公司招待费管理办法

第一篇：公司招待费管理办法

公司招待费管理办法

一.管理目的为进一步加强对公司招待费管理，降低成本，减少不必要开支，特制定本标准。

一．原则．先预算后支出原则：所有的招待费必须在总的预算内支出。．一事一签批原则：每笔招待费需提前经部门经理签批。特殊情况，事后经公司总经理签批后方可报销。．超预算慎报原则：超出签批的费用不予报销。特殊情况，经公司总经理签批后方可报销。．招待定点原则：招待需在公司指定的地点，特殊情况经总公司总经理批准可根据情况变更招待地点。．对口招待原则：招待活动由对口部门经理根据需招待人员级别由部门经理确定接待人员，一般不得超过三人陪同。

二．适用范围

．招待费：餐饮、香烟、酒水、食品、茶叶、礼品、正常的娱乐活动等其他支出。

三．招待标准．中午工作快餐：人均标准 8 至 15 元，晚餐人均标准 20 至 25 元。．重要客户及上级主管领导接待用餐：人均标准 50 至 80 元，以上标准含酒水和香烟。3 ．未办理签批手续及超出签批标准的一律按最低标准招待，特殊情况，经公司总经理签批。．陪同领导参加的招待活动，驾驶员需单独就餐的每人每次不得超过 35 元。

四．签批及报销流程

第二篇：公司业务招待费管理办法

业务招待费管理办法

为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，做好对外接待工作,特制定本办法。

一、使用原则

1、招待工作本着热情、礼貌、细致、勤俭、周到的原则。坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。可接待可不接待的，不接待；可参与可不参与接待人员，不参与；可发生可不发生费用，不发生；态度热情，费用从简。

2、严格分档次接待，按照被接待人员的级别及与公司业务的相关程度，对应接待，禁止越档次接待。

3、接待用餐时，严格控制陪客人数。坚持高档接待的执行中司机不参与陪客就餐规定。

4、本着相关人员参加接待的原则，原则上陪客人数不得超过3人，若公司陪同用餐人员多于3人时，应事先经过总经理批准。

5、总公司领导及有关主管领导内部检查指导工作，一律在员工食堂就餐；总公司内部兄弟单位、关联企业原则上在公司食堂安排或者按工作餐接待。

6、外协单位除合同标明提供食宿外，一律不安排免费伙食。确需接风、送行的，按公司招待费管理规定开支。

二、开支标准

1、招待一般来宾来客，无实质合作的，仅出于礼节招待，每席餐费不超过200元，陪同人员不超过2人。2.招待相关职能部门，因例行工作涉及一般工作人员，每席招待费用控制在300元以内。

3、招待政府部门副处级以上干部、每席招待费用控制在600元以内。

4、因重要项目、重要工作需要招待政府重要部门领导、以及重大项目的合作伙伴的标准，临时请示董事长确定。

5、执行任务到外地需要异地招待的，参考以上标准。

6、大型、专项接待任务，经办人应制定接待方案，确定接待标准，提交接待预算报总经理审核、董事长批准，经办人在批准的预算内掌握使用。

三、审批权限

1、招待任务执行前，经办人需事先填写《招待费审批单》列明接待对象、地点、事由、参加人员，经批准后方可执行。

2.单次招待费在500元以内，总经理审批，单次招待费在500元以上董事长审批，3、突发性招待任务来不及办理《招待费审批单》的，在异地临时发生的招待的，必须按审批流程电话请示同意后实施，事后三天内按上述规定补走流程。

4、报销时所附发票必须是开有日期的正式发票，同时附打印小票。

5、定点招待的原则，按照公司指定定的酒店招待，特殊情况在其他酒店招待的需总经理批准。

四、食堂招待标准

2、工作餐计费标准按公司员工伙食费标准计算。政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员来公司办理公务，需在公司食堂用餐，原则上用客餐招待，每人每餐标准不超过20元。

3、经办人事先向公司综合部申请，填写工作餐登记表，说明接待人员的级别、人数，由公司综合部根据情况安排客餐。

1、因工作关系外单位一般来客，一律用工作餐招待。

第三篇：公司日常招待费管理办法

河池金城江城中口腔门诊有限责任公司

河池金城江城中口腔专科门诊部

关于招待费管理办法

第一条：总则

业务招待费是公司在经营活动中发生的正常费用，要使该项费用支出既合理节约，又能发挥其积极作用。业务招待费支出基本原则是：支出业务招待费必须要有利于公司经营业务的正常开展，要有利于拓宽公司的经营业务范围和领域，要有利于沟通、改善、促进公司与各有关外部公司、单位的正常交往关系；支出业务招待费必须严格遵循“必需、合理、节约”的原则，从严执行开支标准，确保内部控制程序清晰。业务招待费的使用遵循勤俭节约、效能优先的原则，能免则免，能省则省的精神制定本办法。第二条：业务招待费适用范围

业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。

招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公司食堂招待时发生的就餐费。

第三条：业务招待费的使用原则

1． 热情周到，有利工作，勤俭节约，杜绝浪费；

2． 与公司业务无关的人员不接待； 3． 可接待、可不接待人员不接待；

4． 来我公司招待人员原则上只招待一餐；特殊情况不超过两餐。

5． 感招员工的招待费申请时要明确感招原因、达到目的，是否需要招待。

第四条：业务招待费的管理划分

1、按照部门（公司）预算时确定的指标，在限额内使用业务招待费，严禁超支现象发生。所有的招待实行事前审批制度。

2、所以招待费一律按财务制度“用款申请审批流程进行 ”由各部门经理、总监、总经理、《关于招待餐费标准的规定的权限》。审批同意后方可进行，财务报销以用款审批同意为准，实报实销，金额不得大于审批金额。

3、发生特殊情况无法提前申请时，须事先打电话进行直接上级领导请示并获得总裁同意后进行，事后也须及时填写“业务招待申请单”补办审批手续。

4、坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。各部门因工作确实需要在公司外安排招待时，参加本条第二款执行。

5、关联单位因公出差到公司，原则上用工作餐接待。

6、外协单位除合同标明提供安排食宿及接风、送行外，一律不安排免费伙食。确需接风、送行的，在公司招待费中开支。

7、严格执行分档次接待原则，各档次选定1-2家酒家、宾馆，对应接待。禁止越档次接待。

8、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。坚持执行中、高档接待司机不参与陪客就餐规定。同时，原则上陪客人数不得超过2人，若公司陪同用餐人员多于2人时，应事先经过总裁批准。

第五条：业务招待费的审批权限：一律由公司总经理控制，其他部门和个人一律不得安排业务费。

招待费：总经理审批以《关于招待餐费标准的规定的权限》内限额的招待费，总经理审批单次3000元以内限额的招待费，3000元以上标准报董事长同意后执行。

第六条：最终解释权归财务科。

财务科 二0一二年二月六日

第四篇：公司招待费管理办法

公司招待费管理办法

XXXXXXXXXX分

第一条 为进一步规范各类业务接待行为，促使我公司党风廉政建设和各项事业健康发展，以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”为原则，以符合内控管理各项规定为宗旨，特制定本办法。

第二条 业务招待费指分公司日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活动需要而列支的接待用餐等交往应酬费用。

业务招待费的使用实行预算控制、集中管理的原则。除十个营销中心招待费预算外所有业务招待费均由综合部统一管理、审批，财条部负责制定预算，并对业务招待费使用情况进行监督和控制。

第三条 业务招待坚持对口接待的原则。上级机关和兄弟单位的领导，由分公司综合部统一安排接待；上级机关和兄弟单位的部门负责人，由分公司对口职能部室与综合部会商后安排接待；上级机关和兄弟单位的一般工作人员，由分公司对口职能部室或业务部门安排接待；地方行政部门一般人员，由分公司各工作相关部门安排接待；旗县分公司副经理以上，由分公司综合部安排接待。

第四条 业务招待陪同人员坚持对口陪同的原则。招待 上级机关的领导，由分公司领导班子成员、综合部主任或相关部室负责人陪同；招待上级机关的部门负责人和兄弟单位领导，一般由一至二名分公司领导和对口职能部室负责人陪同；招待上级机关一般工作人员和兄弟单位部门负责人，一般由对口职能部室负责人与相关人员陪同。确因工作需要招待重要客人，各相关部门可请分管领导出席。

各类业务招待，接待部门应适当从紧控制陪同人员，陪同人员一般不应超过需接待人员的1.5倍。

第五条 业务招待用餐坚持分级限标的原则。招待上级机关的部门负责人和兄弟单位领导，接待标准为60元/人，上级机关和兄弟单位的一般工作人员，接待标准为40元/人，地方行政部门一般人员，接待标准为25元/人，旗县分公司副经理以上，接待标准为30元/人。接待部门应依据标准严格掌握，超过规定标准的部分自行承担，分公司不予报销。

接待用餐一般应就近安排饭店招待。

午餐招待原则上不饮用酒类，确有需要时也应适量控制。

第六条 业务招待费使用上实行提前申请，定额审批的原则。

业务部门执行招待任务前，应填写《业务招待费申请单》，经部门负责人签字后报综合部审核，由综合部主任核定标准报分管领导同意，财务部主任确认后方可执行。《业 务招待费申请单》一式两份，申请部门和综合部各执一份。

第七条业务招待费报帐时实行两单一票的原则。即由接待人员在招待任务完成之后凭招待费用的正式发票、财务规定的报帐单和《业务招待费申请单》到综合部验证，由综合部主任确认后，再持报帐单、正式发票经分管领导签字后，到财务部办理报销手续。

第八条 财条部负责制定每年的业务招待费预算额度，并对其使用情况进行监督和控制，业务招待费要坚持不超时序的原则，超出当季度时序进度的不予报销列帐。

第九条 考虑到企业经营工作实际，XXXXX中心不须填写业务招待费申请单，但也要坚持不超时序，不超定额的原则，超出当季度时序进度的不予报销列帐，超出全年定额部分分公司不予解决。

第十条 综合部未能严格按标准审批额度，每发生一次罚综合部主任生产奖金50元并通报批评，财务部未能做好每季度时序进度控制的，每发生一次罚财务部主任生产奖金100元并通报批评，负责接待部室在申请中有虚假行为，每发生一次扣罚部室主任200元并通报批评。

第十一条 本办法由分公司综合部制定并解释。

第十二条 本办法自发布之日起施行。

第五篇：招待费管理办法文档

业务招待费管理办法

公司本着“节约增效”的理念，招待奉行节俭原则，对招待标准规定如下。

业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待不接待”“可参与可不参与接待人员不参与”“可发生可不发生费用不发生”“态度热情费用从简”的原则。

业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准严格执行分档次接待原则坚决控制非业务性接待严禁随意超标进行业务招待特殊情况需说明原因经请示总经理同意后方可进行招待否则财务部门不予报销。

严禁发生随意招待现象。业务招待费发生前要向办公室提出申请包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等办公室根据申请请示总经理同意后方可安排。紧急情况下可口头请示同意后方可进行业务招待但事后要履行审批手续否则财务部门不予报销。

接待用餐时严格控制陪客人数实行对口接待。原则上陪客人数不得超过对方人数的半数。

业务招待费的审批程序业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。审批权限一律由办公室负责填写《业务招待申请审批单》其他部门和个人一律不得安排。

一、审批权限

1、日常1500元以下招待均向总经理申请，先申请后招待，两日内报销。

2、日常1500元以上招待均向董事长（老板）申请，先申请后招待，两日内报销。

3、招待费不准出现会所、足浴、洗浴、KTV、旅游景点门票等项目票据，单张超过2000元的单张票据不予报销

4，董事长招待费用据实报销。

二、审批流程

1、工作餐的审批程序，接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》详细注明招待的事由、参加人员以及人数向办公室提出申请，经总经理签字批准后由部门负责人安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。

2、客人用餐招待的审批程序由对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》详细注明招待的事由、参加人员以及人数。经总经理同意后送办公室确定用餐标准及膳食餐厅并由办公室通准备烟及酒水。

三、业务招待费的支出标准

1、招待相关职能部门经常打交道的经办人员，单次招待费用控制在500元以内（单次：指为接待某人从开始接待到终止接待的所有费用），根据人员多少适当调节；接待一般来宾来客，单次招待费用控制在600元以内（包含酒水）；招待政府部门正股级以上副局级（含副局级）以下、公司部门经理级别人员招待 费用控制在1000元以内（不含酒水），酒水控制在150元/瓶以下；招待检查工作的上级机关（包括集公司、业主、监理、质监站等）或外单位局级以上领导招待费控制在1200元以内（不含酒水），酒水控制在200元/以下。招待用白酒每席一般不超过2瓶，特殊情况最多一次不能超过3瓶，并且白酒不得超过标准。

2、日常接待及办理业务用烟标准为:香烟统一由办公室管理，接待部门可向办公室提出申请，但每次招待最多可申请2盒香烟，每次领用填写领用单，仓库管理员做好登记。如有其他原因,先提出申请，经总经理同意后方可实行。

3、招待客人时一般不赠送礼品，如遇特殊情况需涉及礼品赠送，应当选择符合相关法律法规要求的礼品。禁止赠送贵重物品、奢侈品。礼品由办公室统一安排购买，经办人员按照业务招待费的审批程序领用，办公室对礼品的使用应做详细的登记。

四、票据报销

1、发生的招待费用凭发票据实报销。

2、客餐招待时发生的车辆费用按所安排餐厅至客人居住地出租车计价标准实报不允许虚报及多报。

3、业务招待费的报销经办人须取得用餐酒店正式发票以及点菜酒水清单并附上《业务招待申请审批单》交由财务部门审核金额超过壹仟元的需总经理审批后方可报销。就餐发票必须符合以下规定。

（1）定额发票印章要清晰可识别印章不清的不予报销。单次 报销必须为同一单位提供的发票同面额的发票必须连号不同次的发票可不连号。发票归属地与费用实际发生地必须一致。

（2）机打发票必须如实填写，发票填写必须规范发票内容必须完整不符合规定开具的发票不予报销。

（3）如遇特殊情况不能提供同一单位且连号的发票需写明具体情况由总经理审批后方可报销。

（4）招待用餐超出标准部分的费用原则上由接待人承担特殊情况须由经办人说明原因其他陪同人员证明并签字报总经理批准后方可到财务部门报销。

如报销单据不符合规定的财务部直接将单据退回报销人超出一周内未做出改正的需总经理批准后财务部门方准予报销。

五、接待人多报就餐人数或用餐标准除退回报销超标准部分金额外另罚款50—100元。

凡报销人员弄虚作假借业务招待之名行私人招待之实且报销的一经查实除退回报销金额外对经办人和当事人罚款100元—200元。

经办人员虚报或多报招待费用情节恶劣的可给予辞退。本规定由集团财务中心、办公室负责解释，并从公布之日起执行。