价及其影响进行了论证分析。

一、邮政储蓄银行信贷产品成本测算

为便于成本归集和分配，根据邮政储蓄银行资金管理模式和贷款成本构成特点，我们按照地市级分行对成本要素的可控程度，将信贷产品成本划分为资金成本、间接或维持性成本、作业

成本三部分，根据成本动因不同，采取相应的归集和分配原则：对有明确动因且直接相关的费用（成本）支出，按照成本动因直接归集；对有多种成本动因或难以直接归集和分配的费用（成本）支出，按照作业成本计算模式，采取以“访问法”调查，以“工作讨论会法”和“作业抽样法”进行验证的方式，按工作量确定分配比例，对各类产品成本进行分类测算。

（一）资金成本

在资金管理方面，邮政储蓄银行根据自身管理模式，对存、贷款实行全额转移计价管理，即各类负债业务吸收的存款全额上存，发放贷款所需资金按照不同贷款种类，全额从上级行借入，分别实行转移计价管理，农户、商户类贷款平均资金转移价格为2.86%（年末资金转移价格为2.71%）。

（二）间接费用或维持性作业成本归集和分配

为便于计算，对于可以确认导致间接费用发生或支出因素的间接或维持性成本，按照成本因素进行分配；对于不能确认成本因素（或多因素影响且难以准确界定和分配）的，视主要成本因素进行简单分配。根据邮储银行机构设置及管理职责，经分类进行成本认定和归集（第一类成本中心），共有351.9万元费用流入信贷管理作业成本。

（三）贷款作业成本归集与分配

根据贷款管理流程，经对各类典型作业调查测算，贷款部门（第二类成本中心）作业成本为272万元，第一类成本中心流入成本351.9万元，成本总额623.9万元。按照各类贷款笔数、户均余额测算，各类贷款单位作业成本分别为：农户小额贷款

832.75元、农户联保小额贷款1748.78元、商户小额贷款749.48元、商户联保小额贷款1582.22元、住房贷款499.65元/笔、额度项下个人商务贷款999.3元。

（四）信贷产品盈利情况测算

2010年邮储银行贷款总成本为1011.4万元，贷款成本率为

8.8%；贷款利息收入总额为1176.5万元，贷款业务利润为165.1万元，贷款利润率为1.44%。

二、邮储银行成本绩效问题分析

就邮储银行信贷成本分布来看，贷款成本率高达到8.8%，其中：资金成本占到总成本的27.99%，作业成本占到61.72%，损失准备金占到10.29%。贷款成本总体较高、利率定价缺乏市场竞争力、信贷服务能力偏弱、产品设计与市场契合度偏低，制约了信贷服务的改善：

1、高利率定价带来了逆向选择，弱化了贷款风险控制。目前，邮储银行对农户类、商户类小额贷款统一执行13.5%的贷款利率，高于与其处于同一市场的农村合作银行机构同类贷款利率5.37个百分点。其高利率定价带来的逆向选择效应突出，导致客户质量降低，风险管控难度增大。据测算，实践中贷款催收作业成本占到成本总额的6.7%、计提损失准备金达到成本总额的10.29%，且在无违约情形时，贷款应计利润率为1.19%，与实际贷款利润率1.44%相比低0.25个百分点，客户还本付息具有较高违约率。

2、客户忠诚度普遍较低，客户提前归还贷款比例较高。由于邮储银行贷款利率高，其客户贷款多用于临时应急，很难形成稳定的客户资源。以农户联保小额贷款为例：按照贷款年平均余额

计算，2010年户均贷款金额仅1.5万元，但按照年末存量贷款余额计算，户均贷款金额为2.8万元。其间虽有年末集中投放贷款因素影响，但提前归还贷款比例高达20%以上。根据贷款作业成本分布，以存量贷款户均金额计算，不考虑风险因素时，贷款存续期约4.2个月可保持盈亏平衡（另外，受“还五免一”付息政策影响，实际盈亏平衡可能长于该期限约0.7个月），大量提前还贷现象的发生，大幅度削弱了贷款盈利能力。

3、作业成本偏高，成本分布不合理。人员结构方面，机关管理人员37人，占到35.9%，增大了成本压力；业务管理方面，贷款机构全部集中于区、县城区，农户贷款等主要信贷市场拓展难度大，管理半径大、成本高，且风险管理信息滞后。贷款成本中作业成本占比高达61.72%，要改善产品定价基础，提高信贷产品价格竞争力和信贷服务能力，必须降低作业成本，提高管理效率。

4、盈利来源的利益导向造成市场定位扭曲，不利于“三农”信贷市场的有效拓展。分信贷产品来看，商户类贷款、住房贷款、额度项下商务贷款等品种单笔金额大，对作业成本的吸收能力强，相对农户类贷款具有更强的盈利能力。这一现象对提高贷款整体盈利能力虽然有着积极的作用，但与邮储银行服务“三农”的市场定位存在一定矛盾，弱化了促进“三农”服务的持续改善和信贷业务有效拓展动力。

5、产品设计与市场环境契合度不足，对业务拓展和成本控制具有间接影响。本地是以农业为主的地区，近年来，随着农业产业化发展步伐的加快，传统的农季、农时及农业周期已经发生重

大改变，设施农业、规模养殖及订单农业逐步占据市场主流，经营周期大幅度延长。与之相比，邮储银行信贷产品对贷款期限、还款方式等要素的设计，与市场需求特征差距较大，不仅制约了业务拓展，同时也在一定程度上增加了贷款违约比率。

6、名义利率高于实际执行利率，影响了市场拓展。为促进市场拓展和降低贷款违约率，邮储银行对农户类贷款、商户类贷款利息采取了“还五免一”的策略，即：连续正常归还5期贷款利息（邮蓄银行实行按月计息制度），免去1期贷款利息。这一策略导致贷款名义利率高于实际付息利率水平，造成信贷产品宣传和营销工作的被动，增大了市场拓展难度。

三、改进信贷管理与成本控制，提高信贷服务能力的政策建议

就目前邮储银行业务发展情况看，要实现全面健康可持续发展，必须从强化成本控制，改进产品设计入手，努力消除区域经济环境差异影响，全面提升信贷服务能力。

1、加快邮政储蓄银行改革，改进成本控制与管理机制。一是加快对邮政储蓄银行分支机构的改革，适当拓展业务范围，将信贷业务触角延伸向农村延伸，尽量缩小贷款管理半径，提高信贷管理效率；二是改善管理架构，努力改变邮政、银行双重管理局面，提升管理质效，强化成本控制。

2、紧密契合市场环境特征，切实改进产品要素设计。要针对市场环境特征，合理设计贷款期限、还款方式、担保措施等产品要素，提高产品设计与市场环境需求的契合度，以此促进产品竞争力的提升，降低违约几率。

3、改善产品计价管理，提高市场竞争力。邮政储蓄银行主要信贷产品利率过高现象，虽在一定程度上受到成本推动，但其高利率导致的提前还款、违约增加等恶性循环对银行盈利能力的削弱作用同样明显。邮储银行要实现信贷业务持续健康发展，必须在更加有效控制成本的前提下，合理贷款计价，提高市场竞争力。

4、改进农贷服务策略，提高成本控制能力。邮储银行应当针对目前作业成本偏高的现象，选择适当的管理策略。在进一步做好市场细分的基础上，采取信用村镇建设、区域整体推动等措施，有选择的进行区域扶持，有重点的加大对设施农业、种养殖大户等资金需求相对集中项目的信贷支持，以规模效应提升信贷资金对作业成本的吸纳能力，降低作业成本占比，提高盈利能力。

5、加大员工培训力度，提高风险识别能力和信贷管理效率。邮储银行开办信贷业务时间较短，信贷人员总体素质仍然偏低。必须持续强化员工培训，以管理能力、效率的全面提升，促进降低风险预期，控制作业成本，以风险补偿要求和作业成本的有效降低促进改善定价基础，提升服务能力。

致谢

在论文即将完成之际，我的心情无法平静，从开始进入课题到论文的顺利完成，有多少可敬的师长、同学、朋友给了我无言的帮助，在这里请接受我诚挚的谢意！

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【10】 周毅明 迈好邮政储蓄银行第一步【J】中国邮政

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