关于进一步做好在国有企业重组改制和关闭破产中维护职工合法权益工作有关问题的通知[推荐阅读]

第一篇：关于进一步做好在国有企业重组改制和关闭破产中维护职工合法权益工作有关问题的通知

关于进一步做好在国有企业重组改制和关闭破产中维护职工合法权益工作有关问

题的通知

【内容分类】社会保障其他文件 【分类细目】其他 【时 效 性】有效 【颁布单位】劳动和社会保障部 【颁布日期】2005.07.05 【实施日期】2005.07.05 【失效日期】 【失效说明】 【发 文 号】劳社部发〔2005〕19号 【主 题 词】劳动保障 职工权益 通知

关于进一步做好在国有企业重组改制和关闭破产中维护职工合法权益工作有关问题的通知

各省、自治区、直辖市劳动和社会保障厅(局)：

根据中央纪委第五次全会和国务院第三次廉政工作会议精神，为认真贯彻落实国资委、全国总工会、劳动保障部、监察部和财政部《关于2005年在国有企业重组改制和关闭破产中 进一步开展维护职工合法权益工作的通知》(国资发改组〔2005〕93号)的具体要求，切实做 好国有企业重组改制和关闭破产职工安置工作，现就有关问题通知如下：

一、进一步提高认识，加强领导。国有企业重组改制和关闭破产职工安置，直接关系到 广大职工的切身利益和社会稳定。各级劳动保障部门要按照党中央、国务院的部署和要求，在当地党委和政府的领导下，将维护企业重组改制和关闭破产中职工合法权益问题列入重要 工作日程，切实抓紧抓好。主要领导同志要亲自抓、负总责，并指定有关工作机构和人员负 责此项工作，将各项任务和责任落实到人。工作重点应放在现行有关政策落实不到位和企业 操作不规范，侵害职工合法权益的突出问题上。纠正企业重组改制中的问题，以国有中小企 业为主；纠正企业政策性关闭破产中的问题，以国有大中型企业为主。要加强与国资(经贸)、监察、财政部门和工会的协调配合，研究提出本地区进一步开展维护职工合法权益工作的措 施，坚决纠正存在的问题。

二、严格把好关口，规范企业操作行为。各级劳动保障部门要按照国家有关政策规定，对重组改制和关闭破产职工安置方案，要求企业必须提交职工代表大会讨论通过。省级劳动 保障部门要做好本地区国有大中型企业主辅分离辅业改制职工安置方案的审核备案工作，并 协助做好所在地中央企业同类方案的审核备案工作，方案中未明确职工劳动关系处理、经济 补偿办法、债务清偿、社会保险关系接续和职工再就业措施等内容的，不准进入改制程序。各级劳动保障部门对企业实施政策性关闭破产，要坚持成熟一户，操作一户的原则。事前，要依照国家有关法律法规和政策，认真审核职工安置方案。对方案中存在的问题，要及时提 出意见和建议，督促企业修改完善，并责成企业落实职工安置有关资金。凡职工安置方案和 社会保障办法不明确，资金不落实的，不得进入关闭破产程序。事中，要对企业职工安置方 案落实情况进行监督检查，督促企业将政策规定及安置方案落实到位，并及时提供各项再就 业服务，帮助企业和职工做好各项社会保险接续等工作。事后，要会同有关部门共同解决好 遗留问题。

三、政策宣传落实到位，加大督导力度。对列入政策性关闭破产计划的企业，应要求企

业领导班子带头学习国家有关政策，深入理解并准确把握政策。同时，要在关闭破产前期准 备阶段举办政策培训班，使职工了解相关政策，明确自身权益，避免因职工不了解政策引发 不稳定。要将举办政策培训班作为进入破产程序的一项必备条件。进入关闭破产程序后，地 方有关部门要会同企业主管部门，组成督查小组，深入企业进行全过程监督指导，督促企业 依法按程序办事，将政策规定及职工安置方案落实到位，切实保障职工合法权益。对职工的 投诉，要及时处理，并做好政策解释和思想工作，化解矛盾，有效防止群体性事件的发生。进入破产程序后，劳动保障部门还要与企业及有关方面配合，共同举办再就业指导培训班，向职工宣传再就业政策，讲解如何办理社会保险关系接续，提供就业信息和提高转岗技能的 渠道，使职工了解离开企业后相关问题的解决办法和求助途径，为其实现再就业创造条件。

四、加强失业调控，认真做好社会保障和再就业工作。各级劳动保障部门要针对本地区

企业重组改制和关闭破产可能出现的失业人员过快增加的问题，及时向当地政府汇报，提出 工作建议，协调有关部门，采取必要应对措施，努力加以解决。特别是企业重组改制和关闭 破产任务较重的地区，要抓紧研究制定失业调控方案，做好相应工作。对重组改制和关闭破 产企业，应要求企业分类处理好与职工的劳动关系，及时接续各项社会保险关系，妥善处理 工伤职工有关工伤保险问题。对符合条件的，要及时提供失业保险待遇。要特别做好离退休 人员社会保障工作，确保企业离退休人员基本养老金按时足额发放，采取措施解决好医疗保 险问题，并将他们纳入居住地街道社区社会化管理服务。要按照国家有关规定，及时清理企 业欠缴的社会保险费，保证职工利益不受损失。要把再就业扶持政策落实到位，重点做好关

闭破产军工企业和煤炭、有色金属等资源枯竭矿山职工的再就业工作，并对就业困难群体给 予特别关注，采取多方面的办法和措施，积极促进再就业。对依法破产企业的职工权益保障 问题，也要在国家有关法律法规和政策规定的范围内，努力帮助解决。

五、继续对重点行业和地区进行监控，维护社会稳定。各级劳动保障部门对企业重组改

制和关闭破产数量较多、职工安置任务较重的行业和地区，要继续进行监控，积极配合有关 部门，加强指导和督察工作。要认真做好群众来信来访接待工作，对职工反映的问题，认真 进行核查，情况属实的，积极协调有关部门妥善解决。对侵害职工合法权益的行为，要会同 有关部门及时予以纠正。对违法违纪的，要追究有关单位和人员的责任。要高度重视突发性 和群体性事件，坚持以预防为主，妥善处理工作中出现的矛盾和问题。对不稳定因素，要做 好排查工作，制定防治预案，对存在的隐患，及时责成有关地区和企业加以排除。对存在的 重大问题及发生的突发性群体事件，要及时报告，积极会同有关部门研究解决办法，采取有 效措施把问题解决在当地。

六、统筹规划，精心组织，扎实细致做好各项基础工作。根据经国务院批准的全国关闭

破产总体规划，国有企业政策性关闭破产工作将延续至2008年。今后几年还有一批国有企业 将通过实施关闭破产退出市场，国有企业重组改制工作也要进一步推进，职工安置任务还相 当繁重。各级劳动保障部门要继续积极配合有关部门，按照国家总体规划，积极参与，精心 组织，全力做好应承担的工作。要经常深入企业调查研究，及时了解和掌握有关情况，帮助 企业妥善解决好劳动关系、社会保障和再就业等问题，把工作进一步做细做实。要做好各项 基础工作，建立健全相关的统计报告制度。对目前职工安置工作中存在的问题要认真进行梳 理，深入进行分类研究。对近期能够解决的，要尽快协调有关部门抓紧解决，对由于政策不 完善或没有明确规定的，也要向有关部门反映，提出意见和建议。在继续做好国有企业政策 性关闭破产工作的同时，要对依法破产企业职工分流安置和离退休人员社会保障情况进行了 解，对存在的问题进行研究，为向建立依法破产机制逐步过渡奠定基础。

为及时了解和掌握工作情况，请各地按照国资委等五部门联合下发的通知（国资发改组 〔2005〕93号）的要求，对维护职工合法权益工作情况进行认真总结，并于今年7月31日 和12月15日前将工作情况书面材料报部办公厅。今后几年，也要在7月15日和12月15日前，分别报送上半年和全年工作情况。

二○○五年七月五日

第二篇：加强国有企业改制和关闭破产中厂务公开民主管理维护职工合法权益的意见（最终版）

江 西 省 总 工 会 江西省国有资产监督管理委员会 文件 江西省人力资源和社会保障厅

赣工发[2009]3号

关于加强国有企业改制和关闭破产中厂务公开民主管理维护职工合法权益的意见

为了深入学习贯彻胡锦涛总书记在我省考察工作时所作的“保增长、保民生、保稳定和弘扬井冈山精神”的重要讲话精神，落实省委、省政府提出的“力争用两年时间，基本完成我省国有企业改革任务”的战略部署，在保持经济平稳较快增长中充分发挥工人阶级主力军作用，根据有关法律法规和政策文件,现就加强国有企业改制和关闭破产中厂务公开民主管理、维护职工合法权益提出如下意见。

一、充分认识加强国有企业改制和关闭破产中厂务公开民主管理维护职工合法权益的重要性

1、加强国有企业改制和关闭破产中厂务公开民主管理是贯彻落实党的十七大精神的必然要求。党的十七大强调，要

坚持全心全意依靠工人阶级的方针，扩大人民民主，保障人民的知情权、参与权、表达权、监督权，完善以职工代表大会为基本形式的企事业单位民主管理制度，推进厂务公开，支持职工参与管理，维护职工合法权益。因此，无论经济体制怎样转换，无论产权关系怎样变化，无论企业组织结构怎样变动，工人阶级作为国家领导阶级的地位不能动摇，作为改革开放和社会主义现代化建设主力军的作用不能削弱，全心全意依靠工人阶级的根本指导方针不能改变。

2、加强国有企业改制和关闭破产中厂务公开民主管理是推进经济平稳较快发展的必然要求。没有工业经济的平稳较快发展，就不可能有整个经济的平稳较快发展。在当前形势下，继续推进国有企业改革攻坚，实施好下放权属、股权多元、嫁接改造、转制重组及兼并破产等“五个一批”改革，加强国有企业改革中厂务公开民主管理工作，关系到全力以赴保增长，千方百计保民生，加大力度保稳定，弘扬伟大的井冈山精神，关系到努力变挑战为机遇，变压力为动力，变经济波动期为发展机遇期，关系到确保经济社会平稳较快发展，不断迈出富民兴赣新步伐。

3、加强国有企业改制和关闭破产中厂务公开民主管理是维护职工队伍和社会政治稳定的必然要求。改革和发展离不开稳定。国有企业改革的根本方向是建立现代企业制度，根本目的是搞活国有企业、盘活国有资产、做大做强国有企业。国有企业改革涉及方方面面的利益，进一步落实和完善相关

政策，规范国有企业改制，妥善处理企业改革中职工群众最关心最直接最现实的利益问题，是保障国有企业改革顺利推进的关键。特别是在应对国际金融危机的形势下，更要加强国有企业改革中厂务公开民主管理，维护职工合法权益，兼顾各方利益，调动各方面积极性，确保职工利益不受侵害、确保国有资产不流失、确保职工队伍和社会政治稳定。

二、加强国有企业改制和关闭破产中的职工民主参与、民主管理和民主监督

4、加强职工民主参与工作。要完善广大职工群众参与国家事务、社会事务管理和企事业民主管理的制度。各级企业改制领导小组要有同级工会的代表。企业工会主要负责人要进入本企业改制领导班子。各级工会要加强源头参与，积极主动地参与企业改制方案和职工安置方案等政策的出台，真实地表达职工诉求。

5、加强职工民主管理工作。在改制中有关职工切身利益的重大议题必须坚持职代会审议通过的制度，不得以主席团联席会议或其他形式代替职代会。要严格职代会规范要求，职代会议题要提前七日向职工代表公布。坚持做到“六个必须”：即改制方案必须经职代会审议；人员分流安置方案必须经职代会通过；职代会审议通过重大事项必须要有三分之二以上职工代表出席，并采用无记名投票方式表决，经全体职工代表半数以上通过方可审批；改制必须实行全过程公开；历史遗留问题必须按有关政策妥善处置；企业改制每一个环

节必须接受职工监督。否则，企业改制方案不得出台，职工安置方案不得实施。

6、加强职工民主监督工作。要做好企业改制方案、程序步骤、职工安置、经济补偿、社会保障以及资产处置、股权分配等环节的重大事项向职工公开的工作。凡是向本企业管理层转让国有产权的，受让者名单、离任审计结果、资金来源及到位情况，必须通过职代会和其他形式向全体职工公开。企业改制全过程必须公开透明，实行民主管理，接受职工群众的监督，切实保障职工群众的知情权、参与权、决定权、监督权，促使企业改制规范运作。同时，要积极做好职工群众对改制和关闭破产企业国有资产的监督工作。对企业清产核资、财务审计、资产评估等情况及时向职工群众公布，全过程接受监督，防止企业国有资产流失。国有及国有控股企业负责人滥用职权、玩忽职守，造成国有资产流失的，要依法追究其责任。

三、做好国有企业改制和关闭破产中职工队伍稳定和企业稳定的工作

7、积极引导职工理解支持和参与国有企业改制和关闭破产工作。要大力宣传深化国有企业改革的重要意义和国家的有关方针政策。做到“五个讲清楚”，即：讲清楚改制实际问题，让职工心定；讲清楚改制政策方法步骤，让职工心明；讲清楚企业重组和职工安置方案，让职工心稳；讲清楚党和国家对职工的关怀，让职工心安；讲清楚遗留问题解决办法，让

职工心顺。同时，要教育引导职工正确对待企业改革过程中的利益关系的调整，识大体，顾大局，理解改革，支持改革，参与改革，在企业改制中发挥主人翁和主力军作用。

8、切实做好企业改制和关闭破产过程中的职工思想政治工作和维护稳定工作。发展是目标，稳定是前提。保持改制企业职工队伍稳定和企业稳定是改制企业党组织的主要任务，是党政主要领导的“第一责任”。要加强职工思想政治工作，坚持深入职工群众，反映职工的意愿和要求，及时了解掌握和研究分析职工的思想动态，依据政策法规做好释疑解惑的工作，引导职工以理性合法的方式表达自身的诉求，维护自己的利益。要建立健全改制企业联系点、联络员和领导干部挂点的工作制度，做到每个改制企业都有厂务公开民主管理联络员、设区市一级的厂务公开民主管理业务指导员、省市两级国资委和工会的工作联系点，确保能及时发现和处理问题，确保各项工作的落实。要完善劳动关系矛盾预警监测、信息报送、应急处理等机制建设，及时主动做好信访、接访和调解工作，切实解决好职工群众最关心、最直接、最现实的利益问题。对因改制引发的职工群体性事件要做到尽早发现、快速反映、及时介入，果断处置，切实把矛盾和问题解决在企业、化解在萌芽状态。

四、妥善调整国有企业改制和关闭破产中的劳动关系

9、督促企业建立健全劳动合同和平等协商集体合同制度。依照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，督促企

业做好职工劳动合同的变更、解除和终止工作，帮助和指导职工与新的用人单位签订劳动合同。要协助政府及有关部门依法规范企业裁员行为。企业需要裁减人员二十人以上或者裁减不足二十人但占企业职工总数百分之十以上的，用人单位提前三十日向工会或者全体职工说明情况，听取工会或者职工的意见后，裁减人员方案经向劳动行政部门报告，方可裁减人员。要认真做好集体合同的调整、续签、重签工作，改制后的企业要建立和完善平等协商、集体合同制度，建立工资协商和福利待遇调整机制，建立健全职工薪酬正常增长和劳动关系正常调处机制，构建企业和谐劳动关系。

10、督促企业妥善处理职工的安置费用问题。要督促企业依法落实改制时职工安置费用，包括经济补偿金、拖欠职工的各种债务和欠缴的社会保险费。对于企业需要裁减的人员，要督促企业一次性兑现经济补偿金，清偿拖欠职工工资、医疗费、伤残待遇、集资款等各种债务，补缴社会保险费。

11、督促企业做好社会保险关系接续工作。改制企业要按照国家关于社会保障的有关法律和规定，按时足额交纳社会保险费，及时为职工接续养老、失业、医疗、工伤、生育等各项社会保险关系。推动改制企业对符合离岗退养和协议保留社会保险关系条件的职工予以妥善安置。对符合失业保险条件的失业人员，要及时落实符合享受失业保险政策待遇失业人员的相关待遇。将符合条件的困难职工纳入低保范围，切实做到应保尽保。

五、推动国有企业改制和关闭破产中遗留问题的妥善解决

12、督促企业做好职工安置和再就业工作。就业是民生之本。国有企业在改制和关闭破产时就要充分考虑职工下岗和再就业工作，做好职工安置和下岗失业人员的再就业工作，保证他们享受各项扶持再就业的优惠政策。在国有企业改制和关闭破产中要特别关心劳动模范的生产生活困难，优先解决工伤、患职业病职工以及困难职工的基本生活保障。要尽量减少下岗职工的比例，多创造就业机会安排下岗职工重新就业。要认真做好职工职业培训、职业介绍和困难帮扶工作，着力解决好资源枯竭矿山、独立工矿区、“4050”人员以及“零就业”家庭下岗职工的再就业问题，有计划、有步骤推进再就业工作，做到下岗失业家庭至少有一人实现就业。各地的工会帮扶中心要把对改制和关闭破产下岗职工的帮扶作为重点工作作出长计划短安排，发挥积极作用。

13、要重视国有企业改制和关闭破产中遗留问题的解决。国有企业改制和关闭破产，要尽可能地把问题解决在改制和关闭破产中，对依法按政策不能解决的，要做好耐心细致的解释工作，取得职工的理解和支持；对按有关政策应当解决而又一时解决不了的问题要给职工讲清解决问题的方法和时限，并成立善后小组，负责遗留问题的处理。各级地方国资委、人力资源和社会保障部门与工会要定期对企业改制和关闭破产遗留问题进行调查梳理，认真加以解决。对因企业改

制和关闭破产后不能按时兑现承诺和新出现的严重影响职工权益和企业稳定的突出问题，要及时向地方党委政府汇报，提出意见和建议，督促有关方面尽快解决，防止酿成职工群体性事件。

六、加强对国有企业改制和关闭破产工作的领导

14、建立健全改制和关闭破产企业厂务公开民主管理工作的领导体制和工作机制。改制企业要成立由党委领导的、有关方面参加的厂务公开民主管理领导小组，下设日常工作办公室，企业工会负责办公室的日常工作。坚持“党委统一领导，行政组织实施，纪委监督检查，工会具体督办，职工广泛参与”的领导体制和运行机制。企业行政要对本企业的厂务公开民主管理工作给予经费上的支持。

15、加强改制和关闭破产企业职工代表大会制度建设。职代会是厂务公开的基本形式,是民主管理的关键所在。改制企业要认真按照《江西省职工代表大会条例》的要求开展规范化职代会建设活动，建立健全职工代表议事制度、巡视制度和质询制度，重视职工代表素质的培养和职工代表提案质量的提高，真正发挥职工民主管理决策平台的作用。不得以任何理由、任何借口降低或削弱职代会作用。

16、加强改制和关闭破产企业的工会工作。各级工会特别是国有企业改制和关闭破产任务较重地区的工会组织，要进一步完善工会的相关工作机构，充实工作人员，在参与企业改制和关闭破产中，做到人员到位、工作到位、成效到位。

要加强与有关部门的协调，保证工会能够参与到每一个国有企业的改制和关闭破产工作中去，发挥应有的作用。要切实发挥改制和关闭破产企业基层工会的作用，在企业改制和关闭破产工作中工会组织不能撤，人员不能散、工作不能停。要进一步加强调查研究，要抓好典型，坚持跟踪调查，通过解剖“麻雀”，深入分析及时了解和把握企业改制和关闭破产工作中存在的主要困难和问题，提出解决意见和建议。

各地各单位国有企业改制和关闭破产工作的进展情况应及时上报上级国资委、人力资源和社会保障部门及工会组织。

江西省总工会

江西省国有资产管理委员会

江西省人力资源和社会保障厅

二〇〇九年四月二十九日

第三篇：关于山西省省属国有企业改制和关闭破产中退休人员管理工作的意见

关于山西省省属国有企业改制和关闭破产中退休人员管理

工作的意见

省劳动保障厅 省财政厅 省国资委(二○○六年四月)根据国家和省有关退休人员的政策规定,结合我省实际,现就省属国有企业改革中退休人员管理工作,提出如下意见:

一、退休人员的社会化管理

(一)逐步建立退休人员社会化管理服务体系

按照省委办公厅、省政府办公厅《关于积极推进企业退休人员社会化管理服务工作的实施意见》(晋办发〔2003〕23号)要求,各级党委、政府要切实做好企业退休人员社会化管理服务工作。企业退休人员管理服务工作要与原企业逐步分离,移交企业退休人员户口所在地的街道(乡镇)、社区实行属地管理,提供相应的管理服务。街道(乡镇)、社区“劳动保障事务所”增挂“企业退休人员社会化管理服务中心”的牌子,负责辖区内企业退休人员的社会化管理服务工作。

各级政府要按照《关于建立街道(乡镇)和社区劳动保障工作机构的意见》(晋编办字〔2003〕124号)文件精神,尽快建立健全街道(乡镇)、社区劳动保障工作平台。在现有机构、人员编制基础上,按管理服务的企业退休人员数量的6‰相应增加聘用人员,同等条件下,优先聘用原企业退休管理服务机构的管理人员。街道(乡镇)、社区企业退休人员社会化管理服务机构人员工资、经费、管理服务经费和社会化管理专项经费纳入县(市、区)财政预算,省、市财政可根据接收管理情况给予适当补贴。(二)企业退休人员社会化管理方式

1、国有企业及国有控股企业要积极创造条件,逐步将退休人员移交街道(乡镇)、社区管理。

2、改制为非国有企业或关闭破产企业的,其退休人员原则上要移交社区实行社会化管理;社区管理机构不具备条件的,可由改制或重组企业负责管理,也可实行“分离”管理。“分离”管理的办法是指:原企业现有退休人员场所设施、管理机构与原企业分离,作为“街道(乡镇)企业退休人员社会化管理服务中心”的分支机构,接受其领导,继续负责原企业退休人员社会化管理服务工作。分支机构工作人员按管理退休人员数量的6‰配备,由街道(乡镇)劳动保障事务所负责向社会公开招聘,优先聘用原企业管理服务人员,工资按当地社区同类条件人员标准确定。

3、主体企业所属子公司,凡改制为非国有企业或实施关闭破产的,其退休人员可先移交主体企业管理,再逐步移交社区实行社会化管理。

(三)退休人员社会化管理有关费用的提取和支付渠道 企业退休人员由改制(重组)企业管理或采用“分离”模式管理的,原企业要按以下标准提留相关费用: 退休人员管理机构人员数量按关闭破产和改制企业离退休人数6‰比例核定。退休人员管理机构工作人员所需工资日常支出费用,每人按企业所在市上年职工年人均工资计算3年,公用经费按人员经费的1.5倍计算3年。管理对象包括:退休人员、抚恤人员、退养家属工、1—6级伤残和职业病人员、执行提前退休政策人员。

上述费用,改制为非国有企业的,从国有资产或资产变现收入中一次性提留,国有资产或资产变现收入不足提留的,从省属国有企业改革专项资金中予以补助;实施关闭破产企业的,列入关闭破产费用解决。费用提取后,交由企业退休人员管理服务机构管理和支付。3年后,有关费用按当地街道(乡镇)退休人员管理服务机构标准,列入同级财政预算解决。

二、退休人员基本养老保险统筹项目外待遇的处理(一)统筹项目外待遇的认定

改制为非国有企业或关闭破产企业的,退休、退职人员按晋劳社厅发〔2004〕152号文件由企业增发的统筹项目外养老金(退休人员每人每月100元,退职人员每人每月40元)以及实行统一集中供热取暖费“暗补”变“明补”实行货币化补贴(每人每年700元)部分,可在国有资产或资产变现收入中预留支付。

(二)统筹项目外待遇的计算和支付

退休、退职人员统筹项目外待遇,按本条第(一)款规定的具体标准和企业改制或关闭破产时退休、退职人员的年龄计算。其中,65周岁以下(含65周岁)的,计算10年;66周岁至69周岁的,按本人年龄计算至75周岁;70周岁以上(含70周岁)的,计算5年。改制为非国有企业的,由改制企业从预留的国有资产中负责发放;关闭破产企业,从国有资产变现收入中一次性发给退休、退职人员。

三、退休人员医疗保险待遇有关问题的处理

改制为非国有企业以及关闭破产企业的,退休人员的基本医疗保险费,按企业上年实际缴费工资总额的比率计算10年核定。若社会保障部门未对企业核定基本医疗保险费的缴费工资总额比率,则按上年缴费工资总额的6%计算10年核定。其中,改制为非国有企业的,由国有资产或资产变现收入中提取,国有资产或资产变现收入不足提取的,由省财政改革专项资金予以补助;关闭破产企业的,列入关闭破产费用予以解决。所提费用向统筹地区医疗保险经办机构一次性缴纳。资金出现缺口时,由省人民政府统筹研究解决。

第四篇：关于贯彻进一步规范国有企业改制工作的实施意见及修订后的公司法和证券法有关工作的通知

关于贯彻进一步规范国有企业改制工作的实施意见及修订后的公司法和证券

法有关工作的通知

发文文号：

发文部门： 国防科学技术工业委员会

发文时间： 2006-8-17

实施时间： 2006-8-17

失效时间：

法规类型： 改制, 行业规定

所属行业： 所有行业

所属区域： 全国

各省、自治区、直辖市国防科工委(办)，各军工集团公司，中国电子科技集团公司，中国工程物理研究院，委管各单位：

国务院办公厅转发的《关于进一步规范国有企业改制工作的实施意见》(国办发[2005]60号，以下简称《实施意见》)和下发的《关于做好贯彻实施修订后的公司法和证券法有关工作的通知》(国办发[2005]62号，以下简称《通知》)，是规范国有企业改制的指导性文件，也是有序推进资本市场建设的重要依据。贯彻《实施意见》和《通知》精神是当前和今后一个时期深化军工企业改革的一项重要任务。现就《实施意见》和《通知》精神的贯彻工作通知如下：

一、充分认识《实施意见》和修订后的公司法和证券法的重大意义

《实施意见》和《通知》针对当前国有企业改制过程中存在的问题，对改制方案的制订和审批、清产核资、财务审计、资产评估、维护职工合法权益、严格控制管理层持股、规范资本市场等方面，都提出了明确要求。全面理解和贯彻《实施意见》和《通知》精神，对规范推进军工企业改制，参与资本市场建设，促进国防科技工业持续健康发展具有重要意义。各有关单位要充分认识《实施意见》和《通知》精神的重要意义，切实做好相关工作。

二、规范有序地推进军工企事业单位的改制重组

(一)严格军工企事业单位改制工作的审批。《实施意见》和修订后的公司法规定，国有企业改制涉及政府社会公共管理审批事项的，依照国家有关法律法规，报经政府有关部门审批。军工企事业单位的改制重组，直接影响国防科技工业的结构、能力和布局调整，关系“小

核心、大协作、寓军于民”国防科技工业新体系的建立。根据《国务院办公厅关于保留部分涉密的行政审批项目的通知》(国办发[2004]63号)的规定，国防科工委承担着对军工企事业单位调整与重组的审批责任，即军工企事业单位的设立、撤销、重组、改组、改制、合资、合作、更名以及分立破产等重大事项，涉及军品科研生产所需国有资产和其他资源的，须经国防科工委审查批准后，再报国有资产管理部门按有关规定履行决定或批准程序。国防科工委将按照《实施意见》的精神，适时修改完善有关管理办法，进一步规范军工企事业单位改制工作。

(二)加强对军工国防资产的监督管理。《实施意见》和修订后的公司法提出，要加强对改制企业的财务审计和资产评估。《国防法》规定，国家根据国防建设和经济建设的需要，确定国防资产的规模、结构和布局，调整和处分国防资产。未经国务院、中央军委或者授权的机构批准，不得改变国防资产用于国防的目的。军工企业及接受国家投资的非军工企业改制中凡资产涉及武器装备科研生产的，必须严格执行军工企业改制、军工设备设施管理等方面的法规和政策文件的规定，报经国防科工委批准后，依照《企业国有资产监督管理暂行条例》等规定的法定程序实施。

(三)建立军工设备设施有偿使用制度。《实施意见》提出，没有进入企业改制资产范围的实物资产和专利权、非专利技术、商标权、土地使用权、探矿权、采矿权、特许经营权等资产，改制后的企业不得无偿使用。按此规定，对于没有进入企业改制资产范围的军工固定资产投资、军工设备设施、国防专利权等资产，改制后企业确需使用的，按照有偿使用原则，可采取租赁等使用方式。国防科工委将按照《实施意见》及国防科技工业投资体制改革方案的精神，研究制定具体实施办法。

(四)加强对军工企业公开证券发行行为的监督和管理。修订后的公司法和证券法强化了证券监督管理机构的监管职权，增加了证券发行上市保荐、证券发行交易的预先披露等新制度，完善了证券发行、证券交易和证券登记结算制度，为企业公开证券发行提供了更加有力的保障。随着军工企业改革步伐的加快，将会有更多符合条件的军工企业利用资本市场公开证券发行，这符合企业改革的发展方向。根据《中国证监会股票发行核准程序》(证监发

[2000]16号)的规定，国防科工委对从事军品科研生产企业的上市融资行为负有管理职责。因此，军工企业和接受国家投资形成军工国防资产的非军工企业涉及申请证券发行的，须经我委同意后，按国家有关规定办理。

(五)确保调整后的武器装备科研生产能力结构和布局。重组后的单位，凡涉及保留能力的，应严格执行中央专委确定的《国防科技工业军品科研生产能力结构调整方案》，保留能

力的纲领和范围不得变动。

(六)军工科研院所改革必须严格按照有关规定执行。军工科研院所的改革，凡涉及非经营性资产转为经营性资产管理的，应严格按照事业单位国有资产管理办法执行。鉴于目前相关管理办法尚未出台，军工科研院所改革等事项，应在军工科研院所管理体制改革方案和财政部相关管理办法出台后实施。

(七)严格中介机构管理。《实施意见》提出，企业实施改制必须由审批改制方案的单位确定的中介机构进行财务审计和资产评估。为军工企业改制提供服务的中介机构在进行财务审计或资产评估时，可能涉及国家秘密，因此，必须在其资质、信誉、能力，尤其是保密方面符合国家有关规定和要求。国防科工委将按照国家有关规定，研究制订具体管理办法，加强对中介机构的资质认证和保密管理工作。

(八)切实维护稳定大局。要按照构建社会主义和谐社会的要求，坚持以人为本，正确处理好企业改革与职工可承受程度之间的关系，加强对改制军工企业落实职工安置方案的监督检查，督促企业落实改制措施，帮助解决职工群众的困难，确保企业改制重组稳妥推进。

三、认真学习，加强领导，切实做好企业改制工作

(一)认真学习和理解《实施意见》和《通知》精神。军工企业改制是一项复杂的系统工程，国防科技工业全行业要加强对《实施意见》和《通知》精神的学习，准确理解和掌握《实施意见》和修订后的公司法和证券法的基本精神和主要内容，坚持正确的改革方向，按照积极稳妥、有序推进的原则，以调整和优化产权结构为重点，统筹规划，分类指导，积极推进军工企业股份制改造和建立现代企业制度，促进国防科技工业转型升级。要充分发挥新闻宣传的舆论导向作用，积极宣传党和国家关于国有企业改革的方针政策、法律法规以及军工企业改制的相关规定，形成有利于推进军工企业改制的良好环境。

(二)加强组织领导，提高服务水平。国防科工委和各地方国防科工委(办)要加强对军工企业改制工作的领导，各司其职，各负其责。要切实转变工作作风，深入实际及时了解并掌握军工企业改制情况，研究解决遇到的困难和问题。尽快清理和修订有关行政法规、规章等规范性文件，加紧制定企业改制、投资、保密、军工设备设施等方面的相关办法，完善具体措施，进一步规范政府依法行政行为。严格执行军工企业改制的相关规定，确保军工国防资产安全、完整和有效，保证军品科研生产任务顺利进行。加强对军工企业改制工作的监督管理。对军工企业不履行报批手续，擅自改制、设立新的军工企业、公开发行证券以及违反军工设备设施管理规定的，要加大查处力度。

(三)各军工集团公司和军工企业要按照《实施意见》和修订后的公司法、证券法等法律

法规要求，进一步深化企业改革，规范改制行为。改制军工企业要严格执行国家相关法律法规和政策，认真履行军工企业改制的各项工作程序。要按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的要求，完善法人治理结构，深化内部改革，切实增强军工企业活力。建立军工企业改制重组重要事项报告制度，军工集团公司应及时将所属企业改制重组实施情况向国防科工委报告。要充分尊重职工民主权利，企业改制方案必须提交企业职工代表大会审议通过后方可改制，认真执行职工安置、职工经济补偿金支付等相关规定，切实维护职工的合法利益。

各军工集团公司在接到本通知后，要结合本集团公司的实际情况，制订具体措施，认真贯彻落实。对实施中的有关情况和问题，应及时向国防科工委反馈。