优酷2012年第一季度财务报告[定稿]

第一篇：优酷2012年第一季度财务报告[定稿]

优酷2012年第一季度财务报告 北京时间5月18日凌晨，优酷(NYSE:YOKU)今天发布了截至3月31日的2012财年第一季度财报。报告显示，优酷第一季度净营收为人民币2.702亿元(约合4290万美元)，比去年同期增长111%；净亏损为人民币1.561亿元(约合2480万美元)，比去年同期 的净亏损4690万元(约合740万美元)有所扩大。

2012年第一季度业绩亮点

• 净收入为人民币2亿7020万元(美元4290万元)，较2011年同期增长111%。• 毛利润为负人民币2260万元(美元360万元)，2011年同期毛利润为正人民币1400万元(美元220万元)。非美国通用会计准则的毛利润，即不计 入期权费用的毛利润，为负人民币2060万元(美元330万元)，2011年同期非美国通用会计准则的毛利润为正人民币1450万元(美元230万元)。这主要归因于2011年公司采用加速摊销计算方式管理的内容成本增加以及公司扩充内容库。

• 每股美国存托凭证基本和摊薄亏损(每ADS相当于我们的18股A类普通股)于2012年第一季度分别为人民币1.36元(美元0.22元)和人民币1.36元(美元0.22元)。

• 截止2012年3月31日的现金、现金等值或短期投资总额达人民币36亿元(美元5亿7600万元)。

• 2012年第一季度营运现金流为正人民币1770万元(美元280万元)，2011年同期则为负人民币1130万元(美元180万元)。

• 2012年第一季度采购固定资产设备等有形资产达人民币1010万元(美元160万元)，2011年同期为人民币1350万元(美元210万元)。

• 2012年第一季度采购无形资产达人民币5040万元(美元800万元)，2011年同期为人民币4170万元(美元660万元)。

优酷董事会主席兼首席执行官古永锵说：“我们很高兴看到又一次的三位数的季度成长。和土豆的合并计划迄今进展顺利，势必帮助我们向中国观众提供最完善的视频服务，并在中国建立一个世界级的互联网公司。”

优酷高级副总裁、首席财务官刘德乐表示：“优酷的广告商数量以及每位广告商的平均广告投入都有强劲增长，见证网络视频广告正在成为主流市场推广方式。随着网络视频业的整合，我们将见到内容经济学发挥效用，内容成本显著下降，帮助我们未来实现盈利。”

2012年第一季度业绩

净收入达到人民币2亿7020万元(美元4290万元)，较2011年同期增长111%，超出公司早前公布的业务预期最高值3%。净收入增长主 要来自广告商平均广告投入从每位人民币70万元增长到每位人民币120万元，而广告商数目从216增长到250，两者较2011年同期分别增长71%及 16%。

带宽成本于2012年第一季度为人民币1亿1320万元(美元1800万元)，占净收入的42%。2011年同期的带宽成本占收入的44%。

内容成本于2012年第一季度为人民币1亿4000万元(美元2220万元)，占同期净收入的52%。2011年同期为28%。这主要因为2011年公司采用加速摊销计算方式管理的内容成本增加，同时公司致力扩充内容库。

毛利润为负人民币2260万元(美元360万元)，2011年同期毛利润为正人民币1400万元(美元220万元)。非美国通用会计准则毛利润 于2012年第一季度为负人民币2060万元(美元330万元)，2011年同期为正人民币1450万元(美元230万元)。这主要因为2011年公司采 用加速摊销计算方式管理的内容成本增加，同时公司致力扩充内容库。

运营费用于2012年第一季度为人民币1亿4380万元(美元2280万元)，相较2011年同期的人民币5980万元(美元950万元)，增 长了140%。非美国通用会计准则运营费用，即不计入期权费用及公司合并相关费用，于2012年第一季度为人民币1亿510万(美元1670万元)。2011年同期为人民币5490万元(美元870万元)。该费用增加主要源自公司业务大幅增长带来的销售、营销、产品开发、日常及行政管理成本。各费用具 体明细如下：

销售及营销费用于2012年第一季度为人民币6640万元(美元1050万元)，相较2011年同期的人民币3660万元(美元580万元)，增长了81%。非美国通用会计准则销售及营销费用，即不计入期权费用，于2012年第一季度为人民币6150万

(美元980万元)，较之2011年同期的 人民币3400万元(美元540万元)增长81%。这主要因为收入增长之际，销售团队的营销及佣金费用相应增加。

产品开发费用于2012年第一季度为人民币2880万元(美元460万元)，相较2011年同期的人民币1060万元(美元170万元)，增长 了172%。非美国通用会计准则产品开发费用，即不计入期权费用，于2012年第一季度为人民币2380万元(美元380万元)，较2010年同期的人民 币950万元(美元150万元)增加150%。增幅主要来自增招无线、搜索、社交及付费等领域的产品开发人员，导致薪金福利开支增长。

日常及行政管理费用于2012年第一季度为人民币4860万元(美元770万元)，相较2011年同期的人民币1260万元(美元200万 元)，增长了286%。非美国通用会计准则日常及行政管理费用，即不计入期权费用及公司合并相关费用，于2012年第一季度为人民币1990万(美元 320万元)，较之2011年同期的人民币1140万元(美元180万元)增长74%。这主要因为公司后端支持团队于2011年的人事相关支出增加。

业务展望

优酷预计2012年第二季度净收入较去年同期增长90%到100%。该预期反映优酷当前的初步估算，不排除调整变化的可能。

近期商业动向

优酷收购Trade Lead

2012年1月6日，公司完成收购了内容提供及分销商Trade Lead Investment Ltd.(“Trade Lead”)95%的股份。收购总价为人民币1.129亿元(美元1790万元)，包括现金人民币7890万元(美元1250万元)，以及 6,202,179股公司A类普通股。收购日期天世5%的股权公允价格为人民币510万元(美元80万元)。同时，公司签订了一系列合同获取了由天世主要 控股的中国浙江东阳天世文化传播有限公司(“天世”)。天世主要从事广告代理业务、电视制作及文化信息咨询业务

优酷签订最终协议与土豆合并

2012年3月11日，公司和土豆股份有限公司(Nasdaq:TUDO)(“土豆”)签订最终协议，优酷和土豆将以100%换股的方式合并。根据协议条款，自合并生效日起，土豆所有已发行和流通中的A类普通股和B类普通股将退市，每股兑换成7.177股优酷A类普通股；土豆的美国存托凭证(Tudou ADS)将退市并兑换成1.595股优酷美国存托凭证(Youku ADS)。每股Youku ADS相当于18股优酷A类普通股。合并后，优酷股东及美国存托凭证持有者将拥有新公司约71.5%的股份，土豆股东及美国存托凭证持有者将拥有新公司约 28.5%的股份。合并后的新公司将命名为优酷土豆股份有限公司(Youku Tudou Inc。)。优酷的美国存托凭证将继续在纽约证券交易所交易，代码YOKU。

第二篇：优酷土豆2014年第一季度财务报告

优酷土豆2014年第一季度财务报告 北京时间5月23日早间，优酷土豆(NYSE:YOKU)今天发布了截至3月31日的2014财年第一季度未经审计财报。报告显示，优酷土豆第一季度净营收为人民币7.004亿元(1.127亿美元)，同比增长36%；净亏损为人民币2.247亿元(3,610万美元)，同比下降3%。

根据雅虎财经汇总的数据，华尔街10位分析师平均预计，按美国通用会计准则(GAAP)计算，优酷土豆第一季度每股美国存托凭证(ADS)净亏损人民币1.42元。财报显示，优酷土豆第一季度每股净亏损1.34元，好于分析师预期。另外，华尔街9位分析师平均预计，优酷土豆第一季度总营收将达人民币

7.1274亿元。财报显示，优酷土豆第一季度总营收7.004亿元，不及分析师预期。2014财年第一季度业绩要点

净营收为人民币7.004亿元(1.127亿美元)，较2013财年同期增长36%。毛利润为人民币8,560万元(1,380万美元)，较2013财年同期增长501%。2014财年第一季度非美国通用会计准则毛利润为人民币1.003亿元(1,610万美元)，较2013财年同期增长255%。

净亏损为人民币2.247亿元(3,610万美元)，较2013财年同期下降3%。2014财年第一季度非美国通用会计准则净亏损为人民币1.483亿元(2,380万美元)，较2013财年同期降低19%。

每股美国存托凭证基本和摊薄亏损(每ADS相当于我们的18股A类普通股)于2014财年第一季度分别为人民币1.34元(0.22美元)和人民币1.34元(0.22美元)。非美国通用会计准则每股美国存托凭证基本和摊薄亏损于2014财年第一季度为人民币0.88元(0.14美元)和人民币0.88元(0.14美元)。

截止2014年3月31日的现金、现金等值、受限资金或短期投资总额达人民币33亿元(5.254亿美元)。

2014财年第一季度，采购固定资产设备等有形资产达人民币2,820万元(450万美元)。

2014财年第一季度，采购无形资产达人民币1.659亿元(2,670万美元)。“移动端已成为优酷土豆的第一大屏幕。用各种移动端流量的指标来衡量，优酷土豆都是无可争议的领导者。我们的移动端日播放量达到4亿。在产品和内容开发方面的持续投入使我们的收入多元化，其中，目前我们的移动收入占比已经超过30%。”优酷土豆集团董事长兼首席执行官古永锵说，“在线视频是中国互联网行业的关键增长领域之一，我们将继续对优酷、土豆的商业模式进行升级。这个转变要求我们在多屏业务的发展，多元化的营收模式和内容生态系统方面进一步加大投资。阿里巴巴(滚动资讯)的战略投资将加强我们的财务能力，使我们可以加速拓展新业务机会。”

优酷土豆集团总裁刘德乐补充道：“日益成长的内容生态系统给优酷土豆集团带来巨大的机会。我们将通过强化自制内容、PGC(合作伙伴创造内容)和UGC(用户创造内容)的方式继续打造我们的内容库。我们还将继续在人力资源方面投资以增强我们的内容制作能力，建设用户业务。我们处在一个有利地位，可以进一步发掘在线视频生态系统的潜力，更丰富的资源会使我们变成一个独具魅力的文化娱乐平台。”

2014财年第一季度业绩

净收入于2014财年第一季度为人民币7.004亿元(1.127亿美元)，较2013财年同期增加36%，达到公司早前公布的业务预期。广告净收入为人民币6.233亿元(1.003亿美元)，达到公司早前公布的广告净收入预期。增长主要来自品牌广告的业务成长及广告主平均投入的增加。

带宽成本于2014财年第一季度为人民币2.019亿元(3,250万美元)，占公司净收入的29%，而2013财年同期占比为31%。

内容成本于2014财年第一季度为人民币3.257亿元(5,240万美元)，占净收入的46%。非美国通用会计准则内容成本于2014财年第一季度为人民币3.109亿元(5,000万美元)，占净收入的44%，而2013财年同期占比为49%。

毛利润于2014财年第一季度为人民币8,560万元(1,380万美元)，较2013财年同期增长501%。非美国通用会计准则毛利润为人民币1.003亿元(1,610万美元)，较2013财年同期增长255%，这得益于卓越的运营。

运营费用于2014财年第一季度为人民币3.141亿元(5,050万美元)，而2013财年同期为人民币2.678亿元(4,310万美元)。非美国通用会计准则运营费用于2014财年第一季度为人民币2.523亿元(4,060万美元)，较2013财年同期增长9%。各费用具体明细如下：

销售及营销费用于2014财年第一季度为人民币1.865亿元(3,000万美元)，而2013财年同期为1.276亿元(2,050万美元)。非美国通用会计准则销售及营销费用于2014财年第一季度为人民币1.635亿元(2,630万美元)，较2013财年同期增长42%。增长源于营收增长对应更高销售人员提成和移动端产品的营销费用。产品开发费用于2014财年第一季度为人民币8,070万元(1,300万美元)，而2013财年同期为5,680万元(910万美元)。非美国通用会计准则产品开发费用于2014财年第一季度为人民币6,220万元(1,000万美元)，较2013财年同期增长28%。增幅主要来自无线、搜索、社交、付费和互动直播等领域的人事相关费用增长。日常及行政管理费用于2014财年第一季度为人民币4,680万元(750万美元)，而2013财年同期为人民币8,340万元(1,340万美元)。非美国通用会计准则日常及行政管理费用于2014财年第一季度为人民币2,660万元(430万美元)，较2013财年同期降低61%。

净亏损于2014财年第一季度为人民币2.247亿元(3,610万美元)，较2013财年同期的人民币2.325亿元(3,740万美元)减少3%。非美国通用会计准则净亏损于2014财年第一季度为人民币1.483亿元(2,380万美元)，比2013财年同期降低19%。非美国通用会计准则之调整除息、税、折旧及摊销前亏损(EBITDA)于2014财年第一季度为人民币1.202亿元(1,930万美元)，比2013财年同期降低32%。业务展望

公司预计2014年第二季度净收入将达人民币9.4亿至10亿元之间，广告净收入将达人民币9.1亿至9.5亿元之间。该预期反映公司当前的初步估算，不排除调整变化的可能。

第三篇：优酷土豆2013年第一季度财务报告

优酷土豆2013年第一季度财务报告 北京时间5月16日早间，优酷土豆(NYSE:YOKU)今天发布了截至3月31日的2013财年第一季度财报。报告显示，优酷土豆第一季度综合净营收为人民币5.160亿元(约合8310万美元)，较2012年同期的预计综合净收入增长21%；优酷土豆第一季度综合净亏损为人民币2.325亿元(约合3740万美元)，较2012年同期的预计综合净亏损缩减12%。

主要业绩：

-优酷土豆第一季度综合净营收为人民币5.160亿元(约合8310万美元)，较2012年同期的预计综合净收入增长21%；

-优酷土豆第一季度综合毛利润为人民币1420万元(约合230万美元)，2012年同期的预计综合毛亏损为人民币4350万元(约合700万美元)。综合或预计综合非美国通用会计准则毛利润，即不计入期权费用及公司合并后用户自制内容相关的无形资产摊销，于2013年第一季度为人民币2820万元(约合450万美元)，2012年同期的预计综合非美国通用会计准则毛亏损为人民币1660万元(约合270万美元)；

-优酷土豆第一季度综合净亏损为人民币2.325亿元(约合3740万美元)，较2012年同期的预计综合净亏损缩减12%。综合或预计综和非美国通用会计准则净亏损，即不计入期权费用、商业合并导致的无形资产摊销、及商业合并相关费用，于2013年第一季度为人民币1.821亿元(约合2930万美元)，较2012年同期的预计综合非美国通用会计准则净亏损缩减8%；

-优酷土豆第一季度综合每股美国存托凭证基本和摊薄亏损(每ADS相当于我们的18股A类普通股)于2013年第一季度分别为人民币1.42元(约合0.23美元)和人民币1.42元(约合0.23美元)；

-截至2013年3月31日，优酷土豆的现金、现金等值或短期投资总额达人民币35亿元(约合5.695亿美元)；

-优酷土豆第一季度综合采购固定资产设备等有形资产达人民币2740万元(约合440万美元)；

-优酷土豆第一季度综合采购无形资产达人民币2.389亿元(约合3850万美元)。

财务分析：

优酷土豆综合净收入于2013年第一季度达到人民币5.160亿元(约合8310万美元)，较2012年同期的预计综合净收入增长21%，达到公司早前公布的综合净收入预期。优酷土豆第一季度综合广告净收入为人民币4.291亿元(约合6910万美元)，达到公司早前公布的综合广告净收入预期。增长主要来自品牌广告主的业务成长，广告主数目及平均广告主的投入都有成长。

优酷土豆的综合带宽成本作为综合收入成本之一，于2013年第一季度达人民币1.610亿元(约合2590万美元)，占公司综合净收入的31%。2012年同期，预计综合带宽成本为人民币1.847亿元(约合2970万美元)，占公司预计综合净收入的43%。

优酷土豆的综合内容成本作为综合收入成本之一，于2013年第一季度达人民币2.693亿元(约合4340万美元)，占综合净收入的52%。2012年同期，预计综合综合内容成本占公司预计综合净收入的52%。综合非美国通用会计准则内容成本，即不计入期权费用及公司合并后用户自制内容相关的无形资产摊销，于2013年第一季度为人民币2.553亿元(约合4110万美元)，占综合净收入的49%。2012年同期，综合非美国通用会计准则内容成本为人民币1.951亿元(约合3140万美元)，占预计综合净收入的46%。优酷土豆第一季度综合自制内容成本和电视连续剧制作投资为人民币4660万元(约合750万美元)，2012年同期预计综合自制内容成本为人民币4090万元(约合660万美元)。

优酷土豆的综合毛利润于2013年第一季度为人民币1420万元(约合230万美元)，2012年同期的预计综合毛亏损人民币为4350万元(约合700万美元)。综合非美国通用会计准则毛利润于2013年第一季度为人民币2820万元(约合450万美元)，在综合净收入中所占比例为5%。2012年同期，综合非美国通用会计准则毛亏损为人民币1660万元(约合270万美元)，在预计综合净收入中所占比例为-4%。优酷土豆的综合运营费用于2013年第一季度为人民币2.678亿元(约合4310万美元)，2012年同期的预计综合运营费用为人民币2.305亿元(约合3710万美元)。综合非美国通用会计准则运营费用，即不计入期权费用、公司合并相关费用以及合并带来的相关客户关系、技术和非竞争性条款之无形资产的折旧，于2013年第一

季度为人民币2.314亿元(约合3730万美元)，较2012年同期预计综合非美国通用会计准则运营费用人民币1.891亿元(约合3040万美元)增加22%。

优酷土豆的综合销售及营销费用于2013年第一季度为人民币1.276亿元(约合2050万美元)，2012年同期的预计综合销售及营销费用为人民币1.107亿元(约合1780万美元)。综合非美国通用会计准则销售及营销费用，即不计入期权费用、及合并带来的客户关系之无形资产的折旧，于2013年第一季度为人民币1.155亿元(约合1860万美元)，较2012年同期预计综合非美国通用会计准则销售及营销费用人民币1.045亿元(约合1680万美元)增加10%。这一增长主要由于随着收入的增长，公司向销售团队支付的佣金费用也有所增加。

优酷土豆的综合产品开发费用于2013年第一季度为人民币5680万元(约合920万美元)，2012年同期的预计综合产品开发费用为人民币4810万元(约合770万美元)。综合非美国通用会计准则产品开发费用，即不计入期权费用、及合并带来的技术之无形资产的折旧，于2013年第一季度为人民币4850万元(约合780万美元)，较2012年同期的预计综合非美国通用会计准则产品开发费用人民币4370万元(约合700万美元)增加11%。增幅主要来自无线、搜索、社交及付费等领域的人事相关费用增长。

优酷土豆的综合日常及行政管理费用于2013年第一季度为人民币8340万元(约合1340万美元)，2012年同期的预计综合日常及行政管理费用为人民币7180万元(约合1160万美元)。综合非美国通用会计准则日常及行政管理费用，即不计入期权费用、公司合并相关费用、及合并带来的非竞争性条款之无形资产的折旧，于2013年第一季度为人民币6750万元(约合1090万美元)，较2012年同期预计综合非美国通用会计准则日常及行政管理费用人民币4100万元(约合660万美元)增加65%。增幅主要来自于合并交易所带来的办公室迁址相关的额外租金和折旧费用。优酷土豆的综合净亏损于2013年第一季度为人民币2.325亿元(约合3740万美元)，较2012年同期预计综合净亏损人民币2.655亿元(约合4270万美元)缩减12%。综合非美国通用会计准则净亏损于2013年第一季度为人民币1.821亿元(约合2930万美元)，较2012年同期预计综合非美国通用会计准则净亏损人民币1.972亿元(约合3180万美元)缩减8%。

优酷土豆的综合非美国通用会计准则之调整除息、税、折旧及摊销前亏损(EBITDA)，即调整所得税、利息支出、利息收入、折旧及摊销(不包括内容采购之

摊销)，并不计入期权费用、商业合并带来的无形资产折旧、公司合并相关费用及其他非运营项目等调整之前亏损，于2013年第一季度为人民币1.764亿元(约合2840万美元)，较2012年同期的预计综合非美国通用会计准则之调整除息、税、折旧及摊销前亏损人民币1.821亿元(约合2930万美元)缩减3%。

业务展望

公司预计2013年第二季度综合净收入将达人民币7.20亿元至人民币7.70亿元，综合广告净收入将达人民币7.00亿元至人民币7.40亿元。该预期反映公司当前的初步估算，不排除调整变化的可能。

第四篇：优酷2012年第三季度财务报告

优酷2012年第三季度财务报告 北京时间11月30日凌晨，优酷土豆(NYSE:YOKU)今天发布了截至9月30日的2012财年第三季度未经审计财报，这是自优酷和土豆网(28.25,0.00, 0.00%)合并以来公司发布的首份财报。报告显示，优酷土豆第三季度总净营收为人民币5.022亿元(约合7990万美元)，其中来自于优酷的净营收为人民币4.835亿元(约合7690万美元)，比去年同期增长84%，超出公司此前预期的上限；总净亏损为人民币9150万元(约合1460万美元)，其中优酷的净亏损为人民币9150万元，去年同期净亏损为人民币4750万元(约合760万美元)。

报告背景

优酷及土豆控股有限公司于2012年8月23日正式宣布优酷土豆合并完成。合并之后，优酷改称为优酷土豆集团，土豆的财务管理并入此公司。由于优酷及土豆的销售业务从合并完成至2012年第三季度末大致保持独立运营，所以本次财报是由优酷Q3整体业绩数据及土豆网8月24日至9月30日数据组成。从2012年第四季度起，优酷土豆将整合优酷及土豆的整季度财务信息，并提供合并财务报告。2012年第三季度业绩要点

整体净收入为人民币5.022亿元(美元7990万元)，其中优酷的净收入为人民币4.835亿元(美元7690万元)，较2011年同期增长84%，超出上季度公布的业务预期上线。

整体毛利润为人民币1.254亿元(美元2000万元)，其中优酷的毛利润为人民币1.814亿元(美元2890万元)，较2011年同期增长168%。优酷非美国通用会计准则毛利润，即不计入期权费用，为人民币1.850亿元(美元2940万元)，较2011年同期增长167%。

整体净亏损为人民币9150万元(美元1460万元)，其中优酷净亏损为人民币9150万元(美元1460万元)，2011年同期为人民币4750万元(美元760万元)。优酷2012年第三季度非美国通用会计准则净利润，即不计入期权费用、投资亏损及公司合并相关费用，为人民币2530万元(美元400万元)，2011年同期优酷的非美国通用会计准则净亏损为人民币2820万元(美元450万元)。

每股美国存托凭证基本和摊薄亏损(每ADS相当于我们的18股A类普通股)于2012年第三季度分别为人民币0.67元(美元0.11元)和人民币0.67元(美元0.11元)。

截止2012年9月30日的现金、现金等值或短期投资总额达人民币38亿元(美元6.035亿元)。

2012年第三季度整体采购固定资产设备等有形资产达人民币3320万元(美元530万元)，其中优酷第三季度采购固定资产设备等有形资产达人民币3230万元(美元510万元)，2011年同期为人民币1180万元(美元190万元)。

2012年第三季度整体采购无形资产达人民币1.489亿元(美元2370万元)，其中优酷采购无形资产达人民币1.226亿元(美元1950万元)，2011年同期为人民币

1.899亿元(美元3020万元)。

2012年第三季度业绩

整体净收入于2012年第三季度达到人民币5.022亿元(美元7990万元)，其中优酷的净收入为人民币4.835亿元(美元7690万元)，较2011年同期增长84%，超出上季度公布的业务预期上线。净收入增长主要来自广告商平均广告投入从每位人民币100万元增长到每位人民币170万元，而广告商数目从296增长到316，两者较2011年同期分别增长70%及7%。

整体带宽成本于2012年第三季度为人民币1.366亿元(美元2170万元)，其中优酷带宽成本为人民币1.129亿元(美元1800万元)，占优酷净收入的23%，2011年同期优酷的带宽成本占收入的35%。

整体内容成本于2012年第三季度为人民币1.82亿元(美元2900万元)，其中优酷的内容成本为人民币1.364亿元(美元2170万元)占优酷同期净收入的28%，2011年优酷同期比例为26%。这主要因为2011年公司采用加速摊销计算方式，扩充了内容库，同时增招了内容团队人员，导致薪资及福利支出增加。整体自制内容成本在2012年第三季度为950万元(美元150万元)，其中优酷的自制内容成本为800万元(美元130万元)，2011年同期为860万元(美元140万元)。

整体毛利润为人民币1.254亿元(美元2000万元)，其中优酷的整体毛利润为人民币1.814亿元(美元2890万元)，较2011年同期优酷毛利润人民币6780万元(美

元1080万元)增长168%。整体非美国通用会计准则毛利润，即不计入期权费用以及商业合并带来的用户生成内容之无形资产折旧，于2012年第三季度为人民币

1.472亿元(美元2340万元)。优酷的非美国通用会计准则毛利润，即不计入期权费用，为人民币1.850亿元(美元2940万元)，较2011年同期人民币6920万元(美元1100万元)增长167%。这一增长主要归因于强力有效的运营管理。

整体运营费用于2012年第三季度为人民币2.276亿元(美元3620万元)，其中优酷的运营费用为人民币1.984亿元(美元3160万元)，2011年同期为人民币1.201亿元(美元1910万元)。整体非美国通用会计准则运营费用，即不计入期权费用、公司合并相关费用以及商业合并带来的相关客户关系、技术和非竞争性条款之无形资产折旧，于2012年第三季度为人民币1.957亿元(美元3110万元)。优酷的非美国通用会计准则运营费用，即不计入期权费用及公司合并相关费用，于2012年第三季度为人民币1.682亿元(美元2680万元)，较2011年同期优酷非美国通用会计准则运营费用1.023亿元(美元1630万元)增长64%。该费用增加主要源自公司业务大幅增长带来的销售、营销、产品开发、日常及行政管理成本。各费用具体明细如下：

整体销售及营销费用于2012年第三季度为人民币1.093亿元(美元1740万元)，其中优酷的运营费用为人民币9330万元(美元1490万元)。2011年同期，优酷的运营费用为人民币7420万元(美元1180万元)。整体非美国通用会计准则销售及营销费用，即不计入期权费用、及商业合并带来的相关客户关系之无形资产折旧，于2012年第三季度为人民币1.011亿元(美元1610万元)。优酷的非美国通用会计准则销售及营销费用，即不计入期权费用，为人民币8610万元(美元1370万元)，较去年同期的人民币6820万元(美元1090万元)增长26%。这主要因为收入增长之际，市场营销费用及销售佣金费用相应增加。

整体产品开发费用于2012年第三季度为人民币4490万元(美元710万元)，其中优酷的产品开发费用为人民币3770万元(美元600万元)，2011年同期，优酷的产品开发费用为人民币2410万元(美元380万元)。整体非美国通用会计准则产品开发费用，即不计入期权费用、及商业合并带来的相关技术之无形资产折旧，于2012年第三季度为人民币3810万元(美元610万元)。优酷的非美国通用会计准则产品开发费用，即不计入期权费用，为人民币3150万元(美元500万元)，较去年同期的人民币1850万元(美元290万元)增长70%。增幅主要来自增招无线、搜索、社交及付费等领域的产品开发人员，导致薪金福利开支增长。

整体日常及行政管理费用于2012年第三季度为人民币7340万元(美元1170万元)，其中优酷的日常及行政管理费用为人民币6730万元(美元1070万元)，2011年同期，优酷的日常及行政管理费用为人民币2180万元(美元350万元)。整体非美国通用会计准则日常及行政管理费用，即不计入期权费用、公司合并相关费用及商业合并带来的非竞争性条款之无形资产折旧，于2012年第三季度为人民币5650万元(美元900万元)。优酷的日常及行政管理费用，即不计入期权费用及公司合并相关费用，为人民币5060万元(美元810万元)，较去年同期的人民币1560万元(美元250万元)增长225%。该增长主要来自人员相关费用增加及一次性税费。

整体净亏损于2012年第三季度为人民币9150万元(美元1460万元)，其中优酷净亏损为人民币9150万元(美元1460万元)，优酷于2011年同期的净亏损为人民币4750万元(美元760万元)。净亏损主要来自于合并完成后土豆的净亏损。整体非美国通用会计准则净亏损，即不计入期权费用、因商业合并引发的无形资产折旧、及商业合并相关费用，于2012年第三季度为人民币3770万元(美元600万元)。优酷非美国通用会计准则净利润为人民币2530万元(美元400万元)。优酷2011年同期非美国通用会计准则净亏损为人民币2820万元(美元450万元)。优酷本季度能于运营层面实现盈利，得益于强劲的业务增长以及带宽成本和人员相关费用的有效控制。

整体非美国通用会计准则之调整除息、税、折旧及摊销前亏损(EBITDA)，于2012年第三季度为人民币2680万元(美元430万)。优酷非美国通用会计准则之调整除息、税、折旧及摊销前利润，为人民币3390万元(美元540万)，2011年同期亏损为人民币2150万元(美元340万元)。

业务展望

公司预计2012年第四季度净收入将达到人民币6.1亿至6.3亿元之间，其中广告净收入为5.6至5.9亿元之间。该预期反映优酷当前的初步估算，不排除调整变化的可能。

第五篇：优酷2012年第二季度财务报告

优酷2012年第二季度财务报告 8月6日下午，互联网视频公司优酷(NYSE:YOKU)于今天公布了其2012财年第二季度的财务报告。净亏损达到6280万元，较去年同期的2810万元扩大223%。2012年第二季度业绩亮点

• 净收入为人民币3.874亿元(美元6100万元)，较2011年同期增长96%。• 毛利润为人民币7690万元(美元1210万元)，较2011年同期增长45%。非美国通用会计准则的毛利润，即不计入期权费用的毛利润，为人民币7950万元(美元1250万元)，较2011年同期增长48%。

• 净亏损为人民币6280万元(美元990万元)，2011年同期为人民币2810万元(美元440万元)。2012年第二季度非美国通用会计准则的净亏损，即不计入期权费用及公司合并相关费用的亏损，为人民币2930万元(美元460万元)，2011年同期为人民币2080万元(美元330万元)。这主要因为2011年公司采用加速摊销计算方式而导致的内容成本增加、公司扩充内容库、业务快速增长导致的人员扩招、以及公司持续增加投资移动、搜索、社交和付费等领域的产品开发。

• 每股美国存托凭证基本和摊薄亏损(每ADS相当于我们的18股A类普通股)于2012年第二季度分别为人民币0.54元(美元0.09元)和人民币0.54元(美元0.09元)。

• 截止2012年6月30日的现金、现金等值或短期投资总额达人民币35亿元(美元5.466亿元)。

• 2012年第二季度采购固定资产设备等有形资产达人民币2260万元(美元360万元)，2011年同期为人民币1890万元(美元300万元)。

• 2012年第二季度采购无形资产达人民币5160万元(美元810万元)，2011年同期为人民币1.442亿元(美元2270万元)。

优酷董事会主席兼首席执行官古永锵(微博)说：“在充满挑战的经济大环境下，我们实现了又一季度的强劲业务发展。我们乐见视频领域回归理性，内容及带宽支

出不断改善。与土豆的整合进展顺利，将如期发挥中国第一及第二大网络视频平台的潜能。”

优酷总裁刘德乐表示：“我们将进一步巩固我们在视频业的领导地位。由于网络视频能够提供更高的市场推广投资回报，业界可见传统媒体投放向视频领域的结构性转移。我们将不断增强我们在用户体验、内容管理及变现能力的优势，以达可持续的盈利发展。”

2012年第二季度业绩

净收入达到人民币3.874亿元(美元6100万元)，较2011年同期增长96%，达到公司早前公布的业务预期。净收入增长主要来自广告商平均广告投入从每位人民币90万元增长到每位人民币170万元，而广告商数目从260增长到283，两者较2011年同期分别增长89%及9%。

带宽成本为人民币1.119亿元(美元1760万元)，占净收入的29%。2011年同期的带宽成本占收入的33%。

内容成本为人民币1.44亿元(美元2270万元)，占同期净收入的37%。2011年同期为25%。这主要因为2011年公司采用加速摊销计算方式导致的内容成本增加，以及公司内容库的扩充。

毛利润为人民币7690万元(美元1210万元)，较2011年同期增长45%，2011年同期毛利润为人民币5290万元(美元830万元)。非美国通用会计准则毛利润于2012年第二季度为人民币7950万元(美元1250万元)，较2011年同期的人民币5360万元(美元840万元)增长48%。

运营费用为人民币1.583亿元(美元2490万元)，2011年同期的人民币8070万元(美元1270万元)。非美国通用会计准则运营费用，即不计入期权费用及公司合并相关费用，于2012年第二季度为人民币1.274亿元(美元2010万元)，较2011年同期的人民币7410万元(美元1170万元)增长了72%。该费用增加主要源自公司业务大幅增长带来的销售、营销、产品开发、日常及行政管理成本。各费用具体明细如下：

销售及营销费用为人民币8030万元(美元1260万元)，2011年同期为人民币5270万元(美元830万元)。非美国通用会计准则销售及营销费用，即不计入期权费

用，于2012年第二季度为人民币7430万(美元1170万元)，较之2011年同期的人民币4970万元(美元780万元)增长50%。这主要因为收入增长之际，销售团队的营销及佣金费用相应增加。

产品开发费用为人民币3500万元(美元550万元)，2011年同期为人民币1420万元(美元220万元)。非美国通用会计准则产品开发费用，即不计入期权费用，于2012年第二季度为人民币2860万元(美元450万元)，较2011年同期的人民币1250万元(美元200万元)增加130%。增幅主要来自增招无线、搜索、社交及付费等领域的产品开发人员，导致薪金福利开支增长。

日常及行政管理费用为人民币4300万元(美元680万元)，2011年同期为人民币1380万元(美元220万元)。非美国通用会计准则日常及行政管理费用，即不计入期权费用及公司合并相关费用，于2012年第二季度为人民币2450万(美元390万元)，较之2011年同期的人民币1200万元(美元190万元)增长104%。这主要因为公司专业费用开支(professional fees)，人事相关开支及税负增加。

净亏损为人民币6280万元(美元990万元)，2011年同期为人民币2810万元(美元440万元)。非美国通用会计准则净亏损，即不计入期权费用及公司合并相关费用，于2012年第二季度为人民币2930万元(美元460万元)，2011年同期为人民币2080万元(美元330万元)。此增长主要包括公司采用加速摊销计算方式导致的内容成本增加、扩充内容库、业务快速增长导致的人员扩招、以及持续加大投资移动、搜索、社交和付费等产品开发。

非美国通用会计准则之调整除息、税、折旧及摊销前亏损(EBITDA)，即根据收入税、利息支出、利息收入、折旧及摊销(排除内容采购之摊销)、根据期权费用及公司合并相关费用及其他非运营

项目等调整之前，于2012年第二季度为人民币3310万元(美元520万)。2011年同期为人民币1010万元(美元160万元)。主要来自运营成本增加。

业务展望

优酷预计2012年第三季度净收入较去年同期增长70%到80%。该预期反映优酷当前的初步估算，不排除调整变化的可能。