小公司费用报销制度（本站推荐）

第一篇：小公司费用报销制度（本站推荐）

1.要有个专人（单位负责人）负责费用报销及银行往来。

2.每月初到银行领银行对账单及银行往来产生费用的各种回单。或是从网上银行直接下载银行对账单。

3.填写支票到银行领取备用金，以备员工报销及日常零星支出。

4.各人因公产生的各项费用，各人填制“费用报销单”，将相对应的发票黏贴到“费用报销单”背面。并在制单人处签字。

5.“费用报销单”或“凭据黏贴单”分类别黏贴。什么用途就填制什么。类别越细越好。如：车费、油费、过路费、电话费、水电煤、房租物业、网络通讯、车票、机票、住宿费、餐饮（最好开成会务费）、购买各种用品等

6.黏贴好的“费用报销单”到单位负责人处报销。单位负责人支付给员工相应费用后要在“费用报销单”上签字或盖章。

7.单位负责人将汇总后的“费用报销单”“凭据黏贴单”最好自行分批汇总登记，以备自查。

8.制作“员工工资单”。初次及人员变动时需提供员工身份证号码。

9.打印税控开票软件的“申报数据汇总表”以备报税。

10.填制“出纳报告单”（就是汇总数据）

11.按正规流程要填制现金日记账、银行存款日记账、最好专人填制。每月月初5号前务必提供 “银行对账单”、“费用报销单”或“费用黏贴单”、“工资表”、“出纳报告单”“申报数据汇总表”以备会计做账，报税。

“费用报销单”“票据黏贴单”“员工工资单”“出纳报告单”“现金日记账”“银行存款日记账”这几种单据文具店都有出售。没有严格要求必须买什么样的，不用担心买错了。

第二篇：小公司适用的费用报销制度范本

小公司适用的费用报销制度范本

一、目的

为使公司营运进一步规范，严格执行国家之财经、税务法规，保证公司经营活动有序地开展，并控制公司之费用与成本，特制定本规定。

二、适用范围

本规定适用于本公司所属各部门，用于日常现金支出、员工费用报销。

三、内容

（一）费用报销规定

1、票据要求。

1)费用报销时需填制费用报销单，注明事由、经办人，由部门负责人审核业务的真实性、合理性后签字，并经财务负责人、主管总经理审批签字。

2)附件票据内容必须齐全：台头、日期、品名、单价、数量、金额、字迹要清楚，金额要准确，大、小写一致，涂改无效。

2、报销时限。一般应在业务完成后3日内到财务报销。

3、借款规定。

1)借款：必须经部门负责人、主管总经理审批，注明用途、金额、经办人员等必要的内容。

2)归还：借款人完成业务后，必须按还款期限内报销或现金归还；否则将由财务处在月度工资中进行扣除；

（二）部门操作指引：

1、根据各部门业务安排或预算，发生费用事项时，事项完成后，经办人填写费用报销单并签字，注明具体用途，附上费用票据后交部门负责人签字。

3、业务完成后3日内，全套费用报销单交总经理审批，数字准确后，由财务负责人签字。

4、财务审核后，到出纳处进行报销。

四、本制度由财务处草拟呈总经理签署批准生效，并与2012年1月1日开始实施，

第三篇：小公司适用的费用报销制度范本

费用报销制度

一、目的

为使公司营运进一步规范，严格执行国家之财经、税务法规，保证公司经营活动有序地开展，并控制公司之费用与成本，特制定本规定。

二、适用范围

本规定适用于本公司所属各部门，用于日常现金支出、员工出差的费用报销。

三、内容

（一）费用报销规定

1、票据要求。

1)费用报销时需填制费用报销单，注明事由、经办人，并附上票据，由部门负责人审核业务的真实性、合理性后签字；办公用品、低值易耗品等零星物品的采购支出报销，原则上由行政部统一采购报销。

2)附件票据必须是税务监制发票、财政监制收据（行政事业性收费）等正本，非法票据不予报销。

3)附件票据内容必须齐全：台头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写一致，涂改无效。

2、报销时限。一般是在月初（每月10号之前）报销上一整月所产生的各项费用。

3、借款规定。

1)借款：必须经部门负责人、总经理审批，注明用途、金额、还款计划及期限、经办人员等必要的内容。

2)归还：借款人完成业务后，必须按还款计划在期限内报销或现金归还；否则将由人事部在月度工资中进行扣除；

（二）部门操作指引：

1、根据各部门业务安排或预算，发生费用事项时，经办人应要求对方（收款人）提供正式发票、行政事业性收据。

2、事项完成后，经办人填写费用报销单并签字，注明具体用途，附上费用票据后交部门负责人签字确认。

3、业务完成后，全套费用报销单交人事审核，票据合法、数字准确后，由人事部负责人签字。

4、人事部审核后，交总经理审批后，于次月月初报销。

第四篇：小公司适用的费用报销制度范本

小公司适用的费用报销制度范本

2009-9-25 9:27:00文章来源：网络【大 中 小】【打印】

一、目的为使公司营运进一步规范，严格执行国家之财经、税务法规，保证公司经营活动有序地开展，并控制公司之费用与成本，特制定本规定。

二、适用范围

本规定适用于本公司所属各部门，用于日常现金支出、员工国内、海外出差的费用报销。

三、内容

（一）费用报销规定

1、票据要求。

1)费用报销时需填制费用报销单，注明事由、经办人，由部门负责人审核业务的真实性、合理性后签字，并经财务负责人、主管总经理审批签字；办公用品、低值易耗品等零星物品的采购支出报销，还必须附物品验收单、有验收人、保管人、领用人签字。

2)附件票据必须是税务监制发票、财政监制收据（行政事业性收费）等正本，非法票据不予报销。

3)附件票据内容必须齐全：台头、日期、品名、单价、数量、金额、单位盖章等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写一致，涂改无效。

4)海外出差凭商业票据报销。

2、报销时限。一般应在业务完成后7日内到财务报销。

3、借款规定。

1)借款：必须经部门负责人、主管总经理审批，注明用途、金额、还款计划及期限、经办人员等必要的内容。

2)归还：借款人完成业务后，必须按还款计划在期限内报销或现金归还；否则将由财务处在月度工资中进行扣除；

（二）部门操作指引：

1、根据各部门业务安排或预算，发生费用事项时，经办人应要求对方（收款人）提供正式发票、行政事业性收据。

2、事项完成后，经办人填写费用报销单并签字，注明具体用途，附上费用票据后交部门负责人签字确。

3、业务完成后7日内，全套费用报销单交会计审核，票据合法、数字准确后，由财务负责人签字。

4、财务审核后，交总经理审批后，到出纳处进行报销。

四、本制度由财务处草拟呈总经理签署批准生效，并与2005年4月1日开始实施，现行相关制度在本制度执行之日同时废止。

五、本制度公布实施，修改、补充制度也要报呈总经理核准。

六、本制度的执行由财务处负责解释。

第五篇：费用报销制度

中建四局渝黔项目报销制度及开支标准

一、关于费用报销等流程管理实施办法：

为了项目部管理中财务方面的工作程序，建立健全管理流程，做到既能满足单位内控、节约费用等目的，又能满足局各种规章制度的规定要求，根据珠海公司的管理制度结合本项目实际，特制定此办法。

1、借款流程：职工借款填写借款单，由职工本人按单据所列事项填写，经分管部门领导审核，报项目经理审批。借款应做到最短时间内偿还，借款原则上不允许超过三个月，对于不按规定冲销借款的，财务从工资等中给予扣除。

2、拨款流程：包括材料款、工程款等的支付使用拨款通知单。本着以收定支的原则，每月底由财务部门根据账面上的欠款余额及合同付款条件等，制定当月的支付计划，支付计划表中涉及职能部门包括物资设备部、合约部、财务经理、项目经理。拨款单由客商按支付计划填列，经相关领导、财务经理审核后报项目经理审批，由财务部门支付。

3、费用报销流程：

（1）、办公费用，本着节约的原则，办公用品由各部门填写需求计划表，报分管领导审核，经综合部负责人审核后由综合部统一采购，对个别单位价值高的，领用人还要填写领用单，由办公室造册备案。职工费用报销时应填写费用报销单，经分管领导审核，财务经理审核后再报项目经理审批，财务予以报销。

（2）、手机费用凭正规发票，根据公司核定下发的报销标准由综合部按月统计后经综合部负责人签字财务予以报销。具体操作中执行超支按标准报，节余不补的原则。招待费用，由经办人填写招待事由，要求一次费用填写一张费用报销单，由分管领导审核，项目财务经理审核后再报项目经理审批，财务予以报销。（4）、车辆修理费用必须附修理中发生各项费用的清单，经车辆驾驶员及综合部负责人审核签字，附在发票后面，发票由项目经理签字批准后交财务予以报销。

4、差旅费用报销流程：原则上根据珠海公司《差旅费报销规定》执行，在此做特殊要求的是 ：打的费用要求单张的士票后面注明事由，日期等事项；飞机票需由项目经理在票后单独签字。职工报销差旅费用填写差旅费用报销单，由经办人按差旅费用报销单要求填写的事项逐一填写，经分管领导、财务经理审核后报项目经理审批后，财务予以报销。

二、费用报销时间：费用报销必须及时，费用发生后在最近的报销日内持合法票据到财务报账，无特殊情况，逾期不予报销。每月报销时间为每月的 14-15 日和 25-27 日两个时段，遇节假日可顺延。如发生费用而无法取得发票时，报销人不得以无票为由推诿或拖延报销时间，应及时处理，完善相关手续。

三、管理费用开支：

1、办公耗材费用：包括打印纸、复印纸、描图纸、硒鼓、墨粉、色带、磁盘等耗材，节约使用，打印的资料必须双面打印，计算机、复印机等由专人保管使用。办公室应建立办公用品点验登记保管制度，列入移交的物品要设立低值易耗品台账(含笔记本电脑，台式电脑及 U 盘等)，防止流失。办公耗材购置由各部室提出书面申请，办公室汇总，项目经理批准后，由办公室统一购买。在报销办公耗材费用时必须附有购买清单及领用记录单。

2、电话费：电话费的报销按《办公室费用管理方法》执行，由办公室统一造表，限额凭票报销。

3、工具书和软件：各部门因工作需要，购买图书资料的，应先拟好购置清单报办公室汇总，经主管领导批准，统一购买发放，并做好登记工作，私自购买的不予报销；用于个人自行联系的学习及考试书籍，按公司规定，不予报销。在报销时必须附有：申请购置报告、购买清单及发放清单。

4、印刷费及邮寄费：印刷费：包括信封、稿纸、各部室专用的业务表格、单据和报表，由各部室据实测算，填制报告列明数量、纸张规格、型号及发放使用范围，经项目经理批准后统一印刷。邮寄费：因公发生的邮寄费据实报销。个人发生的邮寄费一律不予报销。

5、冲扩费及书报费：冲扩费是指宣传和工程用胶卷、电池的购置费和冲洗、扩印费用，经项目经理批准后统一由办公室办理、报销。报刊费由办公室统一订购 , 费用据实报销。

6、低值易耗品及办公用具购置费：为避免资源浪费，未经项目经理书面审批不得购买任何办公用具等，否则费用自理，办公室根据情况统一购买并调配办公用具；测量仪器、试验器具的购置及维修由所在部、室书面申请，经总工审核后报公司经理审批。所有办公家具购置及低值易耗品均由办公室造册登记，中途调离的人员，不得带走配发的物品。在报销时必须附有：申请购置报告、购买清单及发放清单。

7、车辆交通费：

①油料款：车辆日常加油实行定点加油，综合部统一管理。平时，由综合部统一负责加油，尽量取得加油小票，小票上必须有发油人、司机和加油人的签字。每月 26 日由办公室持加油单统一办理报销结算手续。报销时必须按车上报金额汇总表。严禁司机到非定点加油站加油，特殊情况下出差跑长途在途中加油，必须及时到办公室点验报销。车辆超定额耗油由个人自理。②过桥过路费：综合部以派车单为依据，负责公司车辆的过桥过路费、停车费用等的审查汇总，每十天汇总一次（每月 5 日、15 日、25 日），汇总确认后由司机到财务部予以报销。

③修理及配件：车辆的维修由综合部负责审核，并附明细清单，经项目经理审批后方可办理。车辆维修需换理配件的，必须将原配件带回综合部，由综合部点验与所开据的修理配件清单一致，否则不予报销。因司机人员个人原因造成的维修费、罚款费用个人自理。

④保险费：在购买保险费时，必须由办公室签署意见并报项目经理审批后方可办理。

⑤车辆必须服从办公室统一安排，如需到外地出差，必须事先填写出车单，领导审批后交由办公室登记，事后凭出车单报销过桥过路费，无票据或票据不合格者不予报销，无出车单或未经办公室登记私自出车者不予报销。

⑥项目部原则上不租用车辆，确实需要租用车辆，必须经项目领导及其他副经理等开办公会研究决定，由办公室报项目领导批准后，才能租用，否则不准租用，租金等事项按公司有关文件规定执行。如无项目批准的《租用车辆协议书》等有关资料，财务有权拒支付租金。

8、业务招待费：公司招待费开支实行“内外有别、必要适度、标准控制”的原则，具体方法如下： 一，做总体预算：

项目财务部根据本年的产值预算按照相应的比率计算出本年项目招待费总预算，该预算为本年项目发生招待费的最大金额，项目所有部门招待费必须严格控制在该预算下不得超出。二，招待标准：

项目接待事务用餐坚持分级限标的原则，由综合办统一安排在指定饭店、宾馆就餐、住宿，根据来访客人的级别和事情的轻重缓急，安排相应接待标准。具体规定如下：

1：项目重要客人、业主、外宾、总监代表及以上、设计院副经理及以上、上级机关负责人及当地政府部门重要人员标准为贵宾接待每人200-300元标准，上述单位一般工作人员为标准接待每人标准100-150元，其他供应外协单位及外派来普通学习人员为普通接待（工作餐）每人标准30元以内。

2：未经批准而超出标准的接待费，由接待申报人自负。3：接待人员一般情况下由对口职能科室负责人与相关人员陪同，确因工作需要招待重要客人，各相关部门可请分管领导出席。陪餐人数一般控制在2-3人

4：凡普通接待，中午一律不准饮酒；其他招待外来人员的用餐场合，陪餐人员必须饮酒的，必须适量，不得因酒误事或损害公司形象。

5,：所有招待用烟、酒全部自带项目统一采购的招待用烟酒，原则上不充许自行在饭店购买。项目招待用烟、酒由专人负责采购，综合部保管、发放，各部门需要领取时需先向项目经理申请，领用时填写领用单，综合部做好台账登记。五,定点招待: 为了更好规范招待费用及体现招待品质，项目住宿的接待由综合部统一在指定宾馆预定，事先须由对口接待部门提前请示项目领导审批，并及时通知综合部包括人数，招待规格，住宿天数等内容。住宿完毕后将房卡放置宾馆前台，由综合部统一结算付款。

9、职工教育经费：经项目批准在外短期学习和培训的在职人员的交通费、住宿费、培训费（不含资料）据实报销，培训费由项目上报公司列销，未经批准自行学习培训的费用全部自理。

10、医疗费：职工住院费，按公司有关规定办理，报公司医保部门审核报销；门诊费不予报销，按公司规定的标准随工资发放。

11、差旅费用报销规定：为了有效地控制公司差旅费的开支，充分体现公司职工公平、公正、合理享受自己的权益，结合本项目的实际，制定本条例；本着从简、节约原则，实行合理开支；出差要有严格的审批管理制度，充分利用现代化的通讯手段，减少出差次数和出差人数，严格审核批准出差时间、出差事由，不得拖延出差天数，确保在源头上控制差旅费的增长。

①因公出差一般情况下不准乘坐飞机，确需乘坐飞机的，必须报项目经理同意。职工报销差旅费必须出具经项目经理审批的因公出差审批单（详细说明出差的事由、目的地、天数、起止时间）。

②职工参加局、公司组织的股东大会、职代会、党代会、党委全会、团代会、工作会议及经营活动会等，按出差计算。住宿费按会议安排据实报销，会议期间不享受伙食补助。

③参加公司以上单位统一组织的学习班、培训班，学习期间不超过六个月的，10 天以内按每人每天 20 元伙食补助，10 天以上（从 11 天起）每人每天 6 元伙食补助，三个月以上六个月以内每人每天 4 元伙食补助，六个月以上不予补助。

④在外地出差期间的市内交通费，省会城市每人每天可凭票报销 30 元，省会以下城市每人每天可凭票报销 20 元，无票者不报销市内交通费，自带交通工具者不报销市内交通费。

⑤项目职工出差期间无论乘坐火车或汽车、轮船，凡车船上连续乘坐 10 小时以上者，每满 10 小时另计发乘车补助费 20 元，满 5 小时不足 10 小时者减半计发。

⑥出差住宿费标准：特殊地区：公司领导每人每天 250元，部、室负责人每人每天200元，部室以下人员每人每天150 元；一般地区：项目领导每人每天 200 元，部、室负责人每人每天 150元，部室以下人员每人每天 100 元；若两人以上同行出差的，两人可同住一个房间的，应本着节约的原则，必须同住一个房间，标准不超过 200元 / 天.间。住宿费用凭票在标准内据实报销，超额部分个人自理。（住宿费发票必须注明入店起止日期、人数、天数）。

⑦职工调入时按接到公司人力资源部通知时间内报销从单位所在地或家庭所在地到报到地点的车船费、住宿费据实报销。

⑧正式职工探亲差旅费实行包干，标准按公司有关规定执行，在每年 12 月统一造表核发，不再报销任何费用。

12、宣传费：本着必要、适度的原则开支。

13、劳动保护费：职工在调入项目后，被褥由项目部购买，个人生活用品应自行购买；确因工作需要购买防护用品的，由办公室负责书面申请报项目经理批准。

14、过节庆典费国家法定的“清明”“五.一”“端午”“十.一”“元旦” “春节”六个节日，根据项目实际情况发放过节费。

15、会议伙食补助项目组织的现场观摩会等，人均标准 20 元 / 天。

16、职工就餐伙食费按《办公室费用管理办法》执行。

16、其他费用开支：除上述各项费用外，其他费用开支实行专项审批制度。由各部室根据需要写出书面报告，报项目经理审批。各项业务的处理应及时报账，费用的列销不得跨月。