邮政储蓄银行

第一篇：邮政储蓄银行

C

1．国内邮件内禁寄物品有：有爆炸性、易燃性、腐蚀性、放射性、毒性等危险物品；国家法律法规禁止流通或者寄递的物品。

2．绿卡储蓄卡是邮政部门为客户提供的一种多功能电子理财工具，发行对象为个人。

3．书写人民币小写金额数的整数部分，采用国际通用的“三位分节制”，即从个位向左每三位用分节号“，”分开。

4．邮政职业道德要求“创新”代表锐意进取，开拓创新。

5．我国的陆疆，全长2万多公里，共有15个陆上邻国。

6．卡异地取款时，除打印存款凭条外，还须打印中国邮政储蓄手续费收据一式两联。

7．系统对柜员所作的每笔存取款交易成功后，自动更新尾箱金额。

8．未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位或个人不得设立银行业金融机构或者从事银行业金融机构的业务动。

9．储蓄机构不得代任何单位和个人查询储蓄存款，国家法律、行政法规另有规定的除外。

10．金融机构变更名称未经中国人名银行批准的，给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款。

11．邮政金融系统网络结构分为全国中心和省中心两级。

12．根据账号查分户账（司法查询），必须由支行长授权办理。

13．计算机病毒按发作条件分为定时发作病毒、定数发作病毒和随机发作病毒。

14．客户办理转账业务时，转储账户必须凭密码办理。

15．储蓄人员离开网点要关闭电源、火源、水源。

16．某储户1999年12月15日开户的三年期零存整取存款，月存1000元，约定存期内假设每月均为15日存入，无漏存，2001年9月15支取，支付税后利息152.46元。

17．有未登折明细或未打印对账单明细的账户，清户前应先打印相应明细。

18．ATM有退卡保护措施，退卡30秒后客户没有取卡，ATM必须吞卡。

19．县行向省行请领重要凭证，以不超过三个月的使用量为限。

20．某储户1993年5 月1日存入二年期的整存整取存款1000元，1996年3月1日支取，过期利息26.25元。

21．邮政储汇员工必须做到：办理各项业务时，严格按储汇业务操作规程和有关制度办事，杜绝违规操作。

22．存取款免填单必须在配备监控的网点施行。

23．单卡户指一个活期账户只使用储蓄卡一个交易工具。

24．活期储蓄起存金额为1元。

25．河南“濮阳”的正确拼音注释是puyang。

26．客户可凭存折、密码在省内任一联网网点柜台或自助终端办理补登折手续。

27．汇款人自交汇汇款之日起，在一年内可向收汇网点、对付网点申请查询汇款的兑付情况。

28．邮政储蓄一本通是以一本通存折作为存款凭证，组合不固定面额的定活两便和整存整取两个储蓄存款品种的产品。

29．邮政汇款改汇业务不可同时更改收款人姓名和收款人地址。

30．邮政代理保险、基金网点及县市行出纳库存现金限额由县市行中间业务会计进行核定。

二、单项选择31．邮政储蓄存款利率由（D）拟定，国务院批准后执行。

A、信息产业部B、中国银行C、国家邮政局D、中国人民银行

32．计算机按应用特点可分为通用机和（B）。

A、巨型机B、专用机C、微型机D、中型机

33．中国邮政电子汇兑系统于（）正式投入使用，面型社会开办邮政电子汇兑业务。

A、B、C、D、34．统一版本后邮政储蓄机构所办理的整存整取转存业务，转存次数是（D）。

A、一次为限B、二次为限C、三次为限D、次数不限

35．保险重打单据交易需（D）授权、A、无需授权B、普通柜员C、支局长D、综合柜员

36．业终了柜员需打印（C）“基金业务交易列表（网点）”和“基金确认成功/不成功/部分成功交易列表（网点）”。

A、T-3B、T-2C、T-1D、T

37．《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》规定：原样连接的残缺、污损人民币、金融机构应向持有人按原面额全额兑换。（D）

A、四分之一B、四分之二C、二分之一（含二分之一）D、四分之三（含四分之三）

38．业务种类表示不同的储蓄业务品种，表示定活两便的业务种类号是（D）。

A、03B、04C、05D、06

39．下列证件不属于实名身份证件的有（D）。

A、台湾居民来往大陆通行证B、军官退休证C、边境出入境通行证D、学生证

40．下列选型中无需客户填单的是（C）。

A、整整开户B、挂失C、活期取款2万元D、转账

41．邮政通信的生产活动是通过（A）来生产效用。

A、传递信息B、创造物质财富C、物质生产D、生产产品

42．各邮政代理保险网点应由（B）负责向县市行管理部门请领空白凭证。

A、柜员B、综合柜员C、支行长D、市县行管理员主动下发

43．1999年5月30日存入储蓄存款，于2000年3月31日支取，其扣税存期为（A）天。

A、149B、151C、300D、301

44．邮政汇款种类有（A）。

A、现金到现金汇款、现金到账户汇款、账户到现金汇款、账户到账户汇款

B、普通汇款、实时汇款C、邮局通知汇款、自行通知汇款D、以上都对

45．金额、户数汇总表中，下列选项中（A）不归入定期存入（支取）金额合计。

A、通知存款B、存本取息小计C、整存整取小计D、零存整取小计

46．客户可以进行开放式基金的申购、赎回等操作的工作日称为（D）。

A、申购日B、认购日C、赎回日D、开放日

47．员工庄重的仪表，得体的服饰，体现邮政企业工作人员正直可靠的形象，能使用户增加对企业的（B）或信任感。

A、亲切感B、安全感C、融洽感D亲和感

48．实际现金的收到或支出与交易类型相反，金额一致，如实际现金付给客户却做成存款交易，需按支付金额的（B）挂短款。

A、一倍B、两倍C、三倍D、四倍

49．以下有关存款账户的说法错误的是（D）。

A、个人结算账户用于办理个人转账收付和现金存取B、储蓄账户不得加办邮政储蓄卡

C、个人存款账户记名可挂失D、个人结算账户开立后可更改账户属性

50．网点对长、短款挂账超过（B）时间需结转收入或支出。

A、一个月B、三个月C、半年D、一年

51．下列收入来源中（C）不属于邮政储范围、A、个人资金投资收益 B、个人保险理赔收入C、企业固定资产租卖收入D、工资、奖金

52．下列地级市属于江苏省的有（C）。

A、台州市B、池州吃C、常州市D、新余市

53．准确是对邮政通信传递（B）的要求。

A、信息B、质量C、性质D、特点

54．设立商业银行，应当（B）审查批准。

A、中国人民银行 B、国务院银行监督管理机构C、国务院审计机关D、国务院监察机关

55．邮政汇款的收款人应当自收到汇款通知之日起（C）内凭有效证明的邮政企业或者其分支机构兑领汇款。

A、一个月B、两个月C、六个月D、十个月

三、多项选择56．下面（ABCD）属于现金工作的原则。

A、坚持钱账分管、印鉴分管、章证分管、双人临柜、双人管库、双人押运的原则。

B、现金收付必须手续清楚，责任分明、数字准确

C、坚持交接手续，并登记交接班登记簿

D、出纳人员收进假币时，应予以没收，并开具假币没收凭据

57．汇兑综合柜员每日应打印的报表有（ABD）。

A、综合柜员临时轧帐单B、缴协款不符清单

C、普通柜员轧帐单D、网点临时轧帐单、网点轧帐单

58．下列选项中，（BD）不允许办理退汇。

A、次日入账汇款B、实时入账汇款C、现金到现金实时汇款D、大宗待兑汇款

59．储蓄利率根据借贷期限的长短可分为（AD）

A、短期利率B、固定利率C、浮动利率D、中长期利率

60．以下关于客户密印管理的说法错误的是（BC）

A、申请邮政储蓄卡的账户必须设置密码B、邮政储蓄卡内部人员可以查询客户密码

C、客户遗失印鉴的，在未办理密印挂失前，造成存款被他人冒领的，邮政储蓄负有责任

D、核对客户印鉴时，采用折角核对的方式

61．必须到开户行办理的挂失后续业务处理是（BCD）

A、密码重置B、大额挂失补发C、大额挂失清户D、凭证密码双挂失

62．客户办理现金代收业务特点有（BCD）

A、客户必须事先与邮政储蓄机构办理约定手续B、直接到网点柜台办理

C、邮政储蓄网点与委托机构实时相联D、相当于委托单位的一个延伸网点

63．担保法中明确的担保活动应遵循（ACD）的原则。

A、公平B、注重实效C、平等、自愿D、诚实信用

64．以下有关储蓄机构的说法正确的是（BD）

A、储蓄机构可按实际情况适当调整营业时间

B、储蓄机构不得使用不正当手段吸收储蓄存款

C、经当地中国银行批准，储蓄机构可以设立储蓄代办点

D、储蓄机构中熟悉储蓄业务的工作人员不少于四人

65．邮政职业道德的核心是“（BC）”，是对邮政从业人员最基本素质的要求

A、迅速、准确B、爱岗敬业C、文明生产D、安全、方便

66．一下有关储蓄机构的说法错误的是（ABCD）

A、个人申领绿卡储蓄卡起存金额1元

B、绿卡储蓄卡在自动柜员机每日取款累计限额不得超过3000元

C、客户凭卡版使用邮政储蓄异地存取业务，手续费存款每笔最高50元

D、客户申领或更换绿卡时需交纳储蓄卡工本费，收费最高金额不得超过10元

67．现金到现金汇款和账户到现金汇款，可附加选择（AB）

A、投单回执B、短信回执C、短信入账通知D、投递入账通知单

68．邮政储汇营业员应遵循“（BD）”的宗旨。

A、客户至上B、客户第一C、服务第一D、服务至上

69．以下有关举报的说法正确的是（）。

A、B、C、D、70．下了有关上海的正确说法是（ABCD）。

A、省级行政中心B、简称是申C、简称是沪D、沿海城市

71．邮政储蓄机构不受理哪些查询方式的司法查询？（ACD）

A、电话B、现场C、信件D、传真

72．印鉴和业务章戳的管理应做到（ABCD）。

A、统一规格式样，统一印制B、指定专人保管，并建立交接班制度

C、待销毁的印鉴、业务章戳须严格管理，禁止使用并及时销毁

D、不得预先用业务日戳，印章盖好重要空白凭证及有价单证

73．柜员接受并审核客户提交的取款通知单或填写的取款凭单及有效身份证件，无误后需录入（ABC）。

A、汇票号码B、接受专号C、汇款金额D、客户联系方式

74．大宗收汇找零的方式有（AC）。

A、现金找零B、转账C、支票找零D、电子汇款

75．整存零取支取本金分为（ABC）一次

A、一个月B、三个月C、半年D、一年

76．尾箱分为（ABC）。

A、现金尾箱B、凭证尾箱C、现金、凭证混合尾箱D、空尾箱

77．我国对持续事业一贯实行（BC）的政策。

A、奖励B、保护C、鼓励D、维护

78．下列选项中，（CD）可以办理挂失业务。

A、汇款收据B、入账通知单C、取款通知单D、退会汇款通知单

79．零存整取定期储蓄的存期有（ACD）。

A、一年B、二年C、三年D、五年

80．下列选项属于汇兑网点的职责的有（ABCD）。

A、受理查询、退汇、改汇、没收、止兑、挂失等特殊服务B、负责营业现金的管理

C、进行日终结算、对账和凭证上报D、负责重要空白凭证的管理

四、判断题81．（√）对没收的伪造、变造人民币必须由专人负责登记。保管，做到账实相符，以防散失。

82．（×）挂是为凭证密码双挂失，可直接挂失清户。

83．（×）在ATM上修改密码，须输入新密码三次，交易才能成功。

84．（×）各类重要凭证按号码从小到大顺序发放，可以跳号使用。

85．（√）变更卡密码时，卡号必须刷入，凭证印刷号无需输入。

86．（√）复姓“亓官”的正确拼音是（qi guan）。

87．（×）邮政储蓄营业网点在营业的过程中，综合柜员签到、签退、领用上缴尾箱都会影响柜员日常业务。

88．（×）在收汇复核时，普通柜员之间进行交叉复核，综合柜员也可以兑汇款进行复核。

89．（√）人民币的印刷采用多色接线技术和正反面对位印制技术。

90．（×）异地临时挂失有效期为五天。

91．（√）轧帐就是将清点的现金库存额和凭证数量输入计算机，与计算机自动结计的库存现金数和重要单证数量核对相符。

92．（√）定活两便存款凭证上不注明存期和利率。

93．（×）储蓄经历了实物储蓄形式和信用储蓄形式两个阶段。

94．（√）汇兑没收通知单作为协款依据应到指定网点做支票协款完成支付。

95．（×）邮政储蓄开办的业务种类必须与当地专业银行的业务种类一致。

96．（×）客户凭折在办理省内异地活期存取款业务时，柜员需在存折附页手工记录相关内容。

97．（×）一日一次性取款金额在5万元（含）以上时，必须提前一天预约。

98．（√）某储户1996年1月27日存入定活两便储蓄存款2500元，于1996年7月7日支取，支付客户利息32.40元。

99．（×）国务院邮政主管部门所属的邮政企业是全民所有制的经营邮政业务的专营企业。100．（×）国内邮件按性质分为平常邮件和給据邮件。

第二篇：邮政储蓄银行

10chu1009Passbook No.:7200750227PVN

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第三篇：邮政储蓄银行工作总结

2015年在忙碌紧张中又匆匆结束了，回首这一年的工作，有自已的收获也发现不足的地方，但一直在尽最大努力为行里的发展做出贡献，现将全年的工作情况汇报如下：

一、坚持思想政治学习

这一年来坚持学习党的各项政策方针，学习各种金融法律、法规，通过不断学习，使自身的思想理论素养得到了进一步的完善，思想上牢固树立了全心全意为人民服务的人生观、价值观。一年以来，在行动上自觉实践为人民服务的宗旨，用满腔热情积极、认真、细致地完成好每一项任务，严格遵守各项金融法律、法规以及单位的各项规章制度，认真履行职责，自觉按规章制度操作，平时生活中团结同事、作风正派，自觉抵制各种不良风气的侵蚀。

二、工作上勤恳踏实

首先，业务知识和工作能力方面，能够不断的去学习，积累经验，经过自己的努力，具备了较强的工作能力，能够从容的接待储户的咨询。在业务技能、组织管理、综合分析能力、协调办事能力、文字语言表达能力等方面，都有了很大的提高，在工作中，按照储蓄业务的操作规程，把最方便最可行的方法运用在业务操作上，以客户需要为主。

其次，热爱自己的本职工作，能够积极参加单位组织的各项业务培训，认真遵守区行的规章制度，保证出勤，有效的利用工作时间，以严格的规章制度来约束自己，促进自己。并且通过学习内控制度，进一步的完善了储蓄业务各方面的管理，在业务操作上更加严密，无论是建立客户信息还是开立个人结算账户、大额现金支取，都严格按照上级及人民银行的要求，请客户提供相关手续和收集所需要的资料，同时在结算上严格遵守结算制度，认真履行好记账员的职责。

再次，能确保工作的数量、质量、效益和贡献。能够及时完成行里下达的工作任务，达到了预期的效果。2015年，我已经累计销售理财600多万，储蓄余额达到400多万。同时在工作中学习了许多的知识，也锻炼了自己，经过一年的不懈努力，使工作水平有了长足的进步，为行里的发展做出了应有的贡献。

回顾这段时间的工作，有苦也有累，但是给我更多的是收获。因为我行处于城乡结合地区，客户主要以外来务工人员、中老年客户、零售小商铺客户为主。尤其是到了节假日我支行的客流量就剧增。作为大堂经理，我首要的职责是分流识别客户，可以在自助设备完成办理的业务，我引导客户区自助区域办理。这样不但可以减轻柜面工作人员的压力，也可以减少客户的等待时间。在填单区域，我主动指导客户如何正确填写单据，提高了填单台的利用效率。其次是银行业务的介绍方面，有遇到对我行业务不明白的客户我主动耐心的帮客户答疑，尤其是一些年纪较大的客户，我尽量用简洁明白的话术向他们介绍。对于一些年纪较轻的客户，我就尽量用详尽专业的话术向他们介绍，因为年纪轻的客户群体对业务的理解接受能力相对于老年客户强，为他们提供专业详尽的答疑体现了我行在服务上、业务上专业的一面。再次是我行金融产品的介绍营销方面，针对不同的客户群体，我积极主动的把我行优质的理财产品推荐给相应的客户。这样，对客户、对我行都实现了双赢。在遇到投诉的问题上，“投诉”好比一把双刃剑，处理的得当，不但安抚了客户的情绪，而且在客户面前面展现了我们专业耐心的一面；但是如果处理的不当，会对我行的整体品牌形象造成重大的不良影响。大堂经理遇到此类情况，要做的第一件事就是安抚好客户的情绪，把客户带到会客室去解决问题，如果遇到自己处理权限范围之外的，要立刻向主管汇报情况，请上级部门来解决，自己千万不能越级指挥。

我知道想要成为一名优秀的大堂经理，任重道远，不但要有积极向上的工作态度，更要有一颗持之以恒，脚踏实地的心。我要更加努力，更加细心的办事态度，更有亲和力的处事方式，在未来是我工作学习中加以改进的。所有成绩都只代表过去，所有教训和不足我都牢记在心，努力改进。工作是日复一日的，我们相信“点点滴滴，造就不凡”。有今天的积累，就有明天的辉煌。回顾今年一年的工作，我发现在工作中还有一些不足：更加细心的办事态度，更有亲和力的处事方式，都是我需要在明年的工作学习中加以改进的。以上是我2015年的工作总结，向全行领导及员工作汇报。这一年中的所有成绩都只代表过去，所有教训和不足我都牢记在心，努力改进。工作是日复一日的，我们相信“点点滴滴，造就不凡”。有今天的积累，就有明天的辉煌。

第四篇：邮政储蓄银行复习题

一、单项选择题

1、《关于大额现金支付管理的通知》中规定对一日一次性从储蓄账户提取现金(B)的，取款人需提前一天电话预约。

A、5万元或5万元以上

B、20万元或20万元以上 C、10万元或10万元以上

2、活期储蓄存款的起存金额为(A)

A、1元

B、5元

C、50元

3、定活两便储蓄存款中的存单分为记名式、不记名式，可办理挂失的是(B)。

A、不记名式

B、记名式

4、年利率、月利率、日利率的表示符号分别为(A)

A、%、‰、0/000

B、‰、%、0/000

C、0/000、‰、%

5、储蓄机构接到储户存单挂失申请，经查存款不在该所，该所可否办理挂失。(B)A、可以 B、不可以

6、储蓄存款口头或函电挂失必须在(B)日之内补办正式手续，否则，挂失自动失效。

A、3 B、5 C、7 D、10

7、储蓄存款挂失(A)日后，被挂失止付的存款如没有异议，可办理取款或补发新存单(折)手续。

A、7 B、10 C、15 D、30

8、计息余额表、月计表、资产负债表、损益表和决算报表属于保管(B)年的会计档案。

A、3年

B、5年

C、10年

D、15年

9、储蓄存款开销户登记簿属于(D)的档案。

A、定期保管

B、保管五年

C、保管十五年

D、永久保管

10、会计科目一般分为(B)。

A、资产类、负债类 B、资产类、负债类、资产负债共同类、损益类和所有者权益类

C、资产类、负债类、资产负债共同类

D、资产类、负债类、所有者权益类

11、综合核算由(A)组成。

A、科目日结单、日计表、总账

B、科目日结单、月计表、总账

C、科目日结单、余额表、日计表、总账

12、总分类、明细分类核算的各种账、簿、卡的保管期限为(A)年。

A、5 B、15 C、10 D、永久

13、被司法机关依法止付的储蓄存款止付期最长不超过(C)个月。

A、3 B、5 C、6 D、12

14、活期储蓄存款的结息日为每年的(B)。

A、3月30日 B、6月30日 C、9月30日 D、12月30日

15、定活两便储蓄存款存期超过一年时，计息应按一年期整存整取利率(A)计算。

A、打六折 B、打七折 C、打七五折 D、全额

16、定期储蓄存款(A)内不发生存取的视为长期不动户，应将分户账另行单独管理。

A、2 B、3 C、5 D、8

17、零存整取储蓄存款部分提前支取只限(A)次。

A、1 B、2 C、3 D、5

18、提前支取整存整取储蓄存款时，不能作为身份证明提供的有(C)。

A、居民身份证 B、户口簿 C、驾驶证 D、外籍储户凭护照

19、一日一次性超过(B)元以上的现金支付或一日一次数次累计超过(B)元以上的现金支付，储蓄机构内部要逐笔登记。

A、3万 B、5万 C、6万 D、8万

20、储蓄存款利率由(A)拟定，经(A)批准后公布，或由(A)授权(A)制定、公布。

A、中国人民银行、国务院、国务院、中国人民银行

B、国务院、人民银行、国务院、人民银行

C、人民银行、国务院、人民银行、国务院

21、储蓄凭证按其使用范围可分为(A)。

A、特定凭证和基本凭证

B、专用凭证和一般凭证

22、明细核算由(C)组成。

A、总账、余额表、日报表;B、科目日结单、分户账、日计表;C、分户账、登记薄、余额表

23、通存通兑范围以(A)范围来划分。

A、同城、异地和全国

B、同城和全国

C、异地和同城

24、办理通存通兑的储户存取款将(A)储蓄机构的限制(新开户除外)，可以在联网的储蓄所取款或存款。

A、不受

B、受

25、所有通过计算机处理的次日以后发现的错账，均需通过(B)处理。

A、错账冲正功能或错账修改功能

B、错账冲正功能和错账修改功能

26、储蓄机构在接待查询时(B)提供原始账册，只能提供复印件。

A、能

B、不能

27、储蓄存款在停止支付期间，存款人因生活需要的临时用款，经(C)同意后方可办理。

A、上级主管单位 B、存款人提出申请 C、原止付单位

28、储蓄所传票经过事后监督核算后，应分所按(A)装订。

A、日

B、月

C、年

29、机构裁撤、合并、分设交接清单属于(B)的会计档案。

A、十五年保管

B、永久保管 C、五年保管

30、人民法院判决没收犯罪分子储蓄存款的判决书或裁定书属于(A)保管的档案。

A、永久

B、十五年

C、五年

31、(C)调阅会计档案，应由调阅人员出具借条，并经主管会计批准方可调阅。

A、司法人员 B、上级主管人员 C、内部人员

32、储蓄存款以(A)为起息点，(A)以下不计息。

A、元、元;

B、元、角

C、角、角

33、储蓄业务印章应按规定纳入会计档案保管，其保管期限为(C)。

A、五年

B、十年

C、十五年

34、活期储蓄存折存入现金时的会计分录为(A)。

A、借：现金 贷：活期储蓄存款-××户 B、借：活期储蓄存款

贷：现金

35、凡结息(B)年后不动的活期账户视为长期不动户储蓄存款，不再办理结息，按户抄列清单送事后监督部门逐笔监督支付。

A、一年

B、二年

C、三年

36、零存整取定期储蓄存款的存期分为(C)。

A、三个月、半年、一年、二年、三年、五年

B、半年、一年、二年、三年、五年 C、一年、三年、五年

D、一年、二年、三年

37、对储蓄出纳发生的长期无法退还的长款时，应按照规定的报批程序批准后，进行账务处理。其会计分录为：(B)

A、借：其他应收款-出纳长款户 贷：营业收入-其他收入户

B、借：其他应付款-出纳长款户 贷：营业外收入-其他营业外收入户

38、对因非责任事故发生的出纳短款，按规定的报批权限批准后，进行处理。其会计分录为(B)。

A、借：其他应付款-出纳短款户

贷：营业外支出-出纳短款户

B、借：营业外支出-出纳短款户 贷：其他应收款-出纳短款户

39、信用社到银行领取现金应当面点清，离柜台后发现差错，由(B)负责。

A、银行

B、信用社

C、共同承担

40、(A)负责全国储蓄管理工作。

A、中国人民银行;B、国务院;C、人民代表大会。

41、“以散发有价馈赠品为条件吸收储蓄存款”的手段是(B)手段。

A、正常

B、不正常

42、某储户通过电话向其开户储蓄所办理挂失，因事十天后到该所，发现存款已人取走。请问，该所是否负有赔偿责任。(B)

A、负有

B、不负有

43、储户的存单、存折遗失时，可以办理挂失的(B)。

A、储蓄机构都需无条件办理挂失 B、记名式的存单、存折可以

C、不记名式存单、存折。

44、未经(B)批准，任何部门和单位以及居民个人不得办理个人储蓄业务和类似储蓄的业务。

A、国务院

B、中国人民银行

45、农村信用社直接办理储蓄业务的网点，(A)法人资格。

A、不具备

B、具备

46、储蓄机构的更名、迁址、撤并，应报经当地(B)，按规定程序批准后，方可正式对外公布。

A、上级业务主管部门

B、中国人民银行

C、工商部门

47、为防范金融风险，保持金融运行的稳定性，各储蓄机构(B)采用任何理由拒绝储蓄存款的提取。

A、可以

B、不可以

48、储蓄机构未经人民银行批准开办的新储蓄业务，必须全部转存当地人民银行，存款利息由(A)支付。

A、储蓄机构

B、人民银行

49、《储蓄管理条例》实施前存入的定期储蓄存款，在原定存期内如遇利率上调，实行(B)办法。

A、原利率计息

B、分段计息 C、不分段计息

二、多项选择题

1、下面做法属于“使用不正当手段吸收存款”的有(A、B、C、D、E)A、以散发有价馈赠品为条件吸收储蓄存款 B、发放各种名目的揽储费

C、利用不正确的广告宣传 D、利用汇款、贷款或其他业务手段强迫储户存款

E、利用各种名目多付利息、奖品或其他费用

2、整存零取定期储蓄存款的支取期分为(A、B、C)A、1个月

B、3个月

C、6个月

D、9个月

3、一般50元起存的储蓄种类有(B、E)

A、活期储蓄存款

B、整存整取定期储蓄存款

C、整存零取定期储蓄存款

D、个人通知存款

E、定活两便储蓄存款

4、储蓄机构经中国人民银行或分支机构批准可办理下列业务：(A、B、C)A、发售和兑付以居民个人为对象的国库券、金融债券、企业债券等有价证券

B、开办个人定期储蓄存单小额质押贷款业务

C、办理代发工资、代收房费同、水电费、电话费等业务

5、挂失人要求补发定期存单时，应重新开立账号，但(A、B、C、D)仍以原存单为准。

A、到期日

B、起息日

C、存期

D、利率

6、下面属于永久性保管的档案有(A、C、D)

A、挂失登记薄

B、社内往来的对账

C、会计档案登记簿 D、档案销毁清单

7、按年装订的报表分别为(B、C)

A、日计表

B、月计表

C、业务状况表

8、记账规则中规定红色墨水和红色复写纸只能用于(A、B、C)A、划线

B、错账冲正

C、规定用红字批注的有关文字说明

9、储蓄网点与管辖社之间的账务处理方式分(A、B)两种

A、并账制

B、并表制

C、独立制

10、目前我国开办的储蓄种类有(A、B、C、D)

A、活期储蓄存款

B、定期储蓄存款

C、大额定期存款 D、专项储蓄

11、储蓄机构设置应具备的基本条件(A、B、D)

A、有机构名称，组织机构和营业场所 B、熟悉储蓄业务的工作人员不得少于4人 C、有具备条件的高级管理人员

D、有必要的安全防范设备;

12、储蓄凭证按其使用范围可分为(A、C)

A、特定凭证

B、专用凭证

C、基本凭证

D、一般凭证

13、下面传票属于基本凭证的有(A、B、C、D、E)A、现金收入传票 B、现金付出传票 C、转账借(贷)方传票

D、特种转账借(贷)方传票 E、表外科目收入(付出)传票

14、(A、B、C、D)都属于特定凭证。A、活期储蓄存单(折)B、储蓄存(取)款凭条

C、储蓄利息清单 D、储蓄挂失申请书

15、储蓄账薄按照用途划分，可分为(A、B)

A、序时账、分类账、登记薄 B、日记账、分类账、登记薄

C、订本式、活页式、卡片账

16、下面属于五年保管的会计档案有(A、B、C、D、E)

A、分户余额表 B、各级机构及汇总全辖日计表 C、本机构联行之间的查询、查复书 D、会计主管人员的交接清单 E、数据备份

17、属于十五年保管的会计档案有(A、B、D)

A、总分类、明细分类核算的各种账、薄、卡 B、传票及附件

C、各种开销户登记薄 D、业务公章的颁发、使用、保管和缴销情况记录;

18、储蓄会计档案的内容主要包括(A、B、C、)A、凭证、账表 B、重要文件、清单

C、登记薄

19、人民法院判决没收犯罪分子储蓄存款的判决书或裁定书属于(A)保管的档案。

A、永久

B、十五年

C、五年

20、凡殘损人民币属于下列情况之一的，不予兑换(A、C、D)

A、票面殘缺二分之一以上者 B、票面殘缺三分之一者 C、票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色不能辨别真假者 D、故意挖补、涂改、剪贴、拼凑，揭去一面者

21、储蓄利息的作用主要有(A、B、C、E)

A、鼓励作用 B、报酬作用 C、补偿作用 D、代价作用 E、杠杆作用

22、储蓄存款以(A)为起息点，(A)以下不计息。

A、元、元

B、元、角

C、角、角

23、储蓄事后监督的职责、任务是(A、B、C、D、)

A、保证储蓄政策、原则的贯彻执行 B、保证储蓄规章制度的严格执行，特别是保证重大储蓄业务事项的按规定操作 C、保证储蓄会计核算的质量 D、促进储蓄优质文明服务

24、储蓄宣传的重点内容包括(A、B、D)

A、储蓄的政策 B、储蓄的种类 C、储蓄的形式 D、利息的计算

25、整存整取定期储蓄存款提前支取时，下面哪些身份证明是有效的(A、B、D)A、居民身份证 B、军人证 C、驾驶证 D、居住证 E、学生证

26、零存整取定期储蓄存款到期支取现金时，其会计分录为(A、B)A、借：定期储蓄存款-零存整取定期储蓄存款-××户 借：应付利息 贷：现金

B、借：定期储蓄存款-零存整取定期储蓄存款-××户 借：利息支出 贷：现金

27、办理储蓄通存通兑的条件是(C、D)

A、不留密码 B、预留印鉴 C、留密码 D、存入款项超过24小时

28、会计档案的保管期限分为(A、C、E)三种，并且保管期限只可延长，不可缩短。

A、五年

B、十年

C、十五年

E、永久。

29、储户遗失存单、存折时，需向储蓄机构申请书面挂失，同时提供下列内容：(A、B、C、D)A、储户的姓名 B、开户时间 C、储蓄种类 D、金额

30、储蓄存款的所有权发生争议，涉及办理过户的，储蓄机构依据人民法院发生效力的(A、B C)办理过户手续。

A、判决书

B、调解书

C、裁定书 D、公证证明

31、任何单位不得将公款转为储蓄存款，公款的范围是(A、B、C)A、凡列在国家机关、企业及事业单位会计科目的任何款项

B、各保险机构、企事业单位吸收的保险金存款

C、属于财政性存款范围的款项

D、私营企业取得的贷款

32、下面符合“定活两便储蓄存款”规定的是(B、D)A、存期分三个月、半年、一年、三年

B、存期不限，存期不満三个月的，按天数计付活期利息

C、存期半年以内，支取日按定期整存整取三个月打六折计算

D、存期半年以上，不满一年，支取日按定期整存整取半年打六折计算。

三、填空部分

1、储蓄机构设置，应当遵循统一规划，方便群众，注重实效，确保安全的原则。

2、农村信用社办理储蓄存款应坚持存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密的原则。

3、定活两便储蓄存款，50元起存，一次存入，不定存期，一次支取本息。

4、人民法院、人民检察院、公安机关、国家安全机关等部门因侦察、起诉、审理案件要求查询、冻结、扣划存款时必须向信用社出具由县级或县级以上人民法院、人民检察院、公安机关、国家安全机关的正式通知。

5、储蓄存款停止支付(冻结)的期限最长不超过六个月，逾期自动撤销。

6、开办通存通兑的储蓄机构，正式挂失手续须在原开户储蓄机构办理，联机机构只能办理临时挂失手续。

7、计算储蓄存款利息的基本公式：利息=本金×利率×期限。

8、定期储蓄存期的计算不论是大月、小月或平月、闰月，每月均按30天计算，全年按360天计算。

9、定期储蓄存款适逢节假日到期，储户不能按期取款，储户可在储蓄机构节假日前一天办理支取或转存手续，对此，手续上视同提前支取，但利息按到期计算。

10、对个人取得的教育储蓄存款利息所得以及国务院财政部门确定的其他专项储蓄存款或储蓄性专项基金存款的利息所得，免征个人所得税。

11、储蓄会计凭证的传递，必须做到准确及时、手续严密、先外后内、先急后缓。储蓄业务的账务组织包括明细核算和综合核算两个系统。

12、信用社当前采用借贷记账法，是以资金平衡原理为依据，以借贷为记账符号，以有借必有贷，借贷必相等为记账规则的一种复式记账法。

13、会计恒等式：资产=负债+所有者权益。

14、储蓄错账冲正，必须经会计主管人员(负责人)审查盖章后方能办理。储蓄账务核对分为每日核对、定期核对和不定期核对。

15、储蓄会计凭证必须按结账日整理，按日或定期装订，定期装订最长不超过十天。

16、储蓄凭证表内科目按现收、现付、转借、转贷的顺序排列。

17、会计档案保管期限分为永久保管和定期保管两种。

18、会计档案保管期限的计算自档案所属终了后的次年1月1日起算。

19、公安机关、司法部门或有关单位办理案件需要查阅储蓄档案时，必须持有县级及县级以上主管部门的正式公文介绍，经信用社主任批准后方可查阅。

20、储蓄出纳必须做到手续严密、责任分明、及时准确，确保安全。

21、储蓄代办站周转金的核定额度，一般按其储蓄存款余额的1-3‰核定。

22、库存现金发生差错，要核对账款、及时查找、及时上报，并填报“错款报告单”，不准以长补短，长款不报以贪污论，短款自补不报以违反制度论。

23、重要空白凭证是指由信用社或单位填写金额并经签章后具有支取款项效力的空白凭证。

24、重要空白凭证作废时，不得撕毁，应加盖“作废”戳记作交账日有关科目传票附件。

25、重要空白凭证的管理要贯彻印证分管的原则，施行专人负责管理。

26、储蓄业务有关的有价单证包括国库券，金融债券，政府债券，定额存单以及代理发行其它债券等由储蓄机构办理发行，兑付的有价单证。

27、零存整取定期储蓄存款额每月固定，一般5元起存。

28、利率一般分为年利率、月利率、日利率三种。

29、活期储蓄存折户的计息为每年7月1日至次年6月30日。30、挂失人如要求补发新存单时，储蓄机构应在补发的新存单上注明挂失补发字样。

31、按年装订的账页、报表等启用日期分别为该年的1月1日和12月31日。

32、综合核算和明细核算的各种账、簿、卡属于会计档案中保管十五年的档案。

33、跨发现差错，应编制蓝字反方传票冲正。

34、如次日发现记账串户，应填制同一方向的红、蓝字冲正传票办理冲正。

35、有价单证一律纳入表外科目核算，并建立有价单证登记簿，按规定进行登记。

36、调阅已入库的传票，应履行必要的手续，并登记查(阅)会计档案登记簿。

37、储蓄机构不得使用不正当手段吸收储蓄存款。

38、储蓄利息在现实经济生活中主要具有鼓励作用、报酬作用、补偿作用杠杆作用。

39、客户在营业机构办理储蓄存款时必须向工作人员出示身份证等有效证件。

40、采用“算头不算尾”方法计算储蓄利息时，指的是对整个存期而言，遇分段计息时，各段存期要头尾相连。

41、储蓄出纳错款属于责任事故，执行长款归公、短款自赔的原则。

42、死亡绝户储蓄存款不论上缴国库或归集体所有，一律转账办理，不付现金、不计利息。

43、信用社凭 继承权证明书 为储蓄存款的合法继承人办理存款的过户或支付手续。

44、在同一营业日内，一般电脑储蓄操作员不得兼任复核员。

45、到期支取零存整取定期储蓄存款时，存期内遇利率调整不分段计息。

46、内部人员调阅会计档案时，应由调阅人出具借条，并经 主管会计批准方可调阅。

47、我国对储蓄存款实行保护和鼓励的政策。

48、编制会计凭证，要求内容真实、摘要简明、数字正确、字迹清楚、不得有任何涂改。

49、账薄上的一切记载不得涂改、挖补、刀刮、皮擦和用药水销蚀。

50、有价单证和重要空白凭证要落实专人管理，贯彻“证账分管、证印分管”的原则。

51、储蓄机构可凭人民法院提供的判决书或裁定书，协助法院办理划款工作。

52、残缺人民币的处理包括残缺人民币的兑换和损伤币的挑剔两项。

53、计算机应每日打印出科目日结单、运行日志、日计表，以及冲账、删账、调整积数清单等数据信息文件。

54、严格加强电脑软件、数据文件的管理，实行使用、保管、维护三分开。

55、根据储户的意愿，储蓄机构办理定期储蓄存款时，可以同时为储户办理定期储蓄存款到期自动转存业务。

四、简答题

1、储蓄会计核算的基本要求是什么? 答：(一)钱账分管，账要复核，款要复点;(二)账折见面，当时记账;(三)双线核对，轧对平衡，总分相符;(四)当日结账，及时报账;(五)单、证分别专人保管;(六)严格执行出纳制度，贯彻双人管库，双人守库，双人押运的原则;(七)严格执行交接制度;(八)定期通打各种储蓄分户账，并与总账核对。

2、终了，怎样进行账务处理和结转?

答：年终决算日(每年的十二月三十一日)营业终了，在处理好日终、月终账务后即办理决算工作。(一)全面核对总分余额。各类储蓄的分户账余额，年终决算日必须核打准确，切实保证总、分账余额的相符，保证账账、账款、账表、账折(单)相符;(二)检查核对库存现金，收回备付金，对于储蓄所的库存现金，年终决算日，经清点准确，账款相符后，通过社内往来报单，结清业务周转金，全数上缴不留余额。年终不得有账外账，次日账，所有的账务必须纳入当年账内;(三)组织力量，在年终决算日对有价单证和重要空白凭证进行全面盘点，做到账实相符;(四)进行新老账簿结转。(1)终了，除储蓄存款类科目的分户账继续使用外，其余均应更换新账面，使用甲种账面的最后一行余额下，加盖“结转下年”，最后余额过入新账面新账面日期应写新1月1日，摘要栏加盖“上年结转”，使用丁种账的应逐笔结转，并加注旧账发生年、月、日，以备查考。(2)结转完毕，将各科目分户账新账面余额加总与该科目总账余额认真进行核对，确保新、老账簿衔接无误。(3)除开销户登记簿、挂失登记簿继续使用外，其他登记簿年终应办理新旧结转。

3、储蓄机构办理储蓄业务时应遵守哪些基本规定?

答：(一)储蓄机构办理储蓄业务，必须遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、这储户保密”的原则;(二)储蓄机构应当按照规定时间营业，不得擅自停业或缩短营业时间;(三)储蓄机构应当保证储蓄存款本金和利息的支付，不得违反规定拒绝支付储蓄存款本金和利息;(四)储蓄机构不得使用不正当手段吸收储蓄存款;(五)储蓄机构必须执行统一的利率政策，不得擅自变动利率。

4、什么叫会计凭证?

答：会计凭证是记录经济业务明确经济责任的一种书面证明。

5、储蓄会计凭证有哪些基本要素?

答:储蓄会计凭证应具备下列基本要素：(一)业务发生的日期;(二)会计科目及分类;(三)账号、户名;(四)人民币符号及大小写金额;(五)业务活动情况摘要及附件张数;(六)凭印支取的储户印签及是否凭密码支取;(七)信用社有关业务公章及经办人员印章。

6、审查储蓄会计凭证的基本要求有哪些?

答：审查会计凭证，既要确保会计凭证的真实性、有效性、合理性、合法性，又要保证会计凭证的完整性及正确性。主要包括：(一)是否应为本所受理的凭证;(二)使用的凭证种类是否正确;(三)账号、户名是符相符;(四)大小写金额是否正确一致，有无涂改现象，电脑打印与手工填写数据是否一致;(五)印签是否真实清晰;(六)存单、折是否到期，是否挂失、冻结等;(七)损益类和综合类科目，账户名称填写是否正确，摘要栏是否简明扼要;(八)计息、收费的数字是否正确;(九)字迹有无涂改。

7、储蓄账务的记账规则是什么?

答：储蓄账务的记账规则主要是：现金收入，先收款后记账;现金付出，先记账年后付出;转账业务先记付款账户，后记收款账户。

8、储蓄利息的作用是什么?

答：㈠鼓励作用;㈡报酬作用;㈢补偿作用;㈣杠杆作用。

9、办理储蓄业务，储蓄机构必须遵循的原则是什么?

答：储蓄机构办理储蓄业务必须遵循“存款自原，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。

10、什么叫储蓄?

答：储蓄是居民个人将手中待用或积余货币有条件地存入储蓄机构的一种信用活动。

11、储蓄的职能有哪些?

答：储蓄具有投资职能、积累职能、分配职能和延期消费职能。

12、我国的储蓄政策是什么?

答：㈠我国实行统一的利率政策;㈡我国对储蓄存款实行保护和鼓励的政策。

13、储蓄机构设置必须遵循的原则是什么?

答：储蓄机构的设置，必须遵循统一规划，方便群众，注重实效，确保安全的原则。

14、传递储蓄会计凭证的基本要求是什么?

答：凭证的传递必须准确及时，手续完备，安全严密，办妥交接，先外后内，先急后缓，既要便利客户，又要确保会计核算工作的正常进行。

15、什么叫借贷记账法?

答：借贷记账法是以资产等于负债加所有者权益的平衡原理为依据，以“借”、“贷”为记账符号，以会计科目为主体，以“有借必有贷，借贷必相等”为记账规则，用来记录的反映资产、负债和所有者权益的增减变化及其结果的三种复式记账方法。

16、储蓄账务的记账规则是什么?

答：储蓄账务的记账规则主要有：现金收入，先收款后记账;现金付出，先记账后付款;转账业务先付款账户，后记收款账户。

17、明细核算和综合核算的哪些?

答：明细核算由分户账、登记薄、余额表组成;综合核算由科目日单、总账和日计表组成。

18、储蓄会计档案保管期限是怎样规定的? 答：储蓄会计档案保管期限分为五年、十五年和永久保管三种，并且保管期限只可延长，不可缩短。

19、储蓄会计档案包括哪些内容?

答：储蓄会计档案的内容包括各种凭证、账表、登记薄、清单和重要文件。

20、储蓄事后监督的职责、任务是什么?

答：储蓄事后监督的职责、任务主要包括下列内容：㈠保证储蓄政策、原则的贯彻执行;㈡保证储蓄规章制度的严格执行，特别是保证重大储蓄事务事项的按规定操作;㈢保证储蓄会计核算的质量;㈣促进储蓄优质文明服务。

五、案例分析题、1、张某1997年5月10日存入A信用社储蓄存款2000元，存期1年，因存单不慎丢失，于1997年12月8日向A信用社申请挂失，并办理了正式挂失手续，当时因A信用社人员变动，忙乱之中未抽出储蓄卡片，挂失7天后为张某补发了新的储蓄存单，并提前支取。存款到期后一自称“李某”的人持原储蓄存单到 A信用社取款，A信用社按正常支取办理。后经联社检查发现账卡不符，立即查清了原因，由于找不到“李某”，此款无法追回。

分析：一是管理混乱，A信用社在长达一年多的时间里，从没组织对储蓄存款卡片进行核打;二是工作人员业务素质低，账务处理不够严密。

2、孙某1999年10月15日存入B信用社储蓄存款10000元，存期3年，2001年10月16日“于某”持孙某的存款单前来代办提前支取，信用社营业人员只向于某索取了身份证件，就办理了提前支取，2002年5月20日孙某到信用社要求挂失，发现存款已被冒领，再找“于某”下落不明。

分析：没有按照代办储蓄存款提前支取，存款人、代取人要同时提供身份证件的规定，致使存款被冒领。

3、王三2000年8月19日发现未到期的储蓄存单1000元遗失，即向原存款储蓄所申请挂失。记账员张立经查，该存单已于2000年8月15日被支取，经办人为李小分，复核员林萍，支取人身份证件登记为吴强，于是不受理挂失。王三要求赔偿本息。储蓄所经调查证实，决定李小分、林萍赔偿本息。

分析：根据《储蓄管理条例》第三十一条的规定，储蓄存款挂失前已被他人支取的，储蓄机构不负赔偿责任;但《储蓄管理条例》第二十九条规定，未到期的定期储蓄存款，储户提前支取的，必须持存单和存款人的身份证明办理，代储户支取的，代取人还必须持期身份证件，李小分在办理该笔存单的提前支取时，应查验吴强和王三的身份证，经审查无误后方可办理支取手续，但李小分在只有支取人吴强的身份证件，而没有存款人王三的身份证件的情况下，就办理了存款的支取手续，显然是违反了《储蓄管理条例》第二十九条的规定，是造成王三经济损失的直接责任人。理应负赔偿责任。按储蓄业务操作规程的规定，储蓄业务处理必须进行复核，而复核员林萍复核时粗心大意，李小分业务处理的差错在复核时末发现，造成了储户的经济损失和储蓄的信誉受损，理应负一定的赔偿责任。因此，储蓄所决定由李小分和林萍负赔偿责任是正确的。4、1999年2月20日15时17分47秒徐某因储蓄存单被盗到某储蓄所挂失。储蓄员告知挂失必须凭身份证，徐某即离开柜台回家。15时23分，储蓄员腾出手来再处理挂失的事，徐某只提供了姓名、没告知账号怎样查?储蓄员灵机一动，迅速找来当地制药厂的职工清单(徐某所在厂工资转存账户)。当查到徐某账号已是15时26分58秒。而徐某一笔900元存款已于15时22分35秒在该所另一储蓄所被冒领。等到15时48分徐某持着身份证来办理正式挂失手续时，她的存款已全部被冒领。

分析：储蓄员应全额赔偿。尽管她的行为并不直接导致客户的存款损失，但作为储蓄员理应想客户所想，急客户所急，办理业务时分轻重缓急，再则，储蓄员对储蓄管理条例的精神认识不足。徐某家被盗，当属特殊情况理当立即给予查询和办理口头挂失。

5、个体工商户业主张某今年1月在某银行存款7800元，3月的一天，存折被盗，张当即向公安机关报案，并向银行挂失。该行工作人员接到挂失电话后，经电脑查对确有该笔款项，并口头告知张存款未被冒领，第二天，张去银行，银行告知存款已被冒领。现公安机关尚未侦破此案。请问在这种情况下银行有无责任?张能否要求银行赔偿?

分析：记名存折遗失、被盗后，储户挂失的，按人民银行有关规定办理，有关银行应及时按规定办理止付的登记手续，以免存款挂失后仍被冒领。银行未及时办理止付手续，是有过错的，应按规定承担民事责任。因此，张某可向银行要求赔偿，如协商不成，可向法院起诉以求解决。

6、甲系某信用社无实职的职工，有时协助该社储蓄人员冯某工作，张某系某厂会计，2001年2月25日甲偷刻了冯某的私章，并于同月28日利用帮助他人工作的机会截留了一份定活两便储蓄存单，并偷盖了本社储蓄专用章，次日，甲将存单交张某，指使其填写“王红”的名字存款2万元，并盖好事先偷刻的私章，事后甲将2万元存单存根悄悄放至正常存单存根处待兑付。同日，由张某从该信用社存单本息计人民币20001.1元，甲分得17000元。请问张某和甲的行为是否构成票据诈骗罪?

分析：⑴金融票据诈骗罪的主体是一般主体，包括金融内部工作人员和外部人员犯罪、或者是内外勾结;⑵本案甲利用便利截留了空白储蓄存单，并偷盖了储蓄专用章和加盖了偷刻的储蓄员私章，虚构了“王红”存款2万元的事实，事后又进行了兑付。既侵犯了金融票据的管理制度，又侵犯了公共财产所有权;⑶从客观方面看，甲和张某使用伪造的储蓄存单，进行诈骗活动，其行为构成了票据诈骗罪。7、1999年2月日，储蓄户李某在某信用社储蓄所存入活期储蓄0无(活单)，该储户于2月日(开户后第三天)前来总社储蓄所申请挂失，经办员吴某当即办理了挂失手续，但却末在存单底卡上注明“挂失止付”字样，挂失申请书末附上，也末登记“挂失登记簿”，2月25日，该乡何家村村民王某持李某活期存单来总社储蓄所办理支取300元，继续存200元手续，经办员吴某抽出存底卡计算守利息后，又签发了存入日为2朤5日，户名为李某，金额为200元的活期存单。王某就主样取走了现金及存单。3月4日，李某持挂失申请书前来办理转存手续，吴某没找到存单底卡，经对1月日的事后账务进行查找才确定该笔存款已王某取走，后经信用社及联社有关部门合同休家村村委佬了大量工作，才如数将款追回。

简析：储蓄员办理挂失手续时，除储户按《储蓄管理条例》规定的提供各种资料外，储蓄员应严格按挂失手续办理挂失手续，在本例中，吴某在受理了储户挂失申请后，却末在存单上红字注明“挂失止付”字样，同时，也末将申请书附后，也末登记挂失止付登记簿，这一系列违反了操作规程的行为，均是导致王某骗取的直接原因。

小组面试我们的话题是:假设你是一家名牌空调的客户经理，在客户订货后负责运输、安装、调试、维修、售后等。有一位顾客定了台空调，但因为比较远，运输路上车子出现故障，耽误了一上午，下午安装时因为顾客房子构造比较特殊，安装也耽误了很长时间，期间有工人与顾客说话时发生不愉快，顾客安装好后说空调噪声太大，接受不了。而你知道公司的空调噪声本来就是这个样子的，其他也是一样。公司有规定：1 空调不能退 2 最多优惠200元 3避免事态的扩大。

要求：5分钟审题，25分钟讨论，期间选出代表做2分钟的陈述。

我们组讨论的还算可以，但中间有人提出能否换空调，这个我们讨论了一下感觉不可取。最后陈述完后考官开始对我们组的陈述人提问，问如果怎么着要怎么办，假如客户还是不同意怎么办..问的挺细。之后问下每个人感觉自己在小组最后的结论中有什么贡献。

整个面试感觉比较温和，考官们都蛮善良的，小组群面的考官慈眉善目，不会怎么紧张。

第五篇：邮政储蓄银行企业文化

谈谈邮政储蓄银行的金融企业文化转型(上）

时间：2008-7-22 10:00:52来源：(http://)作者：王曙光点击：[1500]大字小字打印

邮政储蓄银行刚刚成立，就像一个刚出生的婴儿。婴儿的特点是什么呢？婴儿的最大特点是他（她）无限多样的未来可能性。也就是说，他（她）的未来有很多不同的选择，而每个不同的选择都决定不同的未来形态。但是，把邮政储蓄银行比

喻为婴儿又不完全合适。为什么呢？因为婴儿的历史是空白的，因此他（她）没有历史的拖累，他（她）以全新的姿态面对未来。用经济学的术语来说，一个婴儿不存在路径依赖问题（当然严格地讲婴儿也有路径依赖的问题，即婴儿也受到胎儿时期的历史影响）。但是，邮政储蓄银行却严重地受到历史条件和历史因素的影响。邮政储蓄银行在成立之前，是一个专营储蓄的机构，是邮政体系的一部分。这个历史条件，决定了邮政储蓄银行不可能像一个婴儿一样，以全新的姿态开始新的使命，而是必须考虑到历史因素和历史条件的影响，必须处理好历史和现实以及未来的关系。实际上，邮政储蓄银行面临着一个企业文化的转型。这个转型对邮政储蓄银行的未来命运有着至关重要的意义，具有革命性的意义，是一个里程碑式的事件。我在本文中想系统探讨邮政储蓄银行的金融企业文化转型问题。那么，首先我们就要探讨，邮政储蓄银行的企业文化的历史形态和未来形态大致应该是什么样子。

一、邮储银行的企业文化：历史形态和未来形态

谈到邮政储蓄银行的企业文化的历史形态，就不能不首先考察邮政储蓄银行所面临的历史条件。也就是要考察，邮政储蓄银行以前的业务有着什么特点？这些业务特点对邮政储蓄银行形成了哪些影响？

概括起来，邮政储蓄银行的业务特点可以归结为以下几点：一是遍布城乡的经营网络。邮政储蓄银行有着别的金融机构无法比拟的网络体系，这个体系覆盖70%的城乡地区，而对于农村来讲，它也是覆盖面最广的农村正规金融机构。二是稳定的无风险收益。以前的邮政储蓄体系，收入的主要来源是吸收居民储蓄后存到央行和其他金融机构而获得利息收入。这个收入是一个无风险的收益，每年至少有300亿元左右，旱涝保收，高枕无忧。三是单一的易于把握的业务体系。以前的邮政储蓄邮政，其业务主要是吸收储蓄和汇兑，业务比较单一。四是与金融合一的组织架构和经营架构。在原有的邮政储蓄体系里，邮政跟金融业务是合而为一的，不分家的。

在这样的业务结构和历史条件下，邮政储蓄体系长期以来形成了一种自己的企业文化。这种企业文化是无形的，渗透在邮政储蓄体系的员工的行为中，也渗透在邮政储蓄体系的领导的决策中与管理中，可以说无处不在。如果对邮政储蓄体系的旧有的企业文化作一个简略的分析，我认为可以包含以下一些基本的判断：

第一，这种企业文化是一种保守的、守成的企业文化。因为邮政储蓄体系长期以来获取无风险的稳定收益，因此其文化的保守倾向非常明显，不愿意冒险，喜欢保持现状不变。

第二，这种文化是一种易于满足的企业文化。邮政储蓄体系的员工和管理层有一种对现状的满足感，觉得如果能够永远保持这种业务结构和经营模式，收益稳定，高枕无忧，也就不错了，不必再有什么改变与创新。

第三，这种文化是一种依赖性的企业文化，也就是说，邮政储蓄体系的生存于繁荣，是建立在对央行和其他银行的依赖基础之上的。只要央行保持稳定，只要其他大型国有银行保持稳定，邮政储蓄机构就没有衣食之忧。邮储体系自己的压力不大，不想依靠自己的创新和经营来获得生存机会。

第四，这种文化是忽视客户的企业文化。在原有的业务结构中，由于收益稳定，业务单一，因此客户的重要性降低。邮政储蓄体系很少琢磨客户的需求，对客户基本上不重视。

第五，这种企业文化是对专业性、制度安排忽视的企业文化。在原有的邮政储蓄体系中，不需要过于专业的金融从业人员，其资产负债业务单一，金融创新很少，因此，这方面的制度安排也处于缺失状态。

第六，这种企业文化是一种缺乏清晰战略目标和组织架构的企业文化。原有的邮储体系，在金融业务方面没有清晰的战略目标，因此也没有相应的组织架构。

第七，在这种企业文化中，金融家是缺位的，也就是说，邮政储蓄体系从来没有树立银行家的概念，没有一套塑造银行家的理念和意识。

第八，这种企业文化是一种缺乏危机感的企业文化，是一种自大、自我陶醉的文化。邮政储蓄体系资产庞大，实力雄厚，可以说名副其实的第五大国有银行，在这种情况下，邮储体系竞争意识不强，缺乏危机感和市场竞争的思维。

那么，考虑到历史条件和历史形态，邮政储蓄银行企业文化的未来形态应该是怎样的呢？我认为，概括而言，邮政储蓄银行的金融企业文化应该具有以下特点（针对历史形态而作出变革）：

第一，邮政储蓄银行必须建立进取的企业文化，要面对现实、不保守，要有日新的精神，勇于向昨天的旧我挑战。

第二，邮政储蓄银行应建立永不满足的企业文化，对现状的永不满足，要勇于开拓新的业务领域，鼓励金融创新和机制创新。第三，邮政储蓄银行应建立独立创造价值的企业文化，抛弃依赖心理，强调自我创造而不是等待。

第四，邮政储蓄银行应建立客户中心的企业文化，要重视客户的需求，一切为客户服务，围绕客户需求进行金融创新，开发适合客户需求的金融产品。

第五，邮政储蓄银行应建立重视专业性和制度安排的企业文化，培养和引进一大批懂得金融专业知识和专业技术的人才，并运用相应的制度安排来鼓励员工在金融专业领域有所创新。

第六，邮政储蓄银行应建立清晰有战略目标和组织架构的企业文化，邮政储蓄银行应把自己的未来战略目标定位于建设国内最优秀的金融企业，要在金融业中进行全面的资产负债业务和其他金融业务（包括表外业务和中间业务）。

第七，邮政储蓄银行应重塑金融家理念，建立金融家的创新意识。没有一大批有专业知识、有战略眼光、有决策魄力的金融家（银行家），邮政储蓄银行不可能成为国内一流的金融企业。

第八，邮政储蓄银行应建立充满危机感和竞争意识的企业文化，谦慎虚怀的文化，要把自己当作零，一切从零开始，要在崭新的经营环境中树立竞争意识，时时有危机感，时时警醒，时时创新。

二、我国有着深厚的金融企业文化积淀

什么是文化？历来众说纷纭。我们且不去纠缠于纯粹学术性的定义，我们可以先来讨论文化有哪些特点。我认为，文化是包括知识、信仰、艺术、法律、道德、风俗、习惯在内的复杂综合体，是一个社群或部落所遵循的生活方式和行为模式。文化具有群体性（地域性、国别性、民族性）、适应性（可以适应外界挑战而改变）、传承性（可以延续）、选择性（每个群体都选择对自己有利的文化）等基本特征。文化尽管是无形的，但是文化是一个国家和企业的核心竞争力的一部分，是软实力的象征。笔者10年前在海尔访问，张瑞敏给我画了一个图，来解释企业文化的构成。在他看来，企业文化是同一圆心的三个同心圆。外圆为器物文化，主要包括产品、设施、广告、厂房等可观物质；中圆为制度文化，包括制度、规章、守则、纪律、合同等规范条文；核心圆为精神文化，主要包括企业信念、价值观、理想、作风等精神形态的东西。这三个同心圆共同围绕企业发展目标而设定和塑造。

每个企业都有自己的企业文化，好的企业文化可以使一个企业百年长青。举几个例子。比如，通用电气永远推崇的三个传统是“坚持诚信，注重业绩，渴望变革”；

沃尔玛的基本信仰是“尊重每位员工，服务每位顾客，每天追求卓越”；诺基亚的价值观是“科技以人为本”；惠普之道是“我们信任并尊重个人”；松下精神是“产业报国、光明正大、亲爱精诚、奋发向上、礼貌谦让、顺应同化、感恩图报”。这些企业文化深入人心，不仅员工耳熟能详，一般消费者也非常熟悉，真正达到了激励员工、吸引客户的目的。

在金融企业文化方面，邮政储蓄银行还面临着空白。这不是邮政储蓄银行一家的问题，我国的商业银行几乎没有金融企业文化的概念，普遍忽视企业文化构建，完全没有把金融企业文化的建设提到日程。这种情况在邮政储蓄银行尤其显著。后果是邮储银行从上到下缺乏统一的理念、价值观，没有统一的发展目标和群体认同。现在，我国商业银行的金融企业文化建设比较滞后，在金融企业文化的理解中还有很多误区。误区之一是，将企业文化建设等同于职工思想政治教育和职工文体活动，缺乏系统的制度建设、理念建设、识别系统建设。这种理解上的偏差导致员工和领导层没有统一的价值观，缺乏共同的理想和信念体系。误区之二是，商业银行企业文化建设缺乏个性，认为银行没有个性，没有自己的独特的经营理念和战略目标。这个误区的后果是商业银行难以树立自己的独特的金融企业形象，邮储银行更为严重，很多人还没有把邮储银行当作一个银行，这是很危险的。误区之三是故意把企业文化搞得很复杂，很玄妙，把企业文化的构建理解为一个复杂的文字体系的构造。这样做的后果是忽视了企业文化的功能和可操作性，忽视了企业文化易于理解、易于被员工认同的特性，企业文化缺乏感召力和执行力。误区之四是企业文化建设不注重教育和监督，只注重形式主义的规则制定。结果是，那些不被员工信仰的文化形同一堆废纸。如何让员工信仰你的文

化？一是文化要体现员工利益，二是要持续不断的教育，三是要有奖惩制度。企业文化的塑造需要持续不断的教育。

我国在历史上有着深厚的金融文化积淀。我这里只举两个例子，一是山西票号的金融文化，一个是近代私营银行的金融文化。其中山西票号可以说是我国现代金融企业文化的滥觞，而20世纪30年代是我国近代私营银行的黄金时代，也是金融企业文化的黄金时代。

先说山西票号。大家知道，山西票号是所有现代银行的“乡下祖父”。第一家票号建于1824年（清道光4年），即平遥日升昌票号，其创始人是雷履泰。可以毫不夸张地说，雷履泰是世界上有史以来最伟大的银行家之一。他开创了票号这一新的金融机构，同时也创造了一种新型的金融文化。如果总结一下山西票号的金融文化，可以概括为以下几点。

第一，山西票号的金融文化是一种勇于开拓的企业文化，票号把全球作为自己的市场版图，视野开阔，胃口极大。山西票号的活动区域：在国内，北到蒙古恰克图，南到琼州，东到东海之滨，西到拉萨、迪化（新疆），在国外，东到日本的东京、大阪、横滨、神户以及朝鲜的仁川，西到俄罗斯的彼得堡和莫斯科，南到印度的加尔各答和新加坡等南洋区域。可以说，山西票号的气魄之大，眼光之开阔，在中国商业史中无出其右者。

第三，山西票号重视员工的道德文化建设。教育员工“重信用、除虚伪、节情欲、敦品行、贵忠诚、鄙利己、奉博爱、薄嫉恨、喜辛苦、戒奢华”。

第四，建立了员工激励制度，即顶身股。从总经理到普通员工，大家都有一定的股份，股份与业绩、年资等挂钩，激励员工为票号的整体发展竭力奉献。

第五，山西票号建立了凝聚团结、同舟共济的金融企业文化。李宏龄曾说：“区区商号如一叶扁舟，浮沉于惊涛骇浪之中，稍一不慎颠覆随之„„必须同心以共济”。在山西会馆里，山西商人们笃寄同乡之情，联结同乡之谊，启发智识，研究商学，同仁相助，集思广益。山西票号还有自己独有的地缘和业缘的群体组织。地缘组织，例如票号的平遥帮，祁县帮，太谷帮等等；业缘组织，即票号的联号制，如平遥城“蔚”字五联号。这些制度设计都使票号成为一个对内凝聚力很强的金融体系，对外则具有很强竞争力。

那么，晋商（包括山西票号）最后终于退出历史舞台的原因是什么？我认为，归根结底是因为晋商的守成思想，即思想趋于保守，抵制创新与变革，不能与时俱进。清代书法家徐润弟给票号的对联：“读书好经商亦好学好便好，创业难守业亦难知难不难”。创业维艰，但是守业更难，如果不能时时变革，就难以守住百年来创下的基业。山西票号在历史关键阶段未能适时转为现代银行，丧失了发展的机遇，亲历者李宏龄在《同舟忠告》、《山西票号成败记》中都有精辟的分析。

下面再来说说近代私营银行的金融企业文化。20世纪30年代和40年代，我国私营银行发展非常迅猛，成长起来一大批优秀的私营银行，也塑造了一个卓越的银行家群体。当时，南三行（上海商业储蓄银行、浙江实业银行、浙江兴业银行）、北四行（金城银行、大陆银行、中南银行、盐业银行）等迅速发展起来，成为中国银行业的翘楚。近代私营银行的企业文化建设值得称道。概括起来，有以下几个方面是特别值得关注的：

第一，近代私营银行建立起一种眼界开阔、理念创新的金融企业文化。上海商业储蓄银行创始人陈光甫经常告诫员工：“吾人必须努力求学，必须放开眼光，不断注意世界之新技术、新工具、新方法、新趋势„„抉发种种新可能，在社会一般人士未思未觉之先，发出惟我独到之政策与业务”。陈光甫首创“一元开户”的先河，把上海商业储蓄银行从10万元的小小银行办成注册资本500万的大银行（当时通商250万，盐业125万，浙兴75万），这种神奇的业绩表现，全赖于陈光甫的创新经营的理念。第二，塑造并固化金融业的服务意识。陈光甫说：“银行业务，不若他种商店陈列货物可以任人选择，银行之货物即为服务，„„可恃者乃发挥服务之精神。” 金城银行的创始人周作民说：“凡能有利于社会建设者，虽薄利而不辞；否则，纵能博得厚利，不取也”，这种精神值得敬佩。周作民办别人不屑于办理的乡村业务、小额业务，获得了客户的信任与认同。陈光甫还说：“人争近利，我图远功；人嫌微细，我宁繁琐”，为上海商业储蓄银行树立了非常牢固的服务社会的意识。

第三，近代私营银行创立正确的客户中心理念。陈光甫说：“吾人经营斯业，宗旨在辅助工商，服务社会。平时待人接物宜谦恭有礼，持躬律己宜自强不息，务求顾客之欢心，博社会之好感。”他还说，“应对顾客，首当和蔼。惟面貌死板为国人通病，我等力须改之。宜常以笑脸迎人，使人于见面之时即有好感”。

第四，近代私营银行构建了稳健与信用的金融企业文化。如浙江兴业银行的宗旨是“力取稳健主义”、不贪厚利、不赶时髦、“于营业各事无不慎之又慎，虽有重利不敢冒险，虽至琐屑不敢辞劳”。陈光甫业说“银行经营，首重稳健，若意存侥幸，唯利是图，未有不趋于失败者”。

第五，近代银行家阶层的兴起和银行家文化的鼎盛。这些卓越的银行家包括：盐业银行吴鼎昌、金城银行周作民、大陆银行谈荔孙、中南银行胡笔江、上海商业储蓄陈光甫等，几乎都是从国外留学归国的“海归派”，具有卓越的领导才能、灵活的经营

策略、开阔的战略眼光，而且在经营过程中相互联合，相互帮助，比如著名的北四行就联合建立“四行储蓄所”、“四行准备库”。以上说的山西票号的金融文化和我国近代私营银行的企业文化，都是值得我们现在好好借鉴和学习的，他们的很多做法，在现在看来，还是非常高明的，包含着巨大的经营智慧。