2010绩效检查报告

第一篇：2010绩效检查报告

廊坊市财政监督稽查局

关于2010年财政专项资金绩效检查情况的报告

根据《廊坊市财政局关于对2009年度财政专项资金进行绩效检查的通知》（廊财监[2010]6号）文件要求，2010年11月29日至12月3日，由财政监督稽查局牵头，抽调预算编审中心部分人员组成检查组，采取进户检查的方式，对市工商联、市民族宗教事务管理局、市检察院、市公安局、市博物馆、市群艺馆、市特殊教育学校、市贸促会、市发改委、市综合执法局、市运管处、市环保局、市农业产业化办公室、市安监局、市残疾人联合会、市医疗保险中心、市军休所等17家市直单位2009年度财政专项资金的使用情况进行了绩效监督检查。现将检查情况报告如下：

一、检查基本情况

1、专项资金核算情况。通过检查发现17家单位中，有10家单位对专项资金进行了单独核算，主要有：市民族宗教事务管理局、市公安局、市工商联、市环保局、市综合执法局、市农业产业化办公室、市特殊教育学校、市群艺馆、市博物馆、市贸促会；有6家单位未对专项资金进行单独核算，主要有：市发改委、市运管处、市安监局、市医疗保险中心、市军休所、市残疾人联合会；有1家单位对专项资金中的部分项目单独核算，主要有：市检察院。

2、专项资金使用情况。2009年度，被查单位拨入专项 1

资金共计15064.12万元，专项资金支出共计8821.53万元，结余6242.59万元，支出比例约为41.4%。其中结余较大的单位有：市环保局2108.4万元，市公安局1644.87万元，市综合执法局552.1万元，市运管处694.8万元，市军休所270.66万元，市检察院223万元。

二、检查发现存在的问题

1、专项资金核算不规范。财政部门经过审核测算将专项资金按项目下达单位，但部分单位专项资金未实行单独核算，分项目预算只是停留于预算文本上，单位执行中难以真实反映专项资金收支情况，不符合《行政单位财务规则》中关于“行政单位要根据专项支出的不同项目，分别建立专项支出管理台账，单独核算并反映资金到位、使用进度、完成结算等情况”的规定和《事业单位财务规则》中关于“事业单位的专项支出按专款的项目设明细账”的规定。

2、专项资金结余数额过大。此次检查的大部分单位专项资金年底都有结余，有些单位数额较大，有些单位每年的结余数额在不断增加。从而产生以下问题：一是致使部分财政资金闲臵，降低资金使用效益；二是产生铺张浪费现象，不利于节约财政资金；三是出现专款不专用问题，有些单位把结余的专项资金当作正常公用经费使用。

3、改变专项资金用途。部分单位的专项资金，如市医疗保险中心--居民医疗保险启动经费预算安排152万元，其中32万元拨付到局机关，由机关支出；市博物馆--文物征集费预算安排15万元，其中5万元转给书画家联谊会；市

工商联—环渤海民营经济发展论坛项目预算安排25万元，主要用于办公楼装修及弥补其他项目资金不足；市检察院—三级网租线费预算安排22万元，用于弥补其他项目经费不足。

4、项目资金收支不平衡。部分单位专项资金存在超支问题，如市安监局—执法监察项目费35万元，实际支出93万元，超支58万元；市工商联—项目代表团出访欧洲预算安排11万元，实际支出15万元，超支4万元；市检察院—公诉审判监督预算安排5万元，实际支出21.4万元，超支16.4万元。部分单位专项资金存在结余问题，如市安监局—救援演习预算安排20万元，实际支出7.79万元，结余12.21万元；市公安局—公安系统三级工程建设费预算安排1000万元，实际支出620.92万元，结余379.08万元；护城河工程资金预算安排225万元，实际支出150万元，结余75万元。

5、财政专项资金拨入较晚。有的项目资金12月份甚至到月底才拨付，如：拨市环保局976.5万元，市运管处2867.8万元，市综合执法局545.8万元等等。主要存在以下三个问题：一是使得个别项目资金不能及时支出，影响了当年的项目进度和资金使用效益；二是造成本年专项资金结转下年使用，产生虚列支出和经费混用等问题。

6、大额支出的原始单据后没有附明细表的问题。检查发现各个单位普遍存在大额支出后没有明细的现象，特别是一些大额的修理费、会议费、考察费等，如市贸促会付台湾

团团费9.5万元，付天都大酒店会议费10万元等等。此做法不但违反了《河北省行政事业单位会计基础工作规范》中的相关规定，而且容易造成虚开发票套取财政资金设立“小金库”等违法违纪行为的出现，同时也给监督部门的检查增加了难度。

7、会计人员素质不高。有的单位会计人员从事财务工作时间不长，缺乏财务专业知识，会计业务不是很精通。特别是从2007年起，财政部实施新的《政府收支分类科目》以来，有的单位编报预算时科目使用不准确，预算文本下达时也没有准确修改，给单位造成了错误的导向。

三、存在问题的原因

1、预算编制的问题。每年各单位的决算和年初预算都有差异，部分支出项目差异还很大，究其原因，一方面是各单位的预算执行问题，另一方面说明我们编制的预算和各单位的实际支出需要还是有一定的差异。此外，我们的预算在执行中经常进行调整，追加较为频繁，也是造成预算不准的重要原因。

2、资金监管不到位。一是专职监督机构的监管不到位。事后监督比较多，事前防范、事中监控比较少。二是支出科室的监管不到位。财政支出科室的工作职责过多的偏重于资金的拨付，而对资金的使用缺乏必要的管理和跟踪问效，从而造成了对财政资金的监管不到位。三是对各单位的业务指导和业务培训比较少，一些新政策不能及时贯彻落实到资金使用单位。

3、部门单位的财政法律和责任意识不强。预算执行不

到位，不按规定使用财政资金，主要是由于预算单位缺乏法律意识和责任意识造成的。一是法律意识差，个别单位不按规定用途使用财政资金，把专项经费当公用经费使用，预算法律意识不强，自以为“没有贪污浪费就没事”，不知道不执行预算也是违法行为。二是责任意识差，不能精打细算、节约使用财政资金，甚至还有铺张浪费现象。

4、单位财务人员业务水平低。财政资金管理使用中存在的问题，很多是由于单位财务人员业务水平低造成的。个别单位的财务人员由于缺乏财会业务知识，不能很好的执行各项财政政策，不能为领导当好称职的参谋助手，从而造成单位的财务工作出现各种问题。

四、加强资金管理的建议

为进一步加强我市专项资金管理，提高财政资金使用效益，提出以下建议：

1、加强财政专项资金管理。一是要求各单位对专项资金实行单独核算，严禁专项资金和公用经费混用，在调查研究的基础上，对专项经费单独核算的形式、内容等作出统一要求，并出台相关的管理规定。二是监督各单位严格按照相关规定使用财政资金，不得扩大财政支出范围，不得擅自提高开支标准、虚报冒领，不得巧立名目铺张浪费。三是规范各单位账簿、会计科目的设臵，便于监督管理。

2、编制更加科学合理的财政预算。一是增强预算编制的公正性和透明度。指标编制的标准、测算的依据等必须要公开，预算编制的程序、核心步骤环节等必须要透明，并接

受社会各界的评议和监督。二是增强预算编制的科学性和实效性。要综合考虑上年预算执行结果和影响当年经济的各种因素。三是增强对预算编制的监督。在财政预算编制过程中，要充分考虑财政监督机构所发现的问题和提出的建议，真正发挥财政监督机构事前监督的作用。

3、及时拨付资金，严格执行预算。一是及时、足额拨付预算资金，尽量减少年底集中拨付资金。二是严格控制预算调整事项，对确实需要调整的预算事项，要严格按法定的调整程序办理。

4、加大监督检查力度。一是健全监督环节，实施事前、事中、事后全程监控。二是综合监督手段，扩大监督的整体效能。综合运用调研、检查、处理、曝光等监督手段，发挥整体动态联动效应，增强财政监督威慑作用，提高监督管理工作绩效。三是注重跟踪问效，开展绩效监督评价。针对专项检查发现问题的整改情况及日常监管中发现的疑点问题，建立跟踪回访制度和绩效评价制度。

5、加强对各单位的业务指导。一是搞好业务培训。采取多种方式和渠道对各单位的财务人员进行业务培训，内容包括会计基础知识、账务处理技巧、各项财税政策等，如：针对我市的现状，可以对市直各部门进行会计电算化培训，推广普及财务软件，从而提高各单位财务管理的现代化水平。二是加强日常业务指导。各支出科室可根据所管财政资金，对各单位进行日常业务指导，规范单位的财务工作，及时传达、贯彻各项财税政策等。通过对各单位财务人员的培

训和指导，可以提高各单位的财务管理水平和预算编制水平，同时，财政部门也能及时了解各单位的资金使用情况，为财政资金的拨付和使用提供直接依据，从而达到加强财政资金管理、提高资金使用效益的目标。

二〇一〇年十二月十六日

第二篇：老年健康管理绩效检查整改报告

2013社区卫生服务中心 老年健康管理绩效检查整改报告

2013社区卫生服务公共服务包年中检查关于老年健康管理专线的反馈意见：

1、老年随访登记记录表只有电子版没有收集随访是原始工作记录；

2、老年人健康体检调整率低； 3、2014年老年人健康管理随访计划体检人数细化可细化到每月工作量。

针对检查中老年健康管理专线存在问题，制定如下整改措施：

1、制作老年随访工作原始资料记录表，做好随访工作记录；

2、加大老年人体检的宣传力度，加强与街道、居委联系，电话预约通知体检等；

3、制订2014老年人随访计划，细化工作任务。

第三篇：岗子小学绩效检查自评报告

岗子小学绩效检查自评报告

岗子小学

2010年11月8日

岗子小学绩效检查自评报告

2010学年，我校共有6个班级，130名学生14名教职工，其中专任教师14人。下面对照《兰州市小学教育教学绩效评价方案》，结合我校2010学年教学管理的实际，作简要的总结汇报。

一、管理思想方面：

1、我校提出并贯彻“一切为了学生明天”的办学理念，全面深化实施素质教育。

2、学校教学工作思路明晰，突出教学中心地位。突出了教学的中心地位，体现了“一切为了学生明天”的人本理念，为2010学年的教学工作指明了方向。

3、努力贯彻新的教学理念，制订符合学校实际又体现学校办学追求的教学、教科研及管理工作意见。在2009学年结束前，教务处、教研组、各科教师即制订了教学、教科研工作意见、教学计划。在开学初就有了明确的工作目标、工作重点，使我校的教育教学工作在开学初就紧张有序的开展。

4、把教学抓在实处，抓到深处。学校高度重视教学工作，校领导经常深入备课组了解情况、进课堂听课，召开教研组长指导开展教学与教研工作。他们还经常组织召开各种专门会议（如安全专题会议，学校德育会等），开展教学调研活动，深入研究学校的教学状况，提出改进教学的得力措施，使学校的教学工作稳步向前发展。

二、管理过程方面：

（一）常规管理：

1、认真抓好教学常规管理，通过管理提高教学质量。制定各种规章制度，学校由人管人转变为制度管人。我校重视加强对教师制订

教学计划、备、教、改、辅、考等方面的监督、检查和激励，促使全校教师在个性与共性的和谐发展上认真做好本职工作，努力提高教学质量。

2、努力创建良好的教学秩序，为学生成才创造条件。每学期开学前，教务处即将课程开设计划、教师授课安排、并制定校历、“三表”（课程表、作息时间表、值日表）。在开学初的第一次教职工会议上，即将校历、“三表”、教学用书、备课本、听课本、教学计划表等发放到全体教师手上，要求他们在开学初的几天里做好备课等工作，确保第一节课即正正规规地上课。开学第一周内，教务处即召开各班班务记载员会议，布置工作，要求每天及时反馈情况，从开学伊始即抓好教师的教学和学生的学习考勤工作。认真做好功课调度工作，坚决杜绝教师随意调课现象。

3、严格执行教学计划，引导学生全面均衡发展。学校严格开齐课程，开足课时，并控制学生活动总量，保证学生每天在校活动时间不少于1小时。并积极组织开展体育、艺术、科技、社会实践等各项活动，开展心理健康咨询活动。各项活动均做到有计划、有实施、有检查、有记录，确保活动质量，促使学生全面发展。

4、切实减轻学生负担，倡导学生自主发展。倡导全体教师加强教学过程设计研究，提高课堂教学效率，同时，要求教师精选练习，布置的作业量要适中，坚决反对重复、机械的大运动量的作业训练。使学生有较多的自主学习的时间、空间，让他们有个性、有特色地发展自己、提高自己。

5、认真做好学籍管理及资料建设等工作，重视学校资源积淀。学校设立专职档案管理员，及时将教学及学籍管理等有关方面的材料整理装订存档。

（二）教学研究：

1、教科研工作。成立岗子小学教研室，完善学校教学科研的管理制度，使教科研管理规范有序。除了静态的规范管理外，也注重灵活、有效的动态管理，采取“零整结合、定期检查”的管理办法。认真实施“目标导向——思路指导——制度保障——过程监控——成果评价”策略，激发教师开展教科研活动的积极性。

2、教研组活动。每学期一次的主题公开教学周活动、专题研讨活动以及“备课—上课（听课）—说课—评课”系列活动等开展得有声有色，其经验做法为兄弟学校所借鉴或推广。

3、活动课开设。活动课程主要有体育类活动课和艺术类活动课，结合第二课堂和兴趣小组实际。通过活动课的组织，培养学生的审美情趣、健康体魄以及相关的能力。

4、教科研氛围。学校学术氛围、教科研氛围浓厚，教师积极开展或参与各类课题研究，积极参加各项教研活动，自觉通过教科研来提高自己的教学水平。学校领导经常深入课堂进行调研，听课节数大大超过学校的有关规定。全体任课教师也都踊跃参与听课活动，自觉完成听课任务。

（三）教学资源建设与管理：

1、师资队伍建设。为了进一步加强学校师资队伍建设，学校先后制订了《岗子小学教师管理制度》、《岗子小学班主任考核办法》、《岗子小学师德考核制度》等一系列规章制度，并认真贯彻落实，从而大大加快了教师的成长步伐。

3、因材施教工作。学校面向全体学生因材施教，努力提高全体学生的学习质量。组织开展“帮教导学”活动，帮助学习困难学生提高学习成绩。重视通过开设专题讲座，对学生进行学习习惯、学习方

法以及学习心理等方面的指导。充分发掘学生的潜能，组建学科兴趣小组，发展他们的个性和特长。

（四）教学信息反馈与处理：

1、家访工作。为了切实实现“家庭——学校——社会”一体化立体教育效果，全面到位地教育全体学生，并在一年内遍访学生家长一次。定期召开家长会，及时反馈学生在校表现，重视倾听学生家长意见及建议，不断提高教育、教学效果。

2、学生评教。学校重视通过学生评教来反馈教师的教学情况，督促教师不断改进教学。每学期通过召开学生座谈会及问卷调查等形式开展学生评教活动，并将学生的评教结果和反馈意见及时反馈给任课教师，同时将该项活动列为教师教学考核内容之一。

三、管理效果方面：

（一）学生素质：

1、学生身体素质。本学年各年级体育达标率均为百分之百。

2、学生艺术素质。2010年9月29日学年举办庆国庆爱国演讲比赛，分展示学生的艺术才华。定期组织开展学校运动会。

3、学生文化素质。另见中心校考试成绩表。

4、学生劳动素质。通过开展卫生值日活动，开设劳动课，组织参加校内外公益活动等，培养学生良好的卫生习惯、劳动习惯和一定的技能。

（二）获奖情况1、2010年我校被红古区教育局评为优秀中队。

2、张雪花、梁红梅教师的论文在红古区教育年会获奖。

3、赵晓英荣获“好娃娃杯”优秀奖。赵晓天被评为红古区优秀少先队员。

2010学年，我校将在2009学年教学 管理取得较大成绩的基础上，再接再厉，取得更好的成绩。

第四篇：绩效报告

潘营小学校舍维修改造专项资金项目绩效

自评自查报告

一、基本概况

潘营小学地处黄坪镇潘营村委会小营村，学校生源来自白莲村、大地、上坝、三家村、龙潭、水寨、窝铺、大营、小营等9个自然村，共有人口1876人，每学年的适龄人口都在160人以上。在项目改造前，由于学校教学楼属于D级危房，学校的自然教学仪器和远教设备都只能堆放在狭小的房间内，无法使其发挥应有的效益，严重影响了学校的教育教学的正常开展，因为教学用房的严重不足，不得不在上坝、水寨、白沙洞等自然村设教学点，这样一来，使教育资源和教师资源严重浪费，还影响了学校的教育教学质量的提升。经过维修改建后，学校的教学用房已达到575平方米，满足了学校教学的需要，同时撤销了上坝、白沙洞教学点，教职工也由原来的12人减少至现在的10人，这大大的减少了教育和教师资源的浪费，对提高教育教学质量提供了保障。使学校办人民群众满意的教育充满了信心，人民群众对学校的办学的满意度越来越高。

二、项目申报的绩效目标

为了克服以危房导致学校教学不正常的困难，经学校和中心校的努力，我校于2002年6月向县教育局申报教学楼的维修改造项目，该项目的实施可以使教学用房满足教育教学的需要，使闲置的自然教学仪器和远程教育设备充分发挥其应有的效 1

益。也能使学生更好的学习，教师安心工作。从而使其充分发挥了在教学上及其重要的作用。

三、项目执行基本情况

学校项目建设总目标为:教学楼建设575平方米，师生生活及行政用房为525平方米，根据实际情况，必须完成目标为教学楼的维修改造，经过多方的努力，该目标于2004年3月正式启动。自该项目启动以来，计划改造面积575平方米，预计投入38.88万元，实际改造目标为教学楼建设575平方米，实际投入资金38.88万元，在该项目实施期间较为顺利，达到了预期的目的。该项目总投入资金 38.88万元，实际支出 38.88万元，其中资金使用情况严格按照国家财经管理制度进行使用和支配。

四、绩效目标实现的评价

我校根据《2007年农村中小学校舍维修改造专项资金项目绩效评价体系》，认真进行自评自查，自评得98.6分，自评等级为“优”。具体自评情况如下;

1、资金投入与使用：（1）资金到位率100%，自评得4分。

（2）资金使用符合相关规定，无违规，自评得6分。

2、任务完成情况报告：（1）竣工验收报告评定工程质量为优，自评得7.5分。（2）面积完成率为100%，自评得10分。（3）抗震设防等级达到所在地区抗震要求，自评得7.5分。

3、管理：（1）学校制定了管理维护制度和管理维护措施，自评得2.7分。（2）项目建成后完好率为100%,自评得2.7分。

(3)学校执行了国家和省有关中小学校舍维谢改造的相关管理制度以及州市县相关规定，自评得3.6分。（4）资金拨付率达100%，自评得2.7分。(5)学校进行了资金的预决算，自评得2.7分。（6)学校设立专账管理，做到了专款专用，自评得3.6分。（7）工程建设管理实行了预决算制度、招投标制度、工程监理制度和竣工专项审计制度，并进行了公示，自评得6分。（8）工程建设都按计划开工，按期竣工，自评得6分。

4、效益：（1）在项目建设中单位造价节约率小于1，自评得1.75分。（2）排危率为100%，自评得10.5分。（3）修缮危房后，无行政用房面积，自评得1.05分。（4）修缮危房后，无学生生活用房面积，自评得1.05分。（5）人均占用教学用房达标率为100%，自评得8.75分。（6）适龄人口入学率为100%，自评得7分。（7）社会公众对危房改造很满意，自评得3.5分。

五、存在问题

由建设投资是按照小班额化进行规划建设，但实际要求却是按大班额化实施，致使教室内的学生较为拥挤，给教学和安全都带来了一定的影响。

潘营小学

2008-8-21

第五篇：绩效报告

镇

中心卫生院

卫字„2008‟90号

镇中心卫生院

关于呈送青铜关镇中心卫生院绩效工资分配方案的

报 告

县卫生局：

按照《镇安县深化乡镇卫生院人事分配制度改革实施方案（试行）的通知》及《镇安县乡镇卫生院绩效工资分配指导意见》精神，我院经全体职工反复讨论，制定了《镇安县青铜关镇中心卫生院绩效工资分配方案（草案）》，并经职工代表大会2008年12月25日讨论通过。现随文呈报，请审阅。

专此报告。

二○○八年十二月二十八日

镇中心卫生院绩效工资分配方案（草稿）

按照《镇安县深化乡镇卫生院人事分配制度改革实施方案（试行）的通知》及《镇安县乡镇卫生院绩效工资分配指导意见》精神，本着“有利于调动卫生人员工作积极性，有利于农村卫生事业发展，有利于解决群众看病难、看病贵”的思路，真正切断医务人员个人经济利益与业务收入之间挂钩的原有模式，建立起以工作数量和工作质量取酬的激励性分配机制，特制定本方案。

一、基本原则

（一）遵循卫生局、财政局、审计局《关于进一步加强乡镇卫生院财务管理工作的通知》要求的原则。

（二）遵循“按劳取酬，效率优先、兼顾公平”的原则。

（三）遵循“因事设岗、以岗定责、以责定分、以分计酬”的原则。

（四）遵循“绩效得分付酬为主、岗位补助付酬为辅”的原则。

二、绩效工资核算

(一)绩效工资组成。按照卫生局、财政局、审计局《关于进一步加强乡镇卫生院财务管理工作的通知》要求，可分配绩效工资由部分财政补助和业务收入结余两部分组成，即：财政补助部分（本单位人员档案工资总额的30%）；业务收入结余部分（单位本期纯收益-社会保障支出-公用经费支出-事业发展基金后的余额）。

(二)绩效值的计算和运用。所有岗位考核得分上不封顶，岗位绩效工资当月达到其档案工资1.5倍以内的（含1.5倍）,超出档案工资标准部分的30%纳入待分配结余；达到1.5-2倍的（含2倍）,40%纳入待分配结余;达到2倍以上的,50%纳入待分配结余，均分段累加计算。

（三）绩效工资的发放。所有岗位均按绩效考核得分取得绩效工资。

1、临床医疗、医技、护理、药剂及后勤岗位绩效工资=单位绩效工资总额÷各岗位得分总和×该岗位得分。（未参加按月打分的人员，按每人每月200分计入岗位得分总和）

2、公共卫生工作人员绩效工资=月绩效工资+年终绩效工资两部分发放：

（1）完成当月工作任务、经考核合格后，按临床及后勤人员平均绩效工资的50%发放。

（2）年终绩效工资与上级主管部门考核结果相挂钩，按占全县名次计算：1-3名发放本院职工年平均绩效工资总额的70%；4-7名发放年平均绩效工资总额的60%；8-14名发放年平均绩效工资总额的50%；15名以后发放年平均绩效工资总额的30%。

如当年未进行统一考核评比，则医院组织进行考评，完成工作任务后，发放年平均绩效工资总额的50%。

3、院长绩效工资=月绩效工资+年终绩效工资两部分发放：（1）每月考核后，按全院职工绩效工资的平均值进行发放。（2）年终对公共卫生工作人员考核后，按公共卫生人员年终绩效工资的平均值进行发放。

（3）发生上级主管部门通报批评或新闻媒体公开曝光等事件，按30分对应的绩效值扣减当月绩效工资。

（4）医院发生医疗事故或重大医疗过失行为，或其他严重不安全事件等，按50分对应的绩效值扣减当月绩效工资。

4、放射工作人员按国家规定标准享受放射津贴，每月随基础工资一同发放；急诊值班、传染病接触、节假日值班人员以增加绩效分值体现岗位补助；兼职人员以每兼一职每月增加100元岗位补助（副院长、护士长参照此标准）。

5、受县级卫生行政部门以上表彰的个人，可一次性享受200-1000元单项奖励；在省级以上刊物发表学术论文者，除报销版面费用外，一次性奖励100-300元；医院受到上级专项奖励者，院长可享受200-1000元一次性奖励。

三、绩效“双百”考核

成立考核工作小组，依据卫生局下发的工作责任目标分解到月到季，结合本单位各岗位具体情况将工作数量（100分）、工作质量（100分）量化、细化到人，逐月严格考核，计分到人。

附：1.青铜关镇中心卫生院各岗位工作任务考核标准

2.青铜关镇中心卫生院各岗位工作质量考核标准

二○○八年十二月二十七日