第一篇：2011年信贷管理专业考核检查工作方案
2011年信贷管理综合检查工作方案
为全面贯彻落实银监会贷款新规和人民银行企业征信系统管理相关制度办法，客观评价各行信贷管理工作水平与成效，加强条线管理，扎实推进信贷基础管理建设，确保年初、年中分行行长会议部署任务和全年信贷基础管理重点工作的落实，省分行决定，依据〘关于印发〖中国农业发展银行四川省分行信贷管理专业考核暂行办法（2011年修订）〗的通知〙（川农发银贷〔2011〕11号）（以下简称〘办法〙）的文件精神，对全系统信贷政策制度执行及业务操作、信贷综合管理等工作情况进行重点现场检查。具体方案如下：
一、检查的对象及范围
检查对象：除甘孜、阿坝州分行以外的各二级分行信贷管理部门及部分支行。检查范围：各行今年以来信贷政策制度执行及重要工作落实情况。所辖机构5个以上的二级分行延伸检查2个县支行，所辖机构5个以下（含）的二级分行延伸检查1个县支行。
二、检查的主要内容
（一）信贷管理专业工作情况（见附件二）
（二）贷款新规执行情况（见附件三）
（三）企业征信管理情况（见附件四）
三、检查主要依据
〘关于印发〖中国农业发展银行四川省分行信贷管理专业考核暂行办法（2011年修订）〗的通知〙（川农发银贷〔2011〕11号）、〘流动资金贷款管理暂行办法〙（中国银行业监督管理委员会令2010年第1号）、〘固定资产贷款管理暂行办法〙（中国银行业监督管理委员会令2010年第2号）〘项目融资业务指引〙、（银监发〔2009〕71号）、关于转发〘中国银监会办公厅关于严格执行〖固定资产贷款暂行办法〗、〖流动资金贷款管理暂行办法〗和〖项目融资业务指引〗的通知〙的通知（农发银发〔2010〕40号）、关于进一步贯彻执行银监会贷款新规的通知（农发银发〔2010〕138号）、〘关于印发〖中国农业发展银行四川省分行信贷政策指引实施细则（2011年修订）〗的通知〙（川农发银发〔2011〕94号）、〘中国农业发展银行16项信贷制度〙和〘信贷业务操作手册（试行）〙（农发银发〔2009〕278号）、〘中国农业发展银行贷款资金支付管理办法（试行）〙（农发银发〔2009〕266号）、银行信贷登记咨询管理办法（试行）（银发〔1999〕281号）、〘关于转发〘中国人民银行征信中心关于制定〖企业征信系统数据纠错流程〗的通知〙的通知〙（农发银贷〔2008〕19号）、关于加强企业征信系统建设工作的通知（农发银发〔2006〕116号）、关于印发〘中国农业发展银行征信信息报送系统运行管理办法〙的通知（农发银发〔2009〕138号）、关于转发〘中国人民银行关于建立征信系统应用成效上报制度的通知〙的通知（农发银发〔2010〕131号）、川农发银发〔2010〕262号
四、检查组织情况
此次现场检查工作由省分行统一组织开展，省分行在全省信贷管理部门抽选业务骨干，根据地理位置划片组成7个检查组（见附件一），每个检查组3-4人，检查2-3个分行。检查组组长由省分行信贷管理处指定，实行组长负责制。检查组工作时间为2011年12月12日至12月20日。
五、检查评价
由各检查组根据各行检查情况考核及打分（见附件二、三、四），最后形成现场检查评价工作底稿（见附件五），一个被检单位形成一份评价表，要形成总体情况评价以及发现问题的详细记录，由检查组组长负责审查并签名，被检查单位发表意见及确认签章，便于以后问题跟踪及督促整改。各检查组组长于12月20日前向省分行提交检查资料。省分行信贷管理处负责最后考核打分确认。此次现场检查的打分情况将与省分行信贷管理处平时考核打分情况相结合，纳入信贷管理专业考核总评分之中。
六、几点要求
1、检查组人员要加强学习，熟悉工作方案。
2、检查要认真负责、实事求是、讲求原则。
3、检查为促进工作为目的，要加强沟通，边查边改。
4、检查组要汇总情况、真实反映。
5、检查组成员要规范行为，严肃纪律。
附件1、2011年信贷管理综合检查组成员情况表 附件
2、附件
3、贷款新规执行情况检查要点
附件
4、企业征信系统管理检查要点2011年信贷管理综合检查现场考核表
第二篇：信贷管理专业题库
信贷管理专业题库
名词解释（118题）、单项选择（230题）、多项选择（250题）、判断（350题）、问答（186题）、计算（50题），合计1184题
一、名词解释（118题）
1、信贷基本制度：是信贷营运与管理的基本准则，是制定信贷制度、办法、操作流程、实施办法、实施细则的基本依据。是对整个信贷营运与管理全过程、全方位、各环节的管理规定。
2、商业性贷款：是农发行在国务院和银监会批准的业务范围内自主经营、自担风险的、财政对贷款损失不予弥补的贷款。
3、政策风险：由于国家宏观经济政策的调整和变化对银行信贷造成的影响。
4、政策性贷款：是指农发行在国务院和银监会批准的业务范围内，为支持客户执行国家及地方宏观调控任务而发放的，政府给予相应利息、费用、损失等补贴的贷款。
5、准政策性贷款：是指为履行农发行职能，支持粮棉油收购，促进产销衔接，维护重要农产品及农业生产资料市场稳定，由农发行自主发放、风险自担的贷款。包括粮棉油收购贷款、粮棉调销贷款和省级（含）以上商业储备贷款。
6、宽限期:贷款宽限期是指第一笔贷款发放到第一笔贷款本金收 1 / 209
回的间隔期。
7、客户信用等级管理：是指运用规范、统一的评价方法，对客户一定经营时期内的偿债能力和意愿进行定量和定性分析，从而对客户的信用等级做出真实、客观、公正的综合评价，并在此基础上对客户实施分级管理的方法。
8、贷款担保：是指担保人向债权人承诺，在债务人（借款人）未按借款合同约定清偿对债权人所负债务时，担保人替代债务人向债权人清偿债务，或以特定物或权利向债权人清偿债务。
9、银行承兑汇票：是指由承兑申请人（即出票人）向银行申请，经银行审查同意承兑后签发的商业汇票。
10、银行承兑汇票承兑：是指银行作为汇票付款人，承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。
11、银行承兑汇票贴现：是指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，贴付一定利息并将票据权利转让给银行的票据行为。
12、次级类贷款：指借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。
13、可疑类贷款：指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。
14、流动资金贷款：是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本 2 / 209 外币贷款。
13、贷款人受托支付：是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
14、借款人自主支付：是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
15、固定资产贷款：是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。
16、粮食最低收购价政策：就是指当粮食供求发生重大变化、市场粮价过低时，为保证市场供应、保护种粮农民利益，必要时可由国务院决定对粮食主产区的重点粮食品种实行最低收购价格。
17、最高综合授信额度：是指在对客户实行信用评级的基础上，通过对客户经营及融资风险状况的分析判断，为客户核定的我行愿意并能够承受的最高信用风险限额。
18、融资风险总量：是以客户在我行的融资余额，通过设定的融资品种、期限、方式的风险系数折算出的融资加权风险值。
19、新设法人融资客户：指正在组建或建成投产（经营）不足１年的企业法人客户，按其融资性质可分为在建项目法人客户和新投产企业法人客户。
20、内部授信管理：是指将已核定的客户最高综合授信额度作为 3 / 209 控制其融资风险总量的最高限额，并依据此限额对客户融资总量进行控制的方法。
21、公开授信管理:是在已核定的最高综合授信额度内，根据客户申请，为符合条件的客户核定一个公开授信额度，并与客户签订授信协议，明确双方的权利和义务，客户在协议确定的期限和公开授信额度内，可以灵活使用银行信用的方法。
22、特别授信：是农发行根据市场情况变化及客户特殊需要，为客户追加的超过最高综合授信额度的授信额。
23、银团贷款：是指获准经营贷款业务的两家或两家以上银行或非银行金融机构（以下统称银行），基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按照约定的时间、比例和条件，通过代理行向同一借款人提供本外币贷款和其他信用的融资方式。
24、银团贷款牵头行：是指接受借款人委托发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者。
25、担保代理行（也称托管行）：是指在担保结构比较复杂的银团贷款中设立的，负责落实银团贷款的各项担保、抵（质）押物转让及管理等工作的银行。
26、应急贷款管理：指发生自然灾害、社会灾难等重大突发性事件时，对灾区抗灾救灾需要的增量贷款和受灾情影响的存量贷款采取的应急处理措施。
27、不良贷款迁徙：是指按贷款风险分类标准认定的不良贷款形态的转移。包括向下迁徙、向上迁徙和向外迁徙。
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28、贷款重组：是指农发行以债务人的资产重组为基础，与相关方达成协议，对借款主体及其他贷款要素进行重新组合或调整，从而控制、转化或降低债权风险的过程。
29、发生债权损失的贷款重组：是指借款人财务状况困难，无法遵守借款合同规定的时间表还款，逾期超过信贷管理政策规定的时间，还款情况已不正常，不得不对合同规定的还款条件进行修订，对借款人作出减让安排的贷款。
30、没有债权损失的重组：是指贷款本金和利息没有损失，能够按照合同约定到期收回贷款本息，对借款人没有作出减让安排的贷款。
31、以物抵债：即债权到期但债务人无法用货币资金偿还债务,或债权虽未到期但债务人已出现严重经营问题或其他足以严重影响债务人按时足额用货币资金偿还债务,或当债务人完全丧失清偿能力时,担保人也无力以货币资金代为偿还债务,经我行与债务人、担保人或第三人协商同意,或经人民法院、仲裁机构依法裁决,债务人、担保人或第三人以实物资产或财产权利作价抵偿我行债权的行为。
32、呆账核销：指经采取所有可能的措施均无法收回的不良贷款,对符合核销条件的,可按有关规定和程序申报核销,实行账销案存管理,并继续追索。
33、应急贷款管理期间：应急贷款管理启动后到解除前之间的时间段，称为应急贷款管理期间。
34、保证担保：是指主债权债务关系外的第三人（保证人）与债 5 / 209 权人约定，为债务人履行合同项下的债务向债权人提供担保，当债务人不按合同的约定履行债务时，保证人按保证合同约定承担连带清偿责任。
35、抵押担保：是指债务人或者第三人（简称抵押人）不转移抵押财产的占有，以该财产作为抵押物向债权人提供担保，当债务人不履行债务时，债权人有权按照抵押合同的约定，依法以抵押物折价或者以拍卖、变卖抵押物所得的价款优先受偿。
36、质押担保：是指债务人或者第三人（简称出质人）将质押的动产或者权利移交债权人占有和控制，或者依法办理质押登记手续，以该动产或者权利作为质物向债权人提供担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依照质押合同的约定，依法以质物折价或者以拍卖、变卖质物所得的价款优先受偿。
37、留臵权：债务人不履行到期债务，债权人可以留臵已经合法占有的债务人的动产，并有权就该动产优先授权。
38、比率分析法：是指利用企业同一时期的会计报表中两个或两个以上指标之间的某种关联关系，计算出一系列财务比率，据以分析考察企业财务状况和经营业绩的分析方法。
39、比较分析法：是将会计报表中的某些项目或财务指标与另外的相关资料相比较，以说明、评价企业的财务状况、经营业绩，是一种最常用的分析方法。
40、资产负债表：是反映企业某一特定时点静态财务状况的报表，它反映了企业全部资金的来源及其构成。
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41、或有负债：是指过去的交易或事项所形成的潜在义务，其存在需通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实。
42、资产负债率：是指企业一定时期末的负债总额同资产总额的比率。
43、流动比率：是指企业一定时期末的流动资产同流动负债的比率。
44、销售（营业）利润率：是指企业一定时期主营业务利润同主营业务收入净额的比率。
45、流动资产周转率：是指企业一定时期主营业务收入净额同平均流动资产总额的比值。
46、资本积累率：是指企业本年所有者权益增加值和年初所有者权益的比值。
47、信用风险：是指农发行根据借款人自身经营需要发放的各类商业性贷款，借款人因经营管理、市场变化、道德、自然灾害等因素的影响，不能按照事先达成的协议履行其义务，无法按期归还贷款本息而出现的风险。
48、操作风险：是指由于银行治理机制缺失、信贷管理和内部控制缺陷，以及信息技术系统失效等内部原因造成的贷款风险。
49、市场风险：是指因市场价格如利率、汇率、股票和商品价格变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，一般存在于银行的交易和非交易业务中。
50、流动性风险：是指银行不能到期支付债务或满足临时提取存 7 / 209 款的需求而使银行蒙受信誉损失或经济损失甚至被挤兑倒闭的可能性。
51、非经营性项目：是指政府（包括政府部门）主导并全额投资的项目。
52、非经营性项目贷款：是指因政府投资暂时未到位，需要信贷资金垫支而发放的贷款。
53、项目资本金：是指在建设项目总投资中，由投资者认缴的出资额，对于建设项目来说是非债务性资金，项目法人不承担这部分资金的任何利息和债务。投资者可按出资比例依法享有所有者权益，也可转让，但不得以任何方式抽回。
54、最高额抵押权：指为担保债务的履行，债务人或者第三人对一定期间内将要连续发生的债权提供担保财产的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人有权在最高债权额限度内就该担保财产优先受偿。
55、应急贷款管理期间：是指应急贷款管理启动后到解除前之间的时间段。
56、重组转化：对于重组价值大于清算价值的不良贷款，以债务人资产重组为基础，采取兼并、收购、分立、合并、股份制等方式，由债权人通过与债务人调整贷款条件等手段，对不良贷款实施重组，从而控制、转化或降低债权风险。
57、企业：是指依法设立的以营利为目的从事生产经营活动的独立核算的经济组织。
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58、法人：是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。
59、应收账款：是企业销售产品或提供劳务应收取的货款。60、无形资产：是企业为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。
61、流动负债：指将在一年（含一年）或者超过一年的一个营业周期内偿还的债务。
62、银行市场营销：银行以客户需求为导向，利用自身的资源优势，通过运用各种手段和方式，把金融产品和服务销售给客户，以满足客户需求并实现业务经营目标的一系列活动。
63、非经营性融资客户：指以承担政府改善农业基础设施建设或农村社会公益事业项目建设，以政府补贴资金为主要收益来源的客户。
64、概率分析：指使用概率研究预测各种不确定因素和风险因素的发生对投资项目评价指标影响的一种定量分析方法。
65、贷款资金支付管理：是指我行依照有关法律和借款合同约定，对借款人支付我行向其发放的贷款资金实施审核、监督等管理活动的总称。
66、财政政策：指为促进就业水平提高、减轻经济波动、防止通货膨胀、实现稳定增长而对政府支出、税收和借债水平所进行的选择，或对政府收入和支出水平所作出的决策。
67、货币政策：是指中央银行通过控制货币供应量以及通过货币 9 / 209
供应量来调节利率，进而影响投资和整个经济以达到一定经济目标的行为。
68、货币：货币是固定充当一般等价物的特殊商品。
69、实贷实付：银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。
70、利率：是借贷期满所形成的利息额与所贷出的本金额的比率。71、外汇：指以外国货币表示的并且可以用于国际结算的信用票据、支付凭证、有价证券以及外币现钞。
72、汇率：是一种货币用另一种货币表示的价格，是一国货币兑换成另一国货币的比率或比价。
73、金融市场：是指以金融资产为交易工具而形成的供求关系和交易机制的总和。
74、粮食财务挂账：是指粮食企业因执行政策或自主经营过程中形成的各种亏损占用的银行贷款以及其他各项资金。
75、或有负债：是指过去的交易或事项所形成的潜在义务，其存在需通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实。
76、封闭运行管理：简称“封闭管理”，是指农发行通过“购贷销还、库贷挂钩”、盯住客户第一还款来源，实行贷款的全过程控制，以实现银行资金流、企业物流和信息流之间的无缝衔接，实现贷款本息按期足额收回的贷款运营管理方法。
/ 209 77、国家储备棉贷款，是指农发行向符合国储棉贷款条件的企业从事国家储备棉收储、轮换以及进出口等业务发放的贷款。
78、中央储备粮的轮换：是指在规模、成本不变的情况下，为保持中央储备粮品质符合国标规定，经营管理中央储备的单位，按照国家计划，以新粮替换库存老粮的过程。
79、农业产业化龙头企业贷款：是指农发行依据国家政策规定，对农业产业化龙头企业发放的用于解决借款人从事粮棉油生产、流通、加工、转化的合理资金需要的贷款。
80、棉花预购贷款：是指农发行为解决涉棉企业履行棉花收购订单预付给棉花生产者进行生产性资金需求而发放的短期流动资金贷款。
81、农业生产资料贷款：是指农发行对符合贷款条件的企事业法人、其他经济组织从事化肥、农药、农膜、农机局、农用燃料等农业生产资料流通和销售而发放的贷款。
82、盈亏平衡点: 亦称保本点、盈亏分离点。它是指企业销售收入扣除销售税金及附加后等于其总成本费用,是项目不赢不亏的生产经营临界水平。盈亏平衡点越低,表明项目适应市场变化的能力越大,抗风险能力越强。
83、虚拟资产：是指已经发生的费用或损失，但由于支出受益期在一年以上或最终处理情况尚未得到批准而暂时挂列的待摊费用、长期待摊费用、递延资产（目前已取消）、待处理流动资产损失和待处理固定资产损失等资产科目。
/ 209 84、注册资本：是指公司在登记机关登记注册的资本额，也叫法定资本。
85、实收资本：是企业实际收到的投资人投入的资本。86、信贷监测分析：是指为实现农发行信贷管理目标，通过制定和实施一系列制度、程序及方法，对信贷业务活动进行全面、连续、动态的监测、分析、检查、评价的过程和机制，是信贷管理的重要组成部分。
87、信贷业务责任管理：主要是指按照信贷业务办理的环节，明确各级行、各部门、各岗位及相关操作人员的责任，作为责任认定、责任追究、责任免除的依据。
88、商业信用：是工商企业以赊销方式对购买商品的工商企业所提供的信用。
89、固定利率：是指在借贷期内不作调整的利率。
90、浮动利率：是在借贷期内可以调整的利率，根据借贷双方的协定，由一方在规定的时间依据某种市场利率进行调整，一般调整期为半年。
91、货币市场：亦称作短期金融市场，通常是指期限在1年以内 的短期资金融通的场所。
92、资本市场：亦称作长期金融市场，通常是指期限在1年以上的长期资金融通场所，主要包括债券市场、股票市场和抵押贷款市场。
93、政策性银行：是指由政府创立或担保、以贯彻国家产业政策和区域发展政策为目的、具有特殊的融资原则、不以盈利为目标的金 12 / 209 融机构。
94、商业银行：是指依照《商业银行法》和公司法设立，以吸收公众存款，发放贷款，办理结算等为主要业务，以盈利为目标的金融企业。
95、贷款报备：是指审批行对审批权限内的贷款进行审批后，按规定在贷款发放前报上级行审查备案的过程。
96、现金周期：是借款人付出购货的现金与收到销货的现金之间的天数。
97、最高贷款额度分析法：就是按照企业收购旺季的最大流动资金占用核定流动资金贷款额度的办法，开户行按借款人实际资金使用进度分次发放贷款。
98、贷款项目评估是对项目可行性研究结论的论证，是从国家政策、经济效益、社会效益和贷款的收益、成本、风险等方面对贷款项目的必要性、可行性等进行的咨询和评判活动，是银行贷款决策的主要依据。
99、既有法人：是指已存在的企事业单位。
100、新设法人：是指为项目建设而新组建的项目法人。101、借款人交易对手：借款人在商务、服务、资金等交易中的对手方。
102、两个办法、一个指引：《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》
103、贷放分控：将贷款审批与发放作为两个独立的业务环节分 13 / 209 别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。
104、中央储备粮贷款集中统一管理：是指农发行根据中国储备粮管理总公司为改变地方粮食代储企业分散储存方式，逐步建立起以中央储备粮直属库为储存主体的集中统一管理体制需要，对中央储备粮贷款承贷主体随中央储备粮承储计划规模调整而进行变更，以确保中央储备粮贷款主体与中央储备粮承储计划主体相一致。
105、地方储备粮：是指省、自治区、直辖市及以下各级人民政府储备的用于调节本行政区域粮食供求、稳定粮食市场，以及应对重大自然灾害或者其他突发事件的粮食和食用油。
106、国家储备棉：是指具有承储国家储备棉资格的企业依据国家下达的指令性计划，使用拨付的专项资金或金融机构的专项贷款，代国家保管的棉花。国家储备棉归国家所有，未经国务院批准，任何单位和个人不得挪用。
107、银行保函：银行应委托人的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦委托人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。
108、信用证：指银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。
109、贸易融资：是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。
110、银行承兑汇票贴现：指银行承兑汇票的持票人在汇票到期 14 / 209 日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。
111、内部收益率：是资金流入现值总额与资金流出现值总额相等、净现值等于零时的折现率。
112、打包放款：指在国际贸易中，银行凭以该出口商为受益人的信用证为抵押，向该出口商提供的用以生产、备货、装船的贷款。
113、最高额抵押：是指抵押人与抵押权人协议，在最高债权限额内，以抵押物对一定期间内连续发生的债权作担保。
114、关联企业：是指与其他企业之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企业，相互之间具有联系的各企业互为关联企业。
115、标准仓单：是由期货交易所指定交割仓库按照交易所规定的程序签发的符合合约规定质量的实物提货凭证。
116、BOT模式：建设—经营—转让，是指政府通过契约授予私营企业（包括外国企业）以一定期限的特许专营权，许可其融资建设和经营特定的公用基础设施，并准许其通过向用户收取费用或出售产品以清偿贷款，回收投资并赚取利润；特许权期限届满时，该基础设施无偿移交给政府。
117、绿色信贷：是环保总局、人民银行、银监会三部门为了遏制高耗能高污染产业的盲目扩张，于2007年7月30日联合提出的一项全新的信贷政策。
118、委托贷款：指由委托人提供合法来源的资金，委托业务银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、15 / 209 监督使用并协助收回的贷款业务。
二、单项选择题（230题）
1、信贷基本制度是信贷营运与管理的基本准则，是制定信贷制度、办法、操作流程、实施办法、实施细则的（）。(A)A、基本依据 B、参考 C、唯一标准 D、最高标准
2、根据审贷分离的原则，在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审议、（）等环节的工作职责分解，由不同层次和不同部门承担，分级、分权限进行控制与管理。(A)A、审批 B、贷款发放 C、支付 D、签订合同
3、信贷业务坚持()原则。（B）A、开户行调查，有权审批行审批 B、谁审批、谁调查 C、开行调查，上级行审批 D、开户行调查，开户行审批
4、农发行信贷产品包括()两大类。（B）A、政策性信贷产品和商业性信贷产品 B、贷款类信贷产品和非贷款类信贷产品 C、短期信贷产品和长期信贷产品 D、经营性信贷产品和非经营性信贷产品
5、按（）划分，贷款类信贷产品可分为信用贷款和担保贷款。（C）
A、性质划分 B、期限划分 C、贷款方式划分 D、用途划分
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6、按期限划分，贷款类信贷产品可分为短期贷款、中期贷款和()。（A）
A、长期贷款 B、流动资金贷款 C、政策性贷款 D、经营性贷款
7、非贷款类信贷产品包括银行承兑汇票业务、（）、贸易融资业务、保函等。（B）
A、固定资产贷款 B、票据贴现业务 C、商业性贷款 D、短期贷款
8、对()或特殊信贷业务，可制定简易信贷操作流程，建立信贷业务的绿色通道。（B）
A、准政策性贷款 B、低风险 C、固定资产贷款 D、流动资金贷款
9、下列（）不属于客户申请办理信贷业务应具备的基本条件：（D）
A、依法需办理注册登记的，应提供经工商行政管理机关或主管机关核准登记的证明文件。
B、经营活动及借款用途符合国家法律、法规、政策要求及我行信贷政策。
C、在农发行开立相关账户。D、会计人员必须具备本科以上学历。
10流动资金贷款应根据具体贷款用途及客户()合理确定贷款期限。（A）
/ 209 A、生产周期 B、贷款方式 C、贷款额度 D、贷款利率
11、（）应对客户用信情况进行全程监测，发现可能危及农发行信贷资产安全的风险预警信号，及时采取相应的防范措施。（A）
A、开户行 B、管理行 C、审批行 D、上级行
12、根据信贷资产质量分类，不属于不良资产的是（）。(D)A、次级贷款 B、可疑贷款 C、损失贷款 D、关注贷款
13、推行信贷人员定期轮岗制度。同一岗位信贷人员应定期进行调整。客户经理管理同一客户原则上不得超过（）年。（C）
A、1年 B、2年 C、3年 D、5年
14、根据信贷岗位制度，()承担调查责任，部门负责人为调查主责任人，调查人为经办责任人。（A）
A、客户部门 B、信贷管理部门 C、风险管理部门 D、资金计划部门
15、开户行（）为信贷营运与管理的主责任人。(C)A、信贷主管 B、主办客户经理 C、行长 D、分管行长
16、信贷业务操作遵循审贷分离、职责明确、横向制衡、纵向制约的原则，实行主责任人和（）制度。(B)A、重要责任人 B、经办责任人 C、次要责任人 D、一般责任人
17、（）客户部门是受理客户信贷业务申请的责任部门。（A）A、开户行 B、二级分行 C、省级分行 D、有权审批行
/ 209
18、有权审批行（）是信贷业务调查（含评估，下同）的责任部门。（B）
A、信贷管理部门 B、客户部门 C、风险管理部门 D、资金计划部门
19、采取委托调查的，（）应对调查结果负责。(A)A、有权审批行客户部门 B、受托调查部门 C、有权审批行信贷管理部门 D、开户行
20、有权审批行（）部门负责对资金定价和信贷计划进行审查。（C）
A、客户部门 B、信贷管理部门 C、资金计划部门 D、风险管理部门
21、信用到期日、约定付息前，如客户账户中还本付息余额不足时，关于信用到期催收的叙述，正确的是（）：（B）
A、主办客户经理必须电话通知客户； B、提前向客户发送书面催收通知； C、到企业进行口头警示； D、向客户发出违约警告通知。
22、新增不良信贷资产实行（）：（C）A、核准制度
B、认定制度
C、审批制度
D、报备制度
23、按照信贷档案管理制度，信贷业务审批资料由（）相关部门归档管理。（A）
/ 209 A、有权审批行 B、开户行 C、二级分行 D、总行
24、在原粮统计工作中，原粮和贸易粮有一个折合率。稻谷折合成大米，通常折合率为（）。（C）
A、80% B、75% C、70% D、65%
25、（）是影响棉花价格走势的根本原因。（C）A、经济波动周期 B、利率 C、供求关系 D、汇率
26、下列选项属于棉花政策性贷款业务的是（）。（C）A、棉花调销贷款 B、棉花收购贷款 C、国家储备棉贷款 D、棉花预购贷款
27、中央储备粮的入库成本由（）负责审定。（C）A、中储粮总公司 B、承储企业 C、财政部 D、国家粮食局
28中央储备粮库存损失损耗应由（）负责消化，农发行不提供贷款垫付。（A）
A、承储企业 B、中储粮分公司 C、中央财政 D、中储粮总公司
29、中央储备粮油贷款、国家储备棉贷款、国家储备糖贷款期限一律按（）期确定。（A）
A、1年 B、储存 C、2年 D、3年
30、中央储备粮油轮换贷款期限原则上根据中央储备粮油轮换周期确定，一般不超过（）。（B）
/ 209 A、3个月 B、6个月 C、9个月 D、12个月
31、符合展期条件的中央储备粮油轮换贷款可以办理展期，展期期限不超过（）。（A）
A、原借款合同确定的贷款期限 B、3个月 C、一个月 D、原借款合同确定的贷款期限的一半
32、粮食最低收购价贷款和国家临储粮油贷款期限根据中央政府调控粮食购销计划和粮食经营周期确定，一般为（）。（B）
A、半年 B、１年 C、3年 D、5年
33、地方储备粮油轮换贷款期限根据借款人风险承受能力确定，最长不超过（）。（A）
A、６个月 B、3个月 C、9个月 D、12个月
34、符合条件的地方储备粮棉油贷款可以一次或多次办理展期，展期期限不得超过（）。（A）
A、原借款合同确定的期限 B、3个月
C、一个月 D、原借款合同确定的贷款期限的一半
35、政策性粮棉油糖贷款到期前，客户提出展期申请，经开户行客户部门负责人审核、（）审批后，直接办理展期手续。（C）
A、总行行长 B、省分行行长 C、开户行行长 D、二级分行行长
36、对粮食加工企业发放的收购贷款，企业信用等级必须经系统评级方法评定在（）（含）级以上。（A）
A、Ａ－ B、BBB C、A+ D、BB+ 21 / 209
37、对粮食购销贸易企业发放的收购贷款，企业要有一定的自有资金参与收购，具体比例由（）确定。（C）
A、开户行 B、二级分行 C、省级分行 D、总行
38、粮食购销贸易企业使用粮食收购贷款期限最长不得超过（）。（B）
A、3个月 B、1年 C、半年 D、9个月
39、粮食加工企业使用粮食收购贷款期限最长不得超过（），原则上不办理展期，贷款到期不还的，纳入逾期直至不良贷款管理。（C）
A、3个月 B、6个月 C、9个月 D、12个月 40、对粮食加工企业发放粮食收购贷款，借款合同必须明确贷款（）偿还数额，并监督企业按约收回，不得周转使用。（B）
A、分旬 B、分月 C、分季 D、分年
41、对粮油准政策性贷款要坚持定期查库制度。客户经理在收购旺季至少（）核查一次库存，淡季至少（）核查一次库存。（A）
A、每周、１０天 B、10天、15天 C、每周、20天 D、10天、20天
42、使用粮食收购贷款的企业，必须在农发行开立（），粮食收购贷款必须进入收购资金存款账户，不得从其他账户汇划和支付。（C）
A、一般存款账户 B、临时存款账户
/ 209 C、收购资金存款账户 D、网银账户
43、新准入在省域内经营的化肥客户申请农资贷款应达到以下条件：一是注册资本不低于（）万元。二是近两年年经销额不低于（）万元。三是近两年净资产收益率不低于２％。四是近两年月平均资产负债率不高于９０％。（A）
A、1000、3000 B、500、1000 C、500、2000 D、1000、2000
44、申请固定资产贷款的农业小企业必须严格执行农发行项目资本金的有关规定，项目资本金比例不得低于（）。(D)A、15% B、20% C、25% D、30％
45、对()级（不含）以下的农业小企业不得发放固定资产贷款。(D)A、AAA B、AA+ C、AA D、AA-
46、对粮食加工企业发放的收购贷款，贷款方式原则上采取担保贷款，确需发放信用贷款的，企业必须有一定比例的自有资金参与收购，参与收购的自有资金比例为信用等级ＡＡ－（含）级以上企业不低于（）、Ａ＋（含）以下的企业不低于（）。（B）
A、5%、10% B、10%、20% C、10%、15% D、5%、20%
47、信贷业务操作流程规定，对项目贷款进行后评价的部门是（）。（D）
A、有权审批行信贷管理部门 B、开户行客户部门 C、有权审批行风险管理部门 D、有权审批行客户部门
/ 209
48、信贷业务审查审议审批的基本程序是（）：（D）A、审查→审查复核→审议（如需）→审批→报备（如需）→通知。
B、审查→审查复核→独立审查、审议（如需）→报备（如需）→通知。
C、审查→审查复核→独立审查、审议（如需）→审批→报备（如需）→批复。
D、审查→审查复核→独立审查、审议（如需）→审批→报备（如需）→通知。
49、开户行行长是信贷业务受理（），对初步调查意见和申报材料进行审定，决定是否意向受理。（D）
A、受理人 B、调查人 C、审核人 D、审定人
50、我行贷款占其全部贷款比例超过（）％（含）的借款人，原则上应在我行开立基本存款账户。（D）
A、20 B、30 C、40 D、50
51、申请商业性流动资金贷款和固定资产贷款的借款人，应在我行开立（）。专门用于发放和管理商业性流动资金贷款资金和固定资产贷款资金。（C）
A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、信贷资金存款账户 D、收购资金存款账户
52、采用贷款人受托支付方式，借款人需要支付贷款资金时，应按照借款合同约定，提前向开户行客户部门提出用款申请和书面支付 24 / 209
委托，提供支付证明材料，填制总行统一制式的（）。（A）
A、借款凭证 B、借款合同 C、用款申请 D、支付委托书
53、借款人自主支付实行有权签批人制度和ＡＢ角制度。借款人自主支付的有权签批人Ａ角为开户行（），Ｂ角为开户行客户部门负责人。（A）
A、分管客户部门的副行长 B、行长
C、分管会计部门的副行长 D、客户部门负责人
54、对采用事前批量审核、事后逐笔检查或抽查方式的，管户客户经理应于贷款资金支付后（）工作日内完成逐笔检查或抽查工作。（A）
A、５个 B、7个 C、10个 D、15个
55、开户行（）是贷前条件落实的经办人，对信贷业务批复文件提出的贷前条件，与客户一起逐项落实，并收集整理相关证明材料。（B）
A、客户部门负责人 B、客户经理 C、分管行长 D、行长
56、开户行（）是贷前条件落实审核人，对贷前条件落实情况和相关证明材料进行审核，提出审核意见。（A）
A、客户部门主管和分管行长 B、客户经理和客户部门主管 C、客户部门主管和行长 D、客户经理和分管行长
57、开户行客户经理是贷款资金支付环节经办人，对借款人支付证明材料进行信贷审核无误后，应及时、如实、准确填制（），提出审核意见。（A）
/ 209 A、《贷款资金支付通知单》 B、《贷款资金支付委托书》 C、《借款合同》 D、《借款凭证》
58、开户行（）是收贷收息环节经办人，负责贷款本息的催收，对到（逾）期贷款本息按有关规定及时收回，需办理展期或依法清收的，按有关规定及时处理。（A）
A、客户经理 B、客户部门主管 C、分管行长 D、行长
59、融资风险总量是以客户在我行的融资余额，通过设定的融资品种、期限、方式的风险系数折算出的（）。（A）
A、融资加权风险值 B、贷款余额 C、授信额度 D、风险值
60、所有与农发行建立信贷关系的客户，必须按区别对待，分类管理的原则，核定()，并纳入ＣＭ2006系统统一管理。（B）
A、一般授信额度 B、最高综合授信额度 C、特别授信额度 D、公开授信额度
61、在客户的最高综合授信额度内，根据其信用状况和风险承受能力，可分别实行()（CM2006系统称“客户授信）管理。（A）
A、内部授信和公开授信 B、内部授信和一般授信 C、内部授信和特别授信 D、专项授信和公开授信 62、所核定的客户最高综合授信额度有效期为（）。（B）A、半年 B、1年 C、9个月 D、2年
63、客户上核定的最高综合授信额度已到期，但本新的最高综合授信额度尚未审定的，可继续延用原最高综合授信额度（不 26 / 209
包括公开授信），但沿用期限最长不超过（）个月。（B）
A、6 B、3 C、12 D、15 64、客户最高综合授信额度等于一般融资授信额度和（）之和。（B）
A、公开授信额度 B、专项融资授信额度 C、特别授信额度 D、内部授信额度
65、对限制类客户如上年末有融资余额，则将测算的新最高综合授信额度与上年末融资风险总量进行比较，以（）核定最高综合授信额度。（B）
A、新最高综合授信额度 B、二者中的较小值 C、二者中的较大值 D、上年末融资风险总量 66、对依据农发行信贷政策确定为退出类客户，按（）核定最高综合授信额度。（B）
A、上年末融资余额 B、上年末融资余额减去今年收回计划 C、计算的授信额度 D、上年末融资风险总量
67、公开授信额度项下的具体信用业务的发放日，必须在公开授信额度的有效期限内，具体信用业务的到期日可超过公开授信到期日，但最长不得超过公开授信到期日（）。（B）
A、3个月 B、６个月 C、9个月 D、12个月 68、特别授信额度一般应控制在通过ＣＭ２００６测算的一般融资授信额度的（）以内，最高不得超过一般融资授信额度的()。(C)27 / 209 A、10%、30% B、20%、50% C、30%、50% D、20%、40% 69、不实行企业核算制度的机关与事业法人融资客户、新设法人融资客户一般授信额度按不超过客户净资产（）测算。（B）
A、2倍 B、2.5倍 C、3倍 D、3.5倍
70、单纯承担政策性业务的政策性融资客户，按其承担（）业务实际需要的融资额度核定专项融资授信额度。（C）
A、准政策性 B、商业性 C、政策性 D、固定资产 71、客户信用等级有效期１年，从（）计算。（C）A、年初 B、申报之日起 C、审批行审批认定之日起 D、调查之日起
72、（）负责信用评级基础资料的收集、整理、系统录入、评级发起和日常监测。（B）
A、有权审批行客户部门 B、开户行客户部门 C、二级分行客户部门 D、省级分行客户部门
73、某商业性融资客户，其应付贷款利息余额已经超过一个季度应计利息额，评级时其信用等级不得超过（）。(C)A、AA+ B、AA-C、BB D、BB-74、客户发生重大诉讼事项或短债长用问题，其诉讼标的或短债长用金额不超过净资产（）的，应下调１个信用等级，超过（）的下调２个等级。（C）
A、10%、10% B、20%、20% C、30％、30％ D、40%、40% 75、客户发生重大经营事故，导致发生经营性亏损或非经营性亏 28 / 209 损，或对经营产生重大不利影响，或造成资产受到重大损失，其信用等级应调至（）级（含）以下。(C)A、AA B、AA-C、BBB D、A 76、在对非经营性项目贷款审查时，要注意分析当地政府的（）等指标是否符合我行要求，贷款额度是否控制在区域融资最高额度之内。（ABC）
A、负债率 B、偿债率 C、债务率 D、利润率
77、办理银行承兑汇票的最长期限（自汇票承兑日至汇票到期日）不得超过()。（B）
A、3个月 B、６个月 C、9个月 D、1年
78、承兑行客户部门应于银行承兑汇票到期()工作日前通知出票人将票款（已缴存保证金外的差额部分）足额存入其账户用以偿付。（D）
A、3个 B、5个 C、7个 D、10个
79、办理银行承兑汇票贴现业务，实付贴现金额按票面金额扣除贴现日到（）的利息计算。承兑行在异地的，贴现期限及利息计算应另加（）的划款日期（法定节假日顺延）。（A）
A、汇票到期前１日、３天 B、汇票到期日、3天 C、汇票到期前1日、2天 D、汇票到期前1日、1天
80、办理银团贷款业务，农发行单独作为牵头行筹组银团时，承 29 / 209 贷金额原则上不低于银团融资总额的（），分销给其他银团成员的份额原则上不低于５０％。（A）
A、20％ B、15% C、10% D、5% 81、银团贷款的日常管理工作主要由（）负责。（A）A、代理行 B、牵头行 C、参加行 D、副牵头行 82、对粮食购销贸易企业发放的收购贷款，必须以销定购，预计收购的粮食数量（）以上有真实有效的粮食购销合同。（A）
A、50％ B、40% C、30% D、20% 83、非经营性项目贷款区域准入条件中，本级财政负责还款的项目，本级政府负债率不超过（），偿债率不超过（），债务率不超过（）。地（市）级政府或过去三年财政收入年增长率均超过１５％的地区可适当上浮，上浮比例最高不超过５０％。（A）
A、10％、15％、100％ B、15%、20%、80% C、15%、20%、100% D、10%、15%、110% 84、农业小企业贷款按照贷款用途分为（）。（A）A、流动资金贷款和固定资产贷款 B、经营性贷款和非经营性贷款 C、政策性贷款和准政策性贷款 D、短期贷款和中长期贷款
85、农业小企业固定资产贷款期限一般为1-3年，最长不超过（）年。（B）
A、10 B、5 C、8 D、7 30 / 209 86、（）、全额保证金开具银行承兑汇票业务，可不进行法律审查。（C）
A、农业小企业贷款 B、准政策性贷款 C、银行承兑汇票贴现 D、固定资产贷款
87、县级支行设风险经理１名，由（）担任。（A）A、不分管客户部门工作的行领导 B、客户经理 C、客户部门主管 D、分管客户部门工作的行领导
88、在信贷管理系统（CM2006）押品评估业务管理中，各级行押品业务管理员应当（）定期查询押品重评预警信息和不足值预警信息。（B）
A、10天 B、每周 C、每月 D、每季
89、当押品出现重评预警信息，应当在（）工作日内完成重评，消除预警信息。（B）
A、40个 B、30个 C、50个 D、60个
90、当押品出现不足值预警信息，应当要求借款人在（）月内增加有效担保或者提前偿还不足值部分贷款，消除预警信息。（A）
A、１个 B、2个 C、3个 D、4个
91、对符合集团客户特征的，开户行及各有关行应收集整理客户本身及关联方有关资料，逐级上报至各关联方所跨区域的共同上级行（）进行认定，并确定集团成员企业名单。（A）
A、客户部门 B、信贷管理部门 C、风险部门 D、审计部门
/ 209
92、如集团内仅有一家成员企业拟（已）与农发行建立信贷关系，且其与其他成员企业之间关联交易比较透明，在经营、财务、资金上的独立性较强，经共同上级行客户部门认定，可将其视同（）进行管理。（A）
A、单一法人客户 B、集团客户 C、特殊类客户 D、事业法人客户
93、对集团成员企业发放贷款或提供其他用信的（）均为贷后管理的第一责任行。（A）
A、各开户行 B、管理行 C、共同上级行 D、一级分行 94、对金额占用信企业净资产（）以上集团客户间的关联交易，应逐笔监控，审核交易各方的交易项目和交易性质、交易的金额、定价政策，防止因不按公允价格交易转移资产和利润，导致信贷风险。（B）
A、5% B、10 C、15% D、20% 95、对在多家金融机构融资的，准政策性融资集团客户授信额度同业占比原则上不得超过（）。（A）
A、60% B、65% C、70% D、80% 96、集团公司本部（母公司）可为成员企业提供保证担保，担保额度不得超过自身净资产的（）。(A)A、50% B、55% C、60% D、70% 97、集团客户出现风险状况，对（）内风险状况未解除或预计（）内不能解除的，共同上级行客户部门、风险管理部门应会 32 / 209
同各有关行共同制定应对策略，视风险程度采取保全措施。（A）
A、３个月、３个月 B、4个月、4个月 C、4个月、3个月 D、5个月、3个月
98、应急贷款管理期间，对因灾不能正常生产经营、不具备按期还本付息能力的受灾客户，可根据受灾情况和生产经营需要，给予展期或（）。（A）
A、缓收贷款利息 B、免收贷款利息 C、减收贷款利息 D、免收贷款本金
99、各级行信贷项目（）作为贷前条件落实管理的第一责任人。（A）
A、有权审批人 B、调查人 C、审查人 D、复核人 100、开户行（）是贷前条件落实的经办人。（A）A、主办客户经理 B、客户部门主管 C、分管客户部门行领导 D、行长
101、在贷前条件落实中，对需办理财产保险的，客户需办理以（）为第一受益人的财产保险，并提供相关保单和发票。（A）
A、农发行 B、借款人 C、担保人 D、抵押人 102、核查已审批信贷事项是否发生变更是开户行（）的岗位职责。（A）
A、主办客户经理 B、主管行长 C、客户部主管 D、行长
103、对审核通过的合同文本，开户行有权签约人与借款人法定 33 / 209 代表人或授权代理人当面签订，合同签章应为()。(B)A、借款人合同专用章 B、借款人法人公章 C、借款人财务专用章 D、借款人业务专用章
104、开户行主办客户经理应将抵押登记他项权力证书、止付证明、质押登记他项权利证明、质物权属证明、抵（质）押物清单等交（）入库保管。(D)A、主办客户经理 B、有权签批行信贷管理部门 C、开户行客户部门 D、开户行会计部门
105、办理抵押担保的，抵押物要到有权登记部门办理以（）为债权人的抵押登记手续,并取得他项权利证书。（A）
A、农发行 B、借款人 C、抵押人 D、第三方
106、有权审批行（）负责对贷前条件落实情况进行核实，确保贷前条件落实的真实性和准确性。（A）
A、客户部门 B、信贷管理部门 C、风险管理部门 D、资金计划部门
107、经营行发现贷款风险重大事项后，应于（）及时填制《中国农业发展银行贷款风险重大事项报告单》，经行长同意后，同时报送二级分行和省级分行客户部门、风险管理部门。（A）
A、当日 B、第三日 C、第五日 D、第十日 108、中央储备粮轮换贷款利息由（）承担。（D）A、财政部 B、中储粮总公司
/ 209 C、中储粮直属库 D、贷款企业
109、国家储备棉规模总量管理和所需贷款分别由（）负责。（C）
A、财政部、农发行
B、国家发展与改革委、财政部 C、国家发展与改革委、农发行 D、财政部、国家发展与改革委
110、原则上国家储备棉入库满（）年后应进行均衡轮换。（B）A、二 B、三 C、四 D、五
111、国家储备棉贷款利息补贴，按（）利率计算。（A）A、按一年期流动资金贷款基准 B、按一年期流动资金贷款下浮10% C、按一年期流动资金贷款上浮10% D、按国储棉计划存储期相对应的贷款
112、地方储备粮贷款和地方储备粮轮换贷款一般采用的贷款方式分别为（）。（C）
A、信用贷款、信用贷款 B、担保贷款、担保贷款 C、信用贷款、担保贷款 D、担保贷款、信用贷款
113、由于最低收购价粮食贷款对应粮食的储存时间往往是不确 35 / 209
定的，为了便于签订借款合同并与财政部门的补贴政策对应，其贷款期限一般定为（）。（A）
A、1年 B、半年 C、3个月 D、2年
114、最低收购价粮食的粮权属于（）。（C）
A、中储粮总公司 B、中储粮直属库 C、中央政府 D、收储企业
115、最低收购价粮食销售后实现的利润应（）。（C）A、全部留归收储企业 B、全额上交省级财政 C、全额上交中央财政 D、由中储粮总公司分配
116、目前，农发行对申请（）的企业须确认粮食收购贷款资格，除此以外的各类粮食贷款，无需确认收购贷款资格。（A）
A、粮食收购贷款 B、粮食流转贷款 C、产业化龙头企业贷款 D、粮食储备贷款
117、粮食经营企业获得收购贷款资格应同时具备的条件有（）：（ABCD）
A、持有经有效年检的营业执照和贷款卡 B、取得粮食收购资格
C、有一定的自有仓容，粮食存储地有一定的粮源
D、在农发行开立存款账户，自愿接受农发行封闭管理信贷监管 118、可直接确认收购贷款资格的企业是（）。（AB）A、中央粮食储备企业 B、地方粮食储备直属企业
/ 209 C、拟建立信贷关系，能够按时还本付息的龙头加工企业 D、拟建立信贷关系，能够按时还本付息的的粮食购销企业 119、收购贷款资格认定程序包括（）：（ABCD）A、确定名单 B、核实情况 C、审查认定 D、公布结果
120、核定某企业某粮食品种一个粮食收购季节的最高贷款额度的依据有（）：（AB）
A、企业前几年粮食收购和销售平均经营量 B、本年预计的粮食收购价格 C、企业前几年平均库存数量 D、企业前几年平均库存占用贷款情况
121、粮食收购贷款贷后管理的核心是（）。（B）A、粮食收购环节的监督 B、粮食库存监管 C、粮食销售的监管 D、货款回笼的信贷监管
122、棉花收购贷款的贷款期限原则上根据借款人经营周期和还款能力由借贷双方协商确定。贷款期限最长不超过（）。（C）
A、六个月 B、九个月 C、1年 D、2年
123、农发行按照政策规定、业务性质、风险补偿方式和管理要求的不同，将贷款业务划分为（）。（C）
A.政策性贷款、准政策性贷款和低风险贷款 B.政策性贷款、商业性贷款和低风险贷款 C.政策性贷款、准政策性贷款和商业性贷款
/ 209
D.购销企业贷款、龙头企业贷款和小企业贷款
124、商业性贷款管理要遵循银行信贷管理基本原则。其中，（）是贯穿商业性贷款管理始终的最基本的原则。（B）
A、政策性； B、安全性;C、流动性； D、效益性；
125、农发行商业性贷款业务的管理，要坚持以（）为核心。通过建立健全合理的信贷管理组织体系和完善信贷政策,对信贷业务过程中的各种风险因素进行控制和管理,以减少或避免信贷资产损失,提高信贷资产质量。（C）
A、封闭运行；B、满足客户需求；C、风险管理；D、绩效考核.126、棉花企业技术设备改造贷款对象是指经工商行政管理部门核准的具有从事棉花（）资质的企业。（A）
A、加工 B、经营 C、收购 D、良种生产、经营 127、农村基础设施建设和农业综合开发贷款按照项目性质可以划分为（）。（A）
A、经营性项目和非经营性项目 B、经营性项目和补贴性项目 C、盈利性项目和非经营性项目D、盈利性项目和补贴性项目 128、农村基础设施建设和农业综合开发贷款对象不包括（）。（C）
A、企业法人 B、事业法人 C、地方政府 D、其他经济组织
129、客户信用等级评定的基本指标包括四个方面的指标，即偿债能力状况、()、资产营运状况和发展能力状况。（C）
/ 209 A、流动性状况； B、销售利润状况； C、财务效益状况； D、利润增长状况
130、政策性融资客户或准政策性融资客户违反收购资金封闭管理的有关规定，发生挤占挪用收购资金的，应下调至（）级（含）以下。(A)A、Ａ－ B、A+ C、BBB D、AA 132、客户发生重大经营事故，导致发生经营性亏损或非经营性亏损，或对经营产生重大不利影响，或造成资产受到重大损失，其信用等级应调至级（含）以下。(A)A、BBB B、A-C、AA-D、AA 133、除政策性融资、准政策性融资、挂账类客户外，对国家有关部门认定为高耗能、高污染的企业，治理期间的信用等级不得超过（）。（A）
A、Ａ级 B、A+ 级 C、AA-级 D、AA级
134、对省级分行辖内跨二级分行的关联客户的统一授信，原则上由（）审批。（B）
A、总行 B、省级分行 C、二级分行 D、县级支行 135、公开授信额度的有效期限最长为（）年。（C）A.三个月 B.半年 C.一年 D.两年
136、保证担保贷款展期时，原保证人不符合规定条件或不愿意继续提供保证担保的，借款人须另行提供其他合法、足额、有效担保。如由新保证人进行保证担保的，新保证人应符合（）条件：（A）
/ 209 A、新保证人应符合担保办法规定条件且保证担保能力不低于原保证人。
B、新保证人应符合担保办法规定条件且必须在农发行开户； C、新保证人应符合担保办法规定的条件且在农发行有贷款； D、新保证人应符合担保办法规定条件且担保能力不高于原保证人。
137、由于银行治理机制缺失、内控制度不够严密造成的风险是（）。（B）
A、信用风险 B、操作风险 C、市场风险 D、政策风险 138、以下关于信用风险描述不正确的是（）。（D）A.信用风险形成的根源在于借款人的经营风险 B.信用风险目前是农发行面临的主要风险
C.信用风险在信用关系中产生，存在于借贷行为的全过程 D.由于贷款决策失误造成贷款无法按期收回的风险属于信用风险的
139、根据贷款“五级分类法”的划分，（）不良贷款。（C）A．关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款 B．关注类贷款、可疑类贷款、损失类贷款 C．次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款 D．正常类贷款、可疑类贷款、损失类贷款
140、在对借款人采取所有可能的措施或启动一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款，应属于（）。40 / 209
（A）
A、损失类贷款 B、次级类贷款 C、可疑类贷款 D、关注类贷款
141、不良贷款初分时，（）在系统中补录客户及其债项等相关信息，根据系统初分结果提出分类意见。（A）
A、经营行客户经理 B、经营行客户部门负责人 C、管理行客户经理 D、管理行风险部门负责人 142、不属于长期负债的项目是（）。（D）
A、长期借款 B、应付债券 C、长期应付款 D、预提费用 143、不属于筹资活动产生的现金流量的项目是（）。（D）A、吸收资本 B、发行债券 C、借款 D、处臵固定资产 144、不属于操作风险范畴的是（）。（D）
A、信贷监管制度不落实； B、对不符合贷款条件的借款人发放贷款；
C、信贷合同文本遗失或失效； D、借款人经常签发空头支票。145、客户信用等级可划分为（）个等级。（D）A、6 B、8 C、10 D、12 146、下列不属于企业或有负债的有（）。（D）A、未决诉讼
B、产品质量保证 C、应收账款抵押
D、应付票据 147、专项授信额度=（）。（B）
A、政策性融资需求量+准政策性融资需求量+商业性融资需求量
/ 209
B、政策性融资需求量+准政策性融资需求量+固定资产融资额 C、流动资金融资额+固定资产融资额 D、流动资金+非经营性项目融资额
148、授信业务由（）负责发起CM2006系统业务流程。（A）A、有权审批行客户部门 B、有权审批行信贷管理部门 C、省级分行客户部门 D、省级分行信贷管理部门
149、特别授信额度一般应控制在客户一般授信额度的（）以内，最高不得超过一般授信额度（）。（B）
A、30% 40%
B、30% 50% C、40% 60%
B、20% 50% 150、办理银行承兑汇票业务的分支机构须向（）备案。（B）； A、银监会
B、人民银行 C、银行业协会
D、上级行
151、资本公积增加的主要原因不包括（）。（D）A、资本溢价
B、接收捐赠
C、股权投资准备
D、转增资本
152、政策性、准政策性融资客户在我行开设的粮棉油收购资金存款账户（）。（B）
A、可用现金支票结算，不得用转账支票结算 B、可用现金支票和转账支票结算
/ 209
C、不可用现金支票，不得用转账支票结算 D、可用转账支票结算，不得用现金支票结算
153、对固定资产贷款和项目贷款，单笔金额超过（）人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。（）。（D）
A、100万元 B、200万元 C、300万元 D、500万元 154、商业性流动资金贷款实行（），重点关注借款人贷款物资保证率和偿债能力的变化，掌握货款归行情况，准确预警风险和判断借款人偿债能力，及时采取预防性或补救性措施。（B）
A、封闭管理 B、约期管理 C、库贷挂钩 D、购贷销还
155、在贷前条件落实阶段，进行信贷法律担保审查的重点内容是（）。(A）
A、担保登记 B、担保意思表示 C、担保物合法性 D、担保人主体资格 156、在审查抵押贷款时，下列不能做为贷款抵押的是（）。（D）A、某商业建筑物和其他土地附着物 B、城市建设用地使用权
C、以招标、拍卖、公开协商等以公示方式取得的荒地并经发包方同意抵押的土地承包经营权；
D、空臵3年以上的商品房。
157客户向农发行某县支行申请流动资金贷款，经有权审批行客户部门调查，该客户拟用正在建造中的房屋和特定化的半成品进行抵 43 / 209 押，按照农发行有关制度规定，审查结论为（B）
A、抵押物可以为贷款抵押 B、抵押物都要视情况决定
C、可特定化的半成品可以进行抵押，正在建造中的房屋不能进行抵押。
D、可特定化的半成品不能进行抵押，正在建造中的房屋可以进行抵押。
158、信贷管理部门负责人可组织部门内部讨论或直接进行复审，对审查人的审查意见进行复核。下列复核要点，不正确的表述是（）。（D）
A、报批资料有无重要资料遗漏或缺失；
B、审查意见是否全面，关键环节和重要内容是否存在应发现未发现的问题；
C、审查意见与信贷事项实际情况是否符合逻辑，审查意见是否客观、准确；
D、复核人根据复审情况对审查人意见要进行修改；
159、下列不属于有权审批行信贷部门审查内容的是（）。（D）A、客户信用评级 B、客户授信和用信 C、贷前条件落实 D、开户行对客户信用等级初评
160、下列指标中，属于资产负债表中项目比值的指标是（）。（D）
/ 209
A.总资产报酬率 B.利息保障倍数 C.净资产利润率 D.流动比率 161、某企业2004年总资产24000万元，流动资产合计12000万元；2005年总资产28000万元，流动资产合计16800万元，下列表述正确的是（）。（D）
A、从流动资产占总资产的比重来看，2005年小于2004年； B、流动资产增长的百分比是50%； C、总资产增长的百分比是20%；
D、流动资产增加的幅度大于总资产增长的幅度。
162、贷款重组通过发放新贷款同时收回原贷款的方式进行操作，重组贷款新发放的金额（）重组前的贷款金额。（A）
A．不得大于 B．不得小于 C．不得等于 D．大于等于
163、重组贷款到期后不得展期。重组后贷款的风险分类至少在 的()观察期内不得调高。（C）
A、一个月 B、三个月 C、六个月 D、一年 164、下列可作为抵押物的有（）。（B）A、国家机关和军队的财产
B、生产设备、原材料、半成品、产品 C、宅基地使用权
D、依法被查封、扣押、监管的财产
165、当事人之间订立有关设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，除法律另有规定或者合同另有约定外，其生效时间始于（）45 / 209 时。（A）
A、合同成立 B、不动产交付 C、物权登记 D、占有不动产 166、权利人、利害关系人认为不动产登记簿记载的事项错误的，可以申请（）。（A）
A、更正登记 B、异议登记 C、预告登记 D、初始登记 167、质权自（）时设立。（A）
A、出质人交付质押财产 B、质押合同订立
C、债务履行期届满 D、出质人转移质押财产所有权 168、公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经（）决议。（A）
A、股东会或者股东大会 B、董事会 C、监事会 D、职工代表大会 169、农发行信贷产品包括()两大类。（B）A、政策性信贷产品和商业性信贷产品 B、贷款类信贷产品和非贷款类信贷产品 C、短期信贷产品和长期信贷产品 D、经营性信贷产品和非经营性信贷产品 170、以下关于加罚息规定错误的是（）。（C）A、对逾期贷款可以进行加罚息，直至本息清偿 B、对未按合同约定使用的贷款，可以进行加罚息 C、可以与客户协商确定加罚息的范围和幅度 D、加罚息应符合中国人民银行和农发行有关规定
/ 209 171、受理客户信贷业务申请的责任部门是（）。（D）A、有权审批行客户部门 B、二级行客户部门 C、省行客户部门 D、开户行客户部门
172根据农发行信贷业务基本操作流程规定，信贷业务调查（或评估）的责任部门是()。（C）
A、有权审批行调查中心 B、开户行客户部门 C、有权审批行客户部门 D、信贷业务调查小组 173、客户用信管理的主责任人是（）。（C）
A、主办客户经理 B、有权审批行分管客户部门的副行长 C、开户行行长 D、有权审批行行长 174下列财产不能办理抵押的有（）：(C)A、建筑物和其他土地附着物 B、汽车等交通工具 C、生态公益林
D、出让取得的国有土地使用权
175、下列动产或权利不得办理质押的有：(B)A、银行承兑汇票、本票；
B、票据或其他权利凭证上背书“不得转让”、“委托收款”、“质押”字样的；
C、提单 ； D、国债和金融债券。176、非贷款类信贷产品不包括：（）。（D）A、银行承兑汇票业务 B、票据贴现业务
/ 209
C、信用证 D、项目融资
177、关于签订合同的要求，以下说法不正确的有（）。（D）A、所签合同应内容完整 B、合同内容应合法严密 C、合同文字应明晰准确 D、主从合同可以不一致 178、农发行贷后管理制度不包括（）。（D）A、贷后检查制度 B、风险预警制度 C、客户重大事项报告制度 D、审议制度 179、不是客户用信管理经办责任人的是（）。（B）A、开户行主办客户经理 B、有权审批行主调查人 E、开户行分管行长 F、开户行客户部门负责人 180、下列关于信贷档案管理叙述，不正确的是（）。（A）A、客户基础资料、用信管理资料由有权审批行归档管理； B、业务审批资料由有权审批行相关部门归档管理； C、客户基础资料、用信管理资料由开户行归档管理； D、客户类信贷档案按客户进行归档管理。
181、农发行信贷产品期限结构的确定依据不正确的是（D）
A、农发行资金来源 B、信贷产品特点 C、客户营运周期 D、客户申请
182、违反信贷和资金管理规章制度组织处理，不包括（48 / 209
。）（）（D）
A、停职 B、调离岗位 C、责令辞职 D、扣发绩效工资 183、因违规行为，给农发行造成信贷或者其他资产风险的，可根据实际情况对有关责任人员给予停职，责令清收违规造成的风险资产。停职清收的最长期限为（）。（A）
A、６个月 B、9个月 C、3个月 D、12个月 184、违反信贷和资金管理规章制度，有（）情形的，应当从重或者加重处理：（A）
A、受到处理，再次违反同一规章制度的。
B、主动采取措施，有效避免或者减轻损害后果发生的。C、检举他人重大违规行为，经查证属实的。D、经抵制无效，被迫实施违规行为的。
185、《中国农业发展银行违反业务规章制度行为经济处罚规定》规定，对调查（评估）报告中不明确意见的信贷项目，审查人未在审查意见中提示的。对有关责任人处以（）元罚款。（A）
A、200－400 B500-1000 C、800-1000 D、1000 186、《中国农业发展银行员工违规积分管理办法（试行）》规定，同一员工发生多种、多次违规行为，按照每项违规行为的（）分别进行积分。（A）
A、标准值 B、最高值 C、最低值 D、加权值 187、《中国农业发展银行员工违规积分管理办法（试行）》规定，违规责任人对违规积分认定有异议的，可在接到《员工违规积分通知 49 / 209 书（）工作日内，通过所在行积分管理部门向积分认定部门及时提出书面复议申请。（A）
A、５个 B、7个 C、10个 D、15个
188、员工违规积分达到（）分不足()分的，按人事管理权限由所在行（部门）负责人对其进行谈话，并向上一级行积分管理部门备案。终了，由人力资源部门根据《员工违规积分统计表》（见附件５）扣减年终奖金的５％。（A）
A、12、18 B、5、10 C、10、18 D、12、20 189、员工违规积分达到24分的，按人事管理权限由所在行通报批评，并书面报告上一级行积分管理部门。终了，由人力资源部门根据《员工违规积分统计表》扣减年终奖金的（）。（A）
A、15％ B、10% C、5% D、30% 190、《中国农业发展银行员工违规积分管理办法（试行）》规定，开户行收到客户提交的贷款申请后，没有及时指定客户经理负责受理工作，积（）分。（A）
A、1 B、2 C、3 D、4 191、《中国农业发展银行员工违规积分管理办法（试行）》规定，未落实贷款审批条件发放贷款，积（）分。（C）
A、1 B、2 C、3 D、4 192、《中国农业发展银行员工违规积分管理办法（试行）》规定，在商业性贷款贷后检查中，贷款企业出现停产、半停产、破产、重组等重大风险信号或不良记录，客户经理未加大检查频率，未及时向上 50 / 209
第三篇：宣城皖南农村商业银行信贷管理专项检查工作方案
宣城皖南农村商业银行 信贷管理专项检查工作方案
一、检查目的
（一）为全面掌握宣城皖南农村商业银行各分支机构贷款五级分类的准确性，审慎评价风险状况和拨备充足性；认真梳理信贷管理中存在的制度、流程、系统和操作性问题，促进各业务条线不断提高内控管理水平，提高贷款分类准确性，实现内涵式、均衡性和可持续性发展；
（二）为认真贯彻落实银监会“三个办法、一个指引”、切实转换并真正树立审慎经营理念，提升我行信贷精细化管理的执行水平、有效防范经营风险；
（三）随着我国经济的高速发展，具有一定融资功能和信用背景的银行承兑汇票在迅猛发展的同时也滋生和积累了大量的案件风险，破坏了正常的金融秩序，为防范规避风险隐患，此次将银行承兑汇票业务的管理纳入专项检查项目。
二、工作步骤
此次专项检查工作总体分三个阶段：
（一）自查阶段。布臵并要求各分支机构按要求开展自查，并将自查报告于5月底前报送总行业务管理部门。
（二）检查阶段。在自查的基础上，总行业务管理部门同稽核部门按照不低于20%的比例对有信贷业务的分支机构进行现场抽查。
（三）整改阶段。对检查存在的问题要举一反三，并及时进行整改，将落实的整改报告在限期内上报业务管理部门。要求自查工作于2012 年5 月底前结束，检查工作于6月2日前结束。
三、组织实施
总行成立宣城皖南农村商业银行2012 年信贷管理专项检查领导小组，总行行长任组长，分管副行长任副组长，业务管理部、审计稽核部、监察保卫部门、综合管理部负责人为成员。检查内容主要包括贷款新规执行情况、贷款分类准确性及票据业务风险管理情况。业务管理部负责整个检查工作的组织协调、检查指导工作。
四、检查范围
（一）各分支机构自2011年以来发放的各项贷款；
（二）各分支机构应对截至2012年3 月31 日存量贷款的正常类、关注类贷款（五级分类口径，以下统称检查期正常贷款）展开全面自查；
（三）各分支机构截止到2012年3月31日的所有办理的银行承兑汇票业务。
检查范围：按不低于20%的比例对分支机构正常类贷款进行检查。检查内容覆盖各类别信贷业务。
五、检查内容
（一）“贷款新规”贯彻落实情况。检查交易合同真实性审核、项目投资资本金审核、贷款资金需要测算、个人贷款面谈面签、信贷资金支付管理、资金流向跟踪等环节是否符合“三个办法一个指引”的要求，是否存在操作不规范，内外勾结套取贷款，隐瞒事实、变相转移或挤占挪用信贷资金现象；是否存在信贷资金流入股市和民间借贷；是否存在行社职工个人账户过渡客户信贷资金等不正常现象。通过加 强对关键环节的管理，确保贷款新规和“三查”制度的有效执行。
（1）交易合同真实性的审核。
要求不仅要认真审核交易合同的具体内容，还要加强对与交易相关的提单、货运单、仓储单以及各和税票、发票等资料收集的审核，确保交易真实、有效。
（2）贷款需求测算的审核。
要着力克服农村中小金融机构主要客户群体普遍存在财务管理不规范，财务信息不真实等困难，按照要求、根据不同服务对象找出相对科学的测算依据，力求测算结果更接近实际。
（3）加强贷款支付管理的审核。
按照要求，设定专门岗位，明确职责，加强对贷款支付管理，防止贷款被挪用。
（4）贷后资金流向的跟踪及检查。
除要求借款人定期汇报及提供资料证明资金使用情况外，还要通过各种有效途径，加强对借款人资金的流入、流出情况，特别是与其交易对手之间的资金往来状况的监测与跟踪。
（二）贷款五级分类准确性检查内容。（1）贷款分类管理与制度建设。
1.制定的贷款分类制度、方法，是否符合《贷款风险分类指引》提出的标准和要求，并与《贷款风险分类指引》的贷款风险分类方法具有清晰、明确的对应和转换关系。
2.信贷资产分类人员是否具备必要的分类知识和业务素质。岗位 设臵、人员安排是否满足分类工作的需要。
3.贷款分类方法、结果与内部风险管控机制是否有效衔接，分类结果是否有效应用到信用风险识别、计量、监测、控制体系。
4.对贷款进行分类的频率是否达到每季度至少一次的要求。对影响借款人财务状况或贷款偿还因素发生重大变化的贷款，是否及时对分类进行调整。
5.是否建立完整的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整。
6.信贷管理及风险分类中存在的其他问题。（2）贷款分类的执行情况。
1.各分支机构是否按照本系统制度要求，制定、执行贷款风险分类的管理政策、操作细则或业务流程。
2.贷款风险分类结果是否符合每一类贷款分类的核心定义。分类结果是否有效反映贷款风险特征与风险状况。
3.对贷款进行分类时，是否充分、科学评估借款人的还款能力，相关测算是否科学完备，相关调查审查是否履责尽职。
4.贷款分类过程中是否对第二还款来源进行充分、科学的审核评估，相关测算是否科学完备，相关调查审查是否履责尽职。
5.对重组贷款、逾期贷款是否按照相关制度要求准确划分风险类别。
6.贷款拆分分类是否执行统一标准，执行过程中拆分分类依据是否充分。7.分类执行过程中存在的其他问题。（3）贷款分类偏离的原因分析。
1.政策、制度和流程缺陷。由于制定的信贷资产风险分类的管理政策、制度和操作流程存在缺陷而导致贷款分类结果出现偏差等。
2.内部控制机制不健全。由于未形成相互监督制约的内部控制机制，不能保证贷款分类的独立、可靠，导致贷款分类结果出现偏差等。
3.未严格执行贷款分类管理授权和审批。由于未严格执行贷款分类管理授权和审批，导致分类结果出现偏差等。
4.未严格执行分类标准。由于主观原因未严格执行贷款分类标准，影响分类的准确性等。
5.未及时审批认定分类结果。由于贷款分类逐级审批认定不及时，导致贷款分类结果不准确等。
6.借新还旧掩盖贷款质量。违规办理借新还旧贷款，掩盖真实风险等。
7.人为调整分类结果。直接将不良贷款调整为正常贷款，或者调高不良贷款相应级次，隐瞒贷款真实情况等。
8.分类不及时、连续。未能根据借款人的经营情况和贷款的风险情况，及时、动态地调整分类结果等。
9.未充分获取分类需要的信息。因尽职调查和贷后管理不到位，未获得企业真实会计资料和生产经营情况以及其他影响贷款质量的动态信息，客观上难以对贷款进行准确分类等。
10.分类人员知识经验欠缺。分类人员因专业知识经验欠缺，如对 贷款分类制度认识不到位或不熟悉企业会计知识和定量分析方法等，致使分类结果出现偏离等。
11.贷款审查不严。因项目合规性、对借款企业的偿还能力评估不到位，造成贷款归还困难。
12.借款企业或中介机构提供虚假的财务会计报告、资产评估报告等信息，而导致贷款分类结果出现偏离等。
13.因管理信息系统功能设计及应用中存在的问题，造成流程不当、控制失效、信息失真等。
14.导致分类结果偏离的其他原因。
（三）票据业务检查内容。
（1）贴现、转贴现业务的检查。检查要点和方法：重点从贴现、转贴现业务的办理条件、操作流程、风险状况三个环节检查。
１.办理贴现、转贴现的条件是否合规性：检查要点：①贴现申请人是否在贴现行开立基本账户，转贴现申请人是否在当地人行开立存款账户；②贴现行是否有贷款权限，并控制在上级行规定的贷款限额内；③为其他商业银行及区域性银行出具的贴现汇票，必须在当地设有分支机构；④贴现申请人是否为企业法人和其他经济组织；⑤是否是未到期且要式完整的银行承兑汇票（转贴现为已贴现的汇票）；⑥是否有合法的商品交易合同；⑦是否有持票人与出票人或直接前手之间的增值税发票和商品交易合同复印件。
检查方法：
①查贴现、转贴现档案。查贴现申请人、及转贴现前手的资料与 承兑申请人的资料基本相同。通过查其资料，看申请人是否符合条件，是否存在为房地产企业、投资有限公司、未投产的在建项目公司办理贴现的现象，为发现贴现资金流入房地产、股市提供线索。
②查商品交易合同和增值税发票。一是如同承兑业务，通过票据与商品交易合同的五个核查，看是否有真实的贸易背景。二是查看增值税发票。看增值税发票是否机打，看多份增值税发票是否雷同，看增值税发票是否有缺陷（如编号），看增什税发票金额与票据金额和商品交易合同金额是否一致。以此判断是否是真实的商品交易。
③查贴现、转贴现票据。看要式是否完整，重点审查：承兑汇票要素是否齐全；背书是否连续；内容是否涂改；签章是否符合要求；是否注有“不得转让”字样；汇票金额是否超过１０００万元；期限是否超过６个月；贴现期限是否超过原汇票期限；是否是承兑行发出通知停办贴现的汇票；是否是为本营业单位的银行承兑汇票。
２.操作流程是否合规。检查要点：检查是否按操作规程办理贴现、转贴现业务，看有无越权或违规办理承兑业务的行为。重点检查调查、审核、审批、结算四个环节。
检查方法：
①查贷前调查资料。贷前调查资料应包括：贷前调查报告，贷前调查报告应详细说明申请的经营管理情况、申请人资信状况、申请人的票据来源，票据的风险状况；对申请人的信用评价（信用等级表）和授信情况；商品交易合同、增值税发票；等等。通过对调查情况的检查，看其贷前调查是否落实，看是否存在超授信或人为提供信用等 级，变相超授信的问题。
②查其查询查复记录。看是否严格执行了查询查复制度，记载是否完整准确。
③查贷时审查记录。看审查人是否尽职，是否遵循审慎原则，看是否与贷前调查有相佐意见，但仍给予承兑的问题。
④查审批记录。看审批是否有完整手续，是否严格执行审批程序，是否存在逆程序审批的问题（对照贴现协议签订日期、审批日期、票据日期看），是否存在超权限审批的问题（支行超分行授权、应集体审批的“1支笔”审批）。
⑤查贷后检查记录，看贷后跟踪检查制度是否落实。
⑥查票据的当事人的关联情况。如同查承兑，通过档案里面的相关资料或其他信息，看出票人、收款人、背书人之前的关联关系。
⑦查背书。看前手后手的背书是否连续。即前一被背书人与后一背书人相同。同时要注要，贴现票据必定要有背书。
⑧查看会计账和传票。一是看贴现资金是否流入可疑账户（如外地账户，或从往账或来账凭证看收款人名称），如流入股市，流回出票人或前手等。二是看票据业务是否当进行会计记录，是否存在漏记或定期汇总记录的问题。
⑨查利息收入。看是否按规定收取利息。
３.风险状况。①查贴现、转贴现台帐。看其资产质量情况（按五级分类），看是否存在大额风险；②承兑申请人是否为投资有限公司、房地产开发商、未投产的在建项目公司；③票据是否有帐外循环。
六、工作要求
（一）加强组织指导。各分支机构要高度重视此项工作，要成立领导小组，落实责任人员，并制定具体的自查工作计划，切实贯彻执行贷款新规执行、贷款分类准确性及票据风险情况的自查工作。针对检查发现的问题必须在自查报告中如实反映，一旦发现弄虚作假、瞒报藏报、篡改信息的。总行将在厘清责任的基础上，切实按照有关制度规定，对相关机构负责人和相关责任人予以问责。
（二）明晰工作责任。要认真落实自查工作责任。一是谁经手，谁负责。贷款经办人员及相关责任人员要对贷款的真实性负责。二是谁检查，谁负责。自查人员要对本人检查的业务负责，各分支机构要对本网点自查工作负责任。对于因工作态度问题和未按要求开展自查工作，或检查中应发现未发现问题的，将追究相关人员责任。
（三）落实整改到位。自查工作结束后，各分支机构要对问题进行梳理，举一反三，认真进行整改。总行职能部门要按照相关文件规定，要加大对贷款规执行过程的指导和检查，切实推进贷款新规的全面落实；确保贷款分类准确无误，审慎评价风险状况和拨备充足性；认真梳理信贷管理中存在的制度、流程、系统和操作性问题，促进各业务条线不断提高内控管理水平，提高贷款分类准确性，实现内涵式、均衡性和可持续性发展；整体提高全行票据业务风险防范意识，切实将此次检查内容作为今后票据操作中强化执行的标准，提高我行管理和执行水平。
七、检查依据
（一）《安徽省农村信用社信贷管理基本制度（试行）》（皖农信联发„2005‟27号）、《安徽省农村信用社贷款业务操作规程（试行）》（皖农信联发„2006‟1号）、《安徽省农村合作金融机构信贷授权授信工作指导意见》（皖农信联发„2008‟98号），《安徽省农村合作金融机构授信管理委员会工作指引》（皖农信联发„2011‟72号），《安徽省农村信用社信贷资产风险分类实施细则》（皖农信联发„2006‟51号），《安徽省农村信用社信贷资产风险分类实施细则补充规定》（皖农信联发„2006‟342号），《关于加强农村合作金融机构贷款五级分类日常管理工作的意见》（皖农信联发„2006‟402号）。
（二）《安徽省农村信用社大额贷款管理办法》（皖农信联发„2006‟274号）、《安徽省农村合作金融机构固定资产贷款管理暂行办法》（皖农信联发„2009‟118号）、《安徽省农村合作金融机构项目融资业务管理暂行办法》（皖农信联发„2009‟118号），《安徽省农村合作金融机构流动资金贷款管理暂行办法》（皖农信联发„2010‟51号），《安徽省农村合作金融机构个人贷款管理暂行办法》（皖农信联发„2010‟51号）。
（三）《农村合作金融机构信贷责任认定暂行办法》（皖农信联发„2009‟51号）。
（四）宣城皖南农村商业银行银行承兑汇票管理暂行办法（宣皖农商行„2010‟161号。
（五）其他有关制度、办法等。
第四篇：关于检查考核乡镇党委换届工作方案
关于检查考核乡镇党委换届工作方案
按照中省市要求和县委安排部署，我县乡镇党委换届工作已于6月底相继完成。为切实了解掌握各乡镇 工作进展情况，特别是严格遵守换届工作纪律，执行换届工作各项政策规定等情况，根据县委《乡镇换届工作实施方案》和《严肃换届纪律实施意见》有关工作要求，县委决定对乡镇党委换届工作进行检查考核，现制定工作方案如下：
一、检查考核内容
对各乡镇党委换届工作进展情况和严肃换届纪律情况进行检查考核。重点检查考核以下内容：
1、各乡镇换届工作的安排部署情况。乡镇党委是否采取召开会议、下发文件等形式对严肃换届纪律和换届工作进行研究和部署。
2、学习宣传换届纪律的情况。党委中心组和乡镇机关是否对换届工作有关政策法规特别是换届纪律进行专题学习；是否将相关换届文件印发到每一名参加民主推荐人员学习；是否将《严肃换届纪律保证换届风清2-
议，了解广大党员对本次乡镇党委换届情况的反映。
三、组织领导
本次检查考核工作在县委乡镇换届工作领导小组的领导下进行，由各督导工作组具体组织实施。检查考核工作结束后，各督导工作组要写出工作报告。
第五篇：农发行信贷管理检查辅导方案
金昌市分行信贷管理检查辅导实施方案
为巩固信贷基础管理年活动成果,提高信贷管理水平,提升信贷人员素质,防范信贷风险,提高信贷质量,推进规范化管理,促进信贷业务持续健康发展,结合我行实际,制定本实施方案。
一、信贷检查辅导的目的和原则
信贷检查辅导的目的，是通过对信贷业务全流程检查，发现漏洞、揭示风险，并根据发现的问题进行监督整改，有针对性的现场辅导信贷人员，指导帮助基层行规范信贷管理，促进信贷风险管控能力和水平进一步提升。
信贷检查辅导的原则：坚持以服务为宗旨，以检查为手段，以辅导和问题整改为着力点，以提高信贷人员正确把握信贷制度、堵塞管理漏洞，提升信贷风险管控水平为目的，通过检查辅导，深入分析信贷管理方面存在的突出问题和薄弱环节，提出建设性意见和改进措施，进一步完善信贷风险管控体系建设。
二、信贷检查辅导成员的组成
信贷检查辅导的牵头部门为市分行计划信贷部，成员从市分行计划信贷部、客户业务部、县支行、营业部抽调有较高的信贷理论水平，熟悉信贷政策、法规、制度,有较强工作责任心,坚持原则，并具有一定的计算机知识和业务操作技能；具备一定检查分析及文字综合能力的人员组成检查辅导小组。
三、检查辅导的内容
（一）贷款发放使用情况检查
（1）受理环节检查。客户申请是否采用我行统一的格式文本。该要件各要素与客户基础资料是否一致。该要件中的各融资要素应与股东大会或董事会同意借款的决议是否一致，包括借款人名称、融资金额、期限、方式等。该要件签字和盖章是否完整合规。客户是否具备贷款的基本条件、是否符合相关贷款管理制度办法的要求。贷款资料是否完整、真实、有效。已受理贷款资料报送上级行客户部门的同时是否在CM2006系统同步上报。电子影像与纸质材料是否一致，上传影像的资料是否加盖与原件核对无误的印章。（2）调查环节检查。检查调查人是否按规定进行贷前尽职调查，贷前调查评估或者调查评估情况及资料是否真实，核实抵押物、质押物、质押权利及保证人情况,是否有担保情况不真实或者无效的。
（3）贷款发放环节检查。贷款发放前是否逐项落实贷款批复意见。对项目贷款，还应核实项目是否完成立项、土地、规划、环评等行政许可手续，项目资本金来源是否真实有效。借款合同及相关业务合同填制是否完整规范，是否落实面签及双审制度。贷款抵押担保是否与抵押人（出质人）签订抵（质）押合同后十五日内，依照有关法律规定，就该抵（质）押合同项下的抵（质）押物进行登记，取得他项权利证书或抵（质）押登记证书。信贷资金、收购资金等专用账户开设、使用、管理等是否规范、合规，借款合同及借据相关内容是 否一致，签章是否完整，手续是否完备。
（4）信贷资金支付环节检查。对政策性贷款资金使用检查，是否严格落实了贷款资金封闭运行的管理制度，在收购前是否根据用款计划合理支付铺底资金。收购启动后，是否按借款人实际入库商品数量和有关凭证支付后续资金。对借款人采取调入方式完成政策性业务的，是否根据购销合同支付资金。对使用粮棉油收购贷款的是否先使用自有资金后使用我行的贷款收购。对于项目贷款，是否先使用资本金再使用我行资金，或者资本金与我行资金按约定比例同时到位。是否做到按工程进度支付资金，资金支付相关手续是否完备。对于自营性贷款资金使用检查，是否按照调查（评估）确定的或借款合同约定的资金用途及使用计划支付资金。
（二）贷后管理检查。一是查阅客户经理贷后监管资料（包括出库报告、库存核查、资金使用情况检查、企业经营分析等）、存款账户明细账、cm2006系统授信后管理、库存检查记录、库存模块台账等记录，检查贷后管理制度是否落实，是否开展授信后管理，是否按月分析企业情况和风险隐患，检查cm2006系统企业基本情况、财务报表录入等情况，检查CM2006系统录入或操作是否合规、及时、准确。二是检查企业库存及贷款占用情况。实地核查企业库存情况，逐仓、逐垛核实企业库存，摸清企业库存底数。检查企业结算资金占用情况，分析企业结算资金占用情况的真实性和合理性。综合分析企业库存和结算资金占用情况，判断我行贷款物资保障情况和实际占用情况。三是企业销售货款回笼归行 情况检查。查阅企业存款账户明细账和企业银行存款账、现金日记账，逐笔分析企业回笼我行存款账户资金情况和资金性质，并结合企业销售收入、预收账款和应收账款情况，分析判断企业销售货款回笼是否足额归行。四是对项目贷款检查。是否对项目建设进展情况进行定期查看登记，还款计划执行、本息偿还、总投资实施等情况是否落实。
（三）风险防控检查
检查贷款风险分类是否符合规定认定程序和权限，相关分类资料录入是否真实、准确、完整、及时，对分类标准的掌握是否合理，贷款风险分类结果是否真实准确。是否存在通过非合理人工调整系统初分结果来掩盖贷款真实风险状况的违规行为。押品是否按照规定的重评周期对押品进行重评，当押品价值下降或押品发生变化时，是否及时采取措施控制贷款风险。贷款出现风险时，是否采取有效措施，是否上报重大风险报告，是否制定风险预案等。
三、检查辅导的方式
（一）常规检查辅导
信贷常规检查辅导按季度组织开展，主要以内部制度执行检查为主，以每个客户经理为检查对象、以每笔贷款流程为线条，以每个关键点为抓手，逐企业、逐笔进行检查。在内部检查中主要以cm2006系统上传影像、办贷流程记录为重点，重点检查各项信贷制度的落实情况，同时对照客户档案资料,重点检查办贷管贷制度的执行及合规操作，及时掌握辖内信贷风险状况，预警风险隐患及发现管理和操作漏洞。对发现问题,逐客户经理进行辅导。
（二）专项检查辅导
按照上级行有关风险排查、库存核查、信贷制度执行情况检查、以及其他专项检查，不定期开展专项检查。也可将常规检查和专项检查一并进行。
（三）线索检查辅导
根据总行、省分行、人民银行、监管部门的信贷督查、风险提示、检查整改通知、检查事实与评价和本单位的信贷监测、信贷统计或内部审计发现的问题等线索进行跟踪检查辅导。
四、检查辅导的步骤
检查辅导步骤。包括检查准备、现场核查、辅导培训、管理评价、总结通报、整理归档六个阶段。
（一）检查准备。确定检查辅导项目及内容，制定《信贷检查辅导方案》，报分管领导审批。
（二）现场核查。进驻被查单位，采取座谈、问卷调查、测试、查阅贷款资料、外核等方式进行检查，形成准确详实的信贷检查工作日志和信贷检查辅导工作底稿。
（三）辅导培训。根据被查单位存在的问题，逐客户经理进行辅导帮助，规范信贷业务操作。
（四）管理评价。根据检查情况，按单位形成检查辅导报告，对被查行及客户经理信贷管理及操作情况进行客观公正的评价，提出具体整改意见和工作建议，并作为年终创先争优的依据。
（五）总结通报。检查结束后，客观真实的形成全辖信贷检查辅导情况通报，对整改不到位或是屡查屡犯的问题，按相关规定对责任人进行员工违规积分处理或是经济处罚。
（六）整理归档。按照档案管理的要求，将检查辅导中形成的检查方案、工作日志、工作底稿、检查辅导报告、检查辅导通报有关文书资料装订归档，妥善保管。
五、检查辅导的相关要求
检查辅导工作中，要实事求是地反映问题，不得隐瞒、回避、掩盖重大差错、责任事故和经济案件，不得袒护、包庇违规违纪行为责任人。对重大问题有意隐瞒，不暴露、不反映的检查人员，将追究失职责任。在检查辅导工作中，工作业绩突出的，将在全行予以通报表扬或奖励。
附件：
1、信贷检查问题底稿
2、信贷检查工作日志
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