交银租赁完成自贸区首单飞机租赁业务

第一篇：交银租赁完成自贸区首单飞机租赁业务

交银租赁完成自贸区首单飞机租赁业务 摘自：公司报道腾讯财经[微博]2013-10-30 17:58

交通银行全资控股的金融租赁公司交银租赁10月30日宣布近日完成了上海自贸区内的首单飞机租赁业务。

公司通过中国（上海）自贸区项目公司操作1架波音737飞机，以融资租赁方式出租给扬子江快运航空有限公司运营；不过公司未披露该项目的金额。自贸区9月29日挂牌之日，银监会宣布批准8家中资银行、2家外资银行和1家金融租赁公司在区内开设分支机构，交银租赁即为其中唯一一家金融租赁公司。

交银租赁发言人透露，自贸区专业子公司的设立还未完成，预计年内将完成设立。此次的飞机融资租赁项目是通过自贸区范围内已有的SPV（特殊目的实体）操作。

交银租赁还透露，公司目前已与中国国际航空公司签订意向，将通过上海自贸区为国航引进2架波音777飞机，可能成为上海自贸区首单飞机经营租赁项目；另外，正在与国际知名航运公司洽谈租赁项目，有望于11月签约，实现上海自贸区首单船舶租赁项目。

“至年底前，交银租赁将在上海自贸区实现飞机、船舶租赁业务全覆盖，并实现国内和国际客户并举。”交银租赁在新闻稿中表示。

根据自贸区总体方案，融资租赁公司区内大力扶持的行业，具体优惠政策包括融资租赁公司在试验区内设立的单机、单船子公司不设最低注册资本限制；允许融资租赁公司兼营与主营业务有关的商业保理业务；区内注册的融资租赁企业或金融租赁公司在试验区内设立的项目子公司纳入融资租赁出口退税试点范围。除了交银租赁，其他银行系金融租赁公司亦有意借助政策契机发展航空航运租赁业务。招银租赁总裁郭光日前透露，已经申报在自贸区内设立专业子公司，目前正在报批。工银金融租赁10月4日与马来西亚亚洲航空签署了飞机融资合作备忘录，涉及金额达10亿美元，可能通过自贸区完成。

第二篇：上海自贸区融资租赁政策汇总

上海自贸区融资租赁政策汇总

1.与境内区外的融资租赁公司仅能开展国内业务相比，区内公司的业务范围更广，可开展全流向的租赁业务，包括两头在内的境内租赁、两头在外的境外租赁、以及一头在内一头在外的进口或出口租赁业务。

2.自贸区内的融资租赁公司可兼营与主营业务相关的商业保理业务。

3.区内融资租赁公司的审批权限下放，由自贸区管委会经济发展局负责审批3亿美金以下注册资本的外资融资租赁公司。

4.允许和支持各类融资租赁公司，在自贸区内设立项目子公司（SPV公司）并开展境内外租赁服务，并且对项目子公司不设最低注册资本金限制。

5.自贸区内注册的融资租赁公司或金融租赁公司在试验区内设立的项目子公司纳入融资租赁出口退税试点范围。

6.自贸区内注册的租赁公司或租赁公司设立的项目子公司，经国家有关部门批准从境外购买空载重量在25吨以上并租赁给国内航空公司使用的飞机，享受相关进口环节增值税优惠政策。

7.对于进口融资租赁，由国内承租人报关的，承租人可向海关申请分期缴纳关税和进口环节增值税，并允许采取保证书的方式提供担保。

8.自贸区内注册的融资租赁公司，可享受浦东新区针对金融业的专项财政扶持政策。

9.取消融资租赁公司境外租赁对外债权业务的逐笔审批，实行登记管理。

10.允许各类融资租赁公司境内融资租赁业务收取外币租金。

11.便利融资租赁公司从境外购买飞机、船舶、大型设备等融资租赁项目的付汇手续。

12.自贸区内的外商融资租赁企业的外汇资本金实行意愿结汇。

13.自贸区内融资租赁公司开展对外融资租赁业务时，不受现行的境内企业境外放款的额度限制。

14.自贸区内融资租赁公司可开立跨境人民币专户，向境外借取跨境人民币贷款，跨境人民币借款额度采取余额制管理。

15.支持开展跨境人民币双向资金池、国内、国际外汇主账户等本、外币资金池业务。

16.自贸区内融资租赁企业对外提供担保，可自行办理担保合同签约，无须到外管局办理事前审批手续。向境外支付担保费无须核准，可直接至银行办理购付汇手续。

融资租赁作为自贸区发展的重要产业之一，各政府相关部门给予了充分的关注和支持，随着自贸区改革进程的进一步深化，未来仍将有多项与融资租赁相关的政策会陆续实行。自贸区改革创新的制度红利正在吸引越来越多的境内外投资者前来投资开展业务。

第三篇：交银融资租赁工程机械业务操作指南

交银融资租赁业务操作指南

总体流程指导：

物资流（租赁挖掘机），XX厂家销售给代理商；代理商销售给交银融资租赁公司；交银融资租赁公司租赁给终端客户。

资金流（货款），终端客户将首付款支付给代理商；代理商将首付款扣除差价（代理商增值利润）后支付给山河智能；交银融资租赁公司在融资业务完成后，根据《产品买卖合同》约定由代理商授权直接将融资款支付至湖南力融指定的交行账户；湖南力融支付给XX厂家；终端客户在《融资租赁合同》签订后每月支付租金给交银融资租赁公司。

票据流（发票），XX厂家开具增值税发票（按代理价全额）给代理商；代理商开具增值税发票（按终端售价全额）给交银融资租赁公司；交银融资租赁公司开具租金发票（首付款、租金均在终端客户付清全部租金后一次性开具）、保险（保单）、保证金收据给终端客户。

具体操作指南：

1、终端客户意向购机，代理商业务员向其推荐交银融资租赁业务；

2、代理商业务员将终端用户基本信息提报代理商公司，代理商公司融资管理专干到当地银行机构查询客户征信状况。资信不合格，更改承租人或终止销售业务；资信合格，通知业务员办理融资手续；

3、代理商业务员与终端客户签订《产品买卖合同》、《融资租赁合同》，要求终端客户提交相关资料（见租赁所需资料附件一），并填写《租赁物件采购租赁申请书》、《委托划款、扣款授权书》；同时，随同终端客户前往当地公证机关（县级以上）办理委托公证（见客户委托公证书）；代理商与我司签订《产品经销合

同》；

4、终端客户将首付款、保证金、相关费用等支付给代理商（融资租赁首付款不足的，可参照《按揭首付代垫款政策》执行）；代理商随后将扣除差价后的首付款支付给XX厂家，保证金、相关费用等支付给湖南力融公司；

5、代理商将租赁物（挖掘机）交付终端客户；终端客户向交银融资租赁公司出具《租赁物件接收证书》；

6、代理商开具《首付款证明》给交银融资租赁公司；

7、代理商将《产品买卖合同》、《融资租赁合同》、《租赁物件采购租赁申请书》、《客户委托公证书》、《委托划款、扣款授权书》、《租赁物件接收证书》、《首付款证明》、附件一中租赁所需资料、发票（金额为设备总价款、抬头为交银融资租赁公司、注明机器编号）、合格证、客户在当地银行查询的征信记录在《产品经销合同》签订后的7个工作日内办理完毕并寄往湖南力融（收件人：张晓庆）；

8、湖南力融收到第7条资料后，整理相关资料、出具回购函、办理好保险（挖机交付终端客户之日即购买保险，交机日以《租赁物件接收证书》确认日期为准），并将资料提交至交银融资租赁公司审批；资料审批通过，交银融资租赁公司将融资额（扣除首付款后剩余价款）发放至湖南力融指定的交行账户；湖南力融转账至XX厂家；

9、交银融资租赁公司将《产品买卖合同》、《融资租赁合同》、《租赁要件表》邮寄到湖南力融，湖南力融邮寄给代理商，代理商转交客户并提醒客户还款；

10、终端客户每月10日前按《租赁要件表》约定金额、约定账户支付租金；

11、租机到期，终端客户需提前七十天向代理商申请办理结清手续并明确其期末选择（行使留购、继租或退还租赁物件），湖南力融收到代理商递交的结清申请后，联系交银融资租赁公司办理结清手续。若终端客户选择行使留购，则租赁公司将设备所有权以100元名义货价转让给客户，并向客户提供《租赁物件所有权转移证书》，客户取得该设备完整的所有权，租机业务结束。（保证金可冲抵租机款，多退少补）

12、终端客户付清全部首付款、费用、租金后，交银融资租赁公司开具租金发票给终端客户；交银融资租赁公司开具好发票后邮寄至湖南力融，湖南力融邮寄给代理商，代理商转交客户；

13、终端客户履行《融资租赁合同》期间，代理商负有无条件的催收义务；当终端客户有逾期发生时，代理商为第一责任垫款主体，垫款直接支付给湖南力融，代理商应妥善保管其垫款凭证；（代垫款证明如何开具）

14、终端客户逾期较为严重需借助法律手段处理的，交银融资租赁公司将授权给代理商，XX厂家提供必要的支持。

第四篇：上海自贸区对融资租赁行业影响

上海自贸区对融资租赁影响

发布日期：2013-10-21

马波 汉资融资租赁（上海）有限公司 常务副总裁

（一）融资租赁公司组建方面.........................1

（二）融资租赁公司补贴方面.........................1

（三）融资租赁业务的税收方面.....................2

（四）融资租赁SPV项目公司方面...............3

（五）融资租赁公司资金融通方面.................4

（六）融资租赁公司经营范围方面.................4

上海自贸区自2013年9月底正式挂牌以来，相关政策已逐渐明晰，其对融资租赁行业的影响也逐渐清晰，现从融资租赁企业关心的几个方面表达一下我们的研究：

（一）融资租赁公司组建方面

不管是金融租赁公司还是内资试点融资租赁公司还是外资融资租赁公司，其要求还是跟以前一样，这方面没有任何变化；

审批方面，也是跟以前一样，基本没有变化。

（二）融资租赁公司补贴方面

目前在自贸区成立的融资租赁公司的各种补贴政策还是适用浦东新区金融办和浦东新区财政局于2012年11月发 1

布的文件，自贸区方面没有单独的补贴政策。所以这方面，跟之前也是一样的。

（三）融资租赁业务的税收方面

在自贸区内成立的融资租赁公司与自贸区外的融资租赁公司在操作境内区外融资租赁业务时，在税收方面一致，没有特别的优惠政策；

在自贸区内成立的单机单船SPV项目公司与成立自贸区之前在保税区成立单机单船SPV项目公司在操作境内区外项目方面的税收优惠政策一样。都是需要成立SPV公司的母公司与自贸区（或之前的保税区）签署合同，并根据成立SPV项目公司的数量明确相关的税收优惠，这种税收优惠前后一致；

在操作境外飞机租赁项目方面，自贸区相关文件规定“允许将试验区内注册的融资租赁企业或金融租赁公司在试验区内设立的项目子公司纳入融资租赁出口退税试点范围。对试验区内注册的国内租赁公司或租赁公司设立的项目子公司，经国家有关部门批准从境外购买空载重量在25 吨以上并租赁给国内航空公司使用的飞机，享受相关进口环节增值税优惠政策。”这是一个重大的优势，能够操作这种境外飞机租赁项目的融资租赁公司，对其要求也是比较高的，即使项目的资金来自银行等金融机构，其在团队建设、技术

人才、行业研究及银行授信等方面比一般的融资租赁公司也都有相当的优势。航空战略是国家的重要战略之一，通过融资租赁可以快速引进国家相关部门及公司需要的飞机，这方面的税收优惠或许可以吸引并培养出一部分更加专业的飞机租赁公司，配合国家完成这方面的航空战略。

（四）融资租赁SPV项目公司方面

SPV注册资金方面。自贸区相关文件中有这么一条信息“融资租赁公司在试验区内设立的单机、单船子公司不设最低注册资本限制”。自贸区之前在外高桥、洋山港、浦东机场等地成立SPV项目公司最低注册资金可为10万RMB，目前在自贸区成立SPV项目公司，虽然表面上文件表示不设最低注册资金，但据了解，低于10万RMB的注册资金，基本也无法成立SPV项目公司。所以，在SPV项目公司注册资金方面，应该没有太大的区别；

SPV项目公司业务方面。自贸区之前成立的SPV公司可以操作飞机租赁、船舶租赁以及非飞机和船舶的设备租赁项目，目前在自贸区内成立的SPV项目公司也是可以操作飞机、船舶及非飞机和船舶的设备租赁项目。所以，从行业方面来说，也没有区别。

（五）融资租赁公司资金融通方面

上海自贸区的成立最大的亮点应该是金融改革，尤其是放开区内人民币汇率和利率的市场化，这对融资租赁公司的融资具有一定的优势。注册在区内的融资租赁公司可以分别在区内和区外分别设立人民币账户，境外有资源的融资租赁公司可以非常方便的引进便宜的境外资金（存入其内银行账户），这些资金用于区内及境外项目完全没有问题，但这些资金有多少比例可以用于境内区外的项目，现在还不明确，据相关人士表示区内账户资金中的10%可以直接用于境内区外的项目，多于10%的区内账户资金需要区内银行进行监管，这方面的政策相关部门还在探讨中（备注：这方面信息目前仅仅是部分专家的预估，还未出台正式的文件，但自贸区之境内区外与香港之大陆还是不完全相同的，这方面的相关政策肯定会有一定的优惠）。

（六）融资租赁公司经营范围方面

上海自贸区相关文件中规定 “允许融资租赁公司兼营与主营业务有关的商业保理业务。”这是目前成立在自贸区内和区外的融资租赁公司在经营范围方面最大的不同。但既能从事融资租赁业务又能从事商业保理的公司，对其要求也是非常高的，只有那些具有相当资金实力，同时又具备专业的管理团队和技术团队的公司才有能力兼营这两种业务。个

人认为这在一定程度上也说明了政府希望和鼓励更多有实力的企业进入融资租赁行业，并逐渐淘汰那些没实力没团队浑水摸鱼的公司。

上海自贸区相当于境内关外，对操作境外的融资租赁项目有一定的优势，包括设备厂商是境外的和承租人是境外的。无论是从融资方面还是相关税收方面。涉及进出口的融资租赁项目其融资优势是无容置疑的（当然也需要一定的资源），非飞机和船舶方面的境外融资租赁项目在税收方面的优惠，相关政府部门还在研讨中，目前还未有定论。国家鼓励进出口业务，个人认为自贸区的成立对我们涉及进出口的融资租赁业务肯定有一定的促进作用，相关税收也肯定会有相应的优惠。

目前上海自贸区的相关政策还没有完全细化，但结合目前国内国际环境来看，尤其是国外以美国欧洲日本为首的国家在制定新的国际游戏规则时有意将中国排除在外，WTO亦或许将成为历史，我们的国际环境非常糟糕。上海自贸区是将是突破国际围堵改善我们国际环境的一项重要的国家战略，相关政策一定会逐渐明晰，将来上海自贸区区域肯定会扩展，其他城市也会成立自贸区。从长远来看对融资租赁行业肯定是一大利好。但当这种利好真正摆在我们各家融资租赁公司面前的时候，我们是否能够运用呢？再好的政策也是为具备条件的企业服务的。套用一位自贸区研究融资租赁的专家的话来说：“如果企业没有制定适合的战略规划，没有优秀的团队，没有切实的营销体系，没有严谨的业务管理体系，没有相对应的风险管理体系，没有相应的资源，区外的业务都操作不好，给你政策，你懂得如何运用用吗，你敢用吗？”

自贸区相关政策出台在即，你准备好了吗？

2013-10-17

第五篇：上海自贸区中外合资融资租赁注册流程和条件

自贸区注册政策及流程www.xiexiebang.com

2016上海自贸区中外合资融资租赁注册流程和条件

从2013年上海自贸区成立以来，其就吸引了国内外无数人的关注，那么这有是为什么呢？上海自贸区不单单给上海带来了极大的经济冲击，更是全中国经济市场开放的试验点。上海自贸区不仅仅为自己赢得了荣誉和成功，更是为政府对于开放自贸区、开放经济市场提供了信心。

在上海自贸区注册一家公司成为了新一代创业者争先恐后的目标，那么在上海自贸区注册一家中外合资的融资租赁公司条件是什么呢？

注册一家中外合资的融资租赁公司所需要提供的申请材料如下：

1、首先作为外商投资企业必须先要设立申请书。

2、其次还需要投资各方签署并提供可行性研究报告。

3、注册公司的合同、以及公司运营的章程。

4、作为注册中外合资融资租赁公司，其投资各双方必须要提供其近几年的银行资信证明、注册登记证明(复印件)、法定代表人身份证明(复印件)。

5、作为投资双方，还需要提供双方公司最近一年的会记审计报告，必须是信用良好。

6、中外合资融资租赁公司注册需要提供其董事会成员名单及投资各方董事委派书。

7、需要提供3名以上的高管人员证明，高管人员必须有着3年以上的相关性行业工作经验。

自贸区注册政策及流程www.xiexiebang.com

8、工商行政管理部门出具的企业名称预先核准通知书。

9、申请成立股份有限公司的，还应提交有关规定要求提交的其他材料。

在上海注册中外合资融资租赁公司的程序：

1、注册中外合资融资租赁有限责任公司，应按照以下程序办理： 由投资者及公司法人向所注册公司所在地的省级商务主管部门报送上述材料，省级商务主管部门批准设立的，颁发《外商投资企业批准证书》，不予批准的，应书面说明原因。省级商务主管部门应当在批准外商投资租赁公司设立后7个工作日内将批准文件报送商务部备案。

签定设立公司的协议、章程。报省、自治区、直辖市商务主管部门审查同意后，报对外贸易经济合作部审查批准。商务部在45日内决定批准或不批准。

设立外商投资融资租赁公司，应由投资者向拟设立企业所在地的省级商务主管部门报送申请材料;省级商务主管部门应将初审意见上报商务部。

商务部应自收到全部申请文件之日起45个工作日内做出是否批准的决定，批准设立的，颁发《外商投资企业批准证书》，不予批准的，应书面说明原因。

设立的外商投资企业申请从事租赁业务的，应当符合上述条件，并按照第一项规定的程序，依法变更相应的经营范围。经营定位

融资租赁公司的经营定位应定位：服务于金融、贸易、产业的资产管理机构。是服务贸易中更多技术服务含量的服务。虽然也涉及资金，主线是为出资人服务，而不是把自有资金全部占压、套牢在项目中的风险投资业务。因此租赁公司既不是银行，也不是贷款公司，更不是投资公司，而是一个知识服务性的技术公司。

融资租赁公司注册条件

自贸区注册政策及流程www.xiexiebang.com

注册融资租赁公司分为“外资融资租赁公司注册和内资融资租赁公司注册”两种。

外资融资租赁公司注册则需要满足以下条件：

（1）注册资本不低于1000万美元

（2）拥有相应的专业人员，高级管理人员应具有相应专业资质和不少于3年的从业经验。

（3）拥有一年以上的外资企业，且资产总额在500万美元以上。

然而内资融资租赁公司注册需满足以下六个条件：

（一）具有相对应的金融、贸易、法律、会计等方面的专业人员，高级管理人员应具备不少于三年的租赁业从业经验；

（二）拥有健全的内部管理制度和风险控制制度；

（三）法律法规规定的其他条件；

（四）最近两年经营业绩良好，没有违法违规纪录；

（五）拥有与所从事融资租赁产品相关联的行业背景；

（六）二零零一年八月三十一日（含）前设立的内资租赁企业最低注册资本金应达到4000万元，二零零一年九月一日至二零零三年十二月三十一日期间设立的内资租赁企业最低注册资本金应达到17000万元。