对基层农发行合规文化建设的调研报告

第一篇：对基层农发行合规文化建设的调研报告

对基层农发行贷款合规管理的调研报告

北镇市支行

近两年来，农发行信贷规模快速扩张，商业性贷款特别是中长期贷款业务迅猛增长，强化贷款合规管理，提高信贷风险防控能力，确保信贷业务持续健康发展，显得尤为重要。

一、基层农发行贷款合规管理的重要性

近年来，随着银行业监管部门不断加大监管力度，农发行内部的操作风险专项治理，使全行上下都充分认识到贷款合规风险管理、合规文化建设的重要性。贷款合规管理是现代银行的基本要求，也是银行风险管理核心体系的重要组成部分。

农发行作为一家农业政策性银行，在政策性业务和商业性业务混合经营的同时，其风险也交叉影响，既要把握好政策性，又要按银行原则经营，贷款合规管理就显得尤为重要和突出。特别是在实施“两轮驱动”的发展战略上，既要做到稳定粮棉油信贷业务，又要积极发展农业中长期信贷业务，提高农发行的合规管理水平更是迫在眉睫。

二、基层农发行贷款合规管理的现状

一是不遵循制度。农发行在建设贷款合规管理体系时，还没有全面覆盖合规风险管理的各个层面。在大量的规章制

度面前，部分领导和员工有规不依、有章不循的现象也很多。花费大量人力、精力和财力设计出的合规制度成为摆设，贷款合规管理建设成为人人都会说的一句空话。

二是漠视贷款合规管理。在近几年发生的案件中，违规操作的不但有基层员工，也有一些管理者。这说明在农发行内部各层次员工中，均不同程度存在轻视或者无视贷款合规管理建设的问题，还有着漠视合规文化建设的倾向。

三是贷款合规观念存在差距。违规经营、道德风险是长期困扰和制约农发行稳健发展的主要因素，原因就在于员工对于贷款合规风险、合规文化的认识存在偏差。目前违法违规问题主要集中在基层行，而且越是基层行，从业人员的违规行为越普遍，问题也越严重。违规问题的存在严重威胁着银行的资产质量和资金安全，形成酿发风险、引发案件的诱因。

三、加强基层农发行贷款合规管理的措施

（一）培养员工的信贷文化、贷款合规管理意识

在未来的金融竞争中，信贷文化的竞争与信贷业务的竞争是同时进行、彼此交融和相互促进的，只有从主观上高度重视和关注信贷文化、贷款合规管理意识，才能正确认识和准确把握二者之间的关系。结合农发行发展的远期和近期目标，向员工灌输先进的信贷管理理念，规范的信贷操作流程，科学的信贷管理架构和信贷工作的价值取向，着重从思想和

业务技能两个方面培养员工的敬业精神和道德操守。一方面提高职业技能，规范职业行为；另一方面，使每一个员工在信贷文化的熏陶和信贷文化氛围的感染之下，进行文化同化，培育和提高全体信贷人员的质量意识，引导、培养业务人员质量管理的主动性，使信贷业务在管理质量、服务质量、操作质量和资产质量上同步提高，以优质的服务和良好的操守，赢得广大客户和社会公众的认同。

（二）建立统一的贷款合规管理政策和办法

要保证贷款合规管理建设在全行得到有效实施，必须颁布具有指导意义的信贷管理政策，制订科学规范的信贷操作流程，建立准确的信贷风险预警机制，落实系统规范的信贷风险处置措施，建立健全科学的信贷管理制度体系，以组织机制建设为着力点，强化信贷文化的系统性。

（三）强化四项制度，提高贷款合规管理的执行力 一是强化会议分析制度。基层行每月召开一次贷款合规管理分析会，客户经理要按月向基层行报告贷款合规管理情况。二级分行行长和分管行长、以及客户、信贷、计划等部门负责人每年要有重点有选择地参加基层行的合规管理分析会。

二是强化检查考核制度。基层行每季度组织一次贷款合规管理检查，每半年组织一次贷款尽职记录和尽职手册的展评，交流合规管理经验。二级分行要每年对基层行贷款合规

管理情况进行考核通报，树立贷款合规管理先进典型，对评出的年度合规管理单位和个人予以表彰奖励，并作为年度绩效考核的重要依据。

三是强化执行情况报告制度。基层行要每季向二级分行报告每个贷款客户的合规管理情况。

四是强化客户经理制度。严格实行客户经理对贷款客户的跟踪服务，对重点项目实行项目经理小组管理。把贷后管理各环节责任明确细化落实到每一个岗位和人员，严肃信贷工作纪律，落实贷款损失的问责制度。

(四)强化学习培训，提高贷款合规管理水平

基层行要经常组织员工尤其是客户经理开展以操作为主要内容的贷款合规管理培训，严格实施培训考试，提升客户经理素质，促使信贷风险早发现、早报告、早处置，切实提高贷款合规管理的质量和效率。

总而言之，加强农发行的贷款合规管理，是提升适应监管能力和社会公信力的需要，是建立健全案件防控长效机制的需要，是打造现代农业政策性银行的需要。只有打造出良好的贷款合规管理文化，农发行的业务才能真正实现又好又快发展。

第二篇：就如何加强农发行合规文化建设的几点思考

加强农业政策性银行合规风险管理的建议 2010-12-13 13:36:35

随着我国银行业对外开放逐步深化,合规风险逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外的银行业面临的重要风险,作为支持我国“三农”的政策性银行——农业发展银行同样经受巨大的合规风险考验。加强银行合规风险管理,就是要积极借鉴国际先进银行关于合规风险管理的最新理念和先进经验,按照巴塞尔银行监管委员会和中国银监会发布的银行合规管理的文件要求,积极探索、创新机制,加强农业政策性银行合规管理机制建设,提升银行合规风险管理能力。

一、倡导主动合规,培养职责清晰、有效互动的合规文化

一是树立主动合规的合规文化。倡导主动发现和暴露合规风险隐患或问题,并相应地在业务政策、行为手册和操作程序上进行适当的改进。银行绩效考核应充分体现倡导合规风险管理的关系,建立合规问责机制,提高员工的合规意识,自觉摈弃“以习惯代替制度,以情面代替处罚”的旧的文化,取而代之的是主动合规、自觉合规、上下合规、内外合规的全面合规,形成良好的合规文化。二是建立责任分明的合规文化。建立合规文化要落实责任制,明确责任、明确岗位职责。道德风险一直以来是银行经营的主要风险之一,其长期存在很大原因就是因为银行风险责任划分不明。对责任进行明确可以增强当事人的责任心,防范和减少道德风险;对岗位职责进行明确可以增强当事人的工作责任心,减少“不作为”现象。要根据银行不同岗位设置的要求,制定银行的规章制度和不同岗位的操作手册,让每个员工在自己的岗位从事本职工作时,“有章可循,有法可依”。三是强调有效互动的合规文化。通过合规与监管的有效互动,解决银行自身与监管者博弈、规避监管规定的问题。

二、坚持以人为本,创建科学的合规风险管理机制

建立(或指定)独立的合规管理部门(或岗位)。要建立合规部门或专(兼)职合规岗位,界定其功能和职责,独立于银行的经营活动。合规部门为履行其职责应有权获取必要的信息,银行其他部门和员工有给予密切合作的义务。合规部门有权独立调查银行内部可能违反合规政策的事件,对于调查所发现的任何异常情况或违规行为,合规部门可随时向上一级合规部门和所属机构高级管理层报告。

重视合规风险管理机制建设。合规的“规”要在实践中得以贯彻执行,必须建立有效的激励机制,切实有效地落实问责制,确保奖惩分明、违规必究。银行不仅要奖励好的道德行为和良好合规做法,还要惩罚不道德的行为和违规行为,并且将资源应用于好的控制系统、优质的客户服务和尽职员工激励上,而不只是表面上的业绩激励。纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核理念,确立内部控制优于业务发展的理念,充分考虑制度的前瞻性、全面性、合理性、严密性和可操作性,通过整章建制使内控制度逐步系统化、规范化和科学化,平衡业务发展与风险管理的关系,促进有效发展。

加强合规教育培训。通过一定方式对所有员工和负责人员进行上岗前(在岗)合规培训,灌输正确的职业道德规范和价值观念,明确什么是鼓励做的,什么是禁止做的,并把合规建设与个人荣辱观建设结合在一起,明荣耻之分、做当荣之事、拒为耻之行。通过加强培训使其充分系统地了解和掌握各项主要规章制度和其所在部门的全部规章制度,达到工作中可能涉及到的“规”了如指掌,“合规”成为自觉行动和行为准则。

三、运用先进技术和工具,实现合规管理电子化

随着IT技术的发展,现代管理技术渗透各领域,合规管理的知识科技含量也在增大,内部互联网、信息库的采用等日趋广泛,应为合规部门的合规风险监测创造必要的条件,尽早将IT技术应用于合规风险管理,结合农业政策性银行的实际,设计合规风险管理监测指标,并引进多种手段和技术从事合规管理。同时,将银行内部每一个工作岗位、流程、环节的合规操作标准进行适当的量化,逐步建立、充实、完善合规风险管理数据仓库,在业务系统处理数据的同时,合规管理系统已经实时判断该项操作是否符合合规标准,并及时形成合规报告。当系统支持发展到一定程度时,分支机构的合规管理资源可以得到节省,逐渐建立合规风险管理的现代化操作平台,实现合规管理工作的电子化,并根据法律环境和业务需求的变化及时维护。

汪沉等:政策性银行的合规管理

［ 作者：汪沉 熊之华

来源：中国乡村发现(作者授权发布)

点击数：595

时间：2011-6-17

录入：谢宗藩 ］

【摘要】银行管理，必须是规范管理；银行员工的行为，也必须是合规行为。然而在现实生活中，领导决策不合规，分层管理不合规，员工行为不合规的事时有发生。那么，是什么原因导致诸多不规范的行为了呢？是人们对合规管理的必要性和重要性认识不足，操作规范明显滞后于现实需要，规范与政策、业务以及当地的实际情况脱节的问题还不同程度地存在着，实施合规管理的内外部环境还有待进一步优化。解决了这些问题，合规管理中的一些矛盾和问题也就迎刃而解了。

【关键词】银行

合规管理

加强合规文化建设，强化全员的合规意识，推进和完善合规制度建设，增强贯彻执行国家各项监管法规和监管政策的主动性，真正将现代银行风险管理体制深植于农业发展银行的合规经营管理和合规文化中是全行当前和今后一个时期的重要任务。农业发展银行是国有政策性银行。其经营管理，必须是规范管理；员工的行为，也必须是合规行为。然而在现实生活中，领导决策不合规，分层管理不合规，员工行为不合规的事时有发生。导致诸多不规范行为的直接原因是人们对合规管理的必要性和重要性认识不足，操作规范明显滞后于现实需要，规范与政策、业务以及基层的实际情况脱节的问题还不同程度地存在着，实施合规管理的内外部环境还有待进一步优化。解决了这些问题，在合规文化指导下的合规管理也就不再成为一件难事了，政策性银行的执行力建设也就有了较坚实的基础。

一、全行必须认识到合规管理的必要性和重要性

合规管理是农业发展银行的一项基础性工作，可有些干部却对其必要性和重要性认识不足，那是因为他们人为地将合规管理与学习和工作割裂开来了，为合规而抓合规，为管理而抓管理，显然只能收到事倍功半的效果。只有把合规文化渗透于合规管理之中，将合规管理与学习实践科学发展观，与执行力建设，与自觉地接受外部监督，与支持新农村建设，与自身的业务发展联系起来认识、分析和实践，才能达到预期的目的。

1、合规管理是学习实践科学发展观的重要步骤。学习实践科学发展观能起到规范干部职工行为的作用。特别是当前，更要把合规管理与学习科学发展观紧密地结合起来。要以学习实践科学发展观和执行力建设为先导，坚持实事求是，认真研究制定和实施“十二五”规划，做好开局年的起步工作；进一步明确科学发展的工作思路、工作方向和工作方法，通过完善机制体制，为科学发展观的贯彻落实营造良好的政策制度环境。只有把合规管理提高到科学管理的高度来认识，并将合规管理与学习科学发展观融为一体，才能明确合规管理的方向，夯实经营管理的基础，掀起全员参与管理的热潮，实现合规、严格、有效管理的目标。

2、合规管理是接受外部监督最起码的原则要求。银行由独家经营变成多家银行参与竞争以后，业务经营显然没有以前规范了；由官方操持的国有银行变成半官办半民办的股份制企业之后，相应的监督约束机制还有待进一步加强。且不说各家银行内部的管理方式正在进一步优化，外部对银行的监督和约束也在逐日增强。目前，各专业银行至少要接受财政、银监会、人民银行、检察院、审计署、税务局、工会等部门的监督。在外部监督中，最大的特点是以罚代管。银行的每一笔贷款都要承担很大的风险，在银监会的约束下是不能随意地拉大存贷利率差的，可随时又面临着被罚款的危险。银行就像唐僧肉一样，谁想要谁就能来割一块走。那些经营较好的银行尚且可以承受这种折腾；经营不景气的单位，几经折腾以后，也就只有亏损的份了。面对这样一种外部环境，银行如果不从自身做起，不迅速地建立起一整套与地方的管理规范接轨的制度来，就无法经营和生存下去。这绝不是危言耸听，而是每个金融高管干部必须认真思考的重要问题。

3、合规管理是农发行支持新农村建设的明智选择。农业发展银行是建设新农村的银行，这绝不是一句空洞的口号，而必须付诸实施。在这个过程中，我们既不能因为制度规定得太死而影响对农村的有效投入，又不能毫无约束地使贷款出现新的沉淀。如何把握好这个度呢？这就要求我们在制定规范的时候要结合农村经济发展的实际和农村工作的具体要求，坚持实事求是的原则，拿出与当地经济发展相适应的信贷投入方案来，再在这个方案的基础上去设计和完善相应的管理规范。投入方案宜粗，管理制度宜细。在制定投入方案时，应根据国家的宏观经济政策和农村产业政策，从经济发展的大局出发，把合规管理建立在力促农村经济发展的基础之上；在制定管理制度时，则应充分兼顾社会效益和部门利益，向合规要成效，向管理要效益。离开了农村经济发展这个根本，农业发展银行就成了无源之水，无本之木。当然也就更谈不上合规管理了。合规管理是否建立在农村经济发展的基础之上，这不仅是建立和完善内控机制的问题，而且也是关系到农业发展银行的发展方向的大问题。因此，各级领导必须注重合规管理的政策性、时效性和可行性，从而使银行管理更好地促进地方经济的发展。

4、合规管理是银行寻求发展新机遇的战略部署。农业发展银行一方面要加大支持新农村建设的力度；另一方面，也要根据“十二五”规划制定的发展目标寻求新的发展机遇。这就要求全行必须从合规管理等一些基础性的工作做起。要将合规管理年活动与搞好信贷营销，拓展客户市场结合起来，通过规范管理来拓展客户营销的新局面；与做好客户维护，服务农村经济结合起来，通过规范管理使巩固老客户，发展新客户的工作再上一个新台阶；与规范员工行为，加强基础管理结合起来，通过合规管理来夯实“三基”管理的平台；与加快金融改革，增强员工活力结合起来，通过合规管理来推动政策金融改革的不断深化；与消化不良资产，减少风险损失结合起来，通过合规管理来营造农业发展银行可持续发展的大好局面。如果银行的干部管理和员工的行为都不符合规范管理的要求，即使有了新的发展机遇也不一定能抓住。很难想象，一个管理松散，干部缺少政策规范，员工没有行为约束能力，贷款没有安全保障的银行，能够服务好经济建设。在思想上不重视，在行为上不努力，合规管理始终是纸上谈兵。银行的发展机遇是要靠人去创造的，因此，对全行员工加强思想教育，加强行为规范方面的管理显得尤其重要。这个问题必须引起银行各级领导的高度重视。

农业发展银行的合规管理，是一项集思想教育与行为管理于一体的内控机制。必须将合规管理变成大家的自觉行动，落实在日常工作中。要落实合规管理，就要切实做到领导重视，全员参与，上下互动，滚动实施。所谓领导重视，是指各级领导必须从思想上认识到合规管理的必要性和重要性，必须将其作为一项经常性的工作常抓不懈，必须与员工一道对合规管理身体力行。不知从何时起，银行也效仿地方施政管理的那一套，大凡有一些比较重要的事情，总要成立一个领导小组或者管理委员会之类的机构，从形式上看，是能体现出领导在重视这些工作，而实际上并不能起到什么作用。与其摆花架子，做一些表面文章，倒不如实实在在地把合规管理作为我们每一个干部义不容辞的责任，结合到各自的日常工作中去，这样做的效果要比那些只挂名不办事的领导小组顶用一百倍。所谓全员参与，是指把银行的合规管理作为一项系统工程，落实到每一个员工的身上。合规，不是指某个人或者某件事是否符合规范要求，而是指整个系统之间的协调和规范。这就要求我们在制定规范时要统筹兼顾，合理规划，既要充分考虑规范的政策性和原则性，又要兼顾基层的工作实际。与此同时，还要通过宣传发动、教育培训、沟通谈心等多种形式，充分调动全行员工参与合规管理的积极性。没有员工的参与和配合，合规管理是无论如何也难以取得成效的。所谓上下互动，是指上层和基层要根据各自的特点发出合规管理的指令或信息，在工作中不断地完善和修正，使合规管理能真正起到促进业务发展的作用。上级行不能只满足于发号施令，不能只布置不检查，不能对下严，对己宽。而应该从自己做起，要求下面做到的，自己先做出榜样来；发现有些指令不符合规范要求也应立即予以纠正。力求使各项指令既符合政策原则，也符合基层的工作实际。下级行不能依样画葫芦，不能敷衍了事，更不能无所作为。而应该结合本行的实际，发挥各自的主观能动性，使合规管理能生动地体现出基层业务管理的特点，使级次管理的差异性体现出愈往下愈浓密、愈往下愈具体、愈往下愈生动。在上下互动中，员工除了接受有关规范的约束之外，还可以参与本行甚至是上层规范的制定和修改工作，要尽可能地做到各尽所能，各展其长，使合规管理真正地融会贯通于农业发展银行业务的始终。所谓滚动实施，是指要根据国家政策的调整以及农业发展银行各阶段业务发展的需要，不断地修改和完善内控机制，使银行干部职工的行为规范更加符合经济发展以及自身发展的需要。

二、明确农业发展银行合规管理的特点和要求

银行是经营货币的特殊行业，除了货币之外，别无其它商品。银行还要求同一枚货币多次为经济建设服务。同时，经营这种特殊商品的银行应该尽可能多地满足货币增值的要求。然而，在经营过程中，由于受操作不合规以及不确定因素的影响，有一部分贷款，不仅不能为银行创造利润，而且连本金也难以收回。金融风险始终是银行业必须面对的一大难题。银行经营品种单一，流动性要求高以及经营运行成果的不确定性等特点，使得银行的合规文化要围绕客户业务重点研讨，合规管理也应体现流动性、安全性、盈利性的特点。

1、合规管理体现货币的流动性特点。货币的流动性管理包括存款流动性管理、贷款流动性管理和结算流动性管理三个方面。存款流动性管理包括银行对低成本资金的筹集、补充和管理的全过程。银行的资金来源绝大部分源自于存款，特别是由客户贷款组成的派生存款是银行最廉价的信贷资本。在科技高度发达的今天，信用卡和网银业务在一定程度上取代了传统业务，存取款也打破了地域界限和银行结算的一般性限制，在这种条件下，如何在国家利率政策许可的范围内组织更多的低廉资金，对于银行来说，有着非常重大的意义。银行的工作人员在筹集资金的过程中，资金的价格要符合利率政策的规范要求。在非常时期补充的资金成本一定不能高于贷款的最低价格，否则，就会造成经营亏损。因此，存款的补充要符合成本管理的规范。对存款的流动性管理，既不能限制贷款企业正常的存取款业务，又要防止企业取得贷款后一笔转入他行，使本该由自身拥有的派生存款派生出他行的利益。贷款的流动性管理主要体现在常收常贷上。银行的信贷计划应该包括信贷增量和信贷存量两个部分。存量贷款包括按现有规模运转和到期收回两个环节。在按现有规模周转的企业，银行应该督促企业及时地用回笼货款归还贷款，并且在企业新一轮购买原材料需要资金时，及时有效地注入资金，在这个环节上，贷款利率的计算要合规，对资金流入流出的管理也要合规；对于到期应该收回的贷款，在管理上，要打入一定的提前量，提前预测企业贷款到期后，其存款和回笼货款是否能满足收回贷款的要求，如果企业不能如期归还贷款，则应该动员企业多渠道筹集资金或者酌情做好贷款展期的准备工作。增量贷款则包括对现有企业扩大再生产或者销售规模而增加的信贷投入和新企业的投入。除了中长期贷款以外，在一般情况下，贷款的期限应该控制在一年期以内。一方面，计划部门要根据客户业务部反馈的情况，或者自己深入到重点企业调查研究，合理地调整计划，力求资金的合理摆布；另一方面，客户经理要随时掌握企业的资金动向，能在当期收回再贷的，不要拖延到下一个经营周期，要尽量地加快贷款的运转速度。哪怕是因为常收常贷增加了贷款的间歇期而在一定程度上影响了经营收益，也要把激活贷款作为银行经营的首要目标。结算流动性管理是指银行柜面的存取款结算、汇兑结算以及现金结算等方面的管理。当前，银行尚处于传统业务与现代业务的过渡阶段，在网银业务还没有普遍地被客户认识的情况下，银行一方面要大力宣传新业务的好处，尽量推行非现金结算。同时，对于企业的存取款业务，既要热情耐心，又要严格地按照业务操作规程办事，坚持“谁的钱，进谁的账，归谁使用”的原则，防止张冠李戴，在结算渠道流失银行资金的事发生。汇兑结算则应坚持内网监控和跨行联控相结合的办法，防止各种诈骗活动骗取银行资金。现金结算应坚持网银、信用卡与现金支付相结合，结算服务与信贷服务相结合，企业信息与银行信息相结合的管理办法，防止社会上的一些不法份子借现金结算之名行洗钱之实。

2、合规管理体现货币的安全性特点。我们讨论银行的安全管理，要从安全合规管理的特点、安全的薄弱环节、防范金融风险的策略等几个方面着手。首先，要对银行安全管理的不稳定性特点有一个清醒的认识。严格地说，银行的业务经营是没有绝对安全的。因为银行的安全在很大程度上取决于信贷载体。企业经营得好，贷款的安全系数就大；企业经营不好，安全系数就小。相对而言，银行的业务操作规范一些，业务损失的可能性就会小一些；如果银行的业务经理办事不合规，则业务经营的风险就有可能增大。其次，要掌控随时可能断裂的安全链条。银行业务经营的薄弱环节来自于外压和内扰两个方面。外压是指由外部不确定因素引起的安全隐患。银行对于经营不景气的企业可以提前收回贷款，并不再增加新的贷款；但对于经营较好，需要扩大生产规模的企业却必须增加新的投入，随着贷款的不断增加，企业滚雪球似的发展，其生产经营规模也在日益扩张。任何企业总不可能永远地兴旺，一旦这类企业出现问题，将给银行带来更加惨重的损失。内扰是指因银行内部管理不善带来损失的可能性。银行内部的不合规行为无外乎无意和有意两个方面。不懂政策规定，或者对某一方面没有真正理解而出现的行为失当，是一种无知的违规行为；但也有一些人，明知如此操作与政策原则不符，但由于种种拿不上台面的原因，他们还是抱着侥幸的心理违规操作，结果把自己推向了故意造成贷款损失的肇事者的席位上了。这种行为是最让人担忧的问题。无论是外压还是内扰，都是银行业务经营最薄弱的环节，都是安全链条中最容易断裂的那个部分，都是银行领导必须密切关注和经常检查的重要部位。第三，要把握安全合规管理的特点，密切关注货币资金的流出、流入和运行安全。把住资金流出关，除了贷前调查，贷时审查，贷后检查以外，还应把对客户关注的重点放在该笔贷款能否安全回流上，也就是说，在贷款发放之前，就要有一定安全保障的贷款如期收回的把握，没有这种超前意识，预防信贷风险就只能是一句空话；把住资金流入关要建立在对客户充分了解的基础之上，对贷款企业，银行的执行经理要了解企业的回笼货款是否全部都进了开户银行的笼子，然后根据实际情况决定该笔资金是用来收贷收息，还是留给企业用于再生产周转，如果对信贷载体缺少必要的维护和管理，就有可能导致大量的信贷资金流失；把住资金运行关是指要密切关注企业的资金运行情况，银行与企业完成了借款合同，资金打入企业的账户上之后，金融资本就转化成产业资本了。在这个层面上，银行不应过多地干预企业的生产经营，但必须密切关注企业资金的增减变化，除了要关心企业资金的使用是否合理之外，还应关注关联企业的经营及财务状况，要防止因关联企业出现问题而导致贷款出现新的沉淀。安全是建立在合规的基础之上的，合规是安全的重要保障。银行的贷款只有满足了安全地贷款，安全地回笼，安全地运行这个必要条件，才能有效地保证银行的可持续发展。

3、合规管理体现货币盈利性的特点。盈利，是所有企业追求的目标。然而，对于银行来说，这种追求有着特殊的意义。因为，银行如果实现利润之后，便可以利滚利，生出更多的金融资本来；如果出现亏损，银行便会吃客户的存款，他日偿还时要付出更大的代价。银行要实现盈利，必须满足资本充足、利差合理、安全回流三个条件。

资本充足是银行实现利润的必要条件。没有资本，就无法经营；没有经营，又何谈经营成果呢？因此，必须随时注重补充银行的资本。然而，资本充足又是一个无限宽的概念。怎么样实现资本充足呢？一般来说，资本是否充足，是从扩大规模、加速周转、应付提存三个方面体现出来的。从扩大规模来看，各银行要根据当年的利润计划来进行认真的测算。要根据历史的经验测算出盈亏临界点，在这个点上，不盈也不亏。而要实现利润目标，就必须在这个点的基础上达到或者超过一定的信贷规模，再根据这个要求合理地准备资本金。在这个环节上，信贷投入要符合国家的产业政策和区域经济发展政策，也要符合银行内部关于存款、信贷管理的有关规定，不能为了追求利润而违反有关政策和规定。从加速周转看，要求贷款必须在规定的期限内回笼并尽可能加快其周转的速度。如果我们每放一笔贷款，都只有投入，而没有收回，则资本就需要无限的多，即便是有再多一些的信贷资本也无法满足资本充足的要求。在这个环节上，要求银行的执行经理要按照规范维护客户的要求把工作做到位，从而使银行成为真正意义上的“蓄水池”。从应付提成看，银行保证客户能方便自如地存取款，既是银行资本充足的重要体现，同时，也是银行增加诚信度的有效手段。资金计划部门除了要精确地测算出备用资金、可用资金和系统划转资金的比例之外，还应符合银行内部经营机制管理的有关要求，规范自身的行为。既不能造成资金的浪费，也不能因为工作不到位而影响银行的信誉。我们既要以充足的资本作为银行盈利的充分必要条件，也要在运用资本的过程中，加强合规管理。通过合规管理来取得更好的经营成果。

合理利差是银行实现利润的主要条件。看银行取得的利差是否合理，要看其是否遵循利率政策，是否认真测算成本，是否实行增收节支。所谓遵循利率政策，是指银行的存贷款利率一定要控制在国家规定的利率政策范围内，可以在这个范围内浮动，但绝不允许各专业银行随意抬高或者降低存贷款利率。要说合规，这是银行最大的、也是最重要的规矩，没有这个规矩，就无法维持金融业正常的运行秩序。所谓认真测算成本，是指银行财务管理部门要根据本行业务经营的实际，认真地对业务量、成本、利润进行分析。在业务量一定的情况下，成本与利润是成反比例增长的。成本越高，则利润越低；成本越低，则利润越高。既不能为扩大业务而盲目增加成本，也不能因为要节约成本而影响正常业务的开展。在这方面，要服从和服务于本单位领导的经营决策，更要服从成本结算管理规范。只有把二者有机地结合起来，才能更好地促进业务经营的发展。所谓实行增收节支，是指要在增加收入和节约支出两个方面符合利差规范和管理规范。在增加收入方面，不能为了增强竞争力而随意降低贷款利率，要保证贷款利率一定高于存款利率，同时还应该考虑业务费用、税金、资金间歇期所产生的附加成本等因素；在节支方面，不能为了吸收存款而随意抬高存款利率，要保证存款利率一定低于贷款利率，同时，还应把该资金的视同成本列入资金预算，否则，就不能真实地反映出资金成本，也不可能如期实现经营利润。

安全回流是银行实现利润的重要条件。大家都知道，贷款如若出现问题，不仅收不到利息，就连本金也难以收回。如果银行多次出现贷款呆滞而且数额较大，则这家银行就有倒闭的可能。要保证银行贷款的安全回流并使之经常地为银行创造利润，就必须从信贷营销、客户维护、分散风险等几个方面把住关。在信贷营销上要把目光放在企业的未来发展上，不能为了追求眼前的利润而导致信贷资金长久地坏死；在客户维护上要把着眼点放在信贷载体的创利能力上，只有企业实现了利润，银行才有分割其增值部分的可能；在分散风险上，要着力将贷款面由窄变宽，将单个贷款的数量由大变小，从而最大限度地避免由于某个支柱的坏死而导致整个大厦的倾覆。银行只有保住了本，才能生利。没有了本，则无处寻利。

银行经营必须要追求利润，也必须在合规的前提下追求利润。不合规，资金的安全就难以保障；不合规，成本管理就会出现偏差；不合规，就难以从源头上取得合理的资本金。货币的流动性、安全性、盈利性特点，要求银行的合规管理必须向业务经营的各个环节延伸，这种延伸才是银行可持续发展的希望所在。

三、农业发展银行合规管理的本质及其作用

合规管理，是严格管理的基础，是规范行为的先导，是有序运行的起点。从本质上说，合规管理是银行的一项基础性管理工作。但它又不是专指某项业务管理，而是涵盖银行各方面的、系统的、协调的、符合工作实际的综合性管理。在银行的业务营运中，合规管理有着规范员工行为，防止决策失误，促进知行合一，接牢安全链条的作用。

1、农发行合规管理用于规范员工行为。在银行工作中，有人提出要合规管理，也有人提出要规范管理。那么，合规与规范究竟是怎么样一种关系呢？合规是规范的先导；规范是合规的深化。要规范员工的行为，必须从合规、合理、合法等一些基础性的工作做起。银行员工的哪些行为需要符合哪些规范呢？客户经理要遵循信贷管理规范；会计经理要遵循财务管理规范；执行专员要遵循政工管理规范。是不是不开展合规管理，这些规范就建立不起来了呢？也不尽其然。有些规范是建立起来了，但是不系统、不协调、不符合工作的实际。即使是搭起了规范管理的架子，也未必就能起到约束员工行为的作用。首先，合规管理是从源头上规范员工行为的一项系统工程。银行工作，包括组织资金、资金计划、业务营销、客户维护、资产评估、风险防范、财务管理、会计核算、现金出纳、信息处理、文秘档案、纪检监察、监督审计、工会、后勤等多个工种和岗位。不能说哪一项重要，哪一项不重要。正如人体身上的口鼻耳眼等器官一样，它们相互之间不可替代，又各自发挥着重要的作用。既要让各个岗位上的员工各展其长，又要把他们牢牢地控制在自己的手中。在这里，除了要求领导者不断地提高驾驭艺术和领导才干以外，还要有必要的行为规范来约束员工的行为。这些规范，有些可以粗略一些，有些可以过细一些，但无论哪一个角落都不能遗漏。原则上政工类宜粗，业务类宜细；上层宜粗，基层宜细；长期规划宜粗，阶段性实施方案宜细。抓合规管理，不能只是把原来的那些规章制度拿出来，略加修改，敷衍了事，而必须根据规划，结合本行工作实际，拿出一整套完整的实施方案和具体的规范要求来。否则，就收不到什么实质性的效果。其次，合规管理是相互协调的行为准则。多年来，在农发行系统，形成了一条不成文的规则，就是依样画葫芦。大凡总行有一个什么文件或者规定，省分行、地市州分行、县市支行层层都要加一个转发某某行某文件的通知，有的添上几句话，有的干脆就原文照发。这种做能不能结合当地的实际呢？显然不能。还有些部门，为了强调本部门工作的重要性，提出一些与相关政策不符，与其他部门的工作不相协调的工作方案来。也许他们的那个方案能在那一条线上起到很好的作用，但或多或少地会给其它工作带来副作用。我们在制定规范的时候，可以把本部门的工作尽可能地想得细一些，但这些规范要求必须建立在符合国家的大政方针的基础之上，必须兼顾相关部门工作的开展。否则，即使你的这个方案再好一些，也难以收到预期的效果。第三，合规管理是符合各层次工作实际的标准动作。职工的行为规范是否符合基层工作的实际需要，职工最有发言权。因此，合规管理必须从群众中来，到群众中去。有些规范，在上层适用，在基层就不一定适用了；有些在基层适用的规范拿到上层也不一定适用。就如同在室内的低洼地上泼上一杯水一样，它能浮起一根稻草，它能使稻草如同大海里航行的船一般；但它却难以使一个茶杯浮起来。同样的道理，在某些比较小的范围内被认为是很合理的行为规范，不一定对所有的地方都适用，对所有的人都能起到约束作用。只有广泛地吸收职工的意见和建议，集思广益，联系实际，因地自宜，才能使制定出来的规范更加符合银行的工作实际，才能真正地使规范和制度起到约束员工行为的作用。

2、农发行合规管理用于防止决策失误。银行管理，不仅强调职工的行为必须符合规范管理的要求，而且强调领导的行为也一定要符合规范管理的要求。领导行为能力的一个重要方面是决策，决策失误所带来的影响是长期的，损失是重大的。因此，只有领导的行为合规了，才能有效地防止决策失误。农发行的决策，可以分为长远决策和阶段性决策，阶段性决策又可以分为一般性业务决策和重大事项决策。从长远决策来看，银行领导要着眼长远，用发展的眼光看问题，要综合考虑多方面的因素，其合规管理要与产业政策、环境保护、人才战略、发展后劲等方面联系起来，从而能较好地把合规管理融入到本单位的中长期发展规划中。从一般性业务决策来看，各级银行行长要放权给同级的业务经理，并赋予他们相应的责任。银行的业务经理，他们有如工业企业里的工程师一样，在技术管理上最有发言权。让他们来处理日常业务，能让行长有更多的精力思考全局性的重大问题，同时也能充分地调动专业技术人员的积极性，更好地发挥他们的长处，更有效地避免决策失误。在这方面，合规管理组织实施战略要体现在贷款制度的执行上，体现在操作程序的规范上，体现在个人行为的检点上。从重大事项决策来看，各级一把手要把涉及到全局性的重大事项亲自拿在手上抓，但又不能独断专行，要在各级建立起由行政、业务、纪检、工会组成的四位一体的民主监督机制。行长既是这一层次的最高行政长官，同时也是最终拍板的决策者。其合规性不能体现在事后监督上，而应该穿插在决策前或者决策中。要把决策群体特别是行长决策的合规性与个人的晋升、晋级、奖惩等利益机制结合起来，从而把决策者的个人行为约束在党纪国法和廉洁为官的范围内，把决策失误降低到最低限度，把领导者在合规管理中的表率和带头作用全面地发挥出来。农发行各级行长，是金融部门在某一地域的最高长官。他们的行为是否得当，直接关系到全行的发展和前途。在合规管理年活动中，行长不能只挂上领导小组组长的名头，在职工大会上讲两句话就万事大吉了，还必须把自身也纳入到合规的范畴之中。上级行的正副行长要用蹲点包片的办法，分别对所辖范围内的行长进行合规性检验。要通过引导、检查和督促，使下级行的行长学会正确决策、合规施政和在职责许可的范围内使用权力。也只有从行长抓起，才能把合规管理抓出成效来。

3、农发行合规管理用于促进知行合一。知，在这里是指人们对合规管理的认知、认识和认可；行，在这里是指人们的行动、行事和行为是否符合合规管理的要求。所谓知行合一是指要用合规文化指导行为规范；用合规行动来进一步丰富和深化合规理论。人们的行动是受思想支配的，因此，合规管理首先要从提高干部职工的思想认识做起。人们对事物的认知有一个由表及里、由此及彼、由浅入深的过程，同样，农发行干部对合规管理的认知也不可能一下子达到很高的境界。甚至会有人认为还是老一套，只不过是把制度作一些修改，搞一两次检查，并不能解决什么实际问题。这种错误的思想认识的直接后果是因循守旧，按部就班，无所作为。有些人虽然认识到了合规管理的重要性和必要性，但他们对具体的实施方案并不认可，当合规管理触及到某些人的切身利益时，他们有可能站在自己的立场上提出与合规管理相左的意见和建议。由此看来，统一全行对合规管理的认识也是一件非常重要的工作。认识统一后，就要使全行的干部职工都动起来，而且必须是在规范的范畴内的行动。不能各行其是、盲目办事和随意做事。不能怕违反规定而无所事事，不能因为怕惹事而少办事，更不能无所作为遇事绕道走。合规管理的目的是为了促进农发行业务的发展，所以，每个干部必须在规范的基础上积极主动热情地做好工作，有所作为。这些作为必须是在合规文化理论指导下的作为，是在文化理论与合规管理的要求一致的前提下的作为，是在无障碍环境下思想指导行动、行动受思想支配的作为。在任何时候，银行管理都必须是符合规范要求的、系统的、全面的管理，它必须要有合规文化理论作支撑；但这种合规文化又不是一层不变的，它是随着时间的推移而不断改进的，是在人们的工作实践中不断深化的，是在推动银行业务发展的过程中不断发展的。从这个意义上说，银行干部是否做到了知行合一，也是检验合规管理是否抓到位的重要标志之一。

4、农发行合规管理用于接牢安全链条。农发行的安全链条最薄弱的环节是意愿不合规、决策不合规、操作不合规。所谓意愿不合规，是指从一开始，有些人就没有打算要按照合规管理的要求办事。他们或者出于一种自由散漫的习惯，或者根据某个与外界有着特殊关系的领导的指意，或者个人得到了客户的好处，或者有着其他不可告人的目的，明知那样做与有关制度、原则不符，明知不可为而为之。所谓决策不合规，是指因决策者的失误给贷款带来损失的可能性。有些领导是因为无知而中了别人的圈套，有人则是出于利益的需要用贷款做交易。他们或者毫无顾忌地出手批贷，或者授意自己信得过的部下办理不该办的事，或者假意召开一个会议研究一下，要求与会者共同承担他早已设定了内容的那部分责任。所谓操作不合规，是指业务人员因操作失误带来贷款损失的可能性。有些企业的老板为了得到贷款，请银行的领导和业务人员洗头、洗脚、唱歌、跳舞甚至旅游、聚赌、宿妓等，无所不用其极。有些人经不住金钱和美女的诱惑，放弃原则，在给银行造成重大损失的同时，自己也走上了一条不归路。合规管理则能从思想上、决策上、操作上解决这些问题，把银行业务运行中最薄弱的环节变得牢靠一些，使银行业务经营的安全系数更大一些。

合规管理的作用很多，但主要有以上几个方面。充分发挥合规管理的作用，是银行业由松散型管理迈向精细管理的重要一步。

四、创建农业发展银行合规管理的规范与体系

农业发展银行的合规管理应该是当前与未来业务相衔接的监管体系，是行政管理与业务管理相协调的运行机制，是思想与行为相统一的管理模式。

1、必须建立当前与未来业务相衔接的资金监管体系。银行的业务经营，要建立起一种立足当前，着眼长远，当前与未来业务相衔接的业务经营体系。并要建立与之相配套的资金监管体系。当前有哪些最要紧的工作要做呢？当前最要紧的是业务发展。离开了这个主题，一切都无从谈起。2011年是“十二五”规划的开局之年，发展才是硬道理。我们不能把合规管理与业务发展对立起来，那种认为“合规文化与执行力建设年”活动会影响业务发展的观点显然是十分错误的。我们既不能将管理与发展对立起来，也不能等发展达到了预期的目标再来管理，而应该把合规管理与业务发展有机地结合起来，通过业务发展来促进合规管理，通过合规管理来促进业务发展。我们在客户维护中，要结合工作实际，清理、修改和完善近年来执行的所有规章制度。在自身的权限内能够更正的要立即更正；超过管理权限的要及时报告上级部门予以纠正。在贷款营销中，已经制定了新规定的一定要按照新的规定执行，新规定尚未成形的，要在旧规定的基础上边执行，边完善。有些吃不准的地方，要及时请示上级主管部门。当前的工作重点是配合银监部门做好贯彻落实信贷新规和规范政府融资平台清理工作。各级业务经理、高级业务经理、资深业务经理对文件要先学一步，对规定要先审阅一次，对有关规定与具体业务需要是否相符要先过虑一遍，只有这样，才能在不影响工作的前提下较好地解决基层的一些具体问题。我们要把农发行当企业来办，就不能今朝有酒今朝醉，明日无米明日愁。还必须着眼长远。这里面包含着两层意思：一个是指各级农发行自身的“十二五”规划，另一个是指承贷企业的发展规划。从信贷产品来看，既要有短线产品，也应有长线产品；从生息资本的总量来看，既要有当年收益的资本，也要有能增强发展后劲的生息资本；从银行的发展前景来看，既要有阶段性经营计划，也要有“十二五”规划和远景发展目标。在这个目标的指导下，我们要有重点地培植一批骨干企业，对哪些企业是过渡性企业，哪些企业是可以长期共往来的企业，银行的相关责任人要做到心中有数。对于哪些企业需要压缩信贷规模，哪些企业需要扩大再生产要提前做好准备。对于哪些领域里的哪些产业是希望产业，哪些行业中的哪些产品是限制性产品也要摸清实底。否则，银行的合规管理就缺乏扎实的基础，就难以实现快速、持续、稳健经营的目标。我们在处理当前业务与未来发展的关系时，一方面，要通过合规管理少给或者不给来年留下包袱，尽可能多地留给来年活的信贷存量和经营资本；另一方面，要在总的框架下较好地实施阶段性的经营计划。通过各个阶段的经验积累，使总方案更加完善；同时，在总方案的指导下更好地发挥经营活力。也只有做好当前与长远发展的衔接工作，才能系统地建立起银行的资金监管体系，才能实现真正意义上的可持续发展。

2、必须形成行政与业务管理相协调的经营运行机制。随着金融改革的不断深入，农发行的行长有的已经在扮演着政策金融企业总经理的角色，随着金融改革的不断深入，农发行的管理人员也有可能进入完全企业化经营的角色中。农发行的行政管理，一般是指对人、财、物等重大事项的管理；业务管理则专指信贷和财务管理，在大多数情况下指的是对信贷业务的管理。要保证行政管理与业务管理协调运行，就要界定各自的管理范围，廓清各自的职责，理顺二者之间的关系。一直以来，银行的各级领导班子，总是沿用着一正多副的管理模式。在行长的领导下，有多个分管业务的、分管政工的以及分管其它方面的副行长。随着金融改革的不断深入，农发行的管理模式也应该有所创新。应该组建由行政管理、业务管理、纪律管理、民主管理等方面的领导组建的“四位一体”的领导班子。在这样的一个班子里，行长负责全面管理，不同资历的业务经理则负责同级的业务管理，纪检组长或者纪委书记负责纪律监督，工会主席负责民主监督。这种管理模式更有利于银行业由官僚机构向企业实体过渡，能最大限度地减少或者避免领导层之间的相互磨擦，可以使不同的领导职能发挥其最大的能量。建立了新管理体制之后，还要明确各自的职责。一方面，要确定各级行行长的人选并明确其责任。上级行在组建下级行领导班子时，一定要积极、慎重、用心地挑选和培养一把手。所谓积极，就是不能求全则备，不能等这个人一点儿缺点也没有了再用，而是要在其没有大的原则问题的前提下，大胆地予以启用；所谓慎重，就是不能凭领导者的印象或者好恶去用人，不能因为你喜欢某个人而予以重用，也不能因为你对某人有成见而将其打入十八层地狱，必须经过严格的组织程序，考核、考试、考察和任用干部；所谓用心，就是对已经选拔上了的干部，要予以密切的关注，发现了他们的缺点和错误，要及时纠正，对于情节比较严重的，要给予必要的组织处分。一把手的行为不合规将会给银行带来巨大的损失。因此，要建立干部进入和退出制度，打破现有的干部能上不能下的管理机制。对于犯有错误的干部，不能采取平调或者挪一个地方继续为官，对犯有错误但又够不上撤职处分的各级行长，为什么就不能降职降级使用呢？对于政绩突出者可以提升，对于无德无能的庸人也要能下降才符合干部使用原则。在银行管理中，不仅要选好人，还要用好人，要明确界定各级行长的职责。在新的班子组合中，行长的责任是确定全行长期以及阶段性的业务发展规划，全年的业务经营目标，同级以及中层管理人员的任务和责任，布置和检查任务的实施进展，参与重大业务或者项目的洽谈、决策、分解和疏理工作。行长可以帮助班子成员解决工作中的一些疑难问题，但不宜过多地干预被领导者的工作。另一方面，要明确业务经理的责任。无论是资深业务经理、高级业务经理，还是业务经理，均必须通过严格的业务考试和组织考核才能进入该职位级别，而不能凭着其资格套取这个职位。即使取得了相应资格的，也应该每隔几年进行一次考试，对于业绩突出，考试成绩优异的，可以保留或者晋升，对于不合格的，则应该降级使用。不同职级的业务经理，对同级银行的贷款发放有着决策权。同时负有对贷前调查，贷时审查和贷后检查的责任。对贷款程序的设计、变更和管理负有责任。对客户的拓展、营销和维护负有责任。对于同级客户业务部主任及其业务人员的日常工作负有领导和管理责任。业务经理必须接受同级行长的领导，但不能推卸业务管理责任。在政策金融系统，基本上是由各级行的行长兼任党委或者支部书记。这种管理模式的好处是便于行长集中管理，临机决断，给予了一把手足够的权力；其缺点是，由于权力过于集中，也容易出现领导者滥用权力，独断专行，贪污腐化等方面的问题发生。在这个问题上，各级行的一把手，要坚持民主集中制的原则，多倾听班子中其他成员以及来自各方面的不同意见，既要广泛采纳别人的意见，又不能偏听偏信；既要在一些重大问题上把好关，又不能事必躬亲；既要纠正班子成员中的一些不良行为，又要放手让他们发挥各自的长处。只有这样，才能让班子成员心情舒畅地投入到各自的工作中去。领导班子中的各专职领导者则应该主动地为行长排忧解难，既要热情认真地做好自己的本职工作，又不越权越位；既遵循一定的政策原则，又能创造性地开展工作；既要尽职尽责，又要勇于承担责任。班子成员之间配合得好不好，关键在于一把手会不会用人。俗话说：“金无足赤，人无完人”。每个人都不可能是十全十美的，总会有这样或者那样的缺点和不足，在用人过程中，要扬其长，避其短；多关心，少指责；尽可能地为他们提供更多的施展各自才干的机会，而决不能忌贤妒能，做一些亲者痛，仇者快的事。行长以一个什么样的角色参与到合规管理活动中来，直接关系到合规管理能不能按照设定的规划，实现预期的目标。因此，我们要把合规管理与农业发展银行的机制体制改革有机地结合起来，力促各级行的行长加快转换角色的步伐，通过合规管理，促进农发行的改革和发展。

3、必须创建员工思想与行为相统一的合规管理模式。培育良好的合规文化，牢固树立“合规从领导做起”、“人人合规”、“主动合规”的理念，提高全行的风险管控能力，提高内控制度和监管制度的执行力，促进各项制度和监督要求落实到位是“合规文化与执行力建设年”活动的目标。合规文化和执行力建设离不开人，而人们的思想有着复杂性、多变性和可塑性的特点；行为也有积极、消极、和落后等不同的表现形式。要想做到本单位的每一个人都思想进步，行为积极，思想与行为绝对统一，几乎是不可能的事。我们只能要求人们的思想觉悟尽可能地高一些，行为尽可能地合规一些，思想和行为都能统一到合规管理的要求上来。思想的复杂性是指人的思想内涵无限地深，外延无限地广。也许你能从某个人的言语中体会到他这句话的含义，但你却无法知道他的内心还在想着什么。人的思想是复杂的，也是多变的。在通常情况下，人们的思想是由浅层向深层转变，由对问题表面的感知向认识问题的本质转变，由对这个问题的一般了解转向对其他关联问题的深入思考。在特殊情况下，也有可能彻底地打破现有的思维模式，由一个极端走向另一个极端。虽然说人的思想是复杂的，不可捉摸的，但并不是不可改变的。在启发、教育和引导下，人们的思想可以由敌对情绪改变成友好情绪；可以由对立面变成可以信赖的朋友；可以由对合规管理不理解、不赞同、不参与转变成认识基本统一，对新方案基本认可，能较好地执行这些制度和规定。人们对新生事物所表现出来的积极、消极、和抵触的态度，不仅会从思想认识上流露出来，而且在行动上也会有所体现。对于在行动上表现积极的骨干力量，要在保护的同时，大力予以表彰，引导那些处于消极观望状态的人群向他们靠拢。对于那些在合规管理活动中有着抵触情绪，在工作中有意设置障碍的人员，要在摸清情况的基础上，有针对性地开展工作。总的原则是，能做好思想转化工作的，尽量不要实施经济处罚；能教育好的尽量不要推向对立面；能化解的矛盾尽量不要激化。我们的目标是尽可能地把全行员工的思想和行为都统一到合规管理上来，但对于那些屡教不改者也不能一味地迁就和放任。而应该采取思想教育与制度约束相结合的办法，以思想教育为主；采取行政制约与经济处罚相结合的办法，以行政制约为主；采取一般性约束与强制性制约相结合的办法，以一般性约束为主。合规管理没有现成的模式，只有靠我们在工作中不断地摸索，不断地改进，才能使这项工作更加符合银行工作的实际，才能切实把银行的人管好，钱盘活，才能更好地服务新农村建设。

总的来说，是要通过合规管理，建立起一种可持续发展的长效机制，使农业发展银行在支持新农村建设的同时，加快自身的发展步伐。

第三篇：合规文化建设

合规文化建设

众所周知，在银行经营中，依法经营、合规操作是银行一切工作的基本要求，是每一个银行员工应尽的基本职责。合规文化建设是促进商业银行各项业务健康快速发展的重要手段。

7月3日，银监会主席刘明康在大型银行案件防控工作电视电话会议上指出，建设合规文化，不能再像过去那样，用会议传达会议精神，一定要采取诸如派出工作检查组等办法，同时，要加强对各级机构负责人和关键岗位的培训，把合规文化建设落实到每

一个岗位、每一个人的身上。各家银行要结合实际制定相应的“操作手册”、“员工手册”、“操守手册”，并要求每一个员工明确职责，明确要求，都会背，都要懂，牢记于心。

目前，我国大型银行中除农行外都已完成股份制改革。股改的银行经过财务重组、公司治理改革和在资本市场公开上市等阶段，面貌已发生深刻变化。譬如建行，上市后，该行在风险管理方法、技术和管理制度上的创新力度明显加大。近日，建行正式颁布实施了2007年行业贷款风险限额管理方案，成为国内第一家实施行业风险限额管理的银行。然而，应该看到，一些分行在基础管理和合规建设方面依然存在不小差距。因此，强化合规经营意识，加大整改力度，加强基础管理刻不容缓。

推进合规文化建设，重点在于把合规经营理念贯穿到员工的日常行为之中，使之成为自觉的习惯；重点在于把立规建制的工作做实、做细，把操作风险管理的各项措施真正细化落实到每一个环节、每一

个岗位、每一个节点。对此，建行云南省分行进行了积极而卓有成效的探索。需要指出的是，正是不遗余力地致力于构建合规管理体系，促改革发展，才成就了这家地处西南边陲的分行的不俗业绩。

随着外部经济金融形势不断变化，经营不确定性增加，经营形势不容乐观。去年下半年以来，资本市场快速发展，股市和房市高位震荡，经济运行中的不确定性因素进一步积累。外部市场环境的发展变化，带给银行的是经营的可预见性和前瞻性难以准确把握，经营的不确定性加大，经营形势不容乐观。

古人云，没有规矩，不成方圆。加强合规文化建设、提高风控管理能力和水平的工作任重道远。这是建设银行，也是所有内资商业银行当前以及今后需要认真重视和努力完善的工作。

第四篇：浅析合规文化建设

浅析合规文化建设

古人云，“不以规矩，无以成方圆”。合规，是指银行业金融机构的经营活动与相关法律、规则、准则和规定相一致。依章办事，讲求合规是银行业金融机构应遵循的基本准则，是其健康发展的生命线。

违规就是风险

2011年2月，江西鄱阳县发生了轰动全国的国资盗窃大案。鄱阳县财政局经建股股长李某等人，伙同鄱阳县联社城区信用社主任徐某，利用职务之便，逃避财政局划拨专项资金审批手续，利用伪造公章等手段，从城区信用社财政基建专户转移、贪污资金9400万元。

这起国资盗窃案采取内外勾结的方式，盗窃大量的财政资金，反映出案发机构存在着严重的内部管理不到位、合规合法意识淡薄等问题。内部控制存在巨大漏洞，给犯罪嫌疑人提供了可乘之机：

第一、以信任替代制度，违规操作。为争取大客户，案发机构在客户没有按规定要求提供完整资料情况下，唯大客户马首是瞻，违规为其办理更换印鉴手续，为犯罪嫌疑人违法犯罪提供了便利条件。

第二、柜面审验不认真，不按规程操作。在办理结算业务时，不认真查验相关要素，经办人员因不按照相关规定进行验印，致使犯罪嫌疑人新旧印鉴同时混用数年之久，而从未被发现。

第三、对账制度执行不严格，使犯罪嫌疑人违规套现频频得手。第四、合规检查不到位，内控不严密。县联社会计、风险管理和审计等条线工作均不到位，缺少对重点客户的业务检查和审计稽核，使其违法行为得以长期隐瞒。

这起金融大案警示我们，作为银行业金融机构，加强制度建设，强化内控合规管理工作，是何等重要。银行是经营风险的行业，谁能紧跟监管引领，强化内控合规，谁就能在新一轮的博弈中掌握命运的主动权。沉痛的教训警醒我们：只有倡导合规、践行合规、落实合规，才能从根本上防堵经营漏洞，才能确保银行业金融机构健康可持续发展。

合规提升品质

安徽省枞阳县联社2004年以前，业务经营与管理曾一度领先于同业，堪称省辖业内老大哥。随着新一轮农村金融竞争帷幕的正式拉开，枞阳县联社却一度陷入困境。其落后的风险管理理念已适应不了随之而来的产权结构、管理体制机制的改革，驾驭不了经营与发展环境发生的新变化、新挑战，驾驭不了新时期业务创新与拓展以及风险防控的新局面。

从2005到2009年，该联社各项业务出现明显滑坡，不良贷款占比逐年攀升。究其原因，除受产业政策和农村经济环境等因素影响外，信用社内部存在粗放经营、片面追求利益最大化，导致违规操作现象较为严重，存在着以贷结息、以贷还贷、不按规程发放贷款等问题，加上管理不到位，责任不落实，信贷资料严重缺失，导致不良贷款年年攀升，居高不下，拨备严重不足，沦为高风险联社。正当全国、全省兄弟联社如火如荼地组建农商行、农合行之际，枞阳联社却因监管评级停滞于六A级而险遭圈定兼并重组对象。高风险问题的暴露成为枞阳信合人无法回避的心头之痛，像一只魔掌紧紧扼住枞阳联社生存与发展的咽喉。

当枞阳联社陷入困境的时候，上级行业主管部门和监管部门给予了极大的关心、关怀、支持与帮助，适时调整了联社领导班子。新一届领导班子在安庆监管分局的监管引领之下，围绕“建、学、考、做、查、改、罚”，深入开展综合治理，坚持以人为本，从规范做起，积极强化内控机制建设，极力制止违规违法行为，努力创建合规文化，抓管理，促规范，求发展，在不到两年的时间内，取得了明显的效果。不良贷款实现持续“双降”，盈利能力显著提升，拨备水平有所提高，尤其是职工知规、遵规、守规意识明显增强，各种违规问题基本得到解决，为改革发展打下坚实的基础。主要举措为：

一是努力打造科学有效的内控机制。该联社自2010年以来积极开展综合治理，深刻认识到合规是生存之本，从建立健全内部控制制度着手，转变观念，根据业务发展的需要及时对存量制度进行改进和完善，并进行动态管理，先后全面系统地制定和完善了78个内控制度和业务流程，将内部控制由事后补救向事前、事中防范转变，使各项业务自始至终处于内部控制制度的监督之下。同时，规范岗位设置，构建制约机制。设计业务操作规程，明确每一个岗位的职责、权限、制约和控制措施，使每个员工、每项业务的办理都处在有效的监督和控制之下，防止出现控制真空，产生风险。全力推行严格的授权授信和审批机制，根据不同的业务类别、职责、权限，设立不同的授权、授信和审批权限，相互制约和控制，强化整体风险控制能力。

二是积极构建全方位、多层次的监督体系。为强化执行力建设，促进形成合规文化，该联社自2010年以来，积极构建有效的监督管理、责任追究和激励约束机制。通过竟聘，择优录用，打造一支高素质的内部监督队伍。通过流程再造，厘清前中后台的职责边界和风险隔离措施，实现风险管理关口前移。突出加强内部审计部门的独立性和权威性，确保了内控监督机构能够及时对全辖每个岗位、每个部门和各项业务实施全面监督及反馈。通过各业务条线的强化管理、中台的适时控制以及内审的事后监督，着力防控重点领域、重点业务、重点岗位和重点人的风险，形成全方位、多层次的监督体系。同时，通过加大科技投入，改进技防措施，建成并实施远程监控系统，24小时不间断地对全辖营业网点、自助设备、安防区域进行实时监控，并加强对交易、账户、资金流向的异常情况联动监测。

三是着力促进企业文化与监管文化有效融合。正如余秋雨大师所说：“世上所有的追问，归根到底是文化的追问。文化，是一个看似处于高阁其实近在身边的课题”。为从根本上消除员工“认为制度规定无所谓、束缚手脚”等错误观念，近年来，该联社以人为本，着力促进企业文化与监管文化有效融合，从正确的导向和良好的习惯抓起，培养合规文化意识，使合规操作成为每一名银行员工的基本认识和第一反应。经常性地开展法制教育和警示教育，触动职工心灵；坚持以社会主义价值观教育职工，努力培养职工爱岗敬业、诚实守信的职业精神，弘扬职业文明，并注重引导员工积极参与企业文化建设，遵循“严格、规范、诚信、守法、创新”的行业作风要求，提升员工的职业竞争力、工作执行力和主动创造力。以人为本，助推人的全面发展，从根本上实施综合治理。

四是建立行之有效的内控管理考核激励机制。近年来，该联社不仅重视有效风险管理，同时还树立“管理出效益”的理念，逐步建立和完善内控管理激励机制。其一，健全内控管理激励机制。将基层信用社绩效收入一定比例与内控管理挂钩，联社组建风险管理考核小组，每季组织对各信用社内控管理状况进行量化考核，考核结果纳入联社主任经营目标考核。其二，建立内控考核指标体系。根据联社内控评价标准等内控管理规定，结合主要业务风险点，建立联社总部、基层信用社、分社三层内控管理考核指标体系。其三，建立违规必纠的处罚机制。建立对事不对人的处罚标准，实行统一标准。防止重检查轻整改，树立规章制度的权威，对于违反规定的坚决按标准处罚，对屡查屡犯的从重处罚，同时给予通报批评和扣违规积分。

从枞阳联社着力从合规建设着手，实施综合治理的成功案例可以看出，将企业文化与监管文化有机地融合，牢固树立合规文化的价值观念，不仅能极大地提高了员工的从业品质，也能够提升业务经营品质。唯有合规，事业才有进步；唯有合规，业务才能发展；唯有合规，员工素质才能得到很大的提升。

合规创造价值

发展与合规是银行业金融机构日常经营中的双刃剑，二者同等重要，缺一不可。依法合规与业务发展是并行不悖的，合规是发展的前提和保障，合规经营的过程既是防范风险的过程，也是创造价值的过程。

合规创造价值，主要体现在：

第一，合规是违规的对立面和制衡手段。违规必然会损害银行的价值和效益，而合规肯定将减少或避免违规的风险或损失，而这种被减少或避免的风险或损失就是合规创造的价值。

第二，银行坚持合规经营的宗旨和原则，能够提升银行在客户中的信誉和社会地位，合规银行将增强持续竞争力，带来财富收入和声誉价值。一个合规经营的银行总是能够获得广大客户的尊重、忠诚和推崇，使每一个客户在与该银行的往来中感到自豪和骄傲，因此为银行带来丰厚的收益以及核心竞争力。

第三，坚持合规经营，能够避免银行管理者和其员工最大限度地减少工作失误或渎职等违纪、违规、违法、违德行为，合规能够保护银行管理者和广大员工健康成长，以激发和成就其奉献社会、提升自我的人生价值。

众所周知的巴林银行，就是因为操作员的越权违规操作，导致这个具有230年历史的金融帝国轰然倒塌；如出一辙的是法国第二大银行——兴业银行，也是因为操作员越权操作金融衍生产品，给银行带来了49亿欧元的巨额损失。

枞阳联社自2010年以来，把发展与合规放在同等重要的位置，坚持“两手抓，两手都要硬”的策略，按照“化险—达标—提升”的路径，始终坚持向新监管标准靠拢的管理思路，狠抓合规文化建设，狠抓业务经营与管理，各项业务管理活动取得了显著的成效。数据的持续向好，见证着本质的裂变，这是合规创造的价值变化。

从英国的巴林银行，到法国的兴业银行；从国内江西省的鄱阳联社案件到枞阳联社高风险化解案，无数的正反事例、一部部银行业金融机构的发展史，其历经的痛苦蜕变无不印证出，合规管理不是一种负担和成本，而是一种创造价值的活动，是银行业金融机构核心竞争力的重要体现，是推动银行业金融机构健康发展的生命线和根本保证。

第五篇：合规文化建设初探

合规文化建设初探

龙门县联社何成雄

2005年4月，国际巴塞尔银行监管委员会发布《合规与银行内部合规部门》的高级文件。同年10月，国家银监会主席刘明康在上海银行同业公会举办的首届合规年会的会议上阐述了合规理念。在此背景下，我国部分商业银行总行和股份制商业银行相继成立了合规部门，等等。这些意味着我国银行业为适应现代银行管理模式，有效防范风险，将改变长期以来的粗放式管理套路，建立科学的管理机制，把建设透彻的“合规文化”提到议事日程。

合规风险是银行的最大风险。防范合规风险，建设合规文化，人人有责，与每位农信社职工关系密切。为建设我国银行业的合规文化，本文就合规文化的内涵与特点、农信社的合规文化现状及其建设合规文化构想作些粗略的探索。

一、合规文化的内涵、特点

（一）合规的概念及内涵。合规，它是农信社内部一项核心的风险管理活动，即：为确保农信社的活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于农信社自身业务活动的规章制度和行为准则相一致。“合规”包含着两个层次的涵义：一是要有一个合格的“规”。这个“规”必须是符合法律并能适应农信社经营特点、提升经营管理层次、保障农信社健康发展又能调动从业人员积极性的；二是大家都要去“符合”这个合格的“规”。就是须有一种氛围和机制，使从业人员不是被动的，而是主动地去遵守这个“规”。

（二）合规文化的特点。文化具有大众性的基本特征。合规作为一种文化，首先强调的是人人合规。合规绝不仅仅是合规部门或者合规岗人员的事情，合规工作与农信社的各个流程、各个工作环节和每个农信社员工都息息相关。让合规的观念和意识渗透到每个员工的思想中，形成大众性的合规文化，是当前急需解决的任务。只有这样才能达到全员合规、人人合规，才能有效控制合规风险，确保农信社的经营不偏离目标，实现农信社经营价值的最大化。其次，人人合规首先要求的是领导必须率先垂范，躬身实践，带动和影响员工自觉遵守各项制度，并且在全社积极倡导合规文化和合规理念，包括诚信、尽职,维护农信社企业利益,形象等。可以说，领导合规是构成农信社合规文化基因、实现人人合规的首要前提。

二、当前我县农信社合规文化的现状

（一）“规”的合格性有差距。在业务经营上，一些规章的制定往往采取“一刀切”的做法，不利于因地经营，展开竞争。所谓“一放就乱，一管就死”就是这种极端做法带来的弊端。其症结在于有些管理人员不善于调查研究，市场竞争意识不强，一旦出了问题不敢正视，不求有“功”、但求无“过”的思想作祟。例如,在检查中发现的制度缺陷,一线员工反映存在问题,业务部门仍不及时完善相关制度,尽快堵塞漏洞.在人力资源管理上，如对员工培训多，对领导培训少；领导哪怕不学无术，工资仍比普通员工高。改革，员工下岗分流是必要的，而对不合格的员工却不见“招数”，似乎一旦在农信社工作，就等于端上了“铁饭碗”。究其原因，是员工考核机制没有得到很好的落实，员工退出机制不完善,说到底是责任心思想作怪。

（二）“规”的严肃性被玷污。从分析整个农信社屡屡发生的一些案件得知，案发人不仅有一线岗位员工，一些高管人员也不在少数。发生这些案件，不可能社主任都不知道，尤其是一些大案要案的发生，社主任不清不楚也是严重的失职行为。可见，逐级负责，逐级管理责任仍未真正落实到位。不能说我们没有相应的规章制度，可在一些人眼里，这些规章早已成为案头的摆设。由此得出结论，发生这些案件，除了案发人的主观原因外，制约机制不到位，监管不力，权力膨胀，处理不严不能不说是主要原因。

(三)员工对合规,守规认识不到位.总以为以前的做法是对的,其实合规的规章制度是不断在制订----执行----完善----执行----修订----的过程.管理水平不断提高,但是员工的认知能力跟不上,严重映响企业管理的新方法,新措施的执行落实.（四）合规文化急待建立。由于存在“规”的不合格性和“规”被一些人严重玷污的现实，加上改革带来的利益冲突碰撞，员工队伍一方面对世俗看了个透，导致上行下效，“规”的观念淡化，执“规”的自觉性不强，形成违规也见怪不怪的“怪圈”。一方面对自觉守“规”的典型弘扬得不够。完成硬指标得奖天经地义，而软指标考核却被淡化，纵然出台一些措施，也是不痛不痒，使合规文化氛围难以形成。而合规文化氛围的形成正是现代企业管理的客观要求。

三、建设合规文化的构想

（一）努力建立和完善合格的“规”。有效的合规风险管理机制是农信社构建全面风险管理体系和有效内部控制机制的基础和核心，是合规文化形成的基础。建立合规的风险管理机制，急迫建立一系列合格的“规”。在我国农信社改革的背景下，农信社自身的公司治理、企业文化、组织结构、发展战略、人力资源、目标市场需求和竞争环境、业务复杂程度、绩效考核和激励机制等因素必须与市场竞争的客观需要相匹配，并且应随着上述因素的不断变化而动态的调整和保持。如果这个“规”本身不充分、不系统或者没有得到及时修订，就会使农信社在客观上处于违规的境地。因此，农信社必须组织力量对相应的“规”进行清理和完善，为加强合规管理做好基础性工作，使合规工作达到有规可循，有据可依。

（二）创建科学的合规管理机制。许多案件的形成，大多是制约机制失控和监管不严的结果。如何确保一个“规”在建立好后能够被大家持续地遵守，并且保证这个“规”自身还能够被及时加以修改和完善，必须有一套机制作保证。(1)首先，要切实建立合规风险管理机制，就必须从涉及农信社整体的企业文化、组织机构扁平化、流程管理、岗责体系、绩效管理等方面入手，梳理、整合和优化农信社的规章制度，建立专业化的合规风险管理队伍，确立清晰的报告路线和问责制、举报制等，真正在农信社日常经营管理活动中体现合规风险管理在风险管理乃至整个农信社管理工作中的核心地位和作用。(2)其次，要通过设立合规部门或专职合规岗位，界定其功能和职责，独立于银行的经营活动，对发现有违反法律、规则和标准的操作行为，农信社管理层能够采取适当措施予以纠正，确保从业人员的行为自觉服从既定的“规”。(3)再次，要通过一定方式对所有新上任的部门和各级负责人进行上任前的合规培训，通过培训使其充分系统地了解和

掌握各项主要规章制度和其所在部门的全部规章制度，达到对工作中可能涉及到的“规”了如指掌。而对那些经过培训不合格的，则不能让其上岗作业。

（三）合规文化建设必须以人为本。人是各种社会实践的主体。合规文化的形成，与员工的文化层次、职业道德修养、品行有着直接的联系。合规的“规”要在实践中得以贯彻执行，必须通过有效的激励机制，把对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励；对履行工作职责中仅有微小偏差或偶然失误、且未造成不良后果的，予以免责或从轻处理；对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，要按照规定给予处罚，追究责任，使整个团队形成合规光荣，违规可耻的工作氛围。而对那些冒天下之大不韪的严重违规者，要“绳之于法”，驱逐出局，不能“下不为例”，更不得易地为官，搞事实上的“职务终身制”。无论是普通员工，还是领导干部，都得一样对待，必须彻底砸破“铁饭碗”。

（四）合规文化建设必须坚持社务公开。合规文化形成的重要环节是实行社务公开。科学、有效的民主管理，能唤起从业人员的工作热情，激发其潜能，进而牢固合规文化根基。而“暗箱操作” 恰恰是许多不合规行为的根源。农信社要制定社务公开制度，通过合规部门对公开事项、公开形式、公开周期、公开结果、群众意见处理等进行监督，防止不公开、假公开、半公开现象。

（五）合规文化建设必须领导率先垂范。领导者所做的事情不只是代表其个人，而是代表一个群体，能让下属和自己一起发挥集体效应，起到耳濡目染的效果。合规文化建设要真正做到从高层发动，从高层落实，上级管下级，下级对上级负责。要通过建立逐级问责办法，对不同形式的违规行为实行相应的制裁措施。只有这样，良好的合规文化才能蔚成风气。