2011年重点税源填报填报注意事项(企业).doc_-_中国无锡·无锡市人民_...[五篇]

第一篇：2011年重点税源填报填报注意事项(企业).doc_-_中国无锡·无锡市人民_...

2011年重点税源任务填报注意事项

（企业）

一、重点税源数据上报时间及要求

重点税源是纳税贡献大，对本级或上级税收总额起到重要影响的重点骨干企业。2011年的重点税源工作是区局的重点工作之一，望各企业予以重视并积极配合。区局将对每月重点税源数据上报完成时间和数据差错情况进行纪录，并每半年向各企业的财务负责人通报一次。本年度的数据质量也将作为2012年纳税信用等级评定的标准。

企业每月15日完成重点税源的填报。请各重点税源户提前进行纳税申报，并按时完成重点税源报表的填报。

申报期延后的，另行通知。

本月重点税源数据上报时间为2月20日。

二、表式指标变化情况

1、《信息表》中，“国民经济行业类型代码”为系统自动生成。“企业工商登记注册类型代码”需企业填报，该项目可选菜单中增加700个体经营和800非企业单位代码。各重点税源企业工商登记注册类型代码详见邮件，按名单中的内容填写。

2、《信息表》中增加“是否是民营企业”指标。

所谓民营企业是指除港澳台、外资企业、国有、国有控股企业外的其他企业。

3、《税收表》63项企业所得税指标中，利润总额改成实际利润额。

实际利润额＝利润总额（会计口径）－弥补以前年度亏损－不征税收入－免税收入

按照企业所得税月（季）度预缴纳税申报表的“实际利润额”指标填写。

4、《工业产品表》以前的要求是，工业企业如果产品编码中没有对应产品的，可以不填报本表。2011年该表细化了产品代码，将产品类别从原有的163个增加到2930个，产品代码组按照下拉菜单方式进行选择，软件任务自动设定计量单位，没有计量单位的，由企业填报本企业核算的计量单位。企业在初次填报相关产品时进行选择，以后报表期产品代码、库存期初数由软件任务自动展现。

所有工业企业均需填写工业产品表。《工业产品表》分为本月数和累计数，企业填写本月数，累计数由系统自动计算生成。

5、财务报表增加利润分配相关指标并细化了“存货”指标。“资产”项目中第11项“存货”下增加了“原材料”和“库存商品”两项，请注意按照填表说明填写。

6、每月只显示当月需要填报的表格，如非季度月份，《重点税源企业财务信息（季报）表》、《重点税源房地产企业开发经营信息(季报)表》和《企业调查问卷》将不显示。

三、指标填报注意事项

1、用“留抵税额抵顶欠税”数额：一般纳税人按本期税务机关批准的使用“留抵税额抵顶欠税”数额填报。税务机关批准的其他调减留抵税额的情况，也在本指标填列。

2、财务表固定资产：指标是指固定资产净值

固定资产净值＝固定资产原值－累计折旧

4、税收表有关指标的口径问题

增值税、消费税、所得税的应纳已缴指标只填正常申报的数据，评估补税、自查补税、稽查补税等入库全部在查补入库栏次反映，滞纳金、罚款在其他税收指标栏次反映，各税种代扣代缴在代扣代缴栏次反映。特别说明一下，所得税栏的已缴与所得税申报表上的不一样，它包括所属期去年12月应纳在1月份的入库，所得税栏的已缴按实际入库时间填写当月数。

5、《企业调查问卷（季度）》，“应缴国内税收合计”中“2010年实际”栏内，3月份需填写2010年全年累计数。

四、企业数据填报流程

1、企业先进行纳税申报，包括增值税、消费税和国税征管所得税的纳税申报，纳税申报次日才能填报重点税源网上直报系统。

2、登陆重点税源网上直报系统填报重点税源数据。

网址：http://218.94.37.68:7001/irpt/i/oem/traslogin.jsp

选择任务“2011年重点税源监控月报表（直）”

企业第一次登陆时将系统将自动将征管申报的数据读取到重点税源报表中，不再需要点“读入征管数据”。

3、核实读入的征管申报数据是否正确，不正确可以修改，并补充填报其他不能读取的指标。如果中途未填报完成，可以点保存，将数据保存到服务器上，后续登录可以继续填报。

4、计算。所有的数据都填写核实完毕后，点击“计算”，让系统自动刷新报表里面的所有的计算公式，即刷新数据。

5、审核。计算完成后，点击“审核”按钮，如果数据不符合要求会弹出审核不通过的提示。审核分为合理性审核和逻辑性审核。合理性审核是数据合理性的校验，未通过审核的表元被标记为黄色，合理性审核未通过，可以不填写审核情况说明，不影响上报报表。逻辑性审核是数据逻辑性的校验，未通过审核的表元被标记为红色，必须要通过逻辑性审核之后，才能上报数据，根据提示的审核信息，纳税人可以修改数据，然后再次点击审核，直到审核通过。如果确认数据没有问题，但不符合审核要求，可以在填报说明位置填写审核情况说明，点击确定后，再次审核即可。

工业产品表是一张行数不固定的变长表，当录入完一行数据后，如果该行数据中划一红线，表示此行数据没有通过审核。选定某一未通过审核的数据行，选择右键菜单中的“审核当前行”，可查看详细审核提示信息。

6、上报。数据审核无误，可以上报。上报前系统将提示企业修改的征管数据清单，企业可以选择“继续上报”或“中止上报”，需要重新修改的，终止上报继续填写，可以在界面上直接点“回写”把该指标的征管数据重新写入重点税源报表中。

网上直报系统的填报说明详见《江苏国税网上直报系统企业端用户手册》，无锡市国税局网站，涉税公告栏2011年2月10日公告。

7、安装最新版重点税源软件。

无锡市国税局网站涉税公告中下载软件和企业端用户手册。

8、在安装好的软件中装入任务。

选择任务装入方式“i@report报表服务器”，地址为：http://218.94.37.68:7001/irpt/i/

选择任务组：重点税源，用户名和密码为企业税号。

选择要装入的任务：“2011年重点税源监控月报表（直）”

“任务”——“修改任务注册信息”，“税务局类型”选择“国税局”。

9、将网上直报系统中的数据读入单机版任务。

“收发”——“读入tras数据”，装入方式同步骤8。选择报表期，读入数据。

10、装入省局检测表。该检测表请至高新区局网站下载。

“收发”——“装入分析表”

11、用检测表进行检测。

“报表管理”——“省局检测表”——“刷新”

12、对检测表检测出的错误数据进行修改，同步修改网上直报系统中相应数据，确保单机版数据与直报系统中一致。重新上报网上修改好的报表。

五、检测表常见错误

1、基本信息表基本信息不全

查看有没有信息漏填，只需第一个月填写，以后月份自动生成。

2、有销售没有填增值税缴纳方式

税收表2011累计3、4、5、6行有数字，信息表第9行未填。

6、主要统计、预测指标有相应税收金额产生，税收表第26、42、57、67、69等项不应该为空（季度表）

企业景气调查表预测数如果有数字，例如39行消费税有数字，那么税收表42行就必须填，要么就不要填预测数。

9、增值税上期应纳合计不等于0本期已纳合计等于0的企业

税收表上期24行应纳税额合计应等于本期25行期初未缴税额和26行本期已缴税额。

10、税收表增值税期末欠税等于应纳税金

11、增值税各项销售收入本月或累计合计数应大于工业产品表中的各产品本月或累计销售收入数

税收表2011累计数第3.4.5.6行之和应大于产品表中本年累计销售收入。税收表2010累计数第3.4.5.6行之和应大于产品表中上年累计销售收入。

12、实际收到的出口货物退税额应以负数表示。

税收表75行应以负数表示。

13、应纳税额不应为负

税收表24.40.55.64.76.78.80.82.84.86行不应该为负数。

14、固定资产进项不等于外购可抵扣固定资产金额的17%

税收表第10行应等于第7行的17%，如有不符要改写第7行，第10行系统取数，无法更改。

15、各税种“本期已缴税额”应大于零

税收表26.42.57.77.79.81.83.85.87.88.89.90.91.92.93.94行应大于0。

16、各税种“查补税款”应大于零

税收表33.47.62.71如果有数字应该大于0。

17、各税种“期末未缴税额”应大于零

税收表29.45.60如果有数字应该大于0。

18、营业税指标中应纳税额合计大于零，应税收入应该大于零

税收表第55行有数字，48行就必须有数字。

23、其他税收指标中流转税大于零的情况下，城建税应该大于零

如果有增值税与营业税，就要填写城建税。

30、税收表有固定资产抵扣金额的，财务表25“本年固定资产投资完成额”、26“本年新增的固定资产”指标不应为空。（季度表）

32、企业景气调查表第35项（本期与同期）不应该小于税收表已缴税金合计（含代扣代缴减增值税退税）相关数据（季度表）

要特别注意，35行应缴纳国内税收合计(万元)，与税收表已缴税金合计比较（包括了国税地税所有税额），要特别关注的是上年同期数，因为第一次是在3月份填写，以后就直接拷贝3月的数据，要改必须回到3月份，比较麻烦，建议第一次填写的时候把35行合计数填写稍大点。

以下是几张表只是数据合理性分析，如果数值偏离太大，需要核实调整。

36、工业总产值与增值税和营业税销售之和比较

一般比值比1稍小。

37、主营收入与增值税和营业税销售之和比较（季度表）

一般主营收入小于或等于增值税和营业税销售之和比较，但也不应该差很多，可能有一些营业外收入。

38、工业企业耗电量与增值税销售比较

根据整个新区企业统计，比值一般是不大于2。

39、工业企业增加值率情况

增加值率＝工业增加值/工业总产值比值小于1。

以上由检测表提示有误，请确认修改错误数据，如确认无误，请与管理员联系。在单击版软件中修改的数据，必须同步修改网络版数据。

咨询电话：曹菁菁85219474李杰85215049

第二篇：关于针对2011年重点税源报表填报注意事项

HR Planning System Integration and Upgrading Research of

A Suzhou Institution

附件1：

2011年重点税源企业报表填报注意事项

一、上报时间

2011年重点税源报表上报日期请以各区分局通知为准。

二、报送途径

2011年我局继续采用重点税源报表网上直报系统采集重点税源报表，重点税源纳税人无需安装重点税源录入版任务及程序，可以登陆我局网站直接填报报表。相关网上直报在线操作步骤请详细阅读《重点税源报表网上直报系统纳税人在线填报操作指南》，指标口径请参照《2011年重点税源报表填报口径说明》。

三、登陆地址

重点税源网上直报系统的登陆地址为“深圳国税首页——〉办税服务厅——〉办税区——〉网上直报——〉重点税源网上直报”。

四、用户名及登陆初始密码

纳税人进入重点税源网上直报系统登陆界面后，登陆用户名统一为企业纳税识别号，登陆密码如下：2011年、2010年两年都达 1

到重点税源标准的企业登陆密码与其2010年登陆密码一致，系统未做更改。2011年新增达到重点税源企业标准的纳税人登录密码为其纳税识别号。企业进入系统后可自行修改登陆密码。

五、报表体系

2011年独立纳税重点税源企业报表体系包括1张基本信息表、2张月报表和3张季报表的体系，分别是《基本信息表》、《税收月报表》、《工业产品月报表》、《财务季报表》、《房地产企业季报表》和《调查问卷（季报）》。所有重点税源企业必须准确报送2011、2010两年的数据。需要注意的是财务表是季度报表，填写累计数。

2011年1－11月各类税收指标和附列的指标均应按月（本季）填报当期实际发生额，累计数通过菜单“计算”键自动计算产生。报表期为2011年12月份时各项报表仅填列全累计栏数据，不再填报当月数。其中《财务季报表》可根据企业初步核算的财务情况填报，《调查问卷（季报）》中的“全年”、“本年”改指为2011年。

六、重要提示

填报前请仔细阅读《网上直报系统在线填报操作指南》及《2011年重点税源报表口径说明》，报表指标口径说明序号均按照各个报表指标在报表任务中所对应的行号或列号来表示。

纳税人数据填写完毕后，需进行审核，审核通不过时需填写审核情况说明，否则无法正常上报。若企业核实实际经营纳税情况属实仍出现错误提示，需要在审核情况说明表填写审核情况说明，然后可以正常上报数据。

1、计量和金额单位

除“税率”指标为“百分数”,“平均职工人数”指标为“人”外,各项指标的计量单位均按标明的计量单位填写，金额单位一律为万元。

2、小数位数

“税率”按软件任务设置的保留小数位填写；金额单位按万元后保留两位小数；计量单位取整数位；各项指标一律不书写千分号。

3、表中“已缴税款”与“应缴税款”均为企业财务口径而不是税务征收口径，即本期已缴税款反映的是企业在本期实际上缴的各项税款，税款所属期主要为上期的应缴税款；本期应缴税款主要反映企业本期生产经营活动所产生的应缴税款，该税款主要在下期申报缴库。

查补税额、滞纳金及罚款和代扣代缴税额，不包含在已缴税额内，需要单列填写。

4、本表填报的各项指标均为本企业实际情况，不得将控股企业数据纳入本表范围内。

5、信息表指标在年初填报，除非发生错误需要更改、或企业登记事项发生变更外不要随意变动。

6、信息表监控级次，属于总局监控的企业选1（总局监控），非总局监控企业填2。该指标第一个月不需要填写，以后月份根据税务机关审定后的1月份数据填写即可。

7、主管税务机关：格式为各区局代码（罗湖440301、福田440302、南山440303、蛇口440304、盐田440305、宝安440306、龙岗440307、海洋440308）+主管科室（特区内企业按科室顺序填写，如一科为01，二科为02；宝安、龙岗区局企业填写分局代码，各分局代码规定为，宝安区局：西乡分局01、福永分局02，松岗分局03，沙井分局04，公明分局05，龙华分局06，观澜分局07。龙岗区局：布吉分局01，龙岗分局02，横岗分局03，平湖分局04，坪山分局05，大鹏分局06）。如南山区局管理四科的企业，填写44030304，西乡分局的企业填写44030601，布吉分局的企业填写44030701。该指标第一个月不需要填写，以后月份根据税务机关审定后的1月份数据填写即可。

8、企业集团：如企业属于某企业集团的下属或分支机构填列企业集团名称，如属于华为集团、中兴集团、比亚迪集团、平安集团或艾默生等集团的企业请填写集团名称。

9、是否商业汇总企业：如本企业属于商业连锁企业汇总报送数据的填列“商业汇总”标识。

10、无论是国税所管税种，还是地税管辖税种，都需要全部填写相关数据。

11、与2010年相比，2011年报表变化之处：一是根据企业所得税申报相关规定，将《税收月报表》中的“利润总额”改为“实际利润额”；二是《财务季报表》增加利润分配相关指标并细化了存货指标。第三，对《产品月报表》中的产品代码参照国家统计局相关标准进行了规范、细化，调整后产品类别从原有的163个增加到2930个，产品代码组按照下拉菜单方式进行选择，由企业在初次填报相关产品时进行选择，以后报表期由软件任务自动展现。

第三篇：2011年重点税源企业报表注意事项

2011年重点税源任务填报注意事项

一、表式指标变化情况

1、信息表企业工商登记注册类型代码增加700个体经营和800非企业单位代码，以后个体经营企业选择700一下的代码，不要再填成个人独资或个人合伙企业。

2、税收表企业所得税指标利润总额改成实际利润额，本指标填报按会计制度核算的利润总额减去以前待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后的余额。“据实预缴的纳税人”和“按照上一的应纳税额的平均数预缴的纳税人”按照企业所得税月（季）度预缴纳税申报表的“实际利润额”指标填写。

3、工业产品表指标没有变化，细化了产品代码，将产品类别从原有的163个增加到2930个，产品代码组按照下拉菜单方式进行选择，由企业在初次填报相关产品时进行选择，以后报表期由软件任务自动展现。所有工业企业均需填写工业产品表。

4、财务报表增加利润分配相关指标并细化了存货指标。请注意按照填表说明填写。

5、非季度月份财务报表、调查问卷等季度填报的报表不显示。

6、信息表增加是否是民营企业指标，所谓民营企业是指国有、国有控股以外的内资和民营控股的港澳台商投资企业、外商投资企业。

二、指标填报注意事项

1、用“留抵税额抵顶欠税”数额：一般纳税人按本期税务机关批准的使用“留抵税额抵顶欠税”数额填报。税务机关批准的其他调减留抵税额的情况，也在本指标填列。

2、财务表固定资产：指标是指固定资产净值。

3、统一江苏省电力公司下属供电公司和中国石油化工股份有限公司江苏石油分公司下属企业相关信息表填写标准和税收表、财务表填写要求，避免信息表五花八门，避免税收表及财务表重复填写。

统一核算增值税的总公司：指供电、卷烟厂、石化等部门的总公司统一核算增值税。由分公司属地预缴的增值税部分，总公司用“应纳增值税调整额”指标调减总公司应纳数；

企业财务核算方式及报表期

独立核算、按月编制报表 增值税缴纳方式

统一核算增值税并属地缴纳部分增值税的 企业所得税缴纳方式

汇总下级公司预缴企业所得税的

②属地预缴增值税的分公司：指供电、卷烟厂、石化等部门分公司属地预缴税款的，不需要填报增值税核算指标，需要将属地预缴增值税数额用“应纳税调整额”指标调增分公司的应纳数。

企业财务核算方式及报表期 非独立核算、不编制报表 增值税缴纳方式

由上级核算增值税，属地预缴增值税的 企业所得税缴纳方式

14上报上级公司预缴所得税的企业

供电、卷烟厂、中国石油化工股份有限公司江苏石油分公司下属企业所得税和财务指标相关指标不用填写，税收表中的112-117栏也不填，避免重复。

4、税收表有关指标的口径问题 增值税、消费税、所得税的应纳已缴指标只填正常申报的数据，评估补税、自查补税、稽查补税等入库全部在查补入库栏次反映，滞纳金、罚款在其他税收指标栏次反映，各税种代扣代缴在代扣代缴栏次反映。以前我们说补充申报要还原销售的，考虑到企业可能也不好还原，还有所得税入库更不容易还原，还是以前的税收，所以我们今后就不要求还原了，全部按现在新的口径要求填写。特别说明一下，所得税栏的已缴与所得税申报表上的不一样，它包括所属期去年12月应纳在1月份的入库，所得税栏的已缴按实际入库时间填写当月数。

三、企业数据填报流程

今年我们直报系统根据1年来大家提的建议进行了升级，升级后企业填报数据的流程稍有变化，具体步骤如下：

1、企业进行纳税申报，包括增值税、消费税和国税征管所得税的纳税申报，只有纳税申报完成1日后才能填报重点税源网上直报系统数据

2、登陆重点税源网上直报系统填报重点税源数据，如果企业没有纳税申报将无法填报重点税源数据，如果企业已经对国税征管的所有税种进行了纳税申报，则可以进行重点税源数据填报，企业第一次登陆时将系统将自动将征管申报的数据读取到重点税源报表中，不再需要点读入数据菜单，但读入数据菜单功能还保留，仍然可以读入

3、核实读入的征管申报数据是否正确，不正确可以修改，并补充填报其他不能读取的指标

4、计算

5、审核，不通过的逻辑审核需要填报说明

6、上报，上报前可以对未填写完成的数据进行保存，上报前系统将提示企业修改的征管数据清单，企业可以选择继续上报或中止上报，中止上报将回到报表继续修正数据，修改的征管数据清单上可以选择指标回写征管数据。

开始纳税申报否重点税源网上直报系统选择所属时期是否完成申报否是否人工解控是组合生成报表是月度判断所属时期季度是是否工业企业否是是否房地产企业否显示显示显示不显示显示不显示月度报表全部报表产品表产品表房地产表房地产表是否首次进入报表否是自动初始化人工初始化征管数据征管数据否人工补充修改数据是否修改初始征管数据是填写修改说明否数据是否正确是填写审核说明审核数据否是否通过审核是上报数据选择修改是否匹配征管数据否提示信息是结束选择忽略

第四篇：关于修订企业所得税税源调查表、填报说明和有关审核公式的说明(2011.06.21)

一、调查表修订内容：

1、将表三行125“其他减免所得（包括年应税所得额不超过3万元的小型微利企业）”修改为“其他减免所得”。

2、将表三行153“其他减免所得税额”修改为“其他减免所得税额（包括年应税所得额不超过3万元的小型微利企业）”。

二、指标填报说明修订内容：

1、关于表三行125：

修订前：

行125 其他减免所得（包括年应税所得额不超过3万元的小型微利企业）：指税法规定的其他减免所得。包括自2010年1月1日至2010年12月31日，对年应纳税所得额低于3万元（含3万元）的小型微利企业，因执行所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，而少计算的所得额的一半（财税〔2009〕133号）。根据《税收优惠明细表》（纳税申报表附表五）行32填列。

修订后：

行125 其他减免所得：指税法规定的其他减免所得，但不包括年应税所得额不超过3万元的小型微利企业减半计算的应纳税所得哦。根据《税收优惠明细表》（纳税申报表附表五）行32填列。

2、关于表三行153：

修订前：

行153 其他减免所得税额：指除行145至行152之外的其他减免所得税额。根据《税收优惠明细表》（纳税申报表附表五）行33分析填列。

修订后：

行153 其他减免所得税额（包括年应税所得额不超过3万元的小型微利企业）：指除行145至行152之外的其他减免所得税额。自2010年1月1日至2010年12月31日，对年应纳税所得额低于3万元（含3万元）的小型微利企业，因执行所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，而少缴纳的所得税额（即其所得与10%的乘积）也计入本行（财税〔2009〕133号）。

3、关于表四行128：

修订前：

行128 其他减免所得小计：指除表三行112至行124的减免所得之外的其他减免所得。行128=表三行125。

修订后：

行128 其他减免所得小计：指除表三行112至行125的减免所得之外的其他减免所得。

4、删除表四行129说明中的“根据《税收优惠明细表》（纳税申报表附表五）行32填列。”

三、对表三审核公式中的以下公式进行修改：

将表三审核公式第368－370行（在软件表三审核公式窗口中显示在左下角的行数，非报表中的行数）：

IF C(138)>0 THEN C(98)<=300000

2:享受20%税率的小型微利企业其年应纳税所得额不应超过30万元。

3:C(138);C(98)

修改为：

IF C(138)>0 THEN C(138)<=300000

2:享受20%税率的小型微利企业其年应纳税所得额不应超过30万元。

3:C(138)

四、对表五审核公式中的以下公式进行修改：

将表五审核公式第164行：

IF Z7>=“3” THEN E(80)>0 AND E(81)>0 AND E(82)<>0 AND E(83)<>0

修改为：

IF Z7<=“3” THEN E(80)>0 AND E(81)>0 AND E(82)<>0 AND E(83)<>0

五、对表间审核公式中的以下两个公式进行修改：

1、删除表间审核公式184－187行：

2、将表间审核公式第243行（在软件表间审核公式窗口中显示在左下角的行数，非报表中的行数，下同）：

D(129)>=C(138)*0.5-0.01 AND D(129)<=C(138)*0.5+0.0

1修改为：

IF C(138)<=30000 THEN D(129)>=C(138)*0.5-0.01 AND D(129)<=C(138)*0.5+0.01 ELSE D(129)=03、删除表间审核公式246－249行：

4、增加表间公式：

C(153)>=D(129)*0.2-0.01

2:表三行153其他减免所得税额应大于或等于表四行129年应税所得不超过3万元的小型微利企业减免的所得额与其适用税率20%的乘积。

3:C(153);D(129)

按照以上修改，参数相应进行了调整，随邮件重新发送，尚未布置的省市请用新参数进行布置，已布置的省市请指导地市按照上述说明进行修改或更新参数。

第五篇：网上指标系统在线填报操作快速指南-重点税源企业报表网上直报系统

重点税源企业报表网上直报系统在线填报操作指南

（2012年版）

一、登录.................................................2

二、选择任务.............................................2

三、确认报表期...........................................3

四、录入数据.............................................4 4.1下载及安装插件.....................................4 4.2数据录入..........................................6

五、审核数据.............................................7 5.1自动审核..........................................7 5.2手动审核..........................................8 5.3变长表审核........................................9

六、上报数据............................................10

七、其他功能介绍........................................10 7.1离线填报介绍......................................10 7.2 另存报表为Excel表...............................11 7.3修改登录密码......................................12 7.4消息管理.........................................12

一、登录

在IE浏览器的地址栏中输入报表服务器的地址http://www.xiexiebang.com，依次点击“办税服务厅——〉办税区——〉网上直报——〉重点税源网上直报系统”。显示出服务器上的“重点税源网上直报系统”任务组，如下图。

图1：页面中显示了服务器上已创建的任务组及相关公告内容。用户名：也就是填报单位的单位代码，统一设置为企业的国税纳税识别号。密码：即登录密码，2012年、2011年两年都达到重点税源标准的企业登陆密码与其2010年登陆密码一致，系统未做更改。2012年新增达到重点税源企业标准的纳税人登录密码为其纳税识别号。企业进入系统后可自行修改登陆密码。，登录后企业可自行修改。

请注意：只有重点税源企业的用户名存在于任务组中的单位列表中。未达重点税源企业标准的企业代码不存在于单位列表中，因此不能登录系统。

二、选择任务

在图1对话框中依次输入“用户代码”和“密码”，点击【确定】按钮，系统显示图2所示页面，页面中显示了任务组的报表任务。

图2：选择2012年重点税源报表任务

上图中显示，此任务组中的两个报表任务。其中2011年重点税源监控月报表作为展示任务，只能进入查看本重点税源企业2011年上报的历史数据，但是不能再进行填报操作。2012年重点税源监控月报表为本年使用的报表任务，企业可以查看本年已上报的数据并能够填报下月数据。

注意：1.填报2012年属期报表只能在2012年重点税源月报表任务中操作，2011年重点税源月报表将变更为展示任务，企业只能进入查看历史数据，不能再进行填报操作。2.展示任务中只存在上年重点税源企业的历史数据，若上年不是重点税源企业，进入后将没有报表显示。

三、确认报表期

在填报数据前必须明确要填报数据所属的报表期。当前报表期：表示当前所处的报表时期。已填报报表期：表明本期已上报过数据。

如果要填报的报表期在页面上没有列出，可以通过“更多报表期”来选择其他报表期。如下图3：

图3：企业选择报表期及填报方式

四、录入数据

4.1下载及安装插件

选择要填报数据的报表期后，点击“在线填报”就可填报数据了。如果是第一次使用本系统或插件升级后，系统会提示下载插件。

（图4）

插件下载失败的可能是以下几种情况造成的：

1、在windows XP系统中，出现如下提示，（图5）

点击上图中黄色文字部分，系统提示如下，（图6）

选择“安装ActiveX 控件”即可安装插件。

用户也可手工修改IE属性，修改方法如下：在IE浏览器，选择IE的 菜单 工具->Internet 选项->安全->自定义级别->ActiveX 控件和插件，将 “下载已签名的 ActiveX 控件”和“运行 ActiveX 控件和插件”设置为“启用”，如下图。

（图7）

2、IE的安全级别设置过高：可将Internet 区域的安全级别设置成为“默认级别”或“安全级别-低”，点击重置按钮后点击【确定】。如上图7中左图所示。（注：安全级别重置仅对本次下载插件有效，下载后系统会自动还原为原安全级别，因此不会影响用户电脑安全）。

3、如果安装了类似3721上网助手等控件屏蔽工具，可将IE工具栏上的上网助手设置为“不拦截”。

（图8）

4、登录Windows的用户操作权限不够，可选择具有较高操作权限的用户名或以超级用户Administrator登录Windows。

插件下载安装后，如果服务器上的插件没有升级，则再次填报选择报表期数据时，系统不会再次下载插件。

插件正确安装后，系统就会在新的IE窗口中打开报表。如图9所示。

4.2数据录入

在线插件安装成功后，系统将从服务器上下载报表任务，并在IE窗口中打开报表任务，如下图9。

（图9）重点税源报表填报

在图9中选择要输入数据的表元，即可以直接用键盘输入数据了（新输入的数据将覆盖原来的数据），用鼠标点击想要编辑的表元，则表元里会出现一个闪动的输入提示符，这时可以直接用键盘输入数据，另外，也可以用键盘来移动录入焦点。

在填报数据时，用户点击页面下侧的报表标签切换报表。在报表标签上点击鼠标右键，弹出如下菜单，选择报表标签的显示方式并切换到相应的报表。

（图10）

注：当重新修改录入已上报数据时，如果上级已锁定当前数据，则在线填报时系统会出现如下提示，用户不能再修改数据。

（图11）

五、审核数据

纳税人数据填写完毕后，需进行审核，审核通不过时需填写审核情况说明，否则无法填报下一项目，也无法正常上报报表。若企业核实实际经营纳税情况属实仍出现错误提示，需要在审核情况说明表填写审核情况说明，然后可以正常上报数据。

5.1自动审核

如果录入或修改了某张报表后，试图切换到其它报表时报表数据不符合审核关系，则系统会自动审核当前表。如若没有选择行业代码，会弹出如下对话框：

（图12）

事实上，系统中的审核是无处不在的。当保存数据、计算报表、汇总以及切换报表时系统都会自动检查当前报表的数据是否正确，如果存在没有通过审核的数据，则弹出错误所示对话框。审核通不过时需填写审核情况说明，否则无法填报下一项目，也无法正常上报报表。若企业核实实际经营纳税情况属实仍出现错误提示，需要在审核情况说明表填写审核情况说明，然后可以正常上报数据。

5.2手动审核

系统中的审核分为逻辑性审核和合理性审核（其中：【审核当前表】、【审核当前行】、【审核所有报表】进行的是逻辑性审核）。逻辑性审核主要检查报表数据是否满足一定的逻辑性关系。合理性审核与逻辑性审核的操作方法类似。

自动审核只能审核当前表的表内公式，如果需要审核所有报表进行表内表间审核，请选择工具栏核结果如下图所示：

按钮下拉菜单中的【审核所有报表】来完成。审

（图13）

当选中审核结果列表中的某一条目时，与该条目相关的表元（错误相关表元）将会用红色醒目显示标记出来，方便用户定位修改。（如果是合理性审核，则出错表元以黄色显示）。

（图14）

双击审核结果列表中的某一条目时可以看到当前出错信息对应的审核公式。

（图15）

5.3变长表审核

变长表是一张行数不固定的报表表，其审核与行列数据固定的基本表的审核不同。当录入完一行数据后，如果该行数据不符合审核关系，此数据行中将会划一红线，表示此行数据没有通过审核。如下图所示。

（图16）

选定某一未通过审核的数据行，选择右键菜单中的“审核当前行”，可查看详细审核提示信息。

要查看变长表的详细审核信息，可在报表区域中点击鼠标右键，在菜单中选择“审核当前行”，系统将在图15所示审核窗口中显示审核提示信息。

（图17）

上报数据前，点击菜单栏上【审核】旁的下拉箭头▼，选择“审核所有报表”，确认所有报表审核无误即可上报数据。

（图18）

六、上报数据

所有报表审核通过后，点击菜单栏上的【上报】按钮，将数据上报到服务器。如果在上报时发现网络连接中断，请选择【上报】按钮旁下拉箭头▼中的【保存到本地磁盘】，将数据上报到磁盘；网络连接正常后，选择【装入本地数据】将保存至磁盘中的数据装入后，再上报至服务器。

（图19）

七、其他功能介绍

7.1离线填报介绍

当用户上网条件不方便或报表任务中的报表很多，需要比较长的填报时间时，可使用【离线填报】方式填报数据。选择【离线填报】，系统将自动在本机上安装离线填报工具。

请注意：为避免企业填报错误，目前报表服务器尚未开放离线填报模式。在图3中点击选择【离线填报】，系统提示：首先从服务器上下载离线填报工具，并安装在本机上，如下图所示，（图20）（图21）

根据提示，点击【下一步】或【是】，将离线填报工具安装到本机上。离线填报工具安装成功后，系统将会自动打开报表任务，企业可以打开并填报报表，审核完成后点上报数据就行，具体过程与在线填报类似。

7.2 另存报表为Excel表

在线填报时，可以将报表保存为Excel文件。

如图9显示的填报界面中，点击上方的【编辑】菜单，选择【导出所有报表为Excel】，系统将提示选择Excel文件的保存目录。选择了保存目录后，当前报表将被另存为Excel格式。

图22 导出数据到ExceL表

7.3修改登录密码

填报单位登录时的密码默认与登录代码相同，为了保证数据的安全性，在成功登录后，最好修改登录密码。

填报单位登录成功后，在图2所示页面中，点击菜单【编辑】，选择【报表户信息】，系统显示如下修改帐号页面，图23 修改报表户密码

在上图中输入旧密码，设定新密码后，即可修改密码。

如果填报单位忘记了登录密码，只能联系主管税务机关，由税务机关重新设置登陆密码。

7.4消息管理

在消息管理中，填报单位可以查看税务机关发送给自己的消息。

在图2所示页面中点击菜单【查看】，选择【消息管理】，系统将显示“消息管理页面”，页面将列出所有未读取的消息

图24 查看消息通知

点击消息的标题，即可查看消息。

纳税人操作过程中如有疑问，可咨询所属税务机关重点税源管理人员，或致电123661咨询办理。