XXX公司全面落实审计整改自查自纠的报告

第一篇：XXX公司全面落实审计整改自查自纠的报告

XXX公司全面落实审计整改自查自纠的报告

根据《XXXXX公司全面落实审计整改实施办法》（XXXXXXXXXXXX号）有关公司文件精神，结合XXXXXX公司开展的第二次保险机构财务业务数据真实性检查，加强中介业务管理自查自纠，治理商业贿赂不正当交易自查自纠和2011年度上半年依法合规经营报告等专项检查工作，切实整改存在的问题，现就自查情况报告如下：

一、健全组织，强化领导

为确保此次自查工作顺利进行，XXX公司高度认识，将开展好全面落实审计整改工作作为推动改革发展的具体行动，在思想上高度重视，细致谋划，精心部署，成立了以总经理为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作，确保全面落实审计整改的顺利开展。

二、严格清查，不走过场

成立清查小组后，XXX公司按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。

三、认真自查，及时自纠

按照《XXXXXXXX司全面落实审计整改实施办法》的要求，XXXXX公司对违规承保、虚假退费、违规理赔、手续费及中介业务管理问题、XXXXX问题、保费核算问题、虚列费用、应收保费问题、资金管理问题、违规对外担保等十类重点问题进行了自查。

1、违规承保

201X年度XXXX公司保费收入达XXXXXX元，各险种保费收入、其他业务收入及追偿款收入等各项业务收入均如实反映并及时确认纳入帐内核算，不存在虚增保费、截留保费、虚假批退；严格执行条款费率，不存在拆单甩单跨年度调节保费、滚单入帐、改变条款约定退保环节虚假退保退费等数据不真实情况。同时，不存在违规变更条款承保及违规降低费率承保的情况。

2、虚假批改或违规注销

各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合同相关规定。不存在制造虚假赔款及套取赔款情况、不存在扩大赔付、通融赔付现象；不存在向保险人支付赔款后收取返还的情况；不存在虚假列支理赔查勘费用等问题。

3、违规理赔

201X年度XXXX公司赔付支出XXXXXXXXX元，各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合同相关规定。不存在制造虚假赔款及套取赔款情况、不存在扩大赔付、通融赔付现象；不存在向保险人支付赔款后收取返还的情况；不存在虚假列支理赔查勘费用等问题。

4、手续费及中介业务管理问题

未发现将直销业务虚挂为中介机构业务，虚开中介发票套取手续费用于支付给正式员工、无资格保险中介或个人手续费、账外暗中支付手续费等数据不真实情况。严格执行“一条规定”、“两个条件”和三项一致的要求来支付中介业务手续费。

5、农业保险问题

根据农险相关规定，合规承保，合规理赔。不存在虚假承保

农业保险套取财政补贴，违规注销保单及虚假理赔，理赔到户不到位的情况。

6、保费核算问题

不存在通过拆分保单，跨年度调节保费收入或变更险种，或通过上年不出单或批退保单，次年出单或批增，调节年度保费的情况。

7、应收保费问题

在应收保费方面，至201X年底XXX公司应收保费余额为XXXX万元，其中见费出单以前账龄较长的应收保费比例较大。虽然按规定计提了坏帐准备，但努力降低应收保费仍是一个主要工作，争取在201X年底有一大幅度的下降。

8、虚列费用

不存在使用假发票报销，套取资金用于支付高管和职工薪酬奖金福利、个人侵占挪用资金以及支付中介手续费或贴补市场手续费等数据不真实情况。公司严格按照保监监管政策，不存在帐外暗中支付手续费，或超规定比例支付高额手续费等情况。

9、资金管理问题

不存在通过虚构经济事项或使用假发票报销，套取资金用于支付职工薪酬、个人侵占挪用资金以及支付中介手续费或好处费等情况；公司严格按照保监监管政策，不存在帐外暗中支付手续费，或超规定比例支付高额手续费等情况。

10、违规对外担保

201X年，XXX公司根据上级公司《关于开展XXXXXXXXXXXX有关事项清查工作的通知》（XXXXXXXXX号）及相关文件精神，结

合《关于开展对外担保有关事项清查工作的实施意见》中的要求，开展了对外担保行为清查工作，经清查确认，并无通知禁止范围内的对外担保行为。

XXXXXX公司

201X年XX月XX日

第二篇：担保公司自查自纠整改报告

XXXX担保有限公司

自查自纠的整改报告

XXXX担保有限公司成立于2010年4月21日，由山东四君子集团有限公司发起，两名自然人共同出资成立。注册资本5,000万元，经营范围包括：融资担保；交易担保；信用担保；特殊担保；以自有资金进行投资；投资咨询、资产管理、抵押物的处置、委托理财等。

按照《山东省人民政府办公厅关于开展全省融资性担保公司规范整顿工作的通知》（鲁政办发„2010‟36号）和《山东省融资性担保公司管理暂行办法》（鲁金办发„2010‟9号）专项治理精神，XXXX担保有限公司认真开展了融资性担保公司自查自纠工作，现将自查自纠情况如下:

公司主要不足：

一、人员业务水平有待提高；

二、管理人员有待提高自身素质；

三、担保业务较少，两金计提不足；

四、监事、账务经理资料有待完善，三个月底前补齐。

针对不足XXXX担保有限公司全体成员积极改正：

一、健全组织，强化领导

为确保此次专项治理工作顺利进行，我公司成立了由总经理直接领导的清理工作小组，由财务部和担保业务部具体负责此次专项 1

治理工作。

二、提高认识，加强公司规范化建设

接到全省“融资性担保公司专项治理”后，我公司迅速召开了专题会议，传达学习有关文件，正确认识开展此项活动的重大意义，要求大家要认真对待专项治理工作，明确清理检查要求认真自查自纠，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。

三、落实公司设立的正确规范化，加强工作监督。

根据《山东省融资性担保公司管理暂行办法》等有关规定我公司对最初申报准备的材料等要求再一次认真审查，从申报，审批，挂牌开业等一系列要求均符合《山东省融资性担保公司管理暂行办法》。

四、认真开展自查，实施长效监督

按照《暂行办法》的要求，我公司重点围绕“整改”中的指标开展清查活动，对各类账户、账目进行了认真细致的清查。

1、我公司均按照国家有关财经法规，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定账目统一核算。

2、我公司财务部门，严格按照制度有关规定执行，从无设置账外账和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。

3、按照要求，我公司对融资性担保公司的设立审批，经营范围等文件规定，自查自纠，没有违规行为。

4、自查自纠结果在公司内部会议上进行了通报，在认真清查的基础上，按照规定，认真填报相关表格。我们将建立长效管理监督

机制。

虽然我公司目前尚未发现违规违纪现象，但通过自查自纠，进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了资金的合理使用。今后，我公司将进一步完善相关制度，积极配合各金融部门的工作要求。努力开展业务，扩大业务规模，为我县的经济发展做出应有的贡献。

股东会全体成员签章：

XXXX担保有限公司

二○一○年九月十五日

第三篇：全面落实审计整改,切实提高审计监督水平

全面落实审计整改，切实提高审计监督水平

----对我国内部审计整改现状及对策研究

广州广之旅国际旅行社有限公司 吴建发、朱标

摘要：审计整改是指被审计单位根据审计机关依法审计所做出的处理决定或提出的建议，对其自身存在的违法违规问题进行纠正和改进的过程。包括两个方面的内容，一是被审计单位执行审计机关做出的审计决定的行为，二是被审计单位根据审计报告提出的意见，采取措施改进工作、提高管理水平的行为。本文主要分析我国企业内部审计中屡查屡犯的原因，并提出几点改进建议和意见。

关键词：内部审计、审计整改 引言

1999年6月，内部审计师学会董事会通过了内部审计的如下定义：“内部审计是一项独立、客观的咨询活动，用于改善机构的运作并增加其价值。通过引入一种系统的、有条理的方法去评价和改善风险管理、控制和公司治理流程的有效性，内部审计可以帮助一个机构实现其目标”。有效的内部审计活动可以降低企业风险、改善公司治理和增加企业价值，但实际审计活动中却常常存在审计过程中能发现问题却无法解决问题，审计建议不被执行，一些重要问题屡查不改或屡查屡犯造成内部审计整改质量的水平不高。只有做到“审而必究、审而必改、审而必用”，才能真正发挥审计的监督作用。

一、当前我国审计整改工作中存在问题分析

（一）、内部审计职能定位不适应现代企业治理结构的要求，管理层对内部审计的重视程度不够。在我国企业设立的内部审计机构很大程度上是相关政策的硬性规定，而非企业管理者自身需要。因此，内部审计的指导思想长期局限于“监督导向型”狭窄层面上，限制了其管理服务功能的发挥，并且对内部审计的这种监督，往往很少强调是企业自我约束的一种形式，是企业的一种内部管理活动。“安然事件”、“世通事件”事件之后，人们又过于强调内部审计的政治意义，而忽视了内部审计的管理属性，这容易将内部审计带入歧途，不利于增值型内部审计的建立。实际上，内部审计的一些先行者早就道出内部审计与管理的关系。1941年，IIA第一任主席〃B〃瑟斯顿（John〃B〃Thurstion）就做过题目为《内部审计-管理之必须》的报告，阐明管理层离不开内部审计，内部审计要为管理层服务的道理。IIA创始人之一维克托〃Z〃布林克（Victor〃Z〃Brink）在IIA成立50周年之际指出：“虽然内部审计是建立在审查经营活动的独立评价活动，并为管理层提供服务，是一种衡量、评价其他控制有效性的管理控制。”也就是说企业的核心价值在于为管理服务，它是管理的延伸，这才是对内部审计的深刻认识和准确把握。

（二）、独立性不强，影响了内部审计工作的权威性

1、目前，国内企业较多采取内部设臵与其它业务部门平行的内审机构，直接归企业总会计师或财务主管分管并向其负责报告工作。审计人员与被审计单位的各种利益密切相关。这种内审组织体制往往因利益关系制约、人际关系影响而使内审机构及其人员工作独立性不强，不能客观、真实、公正、深入地开展工作，做出的审计处理决定也因管理体制上的制约而得不到有效的贯彻执行。久而久之，内审机构终将是聋子的耳朵，成为一种好看的摆设，内部审计失去了权威性，成了企业可有可无的职能部门。

2、审计建议与高层管理者对该问题的认定存在冲突内部审计准则是内部审计机构和人员进行内部审计时遵循的基本规范，而高层管理者作为企业管理者，势必将企业的利益作为办事准则。当企业利益与内部审计人员 所追求的准则利益相违背时，内部审计人员很难与高层管理者实现有效沟通。内部审计人员依据审计准则发现企业中存在的为题及按照准则的要求提出建议时，未必和高级管理层所认识的利益一致，2008年法国兴业银行49亿欧元的巨亏案件中，其高层管理者对交易员热罗姆〃凯维埃尔长期以来的违规操作视而不见就是典型的例证。

（三）、被审计部门对审计问题认识不足，部门之间缺乏协调。审计中发现部分问题往往不是单独存在的，很多问题存在于两个甚至多个部门，审计建议中仅向单个部门提出审计整改建议，整改部门会存在对立情绪，不愿主动整改。认为大家的情况差不多，有的甚至问题更为严重，存在相互攀比的思想，存在消极应对、敷衍应付以图蒙混过关的心理，开展实质性整改的愿望不强。

（四）、审计责任不明确。大部分审计项目开展存在滞后性。如离任审计的根本目的在于正确评价领导干部履行经济职责情况，为组织人事部门考核和选拔使用干部提供依据，也是实施对权力制约和监督的一项重要措施。按规定，应先审计，后离任，未经审计不得离任，这样才能发挥真正意义上的经济责任审计的作用。但从实际情况来看，目前，对大多数领导干部执行的是“先离任、后审计”。这种做法会导致有些经济责任审计工作还未开展，组织人事部门的任命文件已经下达，即使审计发现问题，但由于人已调离，并已上任新职，形成离任与离任审计不相联系的局面，无法真正把领导干部经济责任审计贯穿于监督管理中，审归审，用归用，未审先用，审计成果的转化作用无从体现。同时也影响了审计人员的积极性。还会导致审计建议难以落实，有些单位对审计监督不够重视，前任遗留问题让后任去处理，继任者积极性无法调动，措施也不会得力，往往新官不理旧账，审计成果的利用、转化率较低，审计查出的有些违纪、违规问题带有普遍性，而有关部门对共性问题很少处理或处理不到位，削弱了审计效果，如招待费超标问题、挪用专款问题等，导致经济责任审计难以发挥应有的作用。

（五）、内部审计制度本身不完善，审计整改没有强制性。在审计程序中具体或细化到什么程度，迄今并没有统一标准，加之我国审计准则的历史不长，审计人员对其认识和接受程度还不够高，因此应加紧健全内部审计章程、准则、标准体系，强化审计质量和审计风险管理控制，进一步落实内部审计处罚力度。第一，内部审计缺乏完善的法律法规指导。在内部审计的理论方面，如内审的目标、职能、原则等尚未形成一套符合我国国情和现代企业制度的理论体系。目前我国有关审计工作的法律只有两部：关于民间审计的《注册会计师法》和关于国家审计的《审计法》。近年来虽然陆续颁布了一些与内部审计有关的政策法规，但它们都缺乏针对性；同时，这些政策法规内容不完善。这就导致了内部审计与国家审计、民间审计法规配套建设地位的差异，造成企业内部审计无法可依，当内审人员碰到具体问题时感到无章可循，甚至无所适从，其审计结果的权威性也大打折扣。

（六）、审计意见缺乏可操作性

1、审计结论较多停留在就数字论数字，缺少分析和站在宏观角度为领导决策的建议；审计人员往往只关注被审计对象的财务信息而忽略了其他信息，孰不知非财务信息和财务信息是相辅相成的关系，在审计中的运用越来越重要，审计人员埋头于会计凭证、账本、报表等财务信息载体，还没认识到才财务信息的重要性，因而“只见树木，不见森林”，得出审计结论需要大量的审计证据，加大了审计风险。在企业规模不大、经济业务简单的情况下，这种模式基本能适应需要。但在经济业务规模扩大、内容更复杂的情况下，账项基础审计这种忽视财务信息、成本高、效率低的审计模式必然有着极大的审计风险，无法看出财务数据与其他数据的因果关系，很难提出可操作性的建议。

2、为查而查,为整改而整改,为完成任务而完成任务的工作态度成为内审成果得以实现的障碍。当前内部审计活动中存在的“屡查屡犯”得不到彻底根治的重要原因便是这种工作态度，不排除内审建议过于笼统,针对性不强,内审整改跟踪举措不力；不排除内审干部对问题定性不准,证据不足；不排除因内审人员的“慎独”而导致的审计风险所致。

（七）、我国内部审计从业人员结构比较单一，水平相对不高提高内部审计人员的综合素质是刻不容缓。目前，我国内部审计人员素质的知识结构、专业结构与工作发展要求不相适应,高层次人才缺乏审计队伍有很大一部分由非审计专业人员构成,有的是学会计或相关经济专业的,有的则是半路出家,有的则是从会计岗位调入的,总体上比较偏重钻研财务方面的知识,缺乏对财政、金融、基建等现代经济所需要的宽领域的专业知识及良好的口头与文字表达能力、计算机应用能力和外语能力,虽然能基本完成目前开展的财务收支审计工作，但对有关业务活动的审计就缺乏专业支撑，可能因专业的缺失造成对风险的免疫，对潜在的审计活动中存在的风险无法引起足够的重视。

二、进一步推进审计整改工作的措施和对策

（一）、转变内部审计部门的定位和职能

1、明确企业内部审计的定位。在企业内部开展有关内部审计的培训，使企业相关人员全面充分了解内部审计的重要作用，并积极营造内部审计的环境。内部审计在企业经营管理中处于极其重要而又特殊的地位。一方面，内部审计是企业所设定的短期或长期目标实现所必需的条件，内部审计通过系统化、规范化的方法，评价和改进风险管理、控制和管理过程的效果，帮助组织实现其目标。另一方面，要确保内部控制制度被切实地执行并收到良好的效果，且内部控制系统能够随时适应外部环境的变化，就必须加强对内部审计的有效监督与客观评价。

2、内部审计的主要职能从查错防弊向为内部管理服务方面转变。目前，我国内部审计人员往往将大部分精力投入到财务数据的真实性、合法性的查证及生产经营的监督上，审计的主要职能就是查错防弊而不是对企业管理做出分析、评价和提出管理建议，审计的对象主要是会计报表、账本、凭证及相关资料，其主要工作都集中在财务领域而未深入到管理和经营领域。例如，对审计项目立项时，往往按财务收支审计、离任经济责任审计、经济效益审计等常规项目立项，几乎没有专门为测试和评价内部控制制度进行立项，只是在查账过程中去发现一些内控存在的问题，因此，对企业总体的内部控制制度不能进行系统和权威的评价，也就无法发现和客观评价企业的潜在风险，进而无法对管理当局提是实质性和预防性的管理意见。随着现代企业制度的建立，外部制约机制的加强，内部管理水平的提高，会计电算化的普及，账务表面的错误会越来越少，内审的职能也必需从传统的“查错防弊”转向为内部管理服务，内部审计的重点也应从内部检查和监督向内部分析和评价方面转变。内审也不可能只局限于财务领域，它将扩展到企业经营和管理的各个领域。

（二）、提高内部审计部门的独立性。内部审计组织地位的最低要求，是独立或不隶属于企业中其他的职能部门，以保持内部审计人员在部门关系上与被审计的部门、单位及相关业务活动相分离。内部审计部门组织地位的高低表现为内部审计报告的呈报对象，即接受审计报告的人要有足够的权威，才能够保证对审计报告中的问题和建议给予合理、正确的分析判断，并及时采取改进措施。这就要求内审机构应由企业第一负责人直接领导，对其负责并报告工作，既让内审机构独立于各职能部门，又让内部审计人员与被监督对象无利益关系，以此保证审计结果的真实、客观、公正。为此，内部审计人员必须取得高级管理层和董事会的支持，这样，他们才能得到被审计者的合作，并且不受干扰地开展工作。从而让他们敢于坚持原则、敢于碰硬、敢于同一切违反财经法纪的行为作斗争，坚决维护法制的权威与尊严。

（三）、提高审计单位的风险意识。对于审计过程中被审计单位或部门对审计中发现的问题缺乏整改热情甚至存在排斥情绪，应该向被审计单位或部门自上而下灌输风险管理意识，端正面对风险的态度，同时对于存在于多个部门的相关问题，审计建议应该从整个企业风险管理的高度来完成整改，而不应当是仅仅建议单个部门小范围整改，这样既能够带动部门整改的积极性，又可以对整个企业起到更好的整改效果。(四）、明确审计责任，建立健全审计问责制度。首先，审计内部问责应该在审计管理的各个方面实施问责制，以此加强审计机关的内部监管，规范审计行为，提高审计的执行力以及工作效率，提高审计形象。其次，审计机关内部问责制的前提是对岗位职责的明确划分。被问责者应该是负有明确责任的主体，对出现的问题在哪个方面、多大程度上负有责任应该是明确的，因此，对每个岗位的权力、责任、义务进行明确的界定，对相邻岗位的职责进行明确的划定是实施内部问责制的基础，而现实中，在这方面的工作还存在很多不足，由于职责不够清楚、权限不够明确，权力、义务相互交叉重叠的情况比较常见，这就容易导致在出现问题，追究责任时相关责任人互相扯皮、互相推诿的情况。

（五）、提高审计成果的转化和审计整改的效果就必须建立规章制度，这既是规范审计问责程序的前提，也是提高审计建议权威性，避免随意性，提高操作性，使有关责任人清楚自己的责任，认清不履行职责或者履行不当的后果的要求。只有不断健全完善内部审计章程、准则、标准体系，使审计工作逐渐走向规范化、程序化、制度化，才能树立审计的权威和更加积极的促进审计整改。市场经济属法治经济，伴随市场经济的审计只有在一个完善的法治环境中才能生存发展。

（六）、提高审计建议的可操作性

1、审计查出的问题应当事实清楚，定性准确，意见明确，处理恰当，建议可行。尤其是要站在一定的高度，分析审计发现的问题存在的根本原因，分清是体制问题还是管理问题，是普遍现象还是个别现象，是主动违规还是被动违规，区别对待，慎重处理，确保审计结果有利于规范管理，有利于经济发展，使审计意见和建议具有实实在在的操作性，真正达到审计工作促进管理，服务经济建设的根本目的。

2、内部审计应增加分析性程序，特别是重视非财务信息的作用，关注审计对象的非财务信息，广泛收集外部信息，认真调查审计对象的内外部情况，一般可以从侧面了解企业的非财务信息，如相关行业行政法规特殊规定等，也可直接对有关经营场所，仓库等地的现场调查，以及对高级管理人员、生产人员、业务员、律师的询问，企业内部的生产记录和制度往往可能比财务报表更加可靠，但是调查始终应该坚持谨慎的态度和怀疑的精神，带着疑问去询问。

（七）、提升审计人员的综合素质。由于目前审计队伍中大多属于财务审计人员,不能满足进行风险管理及内部控制等审计的要求,因此要不断充实审计队伍,同时加强审计人员培训,使审计人员知识不断更新,实现审计队伍的整体业务素质的提高,以适用新形式下高质量审计的要求。组织领导应对内部审计队伍建设予以足够重视,努力将高素质、跨专业的人才引入内部审计队伍中。优化人才结构，审计人员除了具备一般的审计知识技能外还应当具备计算机网络、信息系统、工程建设、资产评估等方面的知识，加强对复核型人才的培养。增加审计人员的经验交流、人才培训和后续教育,促进内审人员的专业素质的提高。重视职业道德素质建设,增强内部审计人员的责任意识、风险意识、提倡和发扬坚守原则、勤勉敬业和锐意进取的精神。

[参考文献]

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[6] 苏律亚，《综合审计构思》，亚洲内部审计会议论文，2001；

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第四篇：自查自纠整改报告

北景卫生院大闫分院

医疗机构执业行为自查自纠情况报告

为了规范乡村医生执业行为，保障村民就医安全，根据省厅及县卫生局的有关要求，结合我辖区实际，在辖区内开展规范乡村医疗卫生机构执业行为，保障居民安全就医自查自纠工作，具体做法如下：

一、强化组织领导

为了做好辖区内医疗机构执业行为自查自纠工作，我院成立了由院长任组长，防保科长任副组长，各部门共同参与的辖区内自查自纠工作领导组，学习了相关的方案和要求，制定了我院医疗机构执业行为自查自纠工作实施方案。

二、充分宣传发动

为了真正的做好辖区内医疗机构执业行为自查自纠工作，使辖区内医疗机构都能知道规范执业行为，保障就医安全的内涵实质，我们分不同场合进行了学习、培训，首先是召开全院医务人员会议，学习相关要求，做好自查自纠配合工作；其次是对卫生室全体人员进行了相关的培训学习，同时利用医院的LED灯进行宣传，并向社会公布了我院监督、举报电话（电话：8593569），多管齐下，多措并举，使辖区内的医疗机构都明确了只有规范执业行为，才能确保医疗安全。

三、统一自查标准

为了真正的做好辖区内医疗机构执业行为自查自纠工作，在本次执业行为专项检查中根据医疗机构的不同性质，结合上级文件的具体要求，确定了本次自查自纠的工作标准：

一是本院自查的内容包括：

1、对照《医疗机构基本标准》，重点是机构许可证等证件是否到期或过期以及有无医疗方面的安全隐患；

2、严格核查本院职工的执业证书及专业资格证书，核对其是否按证书登记的诊疗科目开展医疗服务。

3、预防接种证书，人员资格证，疫苗的购入途径、储运等工作是否规范。

4、产科的设置及降消等项目是否规范，妇女病普查工作是否标准。

5、查看无菌操作是否规范，一次性用品使用是否符合有关规定。

6、根据《国家基本药物目录》以及《山西省补充药物目录》查看基药落实情况，是否集中采购、统一配送，以及基药宣传，药品的贮存情况。

二是辖区卫生所自查的内容包括：

1、机构和人员资质及执业范围。

2、公共卫生服务工作是否规范。

3、是否四室分开、无菌操作技术、医疗废物的处理等。4基药落实、宣传、存放是否规范合理。

三是辖区内个体诊所、牙科诊所自查内容包括：

1、机构和人员资质及执业范围。

2、无菌操作技术、医疗废物的处理等。

3、药品的储存、以及有无过期药品。

四、严格自查工作

根据我院规范医疗机构执业行为检查方案的安排，我院医疗机构执业行为检查工作组于2012年5月16日—5月20日对我辖区内的所有医疗机构的执业行为进行了拉网式的检查，结果如下：

（一）执业资格、人员资质方面：

1、对于我院而言，我们有与我们功能相适应的医疗机构执业许可证。同时对我院人员的自查情况为：我院职工王敏霞有药剂士证书，目前从事药房工作；马宇芬有卫校中专毕业证书，有医士资格证书，目前从事新合管理工作；其余人员均有执业证书（见附表1），并都从事证书登记相应的诊疗服务。

2、对卫生所来说，12家卫生室及1家卫生室分室均有《医疗机构执业许可证》，其中罗村卫生室和景庄卫生室负责人有执业助理医师资格证书，其余卫生室人员均有乡村医师证书见（附表2）。3，对个体诊所及牙科诊所来说，本次我们共核查了在大闫街道的5家牙科诊所以及分布在大闫、尉庄、景庄、南庄等4个行政村的5家个体诊所，结果是牙科诊所中只有闫晓宁诊所有乡村医师资格证书，但执业范围也不对，其余的都没有相应的执业资格证书，5家牙科诊所均无执业许可证。5家个体诊所中，只有大闫街道王栋梁诊所有执业许可证，但未见原件，不清楚执业地点，其余均无执业许可证；人员资质中王栋梁为执业医师（证书未下），南庄王萌有助理医师证（但未见证书），尉庄王文学未见人，大闫陆红梅、刘春亮无资格证。

（二）、规范公共卫生服务方面：我院及各卫生室在预防接种方面、妇幼保健工作基础、医院感染管理方面工作、不良事件监测报告及双向转诊工作、基本药物制度的落实情况等方面，我院已经从元月份开始在以前工作的基础上对乡村两级上述范围的工作进行了细致的规范，目前都能胜任各自相应的工作，严格无菌操作规范，做好相关报告工作，严格落实基本药物各项制度，规范各项相关医疗行为。但个体诊所和牙科诊所在不同程度上存在着卫生条件差，药品管理混乱、无菌操作观念不强、医疗废物管理不到位、紫外线灯配置不到位等现象。

三、整改措施

（一）继续规范乡村两级医疗机构的各项工作，重点是医疗废物处理，处方的书写，环境卫生的治理，基本药物制度的落实及群众健康知识的宣传。

（二）上报个体诊所人员的从业情况，尽快规范相关工作，确实改善群众就诊环境。

2012年5月30日

第五篇：自查自纠整改报告

自查自纠整改报告

按照市政府、市国土资源局展开的“治庸问责活动”要求，我做好自查自纠工作，结合自身工作职能，进行了深刻的剖析，努力查找工作中存在的不足和问题，以达到自我完善，自我提高的目的。

一、存在的问题

地籍科的日常土地登记管理工作。是整个国土资源管理工作的基础，关系到群众的切身利益。办公室的工作作风、精神面貌和队伍素质，直接关系到机关形象。通过本次学习实践活动，我们认识到还存在以下问题：

（一）、学习积极性不高，只满足于单位组织的一些要求学习的内容，很少主动去学一些东西，特别是涉及土地登记法律法规学习不够，再加上办公室日常工作繁杂琐碎，更不愿意抽出时间去充电学习。

（二）、有时只是为了工作而工作，对本职工作有放松懈怠现象。只满足于完成手头上领导交办的工作，不能开拓性的开展工作，缺乏工作主动性和能动性。

（三）、工作纪律有待于进一步加强，偶尔有迟到早退现象；工作时间偶尔有闲谈、串岗等不良现象。

二、整改措施

（一）加强学习。结合目前正在开展争先创优活动。珍

惜自己的工作岗位，加强学习“三个代表”重要思想和党的十七大精神等理论知识，注重学以致用，理论联系实际，全面提高自身素质。

（二）加强工作纪律，要自我加压，牢固树立“四个意识”，克服”四个不足”：

1、要树立办公室里无小事的思想意识；

2、要有爱岗敬业的思想意识；

3、要有雷厉风行、办事果断的意识；

4、要有树部门形象的思想意识，处处维护本单位的形象；克服请示多，意见少的不足。在日常工作中，要受得了委屈，耐得住寂寞，经得起诱惑，守得住秘密。事事从大处着眼，从小事着手，在随意中把握有序，在被动中把握主动，努力做到凡事谨慎考虑，小心运作，确保各项工作零搁置、零积压、零失误，推动工作打开新局面。

（三）努力转变工作作风，带着感情、带着责任积极投入工作。要进一步强化服务意识，落实首问责任，增强群众观念，牢固树立全心全意为人民服务的宗旨意识，打造诚挚热情的服务形象，努力为办事群众排忧解难。

我相信，通过我的积极努力，一定能够在工作上、作风上出现一个实质性的转变，圆满完成上级领导交给我的各项任务，使我所负责的工作取得新的突破，促进科室工作又好又快。

整改人：xxx 2013年11月23日