非专利技术价值评估资料搜集目录

第一篇：非专利技术价值评估资料搜集目录

润泽知识产权品牌铸就辉煌价值彰显实力

非专利技术价值评估资料搜集目录

一、基础资料

1、专利所有人身份证复印件，个人介绍等资料

二、专有技术资料

1．委托方技术产品研发情况简介、技术研制人简介；

2．专有技术相转让协议、许可使用的合同等法律文书及价款支付凭证；

3．技术说明书。委托方提供的能说明技术本身状况，如先进性、垄断性、成熟程度，保密性与扩散度等方面有实质性内容的资料、文件、证书及

鉴定意见等。

4．专有技术基本情况调查表（见附表）；

5．技术产品项目建议书，合资合作意向书，可行性研究报告或技术改造方

案；

6．技术检测报告，科学技术成果鉴定证书，技术检索资料，行业知名专家

对技术的评审等；

三、财务资料

1．委托方近五年（含评估基准日）资产负债表、损益表或与技术产品相关

财务收益统计；

2．技术产品开发研制资金投入及费用统计；

3．委托方未来五年发展规划；

4．委托方对该专利产品未来3-5年的收益预测及编制说明（C表）。

四、其它资料

1．技术产品获奖证书、高新技术企业认定证书；

2．委托方承诺书。

3．如若评估值超过一百万，需与技术研发无关的两位专家签署专家意见，同时提供专家身份证复印件、专家职称证复印件、专家工作证复印件。

--------------

济南润泽知识产权代理有限公司联系人：翟思辉电话：***

第二篇：专利技术价值评估资料搜集目录

专利技术价值评估资料搜集目录

一、企业基础资料

1．工商企业法人营业执照及税务登记证、生产许可证等；

2．企业简介；

3．公司章程；

4．企业营销网络分布情况；

5．企业产品质量标准；

6．新闻媒体、消费者对产品质量、服务的相关报道及评价等信息；

7．其它。

二、专利技术资料

1．委托方专利产品研发情况简介、专利研制人简介；

2．专利证书及相关受理、转让、变更（合同）等法律文书及价款支付凭证；

3．专利说明书；

4．专利技术基本情况调查表（见附表）；

5．专利产品项目建议书，合资合作意向书，可行性研究报告或技术改造方

案；

6．专利技术检测报告，科学技术成果鉴定证书，专利技术检索资料，行业

知名专家对技术的评审等；

7．年交纳的专利申请费、维持费、年费等各项费用的收据、凭证。

三、财务资料

1．委托方近三年（含评估基准日）资产负债表、损益表或与专利产品相关

财务收益统计；

2．专利产品开发研制资金投入及费用统计；

3．委托方未来五年发展规划；

4．委托方对该专利产品未来3-5年的收益预测及编制说明（C表）。

四、其它资料

1．专利产品获奖证书、高新技术企业认定证书；

2．专利维持年费按期缴纳承诺书；

3． 委托方承诺书。

第三篇：商标价值评估资料搜集目录（精选）

商标价值评估资料搜集目录

一．企业基础资料

1.工商企业法人营业执照及税务登记证、生产许可证等；

2．企业简况、法定代表人简介、组织机构图、股权结构图；

3．国家驰名商标，省著名商标的相关申报资料或认定证书；

4．新闻媒体，消费者对商标产品质量、售后服务的相关报道和评价等反馈信息；

5．技术产品研发情况简介，科学技术成果鉴定报告或技术产品说明书等技术鉴定资料；

6．企业销售网络分布情况；

7．企业产品质量标准，企业工作总结；

8．商标产品获奖证书、企业荣誉证书、法定代表人荣誉证书；

二．产权资料

1．商标注册证书及相关变更注册法律文书；

2．商标图案及释义；

3．涉及商标产权关系的相关批文或经济合同等法律文书；

三．财务资料

1．企业近五年（含评估基准日）财务报表以及财务分析报告；

2．企业主要产品生产经营统计资料；

3．企业历年商标投入统计资料（包括广告、参展等费用）；

3．企业未来五年商标产品规划，追加投资计划；

4．企业未来五年商标产品收益预测（C表）以及预测说明；

四．其它资料

1．注册商标基本情况调杳表（见附表）；

2．商标续展承诺书；

3．企业承诺书

这些清单是一个模板，需要评估的话可以直接联系010-81870798，有些资料需要评估师协助来填的

第四篇：企业整体资产评估资料搜集目录

中金浩（chinacpv）企业整体资产评估资料搜集目录

一、总体资料

资产占有方需提供的资产评估资料清单，主要包括： 1．企业法人营业执照、税务登记证；

2．企业及企业法人简介、组织结构、股权结构； 3．评估基准日资产负债表；

4．提供距评估基准日最近经注册会计师审计后的审计报告书及会计报表； 5． 相关经济行为的批文（上级主管部门对企业申请评估的批文）等涉及或可能涉及企业产权（股权）关系变动的法律文件；

6．企业所在行业的背景资料（行业经济及行业技术水平、现状与发展趋势）； 7．土地使用权证、土地红线图、厂区总平面图、地下（供水管）设施布置图；

8．委托方承诺函（由评估机构提供式样）。

二、分项评估资料（所有数字截止评估基准日）

注：标※号为需附加资料或在申报表中填明事项。

1．资产类项目（核查/评估）

1）货币资金——现金核查（表3-1-1）2）货币资金——银行存款核查（表3-1-2）

※ 银行存款对账单及存款余额调节表、未达账项逐笔说明

3）货币资金——其他货币资金（表3-1-3）

※ 其他货币资金核查（外埠存款、银行汇票、银行本票存款）说明（存在形式、原因）

4）短期投资——股票投资评估（表3-2-1）

※ 股票凭证复印件（一年以上按长期投资评估）

5）短期投资——债券投资评估（表3-2-2）

※ 债券凭证复印件（一年以上按长期投资评估）

6）应收票据核查（表3-3）※ 表中所载各项票据复印件

7）应收账款核查（表3-4）

※ 应收账款询证函（根据应收账款重要程度确定询证比例）※ 重点债务单位抽查情况说明（部分商品销售发票、出库、销售入账的单证）

8）应收股利（应收利润）（表3-5）、应收利息（表3-6）、预付账款（表3-7）、应收补贴款（表3-8）、其他应收款（表3-9）[核查] ※ 重点核查明细账及会计凭证

※ 外部债权重点询证（确认是否存在及存在形式，了解债务人资金信用、管理状况，作为评估坏账的依据）

※ 内部独立核算单位双向核对（如合并则评估值为零）9）存货——原材料（评估）（表3-10-1）※ 实物盘点表

※ 非正常状态材料清单[列明实物数量、状态类别（霉烂、变质、损毁、超储呆滞）、账面价值、对应评估明细表序号等项目]

※ 清查中发现的盘盈、盘亏、毁损、报废、呆坏账、无需偿付的负债情况及原因分析

※ 主要材料采购合同或材料清单、主要材料采购价格一览表（列明品种、规格及单价）

10）存货——材料采购（在途材料）评估（表3-10-2）11）存货——在库低值耗品评估（表3-10-3）12）存货——包装物评估（表3-10-4）13）存货——委托加工材料评估（表3-10-5）※ 委托加工合同，其余同（9）

14）存货——产成品（库存商品）评估（表3-10-6）

※ 产品出厂销售价格

※ 产品（库存商品）盘点表（列示品种、规格、报废产品应注明）※ 主要产品销售合同、部分大额销售发票 ※ 产成品成本构成分析 15）存货——在产品（自制半成品）评估（表3-10-7）

※ 在产品成本构成项目（列示品名、材料成本、工资成本及制造费用）※ 合理生产周期的材料、工资及制造费用变动幅度（投入时/评估时）※ 在产品现行消耗定额（材料定额、工时定额）※ 在产品完工程度（约当产量）※ 报废的在产品清单

16）存货——分期收款发出商品（核查）（表3-10-8）17）存货——委托代销商品（核查）（表3-10-10）18）存货——委托代销商品（核查）（表3-10-11）

19）待摊费用（评估）（表3-11）、开办费（评估）（表7-1）、长期待摊费用（评估）（表7-2）、其他长期资产（核查）（表8-1）、递延税款借项（核查）（表8-2）

※ 递延资产和待摊费用对应的资产（或权利）类别（属性）

20）处理流动资产净损失（评估）（表3-12）

a)待处理流动资产状况[列示对应表号、品名、处理原因（报废、残损等）、鉴定（或检验）书]

21）一年内到期的长期债券投资（评估）（表3-13）

b)债券凭证复印件

22）其他流动资产（核查）（表3-14）23）长期投资——股票投资（评估）（表4-1）c)股票（股权证）复印件 d)优先股固定年回报率、转让年限 e)普通股预计年股利收入及出手价 f)股票发行公司的股利分配政策

24）长期投资——其他投资（评估）（表4-3）

g)企业联营或合资合同（协议）

25）长期投资——债券投资（评估）（表4-2）h)债券盘点表 i)债券凭证复印件 j)债券交易合同或协议（不含长期投资——一年内到期的长期债券投资）

26）固定资产——房屋建筑物评估（表5-1-1）、k)主要房屋实况调查表、27）固定资产——构筑物及其他辅助设施评估表（表5-1-2）

28）固定资产——管道和沟槽评估表（表5-1-3）l)建设规划许可证、开工证明、房产证、竣工决算书

29）固定资产——机器设备评估表（表5-2）

m)主要机器、高价值设备及高精尖设备采购合同、车辆行驶证、有关会计凭证等复印件、主要设备实况调查表

n)对待报废、不需用、未使用、高、精、尖设备毁损技术检测状况和继续使用的可能性 o)自制设备成本计算单 p)固定资产租赁协议

30）固定资产——电子设备评估表（表5-2-3）

q)主要设备采购合同

31）工程物资评估表（表5-4）

r)同9）

32）固定资产清理评估表（表5-5）

s)固定资产清理依据

33）待处理固定资产净损失评估表（表5-6）

t)固定资产报废、毁损等处理依据

34）无形资产——土地使用权评估表（表6-1）此项暂不需要

u)用地规划许可证、土地使用权证、土地使用权证出让及转让合同、开发成本：土地出让金、拆迁费、勘察费、设计费、清苗费、利息支出等资料

35）无形资产——其他无形资产评估表（表6-2）此项暂不需要

v)见“评估资料搜集目录” 2．负债类项目：

1）短期借款评估表（表9-1）

w)短期借款合同

x)抵押、担保、质押合同、协议

2）应付票据评估表（表9-2）

y)各种票据复印件

z)抵押、担保、质押合同、协议

3）应付账款评估表（表9-3）

aa)大额应付账款购货合同

bb)余额为负数账户要重点注意，并提请委托方予以调整（即重分类）cc)对货到发票未到的购货提请按暂估价入账

4）预收账款评估表（表9-4）

dd)大额货物销售合同

ee)余额为负数账户要注意提请委托方调整（即重分类）

5）代销商品款评估表（表9-5）

ff)代销合同或协议

6）其他应付款评估表（表9-6）7）应付工资评估表（表9-7）8）应付福利费评估表（表9-8）gg)福利费的提取基数、比例 hh)福利费的开支范围、标准

9）应交税金评估表（表9-10）

ii)适用税种、计税政策、税率 jj)税收优惠政策

10）应付利润（股利）评估表（表9-11）

kk)利润（股利）分配政策

11）其他应交款评估表（表9-11）

ll)其他应交款种类、计费依据、比例 mm)减免政策

12）预提费用评估表（表9-12）nn)费用种类、预提依据、比例

13）一年内到期的长期负债评估表（表9-13）

oo)核查长期负债到期日

14）其他流动负债评估表（表9-14）15）长期借款评估表（表10-1）pp)长期借款合同

qq)抵押、担保、质押合同或协议

16）应付债券评估表（表10-2）

rr)债券发行批文 ss)债券契约 tt)债权人名册

17）长期应付款评估表（表10-3）

uu)经济行为（融资租赁、租入固定资产改良等）合同协议

18）住房周转金评估表（表10-4）

vv)住房周转金筹集、使用制度

19）其他长期负债评估表（表10-5）

ww)相关经济行为发生凭证

20）递延税款贷项评估表（表10-6）

第五篇：非专利技术项目评估总结

技术项目评估

一、用市场法评估技术价格

市场法是将待评估技术与近期技术交易中类似技术进行对照与比较，以后者的既知价格为基础加以修正，得出被评估的技术最可能实现的合理价格。其基本公式为：

技术的评估值＝技术市场同类技术价格×（1－累计折旧比率）（8－4）

折旧时间是同类技术交易时间至评估时间的时差。

市场法应用的前提条件是： 1.有一个充分活跃的技术市场；

2.发生过可比性强的同类技术交易，各项资料是可得的；

3.被选取的样本是在公平条件下的正常交易。

例如，一种新的节能灯制造技术，了解到3年前已有同类技术在技术市场上成交，转让价格为50万元，技术寿命周期为10年，试评估该技术转让的价格。

由于两项节能灯技术交易的相似性，基本符合市场法的应用条件，按线性折旧法计算，该技术剩余寿命为7年，则：

节能灯技术价格＝50×（1－3/10）＝35万元

市场法看似简单明了，其实应用条件是苛刻的。主要是可比性和交易信息的可利用性问题。技术交易情况相当复杂，即使是同一科研单位转让同一技术，由于转让对象、转让方式、转让时间、配套服务等因素的区别，技术价格会有很大差异。当交易样本少、技术相似性差、对交易背景不了解时，还是不能简单地套用公式（8－4）。

我国技术市场中交易行为尚不规范，信息统计尚不够准确，必须通过广泛的寻求和详细对比，找到可靠的参照样本。

由于我国无形资产评估起步较晚，理论框架和数学模型还不够完整，可以参照的样本和数据也不够丰富，用技术评估方法计算出来的价格与技术市场上实现的价格差异较大。技术交易是在实践中发展起来的，在买方和卖方的千百次洽谈中，以及不同卖方之间的竞争中，逐渐产生了技术商品的价格行情，也形成了一些习惯价格和产业规范。从这个意义上讲，市场法有着比较重要的实用价值，操作起来比较简便；习惯价格和产业规范也有着重要参考价值。

习惯价格是指在过去成交的同类技术转让中形成的一些价格范围和惯例，可以作为价格谈判的参照。不同行业的不同技术价格差异很大，为了使价格谈判不离谱，昼靠近成交价格，了解本行业同类技术的价格惯例是必要的。例如，食品行业转让一项新产品技术的价格在5000~50000元之间。如果对大型企业转让一项新产品技术，包括全套技术服务，综合收费可达30~50万元。某生物研究所向山东某厂转让一项蚓激酶生产技术，转让费1500万元，这个价格给出了新医药产品和生物制品技术的价格数量观。

在国际上，技术提成比率在不同行业也形成了不同的惯例。比如医药技术提成率是销售额的10~15%，信息处理技术是3~5%，日用消费品技术提成率是2%，造纸和木材业为4~6%，石油工业是1%或更低，0.5~5%。

二、用收益法评估技术价格

收益法是通过一种适当的还原利率，将被评估的技术产生的未来效益折算为现值（折现）的评估方法。收益法不考虑技术商品开发研制成本，而集中考虑技术商品在使用过程中所能带来收益的能力。收益法是建立在效用价值论的基础之上，通过对技术商品的经济效益进行预测来给技术定价，这种方法比较容易被技术买卖双方接受，可操作性较强，因而比较常用。

收益法的基本计算公式为： －5）

V i----被评估的技术商品的价值

R----第I年的收益

r-----还原利率

（8n-----被评估技术商品的经济寿命周期

从（8－5）式可以看出，应用收益法对技术商品进行评估的三个基本要素：

一是技术商品所能产生的收益大小（R的确定）；

二是技术商品收益的持久期（n的确定）；

三是还原利率（r的确定）。

收益法进行技术商品价格评估的步骤是：

（一）市场调查

技术商品的收益，最终要通过产品上市，在市场上赚得超额利润来实现。因而收益法评估的第一项工作就是了解新产品或改进后的产品的市场需求情况。即系统地、客观地收集、整理和分析市场行情资料，为市场前景预测以及技术的经济效益分析打下基础。

（二）市场预测

即利用市场调查的结果，采用现代预测方法和手段，对产品的市场前景进行估算。包括需求预测、供给预测和价格预测。

（三）新增经济效益预测

这里的“新增”经济效益是指企业采用新技术后所增加的经济效益。

计算方法是用企业引进新技术后的年净收入减去企业不引进新技术的年净收入，获得新增经济效益。

（四）把新增经济效益折成现值

按照经济规律，若干年后的1元钱，其价值必然小于现在的1元钱。为了便于计算和比较，就需要把企业今后若干年的新增经济效益折合成现值。这种办法叫做折现，也称为“贴现”。计算公式是：

式中i为贴现率，t为年份代号

例如，求2元钱在5年之后的现值，设折现率为10%。

（8－6）

其意义为：若折现率为10%，那么，5年之后的2元钱只相当现在的1.24元。折现率的确定应当考虑安全利率（例如国库券、定期存款利率）、通货膨胀因素和风险调整因素。

各年新增经济效益折现之后再求和，就得到了技术新增经济效益的净现值（NPV）。这个净现值就是（8－5）式中的V。

值得强调的是，用收益法评估技术价格不是每一次必须从大规模的市场调查开始。有的新技术采用后只是降低了成本、提高了售价，市场的销售不会产生什么波动。就可以直接用（8－5）式求得新增经济效益的净现值。

例如，某工厂生产某种机械零件，年产20万件，每件售价200元。由于采用一项新技术，使成本下降10元，售价提高到每件220元。已知折现率为8%，技术寿命周期5年，年产值不变，求该项技术的新增效益现值。

解：由于年产量不变，可省去市场调查与预测，直接代入（8－5）式进行计算。每件产品新增效益30元，年新增效益600万元。

根据（8－5）式，则有：

由式中看出，采用新技术之后，每年新增效益虽然都是600万元，但是每年折现值递减，第5年只有408.3万元。新技术的价值则为2395.6万元。

在工业技术经济学和资产评估的书籍中，一般附录有“复利系数表”，上述计算中的中间值和终值都可以在表中查出，从而省去繁琐的演算。

用上述方法求得的技术商品的评估值，很少能够直接成为技术交易的价格。这些方法各有其适用范围和局限性，因而评估结果与技术商品实际开发、交易、转让实施有着或大或小的差距，需要进行一系列修正，而修正过多，又使数学模型过于繁复。另外，修正系数又是虚拟的，导致了发生偏差的必然性。因此了解上述各种方法的特征和局限性，在有些情况下进行综合运用是必要的。在选择了比较接近实际的评估值之后，根据技术定价的原则，可以初步确定交易价格的上下限和调整幅度，技术价格的洽谈就有据可依了。

三、各种评估方法的特征及其局限性

（1）、成本法

直接以重置成本对评估对象进行评估和调整，具有评估准确性好等特点。但是，应用成本法的起始点是对一种技术商品重置成本的估计，其方法是考察历史成本及趋势，并折成现值表示出来。此法不考虑市场需求，不考虑与技术型资产相关的制成品的市场及经济效益量的信息。因此，缺乏对影响技术商品价值市场因素及经济效益因素的考察。

（2）、市场法

市场法对评估技术商品的变现价格和清算价格是比较合适的，由于这两种价格均是高度依赖于市场的价格，在这种情况下，采用市场具有较好的客观性和可验证性。中具有较大的局限性，它要求建立完善、规范的技术市场，而在目前这只是我国正在努力的目标。完善、规范、活跃的技术市场是市场法应用的前提。没有这种技术市场，应用市场法所需的市场参照物、技术参数和交易中的技术经济信息和资料就难以获得，即使获得，交易资料的可信度与可用性也有限，这将影响技术商品评估的可靠性。特别是由于技术市场受国家政策、不同待业科技发展速度、交易的环境与可比性等因素的影响，常常波动较大，交易中的价格未必就是公平市价，模拟市场更是扑朔迷离。当我们掌握到参照物及其交易的具体信息时，市场可能早已发生变化，过去的交易信息不再具有参考价值，以过去的交易价格作为现在进行技术商品交易的价值尺度，会造成较大的失真。

（3）、收益法

收益法是一种最常用的资产评估方法，它比较真实地反映了技术商品获利的目的及获利大小，是根据技术型资产所依托的实体----技术制成品的市场应用及收益大小，间接地确定技术商品的价值。这种方法较全面地考虑了影响收益的各种因素，如市场收益大小、技术商品获利期的长短、市场的风险等三大要素，真实和较准确地反映本金化的价格。与投资决策相结合，应用此法评估的技术商品的价格容易为供求双方所接受。但是，要准确地确定收益法的三大要素是困难的：收益的大小不仅取决于市场的需求和变化、技术本身的成熟度，还取决于技术应用单位相应的技术消化吸收能力、开发能力、企业整体素质等各种因素。其次，即使能对收益进行较准确的预测，但要区分企业的收益中哪些是由技术商品带来的，哪些是由有形资产和其他无形资产产生的，同样也是比较困难的。同时，正确地估计各种风险因素，确定还原利率，估计收益期等，都对用收益法评估技术商品的结果产生影响。

三种方法从不同的角度和条件对技术商品进行评估，各有所长，将三种方法综合、比较地进行应用，将有助于相互验证、相互补充，使评估结果更加合理。四、三种方法的综合、比较应用

在采用成本法进行评估时，利用市场法对相类似的技术商品在市场上的交易情况进行比较，能够弥补仅用成本法忽略市场需求等因素对评估结果的影响，使被评估的技术商品的价格既体现其价值，又体现市场的供求关系，使评估结果更合理。

同样，在采用市场法，由于市场波动较大，不确定因素较多，通过比较应用成本法确定的重要成本，以此为基础，根据成本与价格的关系，为市场法的应用提供一个参考的价格基础，以平抑应用市场法可能产生的价格的较大波动。

应用收益法，由于要准确地预测收益量、风险大小和获利期是较困难的，因而应用收益法进行评估的结果也有一定的不确定性。此时，考虑成本洁重置成本的大小，可以减小这种不确定性。

在市场上、收益法具有很大的不确定性或难以量化时，参照技术商品的重置成本进行综合比较，得出的结果比较合乎实际。

以上是用三种方法分别进行评估，对三种结果进行比较、综合、筛选和修正。还有一类方法是以重置成本为基础，以收益提成进行加成，有时也容易被交易双方接受。这类方法有“成本－目标利润法”、“成本加成法”、“成本－收益现值法”等，这些方法在有关资产评估的著述中都有介绍，就不详述。

五、技术商品转让中的定价原则 上述技术评估方法是在专利及专有技术转让评估中常用的方法。在转让过程中，技术的买方和卖方对技术的作价，要考虑多种因素，具体就是：

（1）、对转让方来说，主要考虑：

－收回全部或部分重置成本净值C 净；

－对技术应用后新增净收益的提成R；

－市场可能存在的替代技术价格P 替；

－买方自我开发的成本C 开。

卖方的最高价不能超过技术应用后新增净收益，超过了这个界限，意味着卖方拿走的超过了从引进技术得到的全部收益，使买方失去了引进技术的兴趣；同时最高价也不能高于现存替代技术的价格，否则买者会购买替代技术；最后，这个最高价不得高于买方自我开发的成本，否则买方会选择自我开发的方法。综合考虑上述三项因素，确定技术型资产最高价的原则是：

P 高（卖方）＝min(R，R 替，C 开)

卖方所期望的最低价格为收回全部或部分重置成本净值。

P 低＝C 净或P 低＝aC 净

a为卖方所期望收回的重置成本净值的比率0

（2）、对购买方来说，主要考虑：

－引进技术的总成本（即转让价格）要比自我开发类似技术的总成本低；

－引进技术所能带来的预期净收益大于零；

－存在多项可替代技术时，选用效益价格比大的技术。即在效益相同条件下，选择价格较低者；或在技术价格相当时，选择总效益最大者。