项目资金管理制度（5篇范例）

第一篇：项目资金管理制度

XX项目资金管理制度

第一章总则

第一条为了加强对XX项目经理部（以下称“经理部”）货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《加强货币资金会计控制的若干规定（征求意见稿）》、《现金管理暂行条例》等法律法规，结合本项目的实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称货币资金是指经理部所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。

第三条本制度适用于项目经理部的各职能部门和各工区。

第四条项目经理部办理有关货币资金的收入、支付、保管事宜时，应遵循本制度的规定。

第二章货币资金管理原则与依据

第五条为了加强经理部的资金管理，提高资金的使用效率，经理部实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。

第六条经理部财务科设资金管理岗（由出纳兼任），负责收集和各部门的月度资金收支计划，编制项目的资金预算，提交项目经理部工作会议讨论批准。

第七条经理部财务科部门将收到批准的资金预算交业主审批后，再按攀路公司支付制度办理相关结算事宜。

第八条办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

第九条经理部应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。

(一)支付申请。经理部有关部门用款或对外货币结算时，应当提前向审批人提交书面的货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。

(二)支付审批。审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，对不符合规定的货币资金支付，审批人应当拒绝批准。

(三)支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金

支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。

(四)办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账册。

(五)根据经理部与开户行较远的实际情况，经理部各部门应在每周星期四前将审批后的资金预算交经理部财务部门，以备报业主审批；星期四（含）之后收到的资金预算在第二周办理。

第三章现金管理

第十条经理部办理有关现金收支业务时，应严格遵守国务院发布的《现金管理暂行条例》及其实施细则与本制度的规定。

第十一条财务科是经理部会计核算、财务管理的职能管理部门，经理部的现金收支和保管业务均由财务科统一办理。

第十二条会计、出纳人员应严格职责分工，出纳人员的资格由财务部和企管部审查认可，现金的收入、支出和保管只限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。

第十三条现金付款业务必须有原始凭证，有经办人签字和公司制度规定的有关负责人审核批准，并经会计复核、填制付款凭证后，出纳才能付款并在付款凭证上加盖“现金付讫”章后入账。现金付款的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实，数字准确，不得涂改。

第十四条严格按《现金管理条例》控制现金使用范围。

第十五条为了认真执行有关库存现金限额的规定，并保证公司费用开支、公出借款和医药费报销等业务使用现金。凡一次借款或报销在2000元以上的，应提前三天告知财务部出纳人员，以便出纳筹款备付。

第十六条凡因公需要借用现金的事项，按照本制度借款报销的有关规定执行。第十七条在节假日、公休日期间，严禁存放大量现金，出纳人员应作好保险柜的安全管理工作。

第十八条提取一万元以上的现金时，财务部门应有两人（含）以上同往，应使用本单位车辆。本单位车辆管理部门应保证财务部门提取现金使用车辆，提取现金在五万元以上时，应有保卫部门派员同往。

第十九条本制度禁止下列行为：

（一）超出规定范围、限额使用现金；

（二）超出核定的库存现金限额留存现金；

（三）编造用途套取现金；

（四）与其它单位间相互借用货币资金；

（五）利用账户替其它单位和个人套取现金；

第二十条 公司应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。现金盘点的方式方法见财物盘点制度。

第五章银行存款管理

第二十一条经理部除了在本制度规定的范围内直接使用现金结算外，其它收付业务，都必须通过银行办理结算。

第二十二条经理部加强银行账户的管理，严格按照国家的规定开设和使用银行账户。

经理部银行账户为临时存款账户，本经理部银行账户只供经理部日常运营收支结算使用，严禁出借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。

第二十三条银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。

第二十四条银行预留印鉴的经理部财务专用章和个人章由会计和出纳分别保管，不准１人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。经理部银行账户实行密码支付管理，由出纳保管和使用密码支付器。

第二十五条对外预付的款项，必须按照经理部规定的付款程序，经各部门负责人逐级审核同意后，方可办理。

第 二十六条出纳人员应该逐笔序时登记银行存款日记账，每日终了结出余额。定期核对银行账户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。如调节不符，应查明原因，并报财务部经理处理。

第二十七条银行存款发生收支业务时，对各项原始凭证，如发票、合同、协议和其他结算凭证等，必须由经办人签字和有关负责人审核批准，财会人员复核填制收付款凭证，财务科会计审核同意后，方可进行收付结算。

第二十八条建立健全支票领用登记制度。财务部必须设置支票领用登记簿，登记支票领用的日期、领用人、用途、金额、限额、批准人、签发人等事项。

第二十九条对于确实无法填写支票金额的，在签发支票时，除加盖银行预留印鉴外，必须注明日期、用途和以大写金额书写的限额，以防止超限额使用或银行账户出现透支。同时还必须在签发支票时填写收款单位，个别确实无法填写收款单位的小额支票除外。

第三十条支票领用后，应在5天之内报销，以便财务人员及时核对银行存款。支票如在5天之内没有使用，应及时将未使用支票交回财务部。

第三十一条经理部财务部门应当严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据。

第六章资金报告

第三十二条经理部财务部门向项目经理和总公司不定时报告货币资金用量及存

1现金流量表、○2资金收支平衡表。量情况，并编制相关报表：○

第三十三条经理部财务部门向项目经理及总公司每月上报费用开支表。

（一）费用开支月报表，分部门、按费用项目，报告费用开支的金额，并注明各部门和各费用项目的本月合计、本年合计，与月度资金预算差异超过20%的，要注明并说明原因。

（二）期间费用月报表，按不同项目，分费用类别，上报月初累计、本月发生和月末累计。

第七章附则

第三十四条本制度由项目经理部财务科拟定，报项目经理批准后执行，解释、修改权归。

第三十五条本制度自XX年 3月1日起执行。

项目经理：

第二篇：项目资金管理制度

项目资金管理制度

第一条

为加强项目资金管理，规范项目资金运作，提高资金使用效率，特制定本办法。

第二条

项目资金管理的基本原则：计划管理、统一使用、以收定支、控制使用、开源节流、提高效益。

第三条

财会部门办理水利基本建设资金支付手续时，必须符合下列程序：

（一）经办人审查。经办人对支付凭证的合法性、手续的完备性和金额的真实性进行审查。实行工程监理制的项目须监理工程师签字；

（二）有关业务部门审核。经办人审查无误后，应送建设单位有关业务部门和财务部门负责人审核；

（三）单位领导核准签字。

第四条

凡存在下列情况之一的，财会部门不予办理水利基本建设资金支付手续。

（一）违反国家法律、法规和财经纪律的；

（二）不符合批准的建设内容的；

（三）不符合合同条款规定的；

（四）结算手续不完备，支付审批程序不规范的；

（五）不合理的负担和摊派。第五条

定期做好项目资金分析。

项目资金分析是项目经济活动分析的重要内容。项目应定期进行经济活动分析，通过对收支情况分析，及时发现项目资金管理中存在的问题，以便及时采取措施，管好用好资金，提高资金使用效益。

第三篇：项目资金管理制度

项目资金管理制度

1.每次用款前要上交资金申请表及支票申请单，各部门签字后才能付款，并且付款前必须提供发票，发票单位名称必须与付款单位名称一致。

2.股份制项目必须在签完股份制协议后预先估计前期至少一个月内需先垫资的金额并在协议后的一个星期内所有股东按比例把资金存入公司账户，项目上所有用款（包括备用金、工资、材料款等等）都应向公司申请并支付给项目部或相应的单位。

3.股份制项目部人员应记现金流水帐（包括所有现金支出）和项目总资金流水账。以便于各股东及时了解资金动向等。

4.项目上的工资由项目提出计划然后报至公司，有各相关部门签字后公司统一发放。发放前各班组准备好工资单及借条！

5.项目上小额备用金应该先提出申请，然后有项目上专人保管。单据应该有相关经办人，项目经理，各在现场的股东签名才能支付！每月上报公司。

6.项目上的收入（押金、罚款以及废品买卖）应开具收据，收据有公司提供并盖公司章，办理收入收据时至少有3人签字（经办人、材料经理、项目负责人），并且每月上缴公司并入账。

7.股份制项目部现金支出必须整理归类一下，具体先分为两大类，可报销可入公司帐{办公用品类、车费、电话费、汽车所有费用（除保险）、差旅费（住宿费）、办公费（电脑维修、资料、日用品）、水电费、工资单、培训费、零星有发票材料费、班组借款等}和不可报销入项目成本帐（餐费、烟、酒及白条等）。各小类应该分开粘贴。

8.材料款不能付现金，特殊情况除外！

第四篇：项目资金管理制度

项目资金管理制度

一、资金风险防范

1、项目资金管理，严格执行请、拨款制度，实行项目资金专款专用，专户管理，专帐核算制度。

2、建立项目资金管理领导责任制和会计核算制，并自觉接受财政、审计纪检和上级财务主管部门的监督检查，强化项目资金的管理和监督。对擅自变更项目预算、截留、挪用和坐支项目资金的，按法律法规的规定严肃查处。

3、领导小组办公室按照事前审核、事中监控、事后检查的要求，建立健全项目资金跟踪检查制度和重大问题上的上报制度，定期不定期地开展项目资金专项检查，全程跟踪检查各项项目资金的拨付、使用情况，对发现的资金管理方面的重大问题及时上报。

二、资金管理机构

资金管理组参与项目工程资金阶段审计和年终审计，对项目资金拨付、使用情况定期进行审核，全程进行监督，保证资金正常运行。

三、资金管理方式

每年年初和每季度初，由资金管理组分别填制项目请款书和季度项目分月用款计划表、季度项目申请书，逐级上报国土资源部土地整理中心，申请和季度项目资金。

四、资金拨付方式

工程施工费采取分期付款的方式拨付。即工程开工前预付款%；工程施工中，根据工程进度和质量，拨付%；工程竣工后，根据验收结果和工程竣工决算，拨付%。

第五篇：项目资金管理制度

项目资金管理制度

为了规范我公司项目资金使用行为，提高资金使用效益，使农业综合开发资金的使用科学化、制度化、规范化、程序化，从而更好的进行项目建设，特制订本制度：

一、专项资金实行“专人管理、专户存储、专账核算”。

二、专项资金的使用，经项目负责人签字审批，经财务部审核无误后由财务部支付。

三、专项资金实行县级报账制，资金拨付一律转账结算，杜绝现金支付。

四、专项资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自缩项，更不准拆借、挪用、挤占资金，严禁白条入账。

五、严格履行报账制，做到手续齐备，票据真实、有效、合法。

六、加强审计监督，项目完工后，整体项目验收审计。

七、强化财务监督检查，加大监督检查力度；做到监督检查经常化、制度化、建立建全项目资金公示制度，杜绝违纪违规问题发生，确保资金专款专用，不断提高资金使用效益。

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