宁波银监局开发区监管办对辖内法人机构开展“银行业内控与案防制度建设年”活动情况的调查

第一篇：宁波银监局开发区监管办对辖内法人机构开展“银行业内控与案防制度建设年”活动情况的调查

2宁波银监局开发区监管办对辖内法人机构开展

“银行业内控与案防制度建设年”活动情况的调查

为认真贯彻执行银监会关于《“银行业内控与案防制度执行年”活动指导方案》，不断完善内控建设和案件防控的长效机制,今年以来，开发区监管办辖内两家农信联社结合“内控与合规建设年”活动工作方案，制订了“内控与案防制度执行年”的活动实施方案，把各项活动内容按时间阶段分解落实。为全面了解掌握活动开展情况，确保活动实效，开发区监管办开展了专题调研。

一、活动开展基本情况

（一）成立领导小组，把握正确航向

两家联社都成立“银行业内控和案防制度执行年”活动领导小组，由理事长任组长，联社高管层任副组长，领导小组成员由各信用社主任和科室主要负责人组成。领导小组下设办公室，负责对活动的具体指导和日常工作。

（二）多渠道宣传发动，统一思想认识

两家联社领导小组在多次会议上认真传达贯彻了银监会及市局对“银行业内控和案防制度执行年”活动的部署和要求。要求全辖统一思想认识，明确“银行业内控和案防制度执行年”活动目标，并分别在今年4月和7月专门召开动员大会，发动全员积极参与，要求结合联社“内控与合规建设年”活动的各项任务，认真推进“银行业内控和案防制度执行年”活动的全面开展。随后，各基层社、科室利用员工会议、专业辅导网会议等平台，多层次、多渠道传达上级活动精神以及联社具体的活动部署，做到层层发动，层层落实。并依托内部刊物等信息载体动态反映活动取得的成果。如镇海联社，今年以来共编发“内控与合规建设年”活动工作动态信息6期、合规专刊4期。

（三）组织学习培训，提高合规能力

两家联社以“内控与案防制度执行年”活动为载体，认真制订学习计划，有计划地安排好各类培训。

一是全方位启动学习活动，下发学习内容和要求。如镇海联社，将人行银监会省联社等上级部门相关规章、省联社活动指导意见、实施方案等相关通知、各类风险管理指引以及联社内部规章制度以电子文档形式下发到联社各部门、各信用社进行认真学习，形成人人合规、主动合规的氛围。为激发员工的学习热情，加深对规章制度的理解，两家联社还在今年8月份组织下辖信用社开展了“内控与合规”知识竞赛，10月又组织全辖在岗员工开展了“内控与合规”考试。

二是结合制订的“培训计划”，有步骤、分层次地组织开展好各类培训。如北仑联社，邀请市办相关负责人开设内部控制与监管评级专题讲座；聘请专级讲师开展了反腐倡廉教育培训、国内外经济金融形势、市场拓展与内部管理等讲座；开办经济资本管理讲座；对“三法一指引”反复进行了7期培训；另外还组织人员参加了省联社“内控与合规”大讲堂视频讲座2期，已累计培训千余人次。同时各职能科室也按条线组织开展业务培训，如丰收卡培训、小额保证保险贷款业务培训等等。

（四）认真开展各项检查，全面防范各类风险

一是开展各类检查，不断完善风险防控体系。如北仑联社，至报告日，各职能科室按条线完成专项检查项目37个。其中内审部门完成内控评价、不良贷款专项审计、经济责任审计、计算机辅助审计等项目19个；信贷管理部门开展了对新增集团的关联企业非现场检查、信贷管理系统信息录入完整性检查、贷款质量检查、小额丰收贷款卡等项目；财务部门完成应收应付、固定资产等合规性检查；会计部门完成银企对帐情况检查、会计管理工作大检查、计算机信息安全等项目；业务部门完成ATM机运行情况检查；人事监察部门完成“四项”制度执行情况检查、文明规范服务自查等项目3个；安保部门完成运钞押运交接专项检查等等。对检查查处的问题，检查部门及时下发了整改意见要求信用社限期整改。至2010年10月底已累计检查机构网点179个次，发现问题128个。

二是加强对员工的教育，管好自己的人。如镇海联社，高度重视员工行为动态。首先，强化日常监督与定期排查分析，正常开展谈心谈话、及时记载员工行为台账等方式，加强对员工行为的日常监督管理。至目前，各社、部开展员工谈心谈话115人次，建立重要岗位员工行为台账231本。其次，各社、部坚持每半年对辖内全体员工的行为进行一次全面的排查分析，对个别不安定倾向的人员重点关注，实时掌控，切实消除人为风险。

（五）积极落实整改，不断巩固成果

针对各类检查中发现问题，两家联社落实相关责任人进行督促整改，主要措施有：

一是及时下发整改通知书。如北仑联社，各职能科室根据检查项目，除边检查边口头要求整改外，还向被查网点逐一下发整改通知书，要求落实责任，督促其限期整改。至10月底，提出建议114条；落实整改105条。

二是制度建设在活动中得以完善。制度建设是内控与合规的基础，镇海联社通过此次活动，各项制度建设都得到了进一步梳理，按照全面、具体、精炼、有针对性、便于操作的要求，使制度体系更加系统化、规范化、科学化。同时，进一步加强了对各项业务关键风险点和关键风险指标的分析，将各项规章制度手册化、流程化，并编写了人手一份的《合规手册》，使员工对自己的工作流程与职责有明确的认识，将防范风险落实到经营管理活动的每个具体环节。

三是将检查情况进行通报分析。如北仑联社，把会计操作风险专项检查结果在会计工作例会上进行通报，认真分析存在问题的原因，共同探讨解决方法和措施，对于共性问题或制度、规程上未明确的事项，根据相关制度规定，由科室统一形成书面资料予以规范统一，使各项会计操作更加规范。

二、活动取得的明显成效

通过“银行业内控和案防制度执行年”活动，总体看，两家联社内控管理和案件防控能力得到提升。

（一）相关制度进一步得到梳理，业务操作流程更加完善。如北仑联社，落实各职能科室对负责的条线制度进行了全面梳理，制订了年度新建、修订和废止计划。至今已新制定管理制度和操作规程26个，修订制度1个，作废1个，填补了部分制度空白，确保了“有业务即有制度”，严格贯彻了“内控优先、制度先行”的原则。

（二）员工的风险意识普遍增强，制度执行力得到加强。如镇海联社成立了由总部专职审计人员、其他审计人员、信用社信贷主管、会计主管组成的审计大队，以确保审计工作开展在人力上的保证。通过审计监督累计处罚26人，金额8300元，促进了内部控制管理水平的不断提高，对员工责任心和道德感也起到很好的震慑作用。北仑联社通过对全辖员工开展频繁的高质量的培训学习，并精心组织开展大规模的“内控与合规”大讨论、征文、知识竞赛、考试等活动，激发员工学习制度规章的积极性和主动性，整体业务素质有很大提高。

（三）案防工作力度和督查效果得到强化。如两家联社通过层层签订“责任书”，联社主任与各信用社主任、各科室负责人签订安全经营责任书，各社、部负责人与每个网点、每位员工签订安全经营责任书，各社、部与当地派出所签订了联防协议，所有营业网点全部与周边单位签订联防协议。同时，两家联社的监控中心于今年年中竣工验收合格，并投入了试运行，录像监控由原来各网点单独管理升级为由联社指定专人负责集中管理的模式，安全防范水平得到明显提高。

同时，两家联社根据我办年中开展的两次案件防控治理情况督查，认真开展整改工作，采取相应措施巩固督查成果。不仅要求被查信用社严格对照查处问题认真进行整改，从思想上、行动上把本次整改落到实处，更是要求全辖信用社（部）以《反馈意见》内容为鉴，认真严肃开展自查自纠。联社还从管理层面上总结本次督查过程中发现的案防工作缺失和不足之处，落实各职能科室进行整改。真正做到了举一反

三、由点及面，达到了“解剖网点，督查联社”的预期效果。

三、对强化内控和案件防控工作的相关建议

要建立内控和案防制度建设长效机制，坚持一手抓业务发展，一手抓内控，采取各种措施，努力加强风险管理机制建设，确保各项业务稳健发展，实现风险长期防控目标。

一是要继续加强培训学习。要结合实际工作需要，继续组织开展各类业务培训，不断提高员工的风险意识、合规意识，形成“人人合规”的良好氛围。

二是进一步完善制度建设。对规章制度要定期、不定期开展全面梳理，结合业务发展需要和外部法律环境的变化，及时对制度进行废、订、立，并对制度执行情况实行定期评估，查找其中的风险点，使规章制度逐步达到科学化、系统化、合规化要求。

三是强化内部检查监督职能，加强制度执行力。要以各类排查为契机，结合各类内外部检查，加强整治和管理。要充分运用计算机辅助审计手段，加强检查力度和深度。对每次检查发现的问题，要及时下发整改意见书，或制定整改计划，督促各条线及时开展整改落实。四是要加大问责力度。建立健全案件责任追究机制，全面实行业务操作奖惩机制，对违规行为严格进行处罚问责，坚决杜绝“讲人情”风气，保障合规经营，有效防范操作风险。