第一篇：关于公司费用报销流程及规定的通知
关于公司费用报销流程及规定的通知
为加强公司对内部费用报销的管理，便于公司成本的核算，保持工作的规律和连贯性，根据公司实际运行情况特对报销流程作如下规定：
一． 报销条件
1.报销条件：报销条件是指公司日常运作产生的后勤福利、差旅费、业务招待费、办公用的耗材（如打印纸、传真纸、墨盒、硒鼓、磁盘等）、办公文具、办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。
2.需要购买物品的部门，必须填写《请购单》报部门领导审批，同意后由公司指定的员工购买，票据报销时须附《请购单》，如有变更，及时通知财务部备案。办公用品报销必须附物品清单。
二． 备用金管理
1.根据工作需要，员工出差或业务活动中可预先向公司暂领备用金，暂领额度根据实际需要确定，并填写《借款单》或《领
款申请单》，由总裁审批后到财务办理暂领手续。
2.备用金暂领后应及时冲账，备用金占用时间，应在业务结束后不超过5天，如遇特殊情况不能按时冲账，可书面申请延缓，经公司部门领导签字后方可延期。如（无特殊情况）逾期未结算者，每逾期一天，扣除报销总额的5%的金额，由该员工个人承担。
3.三． 出差管理
1．员工因公出差，应先做好相关行程路线安排，可预先向公司暂领备用金（备用金暂领规定请按照第二条《备用金管理》进
行实施）。如在出差过程中备用金不够时，必须通过电话向总裁或总裁办申请，待总裁审批通过告知财务部后，由财务部进行转帐汇款，财务部在未接到总裁的汇款指示前有权拒绝汇款。
2．出差员工不得向公司所属所有场馆、站点及综合中心借营业款用以任何用途，违规者必须全额退回借款金额，并由财务部
从该员工工资中扣除所借金额的50%作为处罚。公司所属所有场馆、站点及综合中心的任何一名员工，若擅自将营业额以任何名义借款给公司出差员工，将予以开除。
3．员工出差回公司后，出纳应及时提醒、督促报销，5天内必须完成报销工作。
4．如遇有关请客送礼需预先报请总裁确认签字方能实施。
四． 请购管理
公司实行总裁盖章审批，违反规定财务有权拒绝请购，所有请购单必须符合公司要求，请购单必须由经办人签字，部门领导审核签字后报总裁审批，然后在财务部进行领款。具体细则如下：
1．请购单必须填写请购日期，请购物品清单，请购金额和请购人姓名，缺一不可。
2．凡请购金额小于等于300元人民币的请购单，必须将请购单（已完整填写的）交至部门领导审批签字之后方可在财务部进
行审核并领款。
3．凡请购金额大于300元人民币的请购单，必须将请购单（已完整填写的）交至部门领导审批签字，待部门领导审批签字后交于总裁审批盖章（总裁外出不在公司时，交于总裁办），未经总裁（或总裁办）盖章的请购单，财务部将一律拒绝付款。
4．IT部门请购电脑时，必须将请购单（已完整填写的）交至部门领导审批签字，待部门领导审批签字后即可在财务部进行审核并领款，但凡一次性请购电脑的数量超过3台时，请购单待部门领导审批签字后，必须交于总裁审批盖章（总裁外出不在公司时，交于总裁办），未经总裁（或总裁办）盖章的请购单，财务部将一律拒绝付款。
5．IT部门请购除电脑外的其他所有物品时，必须按照《请购管理》中的第2，3条规定执行请购流程，如违反规定，财务部将不予以付款。
五． 报销管理 对于长期占用备用金的员工，财务部将从员工的个人收入中进行扣减，直到冲销完成，在此之前不允许再暂领备用金。
公司实行总裁盖章审批，违反规定财务有权拒绝报销，所有报销票据必须符合公司要求，员工在公务中因个人原因违章的罚款单不予报销。报销票据必须由经办人签字，部门领导审核签字后报总裁审批，然后在财务部进行报销。具体细则如下：
1．所有粘贴在报销单后的发票及票据，每一张背面必须写清该票据发生的具体信息（包含：日期时间，参与人员，地点，发
生原因），如果未写，财务部有权拒绝该单据的报销。
2．凡报销金额小于等于300元人民币的报销单，必须将报销单（已完整填写，并粘贴票据的）交至部门领导审批签字之后方
可在财务部进行审核并报销。
凡报销金额大于300元人民币并小于等于1000元人民币的报销单，必须将报销单（已完整填写，并粘贴票据的）交至部门领导审批签字，待部门领导审批签字后交于总裁办审批签字，之后方可在财务部进行审核并报销。
凡报销金额大于1000元人民币的报销单，必须将报销单（已完整填写，并粘贴票据的）交至部门领导审批签字，待部门领导审批签字后交于总裁审批盖章（总裁外出不在公司时，交于总裁办），未经总裁（或总裁办）盖章的报销单，财务部将一律拒绝报销。
3．对于审批手续不全的报销单（未经会计确认审核签字，未经部门领导确认审核签字，未经总裁或总裁办审核签字），财务部一律不予办理。
4．公司实行统一时间上报审批报销单和报销金额，上报审批报销单（即财务部接收报销单）统一时间为：每星期二和每星期三下午13：00以后；报销金额统一报销时间：每周四全天。
六． 处罚条例
为了更好的贯彻报销规定的实施，避免违规现象的出现，使报销人能自觉的遵守，特制定本规定。报销人如有营私舞弊、弄虚作假行为的，一律不予报销。对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额50%至100%但不低于100元的处罚。
七． 本规定全体员工确认知晓并签字，从2012年1月30日起实施，望公司全体员工自觉遵守。
第二篇：公司费用报销规定的通知
XX（11）4号
签发人：
关于公司费用报销规定的通知
各部门，车间．仓库：
为加强对费用报销的管理，便于公司成本的核算，结合公司实际经营情况特制定本规定。本规定中所称费用是指生产用辅助材料．后勤福利．差旅费．业务招待费．办公费等及其他费用。
一．报销条件
1．报销条件是指公司日常生产用辅助材料．后勤福利．差旅费．业务招待费．办公用的电脑耗材（如打印纸、传真纸、墨盒、硒鼓、磁盘等）．办公文具（如笔、计算器、文件夹、便笺等）．生产．办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。2．需要购买物品的部门，必须填写《申购单》报主管领导审批，同意后由公司指定的员工购买，票据报销时须附申购单，如有变更，及时通知财务部备案。办公用品报销必须附物品清单。
二．出差管理
员工因公出差，应先做好相关行程路线安排，并填写《出差申请单》向公司领导申请，出差归来报销时，必须有《出差申请单》附在差旅费报销单后面方能报销。省内出差报销省内长途客运车票，如乘坐火车者，只报销火车硬座车票；省外出差报销火车硬卧。违反公司规定使用交通工具，一律按火车票（硬座或硬卧）报销（超出部分由个人支付）。如遇特殊情况，需要更换其他交通工具的，必须事先征得公司领导同意。
三．备用金管理
1、根据工作需要，员工出差或业务活动中可预先向公司暂领备用金，暂领额度根据实际需要确定，并填写《领款申请单》，由公司总经理审批后到财务办理暂领手续。
2、备用金暂领后应及时冲帐，备用金占用时间，应在业务结束后不超过7天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经公司领导签字同意后方可延期。
3、对于长期占用备用金的员工，财务部将从员工的个人收入中进行扣减，直到冲销完成，在此之前不允许再暂领备用金。
四．报销管理
公司实行总经理一支笔审批，违反规定财务有权拒绝报销，所有报销票据必须符合公司要求，员工在公务中因个人原因违章的罚款单不予报销。报
销票据须由经办人签字，部门主管审核签字后报公司总经理审批。然后在财务部进行报销。
五．处罚条例
为了更好的贯彻报销规定的实施，避免违规现象的出现，使报销人能自觉的遵守，特制定本规定。报销人如有营私舞弊、弄虚作假行为的，一律不予报销。对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额20--100%但不低于100元的处罚。
六．本规定发文后实施，望公司员工自觉遵守。
XXXX有限公司
2011．1．1
主题词：关于费用报销通知
抄送：总经理1份，副总经理2份，各部门6份，车间3份，仓库2份，存档1份，共15份
第三篇：公司费用报销规定
珠海市建创服饰有限责任公司
“费用开支、借款、报销”管理暂行规定
为了严格控制各项费用的合理使用，节约开支、堵塞漏洞，提高资金的运用效果，本着“合理、便捷、高效”的原则，特制订本暂行规定，以规范分厂和公司各部门在“费用开支、借款和报销”的业务行为。
一、费用开支范围：
水电费、差旅费、交通费、市内运费、通讯费、办公费、伙食费、业务招待费、车辆燃油、路桥费及相关支出、邮递费等其他相关费用。
二、借款原则：
“因公，按程序审批，前账不清、后款不借”
三、费用开支和报销原则：
“需求，真实、完整、及时、准确、合法”
四、责任承担原则：
对“费用开支、领用、审批、报销”实行逐级负责，本着“谁主管、谁经办，谁负责”的原则，实行责任追究制度。
五、操作程序:
1、费用开支程序：
1）对于需要开支的费用项目，由分厂或公司需用部门提出用款申请，填写“用款申请单”（格式见附页），单中应详细 列明：开支单位、开支项目、开支金额，经办人及审批人；对于需要银行结算的项目，还应填写结算单位、开户行及账号。
2）经办人填写后，报分厂或公司本部门主管／经理核准，分厂经理或公司总经理审批。
3）“用款申请单”逐级批准后，转分厂或公司财务部门复核和登记。
4）大额费用的支出由公司财务部门统一负责对外结算或借支。
5）小额开支及日常性的费用支出：
① 零星开支及日常性的费用支出，现金借款限额为1000元。② 分厂业务，各分厂应指派一名人员兼职现金出纳业务，零星开支，按费用开支程序审批后，在内部办理借款和报销手续。
③ 公司业务，驾驶员、经常采购部门主管／经理可申请领取备用金，具体标准可根据业务量的大小确定。
6）对于因工作急需开支的费用或分厂经理、公司总经理临时安排的费用支出，事情办妥后应按正常程序补办相关手续。
2、借款审批程序：
1）因公出差需借差旅费时，应填写“借款单”（格式见附页），注明：借款事由、借款金额、借款人、借款日期等。2）“借款单”需经分厂或公司部门主管／经理审查，分厂经理或公司总经理签批。
3）出差人员可凭审批后的“借款单”到分厂或公司财务部门领取现金。
4）公务完毕后，三个工作日内到财务部门办理还款或报销事宜。
5）借款后，当出现借款事由取消时，借款人应及时归还所借款项。
6）例外规定：对于个人临时性借款，公司原则上不予借支，有特殊情况急需借款时，经分厂经理或公司总经理批准后，可以借支；但是一般不得超过本人工资标准的二倍，超出时需有公司担保人担保，还款期限最长不超过二个月。
3、有关费用开支的具体规定： 1）办公费：
① 包括办公文具、印刷品及其他办公耗材，大宗购买由公司统一采购，小批量购买由各分厂自行办理。
② 各部门申购后时应填写“请购单”（格式见附页），由公司办公室负责审核、购买和保管。2）差旅费：
① 包括出差交通费、住宿费、和伙食补助等。
② 分厂或公司人员出差，应严格履行报批手续，事先填写 “出差申请单”（格式见附页），经部门主管／经理审核后，报分厂经理或公司总经理批准；未经批准不予报销。③ 出差报销标准见附页“差旅费报销标准”。
④ 员工出差当天能往返的不报销住宿费，因公报销出租车费用，必须注明往返地点及乘车事由。
⑤ 出差人员当日有招待费的不报销伙食补助。员工在原居住地或父母所在地出差，不享受住宿费，伙食补助减半发放，交通补贴仍按标准执行。
⑥ 员工在公司所在地发生的市内交通费（公交、出租）原则上规定：因公外出的主管及以下人员，只准许乘坐市内公交车，特殊情况需要乘坐出租车，应事先或电话请示分厂经理或公司总经理批准。3）通讯费：
① 根据相关规定凭正式发票给予报销50%的费用。② 报销标准如下：一般员工最高不超过200元／月，部门主管／经理最高不超过300元／月，分厂经理以上最高不超过500元／月，特殊原因可酌情放宽。4）业务招待费：
分厂或公司各部门因公接待外单位人员，须事先取得分厂经理或公司总经理同意，由分厂或公司办公室开具“招待 就餐通知单”（格式见附页）限额招待。单中应详细列明：来客单位或人员、人员数量、陪客部门或人员以及招待标准，原则上不得超标，否则，超出部分由陪客部门或人员负担。5）检验检疫费：
分厂及公司各部门因业务需要而支出的检验检疫费，需取得正式发票，并附检验证明单和检验报告以及相关的其他证明材料。
6）车辆燃油费、路桥费和有关费用：
① 包括路桥费、油费、车辆保险费、维修费等相关的费用。② 汽车在本地加油时，应采取定点加油，由公司财务部门定期统一结算；未经公司副总以上签批的非定点发票，财务部门不予报销。
③ 公务用车归口公司办公室统一安排，管理部门应制订出用车程序、费用标准、消耗考核办法等。7）快递业务费用：
① 各部门应选定快递公司投寄物件，月终凭快递单汇总当月费用，在收到对方发票后，由公司财务部门统一通过银行转账付款。
② 对于零星的快递支出和收寄辅料的快递费用，经办人需取得相应的发票、快递单以及仓库辅料的出入库单据。③ 对于临时垫付的快递费用，经办人需详细说明情况，在 费用报销单上单独填写，不得与其他费用混合粘贴。对于不属分厂或公司开支的快递费用，财务部门不予报销。8）其他支出： 除上述支出外，因公误餐费按工作餐的标准，每人每餐按6元的标准给予报销。劳动保护用品及与职工福利有关的费用支出等，均需符合费用报销审批程序的有关规定。
4、费用报销程序：
1）费用支出后，经办人员凭有效单据填写“费用报销单”、“差旅费报销单”，到分厂或公司按用款权限审批程序，由以上人员在单据上审签。
2）单据签字后，经办人员到财务部门及时办理报销手续。
六、责任承担： 1）经办人员的责任：
必须对开支项目和报销单据的客观真实、及时完整以及合法性负责。各项报销票据、资料按要求粘贴齐全、规范；否则，财务部门有权拒绝报销。2）部门主管／经理的责任：
对负责核准的开支项目，是否需要开支，费用支出是否合理，开支是否超标准等承担责任。3）财务部门的责任：
审核单据的真实性、完整性、合法性，开支是否超权限 审批，报销单据是否超标支出以及报销是否及时等承担责任。
七、监督和处罚：
1、严格按照借款用途使用款项，不得挪作他用。
2、财务部门应定期清理欠款，公布借款人员名单，对逾期未还款、不报账的人员，扣发工资冲抵本人欠款。
3、对经常拖欠公款者，除批评教育外，应根据所欠款金额和期限，按月收取1.5%的利息。
八、本规定从批准之日起执行，未尽事宜见附则。解释权归公司财务部。附：
①”费用开支、借款、报销流程图” ②“用款申请单” ③“借款单” ④“请购单” ⑤“出差申请单” ⑥“招待就餐通知单” ⑦“差旅费报销标准” ⑧“费用报销单” ⑨“差旅费报销单”
珠海市建创服饰有限责任公司 年 月 日
第四篇：公司费用报销流程
公司费用报销流程
一、费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用报销单）------报销人部门负责人（项目经理）确认签字-----工程部经理签字确认---财务总监审核（单据、数据等方面要求）-------公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
二、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。
四、预借款的操作要求：公司员工因工作需要需要事前预借款的，必须填写借款单或支票使用申请单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。借款单要由部门负责人、副总或财务总监签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。
五报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的，按照正常的流程由公司常务副总审批即可，金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，操作不规范的不得付款。
六、报销或单据传递时效要求：财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。
七、费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。
公司各阶层人员，在上述规范中操作失当，给公司带来损失风险的，根据情节大小由总经理办公室负责责任追究，讨论决定
第五篇：经营性费用报销规定及流程
深圳市法马科技有限公司
费用报销制度page 1 of
1经营性费用报销规定及流程
第五条、公司的经营性费用（材料费用）支付，由公司的总经理审批。
(一)材料费用（含原材料、辅助材料、备品备件、外购半成品、低值易耗品、包装物以及其他直接材料）
(二)材料费用支付，一般须通过银行转账或网银支付，特殊情况须现金支付，须提前通知财务部备款，并经公司财务经理同意。
第六条、购置零星材料费用的支付程序：
材料进仓验收 →仓库入ERP→采购（相关部门）填《付款申请单》、《费用报销单》→财务经理审核→总经理审批→报账支付
第七条、零星购置材料或现付购置材料费用报销规定：
(一)材料进仓验收需供货单位开出送货单，无送货单的由收货部门开具入库单，送货单要由送货单位加印章，送货单或者入库单要由送货人签名、经办人签名、收货人签名。
(二)送货单或入库单必须写明送货单位、货物名称、规格、包装规格、数量、单价、金额。
(三)零星材料支付的原始凭证（也就是《付款申请单》后面附件）须有发票、送货单、入库单、采购订单、请购单。
(四)遇特殊情况急需购置的，经总经理批准后待回公司再补办材料入、出库单和请购单。
第八条、月结购置材料费用的支付程序：
材料进仓验收 →仓库入ERP→采购（相关部门）对账→财务核对→采购（相关部门）填《付款申请单》→财务经理审核→总经理审批→出纳付款
第九条、月结购置材料费用报销规定：
(一)材料进仓验收需供货单位开出送货单，无送货单的由收货部门开具入库单，送货单要由送货单位加印章，送货单或者入库单要由送货人签名、经办人签名、收货人签名。
(二)与供应商月底对账，对账单要附送货单、入库单、采购订单（合同）或请购单。
(三)到期付款，填写《付款申请单》要附发票、对账单作为附件。发票要求：
1、发票金额要与对账单的金额一致；
2、几个月金额开在一起的发票，以最后一个月到期为付款期。
3、购入货物含税的，没有发票财务有权拒签和拒付。
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