2014年度业务费用标准及使用管理办法[大全五篇]

第一篇：2014年度业务费用标准及使用管理办法

关于明确业务费用标准及使用管理办法的通知

各部门：

经经理室研究同意，现将2014年度业务费用标准及使用管理办法明确如下：

一、安丰、头灶、三仓、唐洋的费用标准如下：

（一）、水电费、电话费每月凭办公场所发票到公司按实报支。

（二）、差旅费安丰每月在220元内、头灶每月220元内、唐洋每月330元内、三仓每月300元内到公司报支。另公司通知开会、学习等旅差费如实报支。

（三）、部门办公费按保费的0.05%计发，不足1000元按1000元发放，且与部门季度任务完成情况挂钩，完成的按1/4发放，未完成的按1/4*完成率计发。

二、交通补贴包干标准：

（一）、公司内勤按50元/月，外勤按100元/月报支。

（二）、凡购买机动车辆用于业务工作的外勤人员300元/月，负责乡镇业务和医疗责任险业务的再加50元/月。

三、旅差费、电话费补贴标准：

（一）、盐城境内（东台以外）按定额20元/天据实报支。

（二）、盐城境外按定额30元/天按实报支。

（三）、凡去南京、上海等地按定额50元/天，按实报支。

（四）、住宿费标准，每人每天在150元标准内按实报支。

（五）、电话费标准，综合部经理每月100元标准内凭票按实报支。

（六）、专职驾驶员东台境内每月按100元报支；东台境外按实报支。

七、柜面人员(含电销、车商)及理赔查勘人员节假日值班费补贴30元/天。

八、上述部门费用按季报支；交通费、差旅费用按月报支。

九、上述费用标准从二○一四年一月一日开始执行。

第二篇：安全措施费用使用标准（精选）

安全生产费用

使用计划书

中铁二十局邵坪高速公路 第五合同段项目经理部 二0一三年七月 安全生产费用使用计划

一、总则

为认真执行《中华人民安全生产法》等有关法律法规和交通运输部《公路水运工程安全生产监督管理办法》、国务院《生产安全事故报告和调查处理条例》、财政部及国家安全监督总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的怪定、《湖南省安全生产条例》和集团公司公司《安全管理办法》、《安全防护设施管理办法》、《危险作业管理办法》、《危险源识别与控制和应急救援预案管理办法》及安全有关规定，结合本项目部工程的实际实际情况，为保证中铁二十局邵坪高速公路第五合同段项目部安全措施费用投入的有效实施，确保安全生产，特制定本安全生产费用使用标准及计划。

二、安全管理目标

1、不发生重伤死亡事故

2、不发生负主要责任的重大交通事故

3、不发生危爆物品丢失或被盗事件

4、不发生机械设备、火灾、爆炸等一次造成损失在经济损失10万元以上的安全生产事故

5、创建安全标准化工地，力争创建集团公司级以上安全文明标准化工地1项。

三、安全生产经费用途

项目部根据建设单位统一规定，并结合本项目工程的具体情况，安排并投入相应数量的安全生产经费。本项目安全生产费用应为投标 价（不含建筑工程一切险、人身意外伤害保险及第三者责任险）的1.5%。公司对本项目安全经费评估总价为546.92万元。安全生产经费主要用途计划比例如下：

1、一用于完善、改造和维护安全防护设施设备支出（不含“三同时”要求初期投入的安全设施），计划占安全费用总费用的30%，1）施工现场安全防护费。安全防护设施包括临边、洞口溺水等危险部位防坠、防滑、防溺水等设施；防止物体人员坠落而设置的安全网、棚，其它与工程有关的交叉作业防护、防火、防爆、防尘、防毒、防雷、防台风、防地质灾害、地下工程有害气体检测、通风(消防器材的购置、防毒防尘器材的配置、火工品库建设及火工品运输车辆的购置、隧道有害气体的检测及通风设备的购置安装使用费用)。

2)警示照明等灯具费。包括施工车辆、构造物的警示等、危险报警闪光灯、施工区域内夜间警示灯、照明灯具等。

3）警示标志、标牌费。包括各类警告、提醒、指示等。4）安全用电防护费。包括各种用电专用开关、室外使用的开关、防水电箱、高压安全用具、漏电保护设施等。

5）施工现场维护费。包括，施工围挡、施工现场配电房围护、光缆围护等。

6）其他安全防护设备与设施的完善、改造和维护等费用

2、配备、维护、保养应急 救援器材、设备支出和应急演练支出，计划占安全费用总费用的10% 3 1）各种应急救援设备及器材的配备、维护、保养费包括灭火器、消防栓、消防水枪等消防器材；急救药品、救生衣圈，急救药箱担架等器材；其它专为应急救援所需而准备的应急灯具、救援绳等物资、专用设备、工具。

2）应急救援演练支出，包括隧道坍塌应急救援演练支出、消防演练支出、高空坠落应急救援演练支出、特殊地质自然灾害滑坡泥石流应急救援演练支出等。

3开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出。计划占安全费用总费用的10%。

开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出。

4、安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化建设支出；计划占安全费用总费用的15%，1）日常安全检查费，包括专职安全管理人员日常安全检查发生的车辆与相关器材使用费，不车辆与器材的购置费。

2）专项安全检查费，指聘请专业安全机构或专家对项目安全生产过程的特殊部位、特殊工艺、特种设备的施工安全检查所支付的相关费用。

3）安全生产评价费，指聘请专业安全机构或专家对专项施工方案、风险评估进行讨论、论证、评估、评价费用

4）安全生产咨询、风险评估费 5）安全生产标注化建设支出。

5、配备和更新现场作业人员安全防护支出计划占安全费用总费用的5%。

1）安全防护物品配备费，为管理人员和施工人员购买的安全帽、安全带、安全绳、雨鞋、手套、工作服、口罩、防护目镜、绝缘手套、绝缘鞋等。

2）安全防护物品更新费，对安全防护物品进行正常的补充所产生的费用。

6、安全生产宣传、教育、培训支出,计划占安全费用总费用的5%，1）安全生产宣传费，包括加工制作安全宣传标语、条幅、图片等发生的费用。

2）安全教育培训费，包括对施工人员进行安全技术交底、操作规程培训、安全知识教育等支出的课时费；安全报纸、杂志订阅、安全知识技能竞赛、安全专题会议等活动费安全经验交流现场观摩等费用。

3）三级安全教育培训支出；新进场人员培训支出；特殊工种培训及取证支出；安全管理人员培训支出

7、安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广支出；计划占安全费用总费用的5%，隧道内风险控制监控系统、隧道门禁系统、桥梁作业面远程监控系统发生的费用。

8、安全设施及特种设备检测、检验支出。计划占安全费用总费用的5%，1）火工品库、火工品运输车辆检测及验收费用。2）特种机械、压力容器、架桥机检测检验支出

9、其它与安全生产直接相关的支出。计划占安全费用总费用的10%，1）办公用品费，配备给专职安全员使用的相机、计算机、打印机、复印机等办公物品。

2）雇工费，包括为保障施工安全，对施工现场进出口部位进行交通管制而雇佣的管理人员进行看护而支出的人工费用

3）安全生产奖励费用：发给专职安全员工资以外的安全目标考核奖励，安全生产工作先进个人，集体的奖励。

中铁二十局邵坪高速公路 第五合同段项目经理部

2013年7月30日

第三篇：《费用开支标准和管理办法》

费用开支标准和管理办法

第一章总则

第一条 为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。

第二章 费用开支计划

第二条 各部门必须在每月20日前根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部

汇总、审核，报主管付总经理、总监，审核，经总经理办公会议批准，即为公司下月的费用开支计划，并下达各部门费用开支指标。

第三条 公司同时授予主管副总经理、总监对计划内费用开支的审批权限。

第四条 公司费用开支计划留有弹性，超费用计划10％内总经理批准，超费用计划10％以上董事长批准。

第三章审批权限及程序

第五条 凡公司费用开支计划内审批程序为

经办人申请 部门经理审查确认 财务部门审核总经理

或授权主管副总、总监审批。

第六条 凡公司计划外开支，一律由部门负责人申报，经主管副总、总监审核，报董事长批。

准。

第四章行政费用管理

第七条 办公用品及低值易耗品采购报销手续

1.行政部根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。

2.各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买：

a.单价在50元以下，或总价在200元以下，行政管理员核准行政部经理批准；

b.单价在50元以上，或总价在200元以上，行政管理员核准主管副总批准。购买后，提交发票、实物，经行政部办公用品保管员办理验收、入库手续，财务凭《入库单》和发票经部门负责人审核、总经理批准办理报销手续。

3．原则上不报销办公用品之装卸费用。

4．500元以上的物品列入固定资产管理，固定资产采购由使用部门申报计划，主管副总、总监审核，经总经理办公会议批准。

第八条 车辆使用费报销

第四篇：《 费用开支标准和管理办法》

费用开支标准和管理办法

第一章总则

第一条 为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，

根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。

第二章 费用开支计划

第二条 各部门必须在每月20日前根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，由财务部

汇总、审核，报主管付总经理、总监，审核，经总经理办公会议批准，即为公司下月的费用开支计划，并下达各部门费用开支指标。

第三条 公司同时授予主管副总经理、总监对计划内费用开支的审批权限。

第四条 公司费用开支计划留有弹性，超费用计划10％内总经理批准，超费用计划10％以上董事长批准。

第三章审批权限及程序

第五条 凡公司费用开支计划内审批程序为

经办人申请 部门经理审查确认 财务部门审核总经理

或授权主管副总、总监审批。

第六条 凡公司计划外开支，一律由部门负责人申报，经主管副总、总监审核，报董事长批。

准。

第四章行政费用管理

第七条 办公用品及低值易耗品采购报销手续

1.行政部根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。

2.各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买：

a.单价在50元以下，或总价在200元以下，行政管理员核准行政部经理批准；

b.单价在50元以上，或总价在200元以上，行政管理员核准主管副总批准。购买后，提交发票、实物，经行政部办公用品保管员办理验收、入库手续，财务凭《入库单》和发票经部门负责人审核、总经理批准办理报销手续。

3．原则上不报销办公用品之装卸费用。

4．500元以上的物品列入固定资产管理，固定资产采购由使用部门申报计划，主管副总、总监审核，经总经理办公会议批准。

第八条 车辆使用费报销

1.车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。

2.行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划。

3.油费报销，需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，经行政部经理签字验核。

4.路桥费、洗车费由驾驶员根据情况报销，由行政部根据派车记录复核，经行政部经理签字验核。

5.车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细费用清单，由行政部根据车辆维修情况复核，经行政部经理签字验核。

6.驾驶员行车补助按加班标准计算，每月在工资中列支发放。

第九条应酬招待开支报销

1.根据公司核准的接待标准。

2.应酬应事先申请并得到批准。

3.原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。

4.应酬一般在定点酒店、宾馆进行。一般在签单卡签字后按月结算，不得擅自在它处或用现金结算。

第五章 费用开支标准

第十条 差旅费

1．员工出差乘坐车、船、飞机和住宿、伙食、市内交通费，按下表规定执行(详见附表)。各部门负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。对因公外出人员按标准办理应报销费用。如出差人员投亲靠友自行解决住宿问题，则按标准的40%计发给个人；如不足标准住宿的，按节约额的50%计发给个人；如超标准住宿的，超支部分一律由个人自己负担。

2．出差的交通费一律按附表标准套用。具体对下列情况均以有关规定执行如下：

乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购软席卧铺票。

3．乘坐火车符合1条规定而不买卧铺票的，节省下的卧铺票费，发给个人，但为了计算方便，规定按本人实际乘坐的火车硬座票价折算成一定比例发给。(1)乘坐火车慢车和直快列车的，按特快列车硬席票价的50%发给。(2)符合乘坐火车软席卧铺条件的，如果改乘硬座，也按规定的硬座票价比例发给；但改乘硬卧的，不执行本条(1)款的规定，也不发给软卧和硬卧票价的差额。

4．趁出差或工作之便，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费(按出差人应享受标准)，多开支的部分由个人自理。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，应凭车船票价按实支报，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿和交通费。

5．出差期间乘坐直达特别快车暂按乘坐一般特别快车不坐卧铺补助的规定执行，即按硬座票价的45%计发补助费，因使用空调设备而另外加收的费用不计入票价之内。

6．工作

人员调动工作，核发差旅费以其调入地区执行标准计发。调入人员的交通、住宿、伙食补助除照公司规定执行外，其它开支参照有关规定执

6．出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费。住院超过一个月的停发伙食补助费。

8．公司工作人员参加在外地召开的各类会议，除有会议主办单位出具的食宿费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助；住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不领发有关费用。

9．员工赴外地学习培训超过30天以上的部分，按职位标准的50%发给。

10．员工探亲交通费按国家规定办法执行。

11．与高职位者同行，可享受高职位相应的住宿和交通标准。

第十一条 市内交通费规定

员工在市内联系业务，凭乘座的公共汽车票列明去向，由经部门负责人审核，

总经理批准报销。

第十二条 加班及加班费规定

1．法定节日因工作需要加班，由部门负责人填写《加班申请表》经主管副总、总监批准，按国家有关规定发加班费：

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第五篇：加油站安全生产费用提取标准及使用管理办法范文

加油站安全生产费用提取标准及使用管理办法

根据财政部 财企（2012）16号文件，加油站安全生产费用提取标准及使用管理办法如下：

第八条 危险品生产与储存企业以上实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：

（一）营业收入不超过1000万元的，按照4%提取；

（二）营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取；

（三）营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；

（四）营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。第二十条 危险品生产与储存企业安全费用应当按照以下范围使用：

（一）完善、改造和维护安全防护设施设备支出（不含“三同时”要求初期投入的安全设施），包括车间、库房、罐区等作业场所的监控、监测、通风、防晒、调温、防火、灭火、防爆、泄压、防毒、消毒、中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、防护围堤或者隔离操作等设施设备支出；

（二）配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出；

（三）开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出；

（四）安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化建设支出；

（五）配备和更新现场作业人员安全防护用品支出；

（六）安全生产宣传、教育、培训支出；

（七）安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出；

（八）安全设施及特种设备检测检验支出；

（九）其他与安全生产直接相关的支出。