农村商业银行监事会议事规则

第一篇：农村商业银行监事会议事规则

XXXXXXX银行股份有限公司

监事会议事规则

（XXXXXXX银行股份有限公司第一届监事会

第一次会议2011年7月15日通过）

第一章总则

第一条为保证XXXXXXX银行股份有限公司（以下简称本行）监事会依法独立行使监督权，根据国家有关法律、法规以及《XXXXXXX银行股份有限公司章程》（以下简称《章程》）的规定，结合实际，制定本议事规则。

第二条监事会是本行的监督机构，向股东大会负责，对本行财务以及本行董事、行长和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护本行及股东的合法权益。

第三条非职工监事提名的方式和程序：

（一）持有或合并持有本行表决权股份总数5%以上的股东，可以向监事会推荐非职工监事，也可以由上一届监事会提出非职工监事建议名单。推荐或提出非职工监事人数应在本章程规定的范围内，且不得多于拟选人数。监事选举可以实行等额选举，也可差额选举。

（二）上一届监事会负责对非职工监事候选人的任职资格初步审查，并以书面提案的方式向股东大会提出非职工监事候选人。

（三）非职工监事候选人应在股东大会召开之前做出书面承诺，同意接受提名，承诺公开披露的非职工监事候选人的资料真实、完整并保证当选后切实履行非职工监事义务。

（四）股东大会对非职工监事候选人以记名投票方式进行表决。

（五）遇有临时增补非职工监事的，由监事会提出，建议股东大会予以选举或更换。

（六）本行首届监事会非职工监事候选人由本行筹建工作小组提名。

第二章监事会的构成和职权

第四条监事会由4名非职工监事和3名本行职工监事组成。监事会中的本行职工监事由职工代表大会民主选举或更换，非职工监事由股东大会选举或更换。本行监事会设监事长一名，由全体监事过半数选举产生，监事长应当由专职人员担任。本行监事、监事长每届任期三年，可连选连任。

本行董事会成员、董事会秘书、行长、副行长及财务会计、风险管理等业务部门负责人均不得担任监事。

第五条监事会行使下列职权：

（一）监督董事会、高级管理人员履行职责情况，对违反法律、法规、本行章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免建议；

（二）检查、监督本行的财务活动；

（三）要求董事和高级管理人员纠正其损害本行利益的行为；

（四）对董事和高级管理人员进行专项审计和离任审计；

（五）对本行的经营决策、风险管理和内部控制等进行审计，并指导本行内部稽核工作；

（六）对董事和高级管理人员进行质询；

（七）提议召开临时股东大会，在董事会不履行召集和主持股东大会会议职责时召集和主持股东大会会议；

（八）列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或建议；

（九）提请股东大会罢免不能履行职责的董事和监事；

（十）法律、法规和本章程规定，以及股东大会授予的其他职权。-2-

第六条监事长行使下列职权：

（一）召集和主持监事会会议；

（二）向股东大会报告工作；

（三）组织监事会落实职责。

第七条监事长在履行职责过程中，对应当发现而未发现董事会、高级管理层违反法律、法规、规章和《章程》行为的，应当追究其责任。

第八条监事会下设审计委员会，主要负责本行内、外部审计的沟通、监督和核查工作，并拟定监事会对本行进行检查、审计工作的具体方案。

第三章监事会会议的召开和议事范围

第九条监事会分例会和临时会议。例会每年至少召开四次，在本行年度报告、半年度报告和季度报告完成后，披露前召开。监事长或三分之一以上监事提议时可召开临时监事会会议。会议由监事长召集和主持；监事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。

第十条监事会会议应于会议召开十日前，将书面通知及会议文件送达全体监事。监事会临时会议通知及会议文件应在会议召开前五个工作日送达全体监事。

第十一条监事会会议通知应包括如下内容：

（一）举行会议的日期、地点和会议期限；

（二）提交会议审议的事由及议题；

（三）发出通知的日期。

第十二条监事会会议应由二分之一以上的监事出席方可举行。

第十三条监事会会议应由监事本人出席。监事因故不能亲自出席的，可以书面委托其他监事代理出席。非职工监事可以委托其他非职工监

事代为出席。

委托书应当载明代理监事的姓名，代理事项、权限和有效期限，并由委托人签名或盖章。

代为出席会议的监事应当在授权范围内行使监事的权利。监事未出席监事会会议，亦未委托代表出席的，视为放弃在该次会议上的投票权。

第十四条监事一年内两次不能亲自出席监事会会议的，也不委托其他监事出席监事会的，视为不能履行职责，监事会应当提请股东大会或职工代表大会予以撤换。

第十五条监事会会议的议事范围有：

（一）审议本行年度报告、半年度报告、季度报告等定期报告；

（二）审议本行财务预算、决算方案；

（三）审议本行利润分配方案和弥补亏损方案；

（四）对本行董事、高级管理层履行职责情况的监督意见；

（五）对本行内控制度制定情况和执行情况的监督意见；

（六）相关法律、法规和《章程》规定需要监事会出具的报告和意见。第十六条监事会可要求本行董事和高级管理层人员、内部及外部审计人员出席监事会会议，回答所关注的问题。

第四章监事会会议的表决和决议

第十七条监事会会议决议以记名投票或举手表决方式通过决议，每名监事有一票表决权，监事会会议决议须全体监事的二分之一以上通过为有效。表决结果应记录在会议记录中。监事对决议有原则性不同意见的，应当在决议中说明。

第十八条监事应在监事会决议上签字并对监事会的决议承担责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的监事可以免除责任。

第五章监事会会议记录

第十九条监事会会议应有记录，出席会议的监事和记录人应当在会议记录上签名。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为本行档案永久保存。

第二十条监事会会议记录包括以下内容：

（一）开会的日期、地点和召集人姓名；

（二）出席监事的姓名以及受他人委托出席监事会的监事（代理人）姓名；

（三）会议议程；

（四）监事发言要点；

（五）每一决议事项的表决方式和结果（表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数）。

第六章附则

第二十一条本议事规则自监事会决议通过之日起生效。

第二十二条本议事规则未尽事宜，依照有关法律、法规、规章及《章程》的规定执行。本议事规则与法律、法规、规章或《章程》的规定不一致的，以法律、法规、规章或《章程》的规定为准。

第二十三条本议事规则解释权和修改权属本行监事会。

第二篇：议事监事会主要职责

议事监事会主要职责

一、讨论审议本村《村民自治章程》规定须提交村民会议和村民代表会议决定的重大事项，提出意见和建议；

二、监督村事务民主决策；

三、监督村民委员会成员行使职权，定期监督、评议村民委员会及其管理人员工作；

四、对村民委员会在村务公开方面的事项、内容、时间、程序、形式进行民主监督；

五、参与审查村集体的财务计划和各项财务管理制度，对本村集体财务活动进行民主监督（仅议事监事会财务监督小组职能）；

六、每月审核村民委员会财务开支，出具理财报告书（仅议事监事会财务监督小组职能）；

七、受村民委托，对村民质疑的本村集体的财务账目进行查阅、审核，并要求有关当事人对财务问题作出解释（仅议事监事会财务监督小组职能）；

八、向村民会议、村民代表会议报告村务公开和民主理财情况；

九、收集、听取村民对村务公开和民主理财的意见和建议。

第三篇：农村商业银行合规心得

农村商业银行合规心得

近期，省行开展了“从我做起，合规操作”专题教育学习活动，在学习活动期间，我依照省行下发的有关活动意见，并结合我平时在工作中实际情况，对职业道德诚信、合规操作意识和监督防范意识有了更深一层的认识。现就此次学习活动的心得总结出几点体会，也是我对此次教育学习活动的一个理性的认识。

一、爱岗敬业、无私奉献：在平凡中奉献，爱岗敬业是各行各业中最为普遍的奉献精神，它看似平凡，实则伟大。从大的方面来说，一份职业，一个工作岗位，都是一个人赖以生存和发展的基础保障。从小的方面讲，比如我们农商行，每一个人所从事的工作岗位都是个人生存和发展的保障，也是农商行存在和发展的必需。农商行要发展，要在这个竞争激烈的金融业中不断强大，立于不败之地，没有我们每一位同志的无私奉献精神是不行的。作为农商行人，为了农商行的前途，为了农商行的荣誉，做一名爱岗敬业的人，是职业道德对我们最引为用以规范行为品质，评价善恶的行为规则。

作为一个金融单位的职工更应以自己所从事的职业上讲求道与德，如果路走得不对就会犯错误，就会迷失方向；如果没有德，就难于为人民服务，就谈不上自己的事业，也就没有单位事业的兴旺，就没有个人事业的发展，也就失去了人身存在的社会价值。我现在正在从事农商行工作，这是我的职业，也是我唯一的职业，自我参加工作以来，我一直从事这项职业，也一直热爱这个职业，对农商行工作有浓厚的兴趣和深厚的感情，所以我一直是爱岗敬业的。只有爱岗敬业才是我为人民服务的精神的具体体现。

讲求职业道德还必须诚实守信，所谓诚实就是忠心耿耿，忠诚老实。所谓守信就是说话算数，讲信誉重信用，履行自己应承担的义务。所以通过对这次的学习，使我更深地了解到作为一个农商行职工的根本、为人、言行和责任，就是自己在工作中不断地加强学习，时刻按照职业规范去要求自己，努力工作，才能使自己立于不败之地。

二、加强业务知识学习、提升合规操作意识。“没有规矩何成方圆”，身为网点一线员工，切实提高业务素质和风险防范能力，全面加强柜面营销和柜台服务，是我们临柜人员最为实际的工作任务。作为临柜人员，我深知临柜工作的重要性，因为它是顾客直接了解我行窗口，起着沟通顾客与银行的桥梁作用。因此，在临柜工作中，我始终坚持要做一个“有心人”。虚心学习业务，用心锻炼技能，耐心办理业务，热心对待客户。在银行业竞争日趋激烈的形势下，我们都很清楚地意识到：只有更耐心、周到、快捷的优质服务才能为我行争取更多的客户，赢得更好的社会形象。我们每天面对形形色色不同层次的客户和形形色色事物，更加要求我们一线员工有高度的思想觉悟。

加强合规操作意识，并不是一句挂在嘴边的空话。有时，总是觉得有的规章制度在束缚着我们业务的办理，在制约着我们的业务发展，细细想来，其实不然，各项规章制度的建立，不是凭空想象出来产物，而是在经历过许许多多实际工作经验教训总结出来的，只有按照各项规章制度办事，我们才有保护自已的权益和维护广大客户的权益能力。我们的各项规章制度正如一架庞大的机器，每一项制度都是一个机器零件，如果我们不按程序去操作维护它，哪怕是少了一颗锣丝钉，也会造成不可估量的损失，各项制度的维护和贯彻是要*我们广大的员工严格执行。

三、增强规章制度的执行与监督防范案件意识。银行号称“三铁 ：“铁制度、铁算盘、铁帐本”。正因为有了银行的“三铁”，银行在百姓心中才是可以信赖的。规章制度的执行与否，取决于广大员工对各项规章制度的清醒认识与熟练掌握程度，有规不遵，有章不遁是各行业之大忌，车行千里始有道，对于规章制度的执行，就一线柜员而言，从内部讲要做到从我做起，正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，监督授权业务的合法合规，严格执行业务操作系统安全防范，抵制各种违规作业等等，做好相互制约，相互监督，不能碍于同事情面或片面追求经济效益而背离规章制度而不顾。坚持至始至终地按规章办事。如此以来，我们的制度才得于实施，我们的资金安全防范才有保障。再好的制度，如果不能得到好的执行，那也将走向它的反面。

近年来，金融系统发生的经济案件，不仅干扰破坏了经济金融秩序，而且严重地损害了银行的社会信誉。采取相应措施，从源头上加强预防，是新时期防范金融犯罪的一道重要防线。这几年银行职业犯罪之所以呈上升趋势，其中重要一条是忽视了思想方面的教育，平时只强调业务工作的重要性，忽视了干部职工的思想建设，没有正确处理好思想政治工作与业务工作的关系，限于既要进行正面教育，又要坚持经常性的案例警示教育，使干部职工加固思想防线，经常警示自己“莫伸手，伸手必被捉”，从而为消除金融犯罪打下良好的群众基础和思想基础，自觉做到常在河边走，就是不湿鞋。健全规章制度，严格内部管理，是预防经济案件的保证。为此要认真抓好制度建设，一方面要根据我们一线柜员工作的特点，组织学习，通过学习，使各岗位人员真正做到明职责、细制度、严操作。有效的事前防范与监督是预防经济案件的重要环节，本岗位的自我检查与自我免疫是第一位的；其次可采取定期或不定期的自检自查、上级检查、交*互查等方法，及时发现和纠正工作中的偏差。对业务工作的各个环节进行有效的内控与制约。

通过此次合规教育活动，找到了自我正确的价值取向与是非标准，找准了工作立足点，增强了合规办理和合规经营意识，通过对相关制度的深入学习，对提高自己的业务素质和执行制度的自觉性有了更高的要求，为识别和控制业务上的各种风险增强能力，积极规范操作行为和消除风险隐患，树立对农商行改革的信心，增强维护农商行利益的责任心和使命感及建立良好的合规文化都起到了极大的帮助。

第四篇：村民议事会、理事会，监事会模板

村民议事会

一、人员组成(5-7人)

会

长：***

副会长：***

成员：***********

范文老师2019-11-15

16:16

二、村民议事会工作制度

一、村民议事会是由本村村民代表参加的参谋议事，民主监督村务的基层群众性组织。

二、村民议事会成员任期与村民委员会相同，每届三年，可以连选连任。

三、村民议事会享有六大职权:

①对村内重大事务的参谋权;

②对村委会计划、报告的审议权;

③对村干部的执行政策情况的监督权;

④对群众意见与建议的收集、反映权;

⑤对不合格的村委干部要求罢免的建议权;

⑥对村务的民主管理权。

四、村民议事会的主要内容是:讨论村委中长期规划和本工作计划，财务收支预决算，年终收益分配，各业承包合同，集体土地的征用，新建企业和企业新增项目的开发，村镇建设的规划和宅基地的审批，大型基本建设和固定资产购置及处理。

五、村民委员会接受村民议事会的检查、监督。

每年年终，应将本财务收支、企业承包、土地承包情况，农民负担情况，宅基地审批情况、计划生育指标分配情况等向村民议事会汇报，对群众关心的热点问题，要求在村内主要街道予以公示。

六、村民委员会成员每年年终向村民议事会进行述职报告，村民议事会对每个成员的工作要进行认真的评议，在此基础上进行无记名测评，评议结果将记入档案，作为考核村委干部的主要依据，为村委换届调整干部提供依据。

七、村民议事会每季至少召开一次，由村民委员会召集、主持，如有特殊情况，经本村三分之二的村民代表联名提出，即可召开专题会议。

八、村民议事会要建立健全各种资料表册，做到各种活动有记录，各项决策有记录，好人好事有记录，意见建议有记录，决策的执行情况有反映，并要将有关资料整理入档。

村民理事会

一、人员组成(5-7人)

会

长：***

副会长：***

成员：***********

二、村民理事会工作制度

适应农村经济社会发展的新形势，促进两个文明建设，以自然村为单位成立村民理事会。理事会应在严格按照党的政策方针，执行国家法律法规，遵循村规民约的前提下，立足本村村民，积极带领本村村民开展社会主义新农村建设工作。

一、理事会的产生

1、理事会由5-7人组成，成员由组织能力强、热心公益事业、办事公道的村组干部、老同志、党团员、积极分子组成，经本组村民大会或村民代表大会选举产生。

2、在理事会成员中选举会长1名。根据市委年1号文件“全面推行党支部领导下的村两委班子、村民小组、党小组与新农村建设理事会、农民专业合作经济组织的双向进入交叉任职管理模式”的精神，村民理事会长应由村两委班子成员、村民小组长或党小组长担任。

二、理事会的任期

理事会每届任期三年，理事会任期期满，要及时召开本村村民大会或村民代表大会，选举新一届理事会。理事会成员可连选连任。

三、理事会的权利和义务

1、理事会对村民代表会议负责，代表村民行使职能，至少每季度向村民代表会议汇报一次工作。

2、认真贯彻落实党和国家的方针政策，切实履行村庄公共事务管理，建立完善和监督执行村规民约，公共事务管理、公共场所卫生管理等各项长效管理机制，及时纠正违反本制度和村规民约等相关制度的人和事。

3、切实履行本村组新农村建设的管理职能，负责协助技术部门制定和实施村庄规划，负责与农户签订建设意向协议，负责向政府自主申请新农村建设示范点，积极担负起建设资金筹集管理、建设合同签订、工程进度督促、建设质量监管的具体职责，逐步完善村组基础设施和公益事业设施配套，努力提升村民的生产生活质量。

4、负责听取并收集各个方面的意见建议，协调解决村内的有关问题和困难。

5、负责组织开展文明新风培育创建活动，广泛开展互助活动，增强村民参与活动的积极性和主动性。

6、尊重村民权利，维护村民利益，以实施各类农民培训工程为契机，积极引导村民做一个有一定致富能力、文明守法、移风易俗的新型农民。组织村民摒弃陈规陋习，弘扬文明新风，倡导健康文明科学的生活方式。

7、按照“民办、民管、民劳、民受益”的原则，培育和组建新经济组织，为本村全体村民提供产前、产中、产后各项任务，达到“信息畅通、技术互帮，资金互助、成果共享”的目标。

8、本制度需修改时，由理事会征求群众意见，提出修改条规，经户主会或群众大会讨论通过。

9、本制度条款如与村或政府颁布的政策法规有违背，应按政策法规及时进行修改。村民监事会

一、人员组成(5-7人)

会

长：***

副会长：***

成员：***********

为了进一步扩大村民民主监督职权，确保群众的知情权、监督权、参与权和管理权，巩固村委会与群众的良好关系，特制定本制度。

一、村民监事会的组成由党风廉政建设监督员、农村“五老”（老干部、老党员、老劳模、老教师、老军人）、人大代表和有较高威信的村民５－７人组成，成员必须经全体村民大会或村民代表大会民主推荐产生。但不能是村党政班子成员及其直系亲属。

二、村民监事会职责

1、审查村务公开的各项内容；

2、审议批准村委会的工作报告、财务收支账目凭证；

3、监督村委会及其成员对法律法规和村民自治章程及村民会议或村民代表会议决定事项的执行；

4、检查村财务收支，督促村委会财务的公开；

5、举行民主听证会，向村民通报本村重大事项，征求并反映村民对村务公开的意见和建议，对村委会研究决定的事项向群众作好宣传解释；

6、向村民会议负责并报告工作，接受村民大会的监督；

7、监事会有权要求监事所涉及的对象提供真实材料和有利于监事工作开展的必备条件。

三、村民监事会工作范围

定期组织召开村民会议或村民代表会议，听取村委会的工作汇报，评议村委会的工作，列席村委会有关重大事项决策的会议；走访群众，收集、汇总群众对村委会工作和村组干部的意见，对群众反映的热、难点问题及时向村委会反映，并提出建议；负责向村民宣传有关决策，协助村两委会做好党和国家各项政策、本村重大决定的贯彻落实。监事会可以独立自主地开展各项符合规定的民主监事活动。

第五篇：商业银行监事会工作指引

商业银行监事会工作指引

第一章 总则

第一条 为规范商业银行监事会的组织和行为，提高监事会履职的独立性、权威性和有效性，完善商业银行公司治理机制，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和其他相关法律法规，制定本指引。

第二条 本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立并设有监事会的商业银行。不设监事

会的商业银行参照本指引执行。

第三条 监事会对股东大会或股东会负责，以保护商业银行、股东、职工、债权人和其他利

益相关者的合法权益为目标。

第四条 监事会工作应当基于适当组织架构，合理确定职责权利，按照依法合规、客观工作、科学有效的原则，有效履行监督职责。

第二章 组织架构

第五条 商业银行依照法律法规的规定设立监事会，并根据资产规模、业务状况和股权结构

合理确定监事会规模和构成。监事会成员为三人至十三人，应当包括股东监事、职工监事和外部监事，其中职工监事、外部监事的比例均不应低于三分之一。

第六条 股东监事由监事会、单独或合计持有商业银行有表决权股份3%以上的股东提名。

外部监事由监事会、单独或合计持有商业银行有表决权股份1%以上的股东提名。职工监事由监事会、商业银行工会提名。

同一股东及其关联人提名的监事原则上不应超过监事会成员总数的三分之一。原则上同一股东只能提出一名外部监事候选人，不应即提名独立董事候选人又提名外部监事候选人。因特殊股权结构需要豁免的，应当向监管机构提出申请，并说明理由。

第七条 股东监事和外部监事由股东大会或股东会选举、罢免和更换；职工监事由商业银行

职工代表大会、职工大会或其他民主程序选举、罢免和更换。

监事会设监事长一人，由全体监事过半数选举产生。

商业银行应当建立和完善监事的市场化选聘机制。

第八条 监事实行任期制，每届任期三年，可以连选连任。监事在任期届满前可以提出辞职。

外部监事就职前应当向监事会发表申明，保证其有足够的时间和精力履行职责，并承诺勤勉尽职。外部监事在同一家商业银行任职时间累计不应超过6年，不应在超过两家商业银行同时任职，不应在可能发生利益冲突的金融机构兼任外部监事。

第九条 监事会可以根据情况设立提名委员会、审计委员会和监督委员会等专门委员会。各

专门委员会负责人原则上应当由外部监事担任。

第十条 监事会应当积极指导商业银行内部审计部门独立履行审计监督职能，有效实施对内

部审计部门的业务管理和工作考评。

第十一条 监事会下设办公室，配备专职人员，负责监事会日常工作。

第三章 职责与权利

第十二条 除法律法规规定的职权外，监事会应当重点监督商业银行的董事会和高级管理

层及其成员的履职尽责情况、财务活动、内部控制、风险管理等。

第十三条 监事会根据需要，可以向董事会和高级管理层及其成员或其他人员以书面或口

头方式提出建议、进行提示、约谈、质询并要求答复。

第十四条 监事可以列席董事会会议、董事会专门委员会会议、高级管理层会议，并有权

对会议决议事项提出质询或建议。

第十五条 商业银行重大决策事项应当事前告知监事会，并向监事会提供经营状况、财务

状况、重要合同、重大事件及案件、审计事项、重大人事变动事项以及其他监事会要求提供的信息。

第十六条 监事会在履职过程中，可以采用非现场监测、检查、列席会议、访谈、审阅报

告、调研、问卷调查、离任审计和聘请第三方专业机构提供协助等多种方式。监事会有权根据履行职责需要，使用商业银行所有经营管理信息系统。

第十七条 监事会应当拥有独立的费用预算。监事会有权根据工作需要，独立支配预算费

用。监事会行使职权的费用由商业银行承担。

第十八条 监事会应当定期对监事进行培训，提升监事的履职能力。

第十九条 当全部外部监事一致同意时，有权书面提议监事会向董事会提请召开临时股东

大会或临时股东会，监事会应当在收到提议后以书面形式反馈同意或不同意的意见。

当全部外部监事书面提议时，监事会应当召开监事会会议。

当全部外部监事认为监事会会议议案材料不充分或论证不明确时，可以联名书面提出延期召开监事会会议或延期审议有关议案，监事会应当予以采纳。

第二十条 监事会应当每年向股东大会或股东会至少报告一次工作，报告内容包括：

（一）对商业银行董事会和高级管理层及其成员履职、财务活动、内部控制、风险管理的监督情况；

（二）监事会工作开展情况；

（三）对有关事项发表独立意见的情况；

（四）其他监事会认为应当向股东大会或股东会报告的事项。

董事会和高级管理层及其成员对监事会决议、意见或建议拒绝或拖延采取相应措施的，监事会有权报告股东大会或股东会，或提议召开临时股东大会或临时股东会，必要时可以向监管机构报告。

第二十一条 监事应当每年亲自出席至少三分之二的监事会会议。监事因故不能亲自出席的，可以书面委托其他监事代为出席，但一名监事不应在一次监事会会议上接受超过两名监事的委托。代为出席会议的监事应当在授权范围内行使权力。监事未出席监事会会议，也未委托其他监事代为出席的，视为放弃在该次会议上的投票权。监事每年为商业银行从事监督工作的时间不应少于十五个工作日。

职工监事还应当接受职工代表大会、职工大会或其他民主形式的监督，定期向职工代表大会等报告工作。

第二十二条 监事长应当履行以下职责：

（一）召集、主持监事会会议；

（二）组织履行监事会职责；

（三）签署监事会报告和其他重要文件；

（四）代表监事会向股东代表大会或股东会报告工作；

（五）法律法规及商业银行章程规定的其他职责。

第四章 监督职责

第一节 履职监督

第二十三条 监事会对董事会及其成员的履职监督重点包括：

（一）遵守法律、法规、规章以及其他规范性文件情况；

（二）遵循商业银行章程、股东大会或股东会议事规则、董事会议事规则，执行股东大会或股东会和监事会相关决议，在经营管理中的决策中依法行使职权和履行义务的情况；

（三）持续改善公司治理、发展战略、经营理念、资本管理、薪酬管理和信息披露及维护存款人和其他利益相关者利益等情况；

（四）董事会各专门委员会有效运作情况；董事参加会议、发表建议、提出意见情况；独立董事对重大关联交易、利润分配方案、可能损害存款人及中小股东权益或造成商业银行重大损失等有关事项发表独立意见的情况；

（五）其他需要监督的重大事项。

第二十四条 监事会对高级管理层及其成员的履职监督重点包括：

（一）遵守法律、法规、规章以及其他规范性文件情况；

（二）遵循商业银行章程和董事会授权，执行股东大会或股东会、董事会和监事会决议，在职权范围内履行经营管理职责的情况；

（三）持续改善经营理念、风险管理和内部控制的情况；

（四）其他需要监督的重要事项；

第二十五条 监事会发现董事会、高级管理层及其成员有违反法律、法规、规章及商业银行

章程规定等情形时，应当要求其限期整改，并建议追究相关责任人员责任。

第二十六条 监事会应当建立健全对董事会和高级管理层及其成员的履职评价制度，明确评

价内容、标准和方式等，对董事会和高级管理层及其成员的履职情况进行评价。监事会应当在每个终了四个月内，将其对董事会和高级管理层及其成员的履职评价结果和评价依据向监管机构报告，并将评价结果向股东大会或股东会报告。对董事和高级管理人员的履职评价结果应当至少应分为三档：称职、基本称职和不称职。监事会应当向被评为基本称职的董事、高级管理人员提出限期改进要求。对连续两年被评为基本称职的董事、高级管理人员，监事会有权建议罢免。对被评为不称职的董事、高级管理人员，监事会有权建议罢免。

第二十七条 监事会应当建立董事会和高级管理层及其成员的履职监督记录制度，完善履职

监督档案。

第二节 财务管理

第二十八条 监事会应当重点监督董事会和高级管理层的重要财务决策和执行情况，包括：

（一）合并、分立、解散及变更公司形式等重大决策和执行情况；

（二）批准设立附属机构、收购兼并、对外投资、资产购置、资产处置、资产核销、对外担保和管理交易等重大事项；

（三）经营计划和投资方案、经济资本分配方案、财务预算方案及决算方案、利润分配方案及弥补亏损方案、增加或减少资本方案、发行公司债券或其他有价证券方案、回购股票方案等；

（四）其他监事会认为需要重点监督的事项；

第二十九条 监事会应当对商业银行利润分配方案进行审议，并对利润分配方案的合规性、合理性发表意见。

第三十条 监事会应当审议商业银行定期报告，并对报告的真实性、准确性和完整性提出

书面审核意见。

第三十一条 监事会应当监督聘用、解聘、续聘外部审计机构的合规性，聘用条款和酬金的公允性，外部审计工作的独立性和有效性。

第三十二条 监事会发现董事会和高级管理层及其成员在重要财务决策和执行等方面存在问题的，应当责令纠正。必要时，可以向监管机构报告。

第三节 内控监督

第三十三条 监事会应当监督商业银行内部控制治理架构的建立和完善情况，以及相关各方的职责划分及履职情况。

第三十四条 监事会内部控制监督重点包括：

（一）内部控制环境；

（二）风险识别与评估；

（三）内部控制措施；

（四）信息交流与反馈；

（五）监督评价与纠正；

（六）其他监事会认为需要监督的事项。

第三十五条 监事会应当加强对商业银行业务，尤其是新业务、新产品的管理制度、操作流

程、关键风险环节和相关管理信息系统等内部控制情况的监督。

第三十六条 监事会应当对商业银行内控合规工作进行监督，指导有关部门对内部控制的有

关岗位和各项业务实施全面的监督和评价。

第三十七条 监事会应当审阅商业银行内部控制检查报告和自我评价报告。对内部控制检查

和自我评价中发现的问题，应当要求董事会和高级管理层在规定的时限及时整改，并跟踪监督整改情况。

第四节 风险管理监督

第三十八条 监事会应当监督商业银行全面风险管理治理架构的建立和完善情况，以及相关

各方的职责划分和履职情况。

第三十九条 监事会风险管理监督重点包括：

（一）董事会和高级管理层的风险管控机制；

（二）风险管理战略、风险偏好及其传导机制；

（三）风险管理政策和程序；

（四）风险识别、计量、监测和控制情况；

（五）经济资本分配机制；

（六）并表管理战略、制度、程序、定期审查和评价机制；

（七）其他监事会认为需要监督的事项。

第四十条 监事会应当对当期监管机构关注和商业银行面临的主要风险进行重点监督，调

查评估风险管理情况，提出风险管理意见或建议。

第四十一条 监事会应当定期与董事会和高级管理层就商业银行的风险水平、风险管理和风

险承受能力评估等情况进行沟通。

第四十二条 监事会应当监督商业银行遵守银监会风险监管指标情况。当商业银行风险监管

指标未能达到监管要求，且董事会和高级管理层未能及时采取措施进行纠正时，监

事会应当及时进行风险提示并提出整改要求。

第四章 激励约束机制

第四十三条 监事会应当每年对监事会工作情况进行自我评价，并对监事履职情况进行评

价。

监事会对监事的履职评价可以包括监事自评、互评和监事会评价等环节，由监事会形成最终的监事履职评价结果。

对监事的履职评价结果应当至少分为三档：称职、基本称职和不称职。监事会应当向被评为基本称职的监事提出限期改进要求。对连续两年被评为基本称职的监事，监事会应当建议股东大会或股东会、职工代表大会等罢免。被评为不称职的监事，监事会应当建议股东大会或股东会、职工代表大会等罢免。

监事会应当在每个终了四个月内，将监事会自评和监事履职评价结果和评价依据向监管机构报告，并将评价结果向股东大会或股东会报告。

第四十四条 监事的薪酬（或津贴）安排应当由监事会提出，股东大会或股东会审议确定。

监事除在履职评价的自评环节外，不应参与本人履职评价和薪酬（或津贴）相关的决定过程。

专职股东监事的薪酬执行延期支付制度。其绩效薪酬的40%以上应当采取延期支付方式，且延期支付期限一般不少于3年。

第四十五条 经股东大会或股东会批准，可以建立监事的职业责任保险制度。

第四十六条 监事应当对监事会决议承担责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议

记录的，改监事可以免除责任。

第四十七条 监事连续两次未能亲自出席、也不委托其他监事出席监事会会议，或每年未能

亲自出席至少三分之二监事会会议的，视为不能履职，监事会应当监事股东大会或股东会、职工代表大会等予以罢免；

（一）故意泄露商业银行商业秘密，损害商业银行合法利益的；

（二）在履行职责过程中接受不正当利益或利用监事地位谋取私利的；

（三）在监督中应当发现问题而未能发现或发现问题隐瞒不报，导致商业银行重大损失的；

（四）法律法规及商业银行章程中规定的其他严重失职行为；

第四十八条 商业银行应当每年对商业银行的下列信息进行全面、及时、客观、详实的披露：

（一）需要披露的会议决议事项；

（二）对商业银行定期财务报告的审核意见；

（三）专职股东监事的薪酬和延期支付情况；

（四）其他依法需要披露的信息。

第五章 附则

第四十九条 商业银行应当依据本指引制定相关工作细则。

第五十条 除非另有说明，本指引所称“以上”包含本数。

第五十一条 本指引由银监会负责解释。

第五十二条 本指引自印发之日起施行。