Cqtghga财务软件实训实习报告（范文模版）

第一篇：Cqtghga财务软件实训实习报告（范文模版）

Time will pierce the surface or youth, will be on the beauty of the ditch dug a shallow groove;Jane will eat rare!A born beauty, anything to escape his sickle sweep

.--Shakespeare

实习报告

为期一个月的在校实习，我们实习的主要任务是学会运用财务软件，地点在经管院计算机机房。第一周主要是召开实习动员大会，学习用友财务软件系统管理与企业应用平台和用友软件总账管理的相关内容；第二周继续学习总账管理以及UFO报表管理、薪资管理等相关内容；第三周主要学习了固定资产管理的内容和进行实验一和实验二的上机操作；第四周主要是上机实践课，操作实验三到实验七的相关内容。

一、实习目的我国的企业正面临经济全球化、市场快速变化的挑战，借助信息技术提升企业管理水平是应对挑战的利器，而会计手工操作已逐步被计算机取代是必然的趋势。会计电算化实践是财务会计、财务管理、会计电算化理论课程的实践教学环节，是培养我们财务管理专业学生掌握和运用计算机进行会计处理能力的重要组成部分。通过本实践课程的学习，可以使我们基本掌握实际企业账务处理流程、会计电算化的基本原理、财务软件的主要功能及其使用方法，能够运用财务软件对企业业务进行会计处理，为今后从事会计工作打下良好基础。

二、实习的主要内容

用友软件符合企业经营管理平台“全面应用、按需部署、快速见效”的客户需求，不仅涵盖了多个应用领域，还集中交付了数十个细分行业完整解决方案，蕴涵了丰富的中国先进管理模式、充分体现各行业最佳业务实践、能完全满足行业的深层次管理需求，它可伴随企业的高速成长、随需扩展，是有效支持中国企业国际化战略的经营管理平台。本次实习的主要内容如下:

（一）用友财务软件系统管理

系统管理是用友ERP-U8管理系统中一个非常特殊的组成部分。它的主要功能是对用友ERP-U8管理系统的各个产品进行统一的操作

管理和数据维护，具体包括账套管理、年度账管理、操作员及权限的集中管理、系统数据及运行安全的管理等几个方面。

我们比较学习了账套与年度账、引入与输出、角色与用户和系统管理员与账套主管等四组相关概念，学习了如何建立新年度核算体系。其中新年度建账流程如下:（1）年度账备份（2）建立新年度账

（3）结转上年数据（4）调整相关事项（5）新年度日常业务。通过系统管理和基础设置实验的学习，我学会了如何在用友ERP-U8管理系统中启动系统管理、增加操作员、建立单位账套、进行财务分工、输入基础信息、备份账套数据、修改账套参数等具体操作内容。在实习中，我知道了想建账号，必须先建用户；所设置的操作员一旦被引用，便不能被修改和删除；在进行财务分工时，账套主管自动拥有该账套的所有权限，不需要再进行任何操作。

（二）用友财务软件总账管理

总账管理系统是财务及企业管理软件的核心系统，适合于各行各业进行账务核算及管理工作。它的主要功能包括初始设置、凭证管理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理和期末处理等。总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。

通过理论课的学习，我掌握了用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置、日常业务处理和期末处理的相关内容。通过上机实验，我理解了总账管理系统初始设置的意义，掌握了总账管理系统初始设置具体内容和操作方法，熟悉了总账管理系统日常业务的各种操作，掌握了凭证管理、出纳管理和账簿的具体内容和操作方法，熟悉总账管理系统月末处理业务的各种操作，掌握了银行对账、自动转账设置月生成、对账和月末结账的操作方法。具体操作，对于不同的设置步骤需要依次完成，这对于我们初学者来说尤为重要。我们不能急于求成，在学习过程中要善于发现问题，解决问题。

（三）用友财务软件UFO报表管理

用友ERP-U8软件中的UFO报表管理系统是报表事务处理的工具。UFO报表管理功能主要有文件管理功能、格式设计功能、公式设计功能、数据处理功能、图表功能、打印功能和二次开发功能等。UFO报表系统主要是从其他系统中提取编制报表所需的数据。用友财务软件中的各个子系统可向报表子系统传递数据，以生成财务部门所需的各

种会计报表。

通过上机实验，我理解了报表编制的原理及流程，掌握了报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法；掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作；掌握了如何利用报表模板生成一张报表。

（四）用友财务软件薪资管理

工资管理是用友ERP-U8管理软件的一个子系统，它的主要功能包括工资类别管理、人员档案管理、工资数据管理和工资报表管理。工资管理系统与系统管理共享基础数据；工资管理系统将工资分摊到的结果生成转账凭证，传递到总账管理系统；另外工资管理系统向成本核算系统传送相关费用的合计数据。这是我在理论课上学到的。通过实践课的学习，我充分掌握了用友ERP-U8管理软件中工资管理系统的初始化设置、日常业务的处理、工资分摊及月末处理的操作，深刻理解了理论课所学的知识。

（五）用友财务软件固定资产管理

用友ERP-U8软件固定资产管理系统主要完成企业固定资产日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细，按月自动计提折旧，生成折旧分配凭证，同时输出一些同设备管理相关的报表和账簿。通过这一章的学习，我主要了解了固定资产管理的功能、与其他系统的主要关系、业务处理流程等，掌握了固定资产系统参数设置、原始卡片的录入及修改、增加或减少固定资产、计提减值准备、计提折旧、对账和结账等操作。

三、实习收获与体会

转瞬间，短暂的实习生活就这样匆匆结束了，我收获颇丰。首先，我了解和掌握了用友ERP-U8软件中的系统管理、总账管理、UFO报表管理、薪资管理、固定资产管理等相关内容。其次，通过上机操作，我将平时所学的理论知识与实际操作相结合，进一步巩固了已学的理论知识并加以综合提高，提高了分析和解决问题的能力。然而，在实习过程中我遇到很多不懂的问题，在老师和同学的帮住下，都一一解决了。我也深刻的认识到要做一名合格的会计工作者，最起码要细致严谨,正如那句话所说“细节决定成败”，成功的关键就在于细节。我们学会了运用财务软件，对我们以后工作奠定了基础。我相信我以后

一定会做一名合格的会计工作者，我也会为了实现我的梦想而努力奋斗！

第二篇：财务软件实训报告

实训一

实训项目：用友U8系统账套的建立

实训时间：2010年9月6日

实训地点：文管实训中心

实训课时：8

同组成员：

一、实训目的1、撑握如何增加用户

2、掌握如何建立账套

3、掌握如何给用户设置权限

二、实训设备

方正电脑、用友U8软件

三、实训原理

会计电算化系统与会计信息处理

四、实训内容

1、增加用户

2、建立账套

3、给用户设置权限

五、实训小结

掌握了如何增加用户、如何建立账套、如何给用户设置权限

实训二

实训项目：用友U8总账系统的日常账务处理

实训时间：2010年9月20日

实训地点：文管实训中心

实训课时：8

同组成员：

一、实训目的1、掌握总账系统的初始化

2、掌握录入、修改、删除凭证

3、掌握出纳管理

4、掌握U8的期末业务处理

5、二、实训设备

方正电脑、用友U8软件

三、实训原理

会计电算化系统与会计信息处理

四、实训内容

1、总账系统的初始化

2、录入凭证

3、修改凭证

4、删除凭证

5、出纳管理

6、期末业务处理

五、实训小结

掌握了总账系统的初始化，以及总账系统的日常业务处理

实训三

实训项目：用友U8UFO报表处理系统

实训时间：2010年10月4日

实训地点：文管实训中心

实训课时：8

同组成员：

一、实训目的1、掌握UFO报表模的设计

2、掌握UFO报表公式定义

3、掌握UFO报表的数据处理

二、实训设备

方正电脑、用友U8软件

三、实训原理

会计电算化系统与会计信息处理

四、实训内容

1、生成报表模板

2、定义报表公式

3、会计报表数据生成4、报表数据导入与导出

五、实训小结

掌握UFO报表模的设计、报表公式定义、UFO报表的数据处理

实训四

实训项目：金蝶K//3总账系统日常业务处理

实训时间：2010年10月18日

实训地点：文管实训中心

实训课时：8

同组成员：

一、实训目的1、掌握金蝶K/3软件中总账系统日常业务处理

2、掌握金蝶K/3凭证管理

3、掌握金蝶K/3出纳管理

4、掌握金蝶K/3账簿管理

二、实训设备

方正电脑、金蝶K/3软件

三、实训原理

会计电算化系统与会计信息处理

四、实训内容

1、总账系统的初始化

2、录入凭证

3、审核凭证

4、出纳签字

5、记账

6、期末业务处理

五、实训小结

掌握金蝶K/3软件中总账系统日常业务处理、凭证管理、出纳管理、账簿管理

实训五

实训四

实训项目：管家婆进销存管理系统

实训时间：2010年11月1日

实训地点：文管实训中心

实训课时：8

同组成员：

一、实训目的1、掌握管家婆系统系统的安装

2、掌握管家婆系统账套的建立

3、掌握管家婆系统日常业务处理

4、掌握管家婆系统数据的查询

二、实训设备

方正电脑、管家婆财贸双全软件

三、实训原理

会计电算化系统与会计信息处理

四、实训内容

1、管家婆系统系统的安装

2、管家婆系统账套的建立

3、录入订货单

4、录入销售单

5、录入凭证

6、期末库存查询

五、实训小结

掌握了管家婆系统系统的安装，账套的建立、日常业务处理以及数据的查询

第三篇：Cn-inbyv财务软件实训实习报告.

、.~ ①我们‖打〈败〉了敌人。②我们‖〔把敌人〕打〈败〉了。实习报告

为期一个月的在校实习,我们实习的主要任务是学会运用财务软件,地点在经管院计算机机房。第一周主要是召开实习动员大会,学习用友财务软件系统管理与企业应用平台和用友软件总账管理的相关内容;第二周继续学习总账管理以及UFO报表管理、薪资管理等相关内容;第三周主要学习了固定资产管理的内容和进行实验一和实验二的上机操作;第四周主要是上机实践课,操作实验三到实验七的相关内容。

一、实习目的

我国的企业正面临经济全球化、市场快速变化的挑战,借助信息技术提升企业管理水平是应对挑战的利器,而会计手工操作已逐步被计算机取代是必然的趋势。会计电算化实践是财务会计、财务管理、会计电算化理论课程的实践教学环节,是培养我们财务管理专业学生掌握和运用计算机进行会计处理能力的重要组成部分。通过本实践课程的学习,可以使我们基本掌握实际企业账务处理流程、会计电算化的基本原理、财务软件的主要功能及其使用方法,能够运用财务软件对企业业务进行会计处理,为今后从事会计工作打下良好基础。

二、实习的主要内容

用友软件符合企业经营管理平台“全面应用、按需部署、快速见效”的客户需求,不仅涵盖了多个应用领域,还集中交付了数十个细分行业完整解决方案,蕴涵了丰富的中国先进管理模式、充分体现各行业最佳业务实践、能完全满足行业的深层次管

理需求,它可伴随企业的高速成长、随需扩展,是有效支持中国企业国际化战略的经营管理平台。本次实习的主要内容如下:(一用友财务软件系统管理

系统管理是用友ERP-U8管理系统中一个非常特殊的组成部分。它的主要功能是对用友ERP-U8管理系统的各个产品进行统一的操作

管理和数据维护,具体包括账套管理、账管理、操作员及权限的集中管理、系统数据及运行安全的管理等几个方面。

我们比较学习了账套与账、引入与输出、角色与用户和系统管理员与账套主管等四组相关概念,学习了如何建立新核算体系。其中新建账流程如下:(1账备份(2建立新账(3结转上年数据(4调整相关事项(5新日常业务。通过系统管理和基础设置实验的学习,我学会了如何在用友ERP-U8管理系统中启动系统管理、增加操作员、建立单位账套、进行财务分工、输入基础信息、备份账套数据、修改账套参数等具体操作内容。在实习中,我知道了想建账号,必须先建用户;所设置的操作员一旦被引用,便不能被修改和删除;在进行财务分工时,账套主管自动拥有该账套的所有权限,不需要再进行任何操作。

(二用友财务软件总账管理

总账管理系统是财务及企业管理软件的核心系统,适合于各行各业进行账务核算及管理工作。它的主要功能包括初始设置、凭证管理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理和期末处理等。总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系,输入和处理各种记账凭证,完成记账、结账以及对账工作,输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。

通过理论课的学习,我掌握了用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置、日常业务处理和期末处理的相关内容。通过上机实验,我理解了总账管理系统初始设置的意义,掌握了总账管理系统初始设置具体内容和操作方法,熟悉了总账管理系统日常业务的各种操作,掌握了凭证管理、出纳管理和账簿的具体内容和操作

方法,熟悉总账管理系统月末处理业务的各种操作,掌握了银行对账、自动转账设置月生成、对账和月末结账的操作方法。具体操作,对于不同的设置步骤需要依次完成,这对于我们初学者来说尤为重要。我们不能急于求成,在学习过程中要善于发现问题,解决问题。

(三用友财务软件UFO报表管理

用友ERP-U8软件中的UFO报表管理系统是报表事务处理的工具。UFO报表管理功能主要有文件管理功能、格式设计功能、公式设计功能、数据处理功能、图表功能、打印功能和二次开发功能等。UFO报表系统主要是从其他系统中提取编制报表所需的数据。用友财务软件中的各个子系统可向报表子系统传递数据,以生成财务部门所需的各

种会计报表。

通过上机实验,我理解了报表编制的原理及流程,掌握了报表格式定义、公式定义的操作方法;掌握报表单元公式的用法;掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作;掌握了如何利用报表模板生成一张报表。

(四用友财务软件薪资管理

工资管理是用友ERP-U8管理软件的一个子系统,它的主要功能包括工资类别管理、人员档案管理、工资数据管理和工资报表管理。工资管理系统与系统管理共享基础数据;工资管理系统将工资分摊到的结果生成转账凭证,传递到总账管理系统;另外工资管理系统向成本核算系统传送相关费用的合计数据。这是我在理论课上学到的。通过实践课的学习,我充分掌握了用友ERP-U8管理软件中工资管理系统的初始化设置、日常业务的处理、工资分摊及月末处理的操作,深刻理解了理论课所学的知识。

(五用友财务软件固定资产管理

用友ERP-U8软件固定资产管理系统主要完成企业固定资产日常业务的核算和管理,生成固定资产卡片,按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动,并输出相应的增减变动明细,按月自动计提折旧,生成折旧分配凭证,同时输出一些同设备管理相关的报表和账簿。通过这一章的学习,我主要了解了固定资产管理的功能、与其他系统的主要关系、业务处理流程等,掌握了固定资产系统参数设置、原始卡片的录入及修改、增加或减少固定资产、计提减值准备、计提折旧、对账和结账等操作。

三、实习收获与体会

转瞬间,短暂的实习生活就这样匆匆结束了,我收获颇丰。首先,我了解和掌握了用友ERP-U8软件中的系统管理、总账管理、UFO报表管理、薪资管理、固定资产管理等相关内容。其次,通过上机操作,我将平时所学的理论知识与实际操作相结合,进一步巩固了已学的理论知识并加以综合提高,提高了分析和解决问题的能力。然而,在实习过程中我遇到很多不懂的问题,在老师和同学的帮住下,都一一解决了。我也深刻的认识到要做一名合格的会计工作者,最起码要细致严谨,正如那句话所说“细节决定成败”,成功的关键就在于细节。我们学会了运用财务软件,对我们以后工作奠定了基础。我相信我以后

一定会做一名合格的会计工作者,我也会为了实现我的梦想而努力奋斗!

第四篇：会计财务软件实训报告（定稿）

会计财务软件实训报告

实训报告是指包含实训目的、实训环境、实训原理、实训过程、实训结果、实训总结等方面内容的书面汇报材料，类似于理科课程的实验报告。以下是小编整理的关于会计财务软件实训报告，欢迎阅读参考。

篇一：会计财务软件实训报告

实训是必须的过程！学校为了帮助学生对所学专业获得直观的感受，激发学生学习热情和兴趣，开展了ERP实训课,这不仅能更进一步的提升我们对知识的理解，还能提高我们的学习兴趣。

首先谈谈我对ERP起初的认识，刚开始对它的含义在脑海中第一反映就是会计电算化，以这样的认识听了第一节课后才知道，其实ERP标准的定义来自于其英文原意，即企业资源规划(Enterprise Resource Planning)。它是一个对企业资源进行有效共享与利用的系统。从本质上讲，ERP是一套信息系统，也是一种工具。

ERP在系统设计中可集成某些管理思想与内容，可帮助企业提升管理水平。但是，ERP本身不是管理，它不可以取代管理，企业的管理问题只能由管理者自己去解决。ERP只是管理者解决企业管理问题的一种工具。也许对我们很多人来说，ERP就像是最熟悉的陌生人，常常把他理解成“会计电算化”。所以在我们的学习或生活中，都要养成一种了解事物的全面性，这也是我们人生的第一步。ERP课程及实训项目：掌握ERP的基本理论知识，并对ERP的整个系统有较深刻的认识。

掌握会计业务处理技能，培养我们思考问题、解决实际问题的能力。掌握用友 T3 软件实际操作方法，熟悉各个模块的理论知识。理解用友 T3 软件在实际工作中的作用及重要性；

用友T3系统管理 我学习了系统管理登陆、建立账套、编码方案、与数据精度、账套的引入和输出、账套修改、操作员管理、账管理、视图管理等会计软件管理系统的基本业务。

工资管理 通过本章学习，我了解了工资管理子系统的主要功能、工资管理和其他子系统的关系；熟悉工资管理子系统的操作流程、工资业务处理的“环境”设置、建立工资类别、账套参数设置、人员档案处理及工资项目设置；掌握工资费用分摊设置、工资数据处理、工资表输出、工资费用分摊、委托银行代发工资的相关业务。

固定资产管理 通过本章学习，我了解了固定资产子系统启用前需要的准备工作、本系统和用友T3中其他子系统之间的关系、固定资产子系统的主要功能，以及本系统关于固定资产折旧的处理原则；熟悉了固定资产子系统初始

设置的基本程序、内容和方法；掌握固定资产卡片管理、固定资产增加、减少和价值变更业务处理、固定资产折旧处理，以及相关记账凭证处理的操作方法。

现金管理通过本章学习，我了解了现金管理业务的主要内容；熟悉了各种日记账查询、打印输出、支票登记簿的使用、资金日报的编制方法、银行对账初始设置；在深刻理解对账目标、对账原理的基础上，掌握对账单录入、银行对账、银行余额调节表输出、银行对账情况查询、长期未达账项审计等方法。

这段实训时间转眼即过，虽然在这么短的时间并不能把这一套财务软件全部摸透，不过我对用友T3软件有了一个系统的了解，并掌握用友软件的基本操作方法，学到了不少的新知识，这种学习和实践的过程也是对我们的锻炼。在此次实训中，首先，我了解了用友T3软件在经济管理中的重要作用及其工作原理、内部结构和使用方法。掌握了用友T3软件中的系统管理、总账管理、采购管理、销售管理、工资管理、固定资产管理等相关内容。其次，通过实训的上机操作，课上所学的理论知识与实际操作相结合，进一步巩固了已学的理论知识并加以综合提高，提高了分析和解决问题的能力。通过此次实训，我深深体会到自己身上还有很多的不足，也深刻地体会到会计工作在企业的日常运转中的重要性，以及会计工作对我们会计从业人员的严格要求。在实际操作中我找出自身存在的不足，对今后的财务学习有了一个更为明确的方向和目标。作为即将毕业面对社会的我们来说，这次实训有着非同一般的意义。将会计专业理论知识与专业实践有机地结合起来，开阔了我们的视野，增进了我们对企业实际运作情况的认识，对于从来没有走入社会的我们，这样的一次实训是很好的过渡，为我们毕业走向财务工作岗位奠定了坚实的基础。

篇二：会计财务软件实训报告

随着信息技术的发展，计算机在我国的普及，会计手工操作已逐步被计算机取代，推广应用会计电算化已经成为我国会计工作的必然趋势。会计电算化实践是财务会计、财务管理、会计电算化理论课程的实践教学环节，是培养我们会计学和财务管理专业学生掌握和运用计算机进行会计处理能力的重要组成部分。不仅如此，会计电算化还是现代经济管理活动的一个重要组成部分，是会计发展的一个历史性飞跃，是以计算机替代人工记账、算账、报账以及对会计信息进行分析和利用的过程。通过本实践课程的学习，可以使我们基本掌握实际企业账务处理流程、会计电算化的基本原理、财务软件的主要功能及其使用方法，能够运用财务软件对企业业务进行会计处理，为今后从事会计工作打下良好基础。本次实习的目的在于使学生了解用友总体架构的基础上，系统学时财务管理软件的基本工作原理和会计核算与管理的全部工作过程，掌握总账管理薪资管理固定资产管理和报表系统的工作原理和过程，并从管理和监督的角度了解企业会计业务数据处理的流程，掌握利用财务管理软件查找财务和报账资料的方法。

本次实习我们所学习的用友ERP-U8教材中的内容有系统管理、总账管理、UFO报表管理、薪资管理、固定资产管理等，系统地学习了用友软件。

用友财务软件系统管理

系统管理的主要功能是对用友ERP的各个产品进行统一的操作管理和数据维护。本章我们系统学习了ERP管理软件中系统管理的工作原理和应用方法，具体包括系统管理中的用户和角色管理、账套管理和权限管理。通过本章学习，我们了解了账管理和系统安全管理的方法，掌握了系统管理中设置用户建立账套和设置权限的作用和方法。用友ERP由多个子系统组成，各个子系统都是为同一个主题的不同方面服务的各个子系统本身既具有相对独立的功能，彼此之间又具有紧密的联系，所有数据共有一个数据库，拥有公共的基础信息，相同的账套和账，为实现企业管理提供了基础条件。在新到来时，应设置新核算体系，即设置新的账簿并将上年月过渡到本。以便开始新的一年的核算。在启用新账套前，要事先做好基础数据的准备工作，这样可以使初始建账顺利进行。

用友ERP－U８为各个系统提供了一个公共平台，用于对整个系统的公共任务进行统一管理，如企业账套的建立、修改、删除和备份，操作员的建立、角色的划分和权限的分配等，其他任何系统地独立运行都必须以此为基础。系统管理模版的设立对于企业的资金流、物流、信息流的统一管理和实时反映提供了有效的方法和工具。

系统管理的主要功能是对用友ERP－U８的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，具体包括一下几个方面：账套管理，账套指的是一组相互关联的数据，每一个企业的数据库在系统内部体现为一个账套。账套管理的功能主要包括账套的建立、修改、引入和输出等。账管理，在用友应用系统中，每个账套里都存放有企业不同的数据，成为账。账管理包括账的建立、引入、输出和结转上年数据，清空数据。系统用户及操作权限的集中管理，为了保证系统及数据的安全与保密，系统管理提供了用户及操作权限的集中管理功能，通过对系统操作分工和权限的管理，一方面可以避免与业务无关的人员进入系统，另一方面可以对系统所包含的各个子系统的操作进行协调，以保证各负其责，流程顺畅，操作权限的集中管理包括定义角色、设置系统用户和设置功能权限。设置统一的安全机制，对企业来说，系统运行安全、数据存储安全是必要的，为此，用友应用系统设立了强有力的安全保障机制，在系统管理中，可以监控并记录整个系统的运行过程，设置数据自动备份、清除系统运行过程中的异常任务等。

用友财务软件总账管理

总账管理是企业会计核算与会计管理的核心内容，是确保企业会计信息的科学性和标准化的关键。总账管理适用于各类企业、行政事业单位，可以完成从建立账簿资料、凭证处理、标准账表到月末处理和辅助管理等会计核算和会计管理的各项工作。本章我们系统地学习论总账管理的主要功能、系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的内容和操作方法。通过用友财务软件总账管理的学习，我们了解了总账系统与其他子系统之间的关系、总账管理中错误凭证的修改方法、银行对账的方法和各种账表资料的作用和查询方法，掌握了总账管理中系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的内容、工作原理和应用方法。

总账系统的任务就是利用已经建立的会计科目体系，录入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账的工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。总账系统的功能主要包括：系统设置，通过严密的制单控制保证凭证的正确性，提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制以及查看科目最新余额等功能，加强对发生的业务的及时管理和控制。凭证处理，录入、修改和删除凭证，对机内凭证进行审核、查询、汇总和打印，根据已经审核的记账凭证登记明细账、日记账和总分类账。出纳管理，为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及银行存款的管理；提供支票登记簿功能，用来登记支票的领用情况；并可以完成银行日记账、现金日记账，随时生成最新的资金日账表。账表管理，提供按多种条件查询总账、日记账、明细账等，具有总账、明细账和凭证联查功能，月末打印正式账簿。综合辅助账，用于综合查询科目辅助明细账。期末处理等模块，自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑损益、期间损益结转等业务，进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告。

总账系统是财务管理系统的一个基本的子系统，即可独立运行，也可同其他系统协同运转。总账系统概括反映企业供产销等全部经济业务的综合信息，在财务管理系统中处于中枢地位。总账系统接受薪资系统、固定资产系统、应收应付系统、资金管理、网上银行、报账中心、项目管理、成本管理、存货核算等系统生成的凭证。总账系统向UFO报表系统、管理驾驶舱、财务分析系统等提供财务数据，生成财务报表及其他财务分析表。

用友财务软件UFO报表管理

会计报表管理系统是会计信息系统中的一个独立的子系统，它为企业内部各个管理部门及外部相关部门提供综合放映企业一定期间财务状况、经营成果和现金流量的会计信息。用友UFO报表系统是报表处理的工具，利用UFO报表系统既可以编制对外报表，又可以编制各种内部报表。它的主要任务是设计报表的格式和编制公式，从总账系统或其他业务系统中取得有关会计信息自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总、生成各种分析图，并按预定格式输出各种会计报表。我们系统学习论自定义报表和使用报表模版生成报表的方法。通过本章的学习，我们掌握了使用报表模版生成报表数据的方法，自定义报表时，报表格式设置、公式设置的方法以及报表数据的计算方法，了解到修改报表公式的方法，设置关键字的方法。UFO报表系统是真正的三维立体表，提供了丰富的实用功

能，完全实现了三维立体表的四维处理能力。UFO报表的主要功能有提供各行业报表模板、文件管理功能、格式管理功能、数据处理功能、图表功能、打印功能、二次开发功能，提供个行业报表模版。

编制会计报表是每个会计期末最重要的工作之一，才一定意义上说编制完全会计报表是一个会计期间完成工作的标志。在报表管理系统中，会计报表的数据来源一般由总账系统的账簿和会计凭证、其他报表、人工直接录入等，还可以从应收、应付、工资、固定资产、销售、采购、库存等系统中提取数据，生成财务报表。

用友财务软件薪资管理 薪资管理软件是在组织发展战略指导下，对员工薪酬支付原则、薪酬策略、薪酬水平、薪酬结构、薪酬构成进行确定、分配和调整的动态化电子动态管理。主要包括查看工资单、工资管理、计时工资管理、计件工资管理、工资审核、工资发布、工资发放、工资报表、工资设置、权限分配十大模块。支持多种自定义项目，满足不同企业的管理需求。本章我们系统学习了薪资管理系统的初始化、日常业务处理、期末业务处理、统计分析的工作程序和实际操作方法。我了解到薪资管理子系统的数据流程、主要数据文件和基本编辑的作用与特点，掌握了工资账套的建立，工资类别、人员类别、工资项目的设置方法，工资数据编辑及计算汇总，个人所得税的计算、扣缴及薪资分配转账凭证生成的方法。

财务人员可以自定义各种基本项目，如基本工资、保险系数、税金计算公式等，每次做工资时就可以直接按照提前设定好的项目计算工资，系统自动按照设定好的计算公式进行实得工资的计算。为实现数据变化时的精细管控。当员工某个基本项目中的工资项数值变化时，财务人员可以填写工资变更单，选择哪项工资变化，生效时间等信息，系统会根据这些条件变化自动按新标准计算员工工资。可支持多种账套的建立，满足不同职能人员的薪资结构。根据企业自身情况，财务可以为不同员工设立多个账套，每个账套可以有自己工资款项结构的格式。具有严谨的权限设置，保证数据安全。根据权限设置，可以让不同财务人员对不同员工录入、发送工资。工资表的数值只有创建者可以修改，其他人员是无权修改的。应具有强大的可扩展性，可与考核系统挂接，自动计算工资。可以将考勤数据引入到工资项目中，根据考勤数据，自动计算人员工资，参与实发工资的计算。可支持数据的导入与导出。数据引用功能可以引入以前月份工资数据或是Excel文档引入，特别方便财务人员每月建立工资表。

用友财务软件固定资产管理

固定资产管理子系统是一套用于企、事业单位进行固定资产核算和管理的子系统，主要面向中小型企业，帮助企业的次啊无部门进行固定资产总之、累计折

旧等数据的动态管理，为总账系统提供相关凭证，协助企业进行成本核算，同时还未设备管理部门提供固定资产的各项管理指标。我们系统学习了固定资产系统初始化、日常业务处理和期末业务处理的工作原理和操作方法。用友ERP－U８软件固定资产管理系统主要完成固定资产日常业务的管理和核算，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细账；同时，按月自动集体折旧，生成计提折旧的记账凭证。此外，还可以输出一些与“设备管理”相关的报表和账簿，以分析固定资产的利用效果。

本系统主要功能体现在以下几个方面：固定资产系统初始设置，运行固定资产系统并打开该账套后，要进行必要的系统初始设置工作；固定资产卡片管理，固定资产管理在企业中分为两部分：一是固定资产卡片台账管理，二是固定资产的会计处理；固定资产折旧管理，自动计提折旧形成折旧清单和折旧分配表，按分配表自动制作记账凭证，并传递到总账系统，同时在本系统中可修改、删除和查询此凭证；固定资产月末对账、结账，月末，按照系统初始设置的账务系统接口，自动与账务系统进行对账，并根据对账结果和初始设置决定是否结账；固定资产账、表查询，通过“我的账表”对系统所能提供的全部账表进行管理，资产管理部门可以随时查询分析表、系统表、账簿和折旧表，提供资产管理效率。

另外，系统还能提供固定资产的多种自定义功能，可以自定义折旧方法、汇总分期周期、卡片项目等；为适应行政事业单位固定资产管理的需要，提供整套账不计提折旧的功能。

转瞬间，短暂的实习生活就这样匆匆结束了，我非常的不舍。首先我了解和掌握了用友ERP-U8软件中的系统管理、总账管理、UFO报表管理、工资管理以及固定资产管理等方面的应用，掌握了企业财务业务处理流程，财务软件的主要功能及其使用方法，同时能过运用财务软件对企业的业务进行会计处理。其次，通过上机操作，我将平时所学的理论知识与实际操作相结合，进一步巩固了已学的理论知识并加以综合提高，提供了分析和解决问题的能力。我也在实习中发现了自己存在的不足，比如自己不够细心，经常看错数字，导致核算结果错误。同时，我在实习中发现了许多不懂的问题，在老师和同学们的帮助下，都一一得到了解决。我也深刻认识到要作为一名合格的会计人员，最起码要细致严谨，正如那句话所说的“细节决定成败”，成功的关键在于细节。我认识到作为新世纪的会计人员，不仅要求手工记账，还要求掌握会计电算化。这次实习我学到很多东西，在未来的工作中我会把所学习的理论知识与实际操作相结合，为实现我的理想—成为一名优秀的会计而努力！

第五篇：金蝶财务软件实训报告

实用财务软件实训

一、总结

会计核算软件是专门用于会计核算工作的电子计算机应用软件，包括采用各种计算机语言编制的用于会计核算工作的计算机程序，从而替代人工，实现会计核算任务。会计核算系统是以账务处理功能为核心，包括多种功能的有机组合体。大部分的会计核算软件将会计核算系统按功能划分为若干个相对独立的子系统，于系统每一部分的功能简单明了并相对独立，各子系统的会计信息相互传递与交流。形成完整的会计核算系统。会计核算软件中具备相对独立地完成会计数据输入、处理和输出功能的各个部分，称之为会计核算软件的功能模块。会计核算软件的功能模块包括以下部分：

（一）财务处理模块

账务处理模块主要是以会计凭证为原始数据，按会计科目，统计指标体系对记账凭证所载的经济内容，进行记录、分类、计算、加工、汇总，输出总分类账、明细分类账、日记账及其他辅助账簿、凭证和报表。

账务处理模块主要包括：①账务初始(建账)；②凭证处理(输入、审核、汇总)；③查询；④对账；⑤结账；⑧打印输出；⑦其他辅助功能。

账务初始是根据程序要求和内部管理需要自定义会计科目体系、记账凭证格式、账簿体系的过程。相当于手工状态下设立一套新的账务核算体系，是用计算机建账的过程。凭证处理包括凭证的输入、修改、审核、汇总、打印等内容。

查询是设定查询条件标志，灵活迅速查询某会计期间的会计凭证及有关明细分类账、总账的有关内容。例如：寻找特定内容的会计凭证，查找会计科目的发生额或余额等。对账功能一部分是由会计核算软件在设计时由程序自动检查核对，如总账、明细账、日记账之间的账账核对；另一部分则提供给用户进行核对，如与银行对账单核对，与往来账核对，与其他辅助账核对等，并能做出调节表等相关资料。

结账功能由程序完成，按国家会计制度规定，按会计科目分级进行计算、汇总，结出借贷发生额和余额，结束当期核算，开始下一个会计核算循环。结账还包括会计信息跨结转，开始一个新的会计的特殊内容。

打印输出功能是打印记账凭证、账簿等会计信息资料，以便用户使用和归档保管。

（二）报表处理模块

报表处理模块是按国家统一的会计制度规定，根据会计资料而编制会计报表，向公司管理者和政府部门提供财务报告。会计报表按其汇编范围可分为个别报表、汇总报表以及合并报表。

报表处理模块包括：①报表定义；②报表计算；③报表汇总；④报表查询；⑤报表输出。报表定义是依据会计软件，建立一个新的报表体系所做的工作。主要包括：定义报表名称，描述空白表格的格式，定义报表项目填写内容的数据来源和报表项目及运算关系，确定表格项目审核校验及报表间项目的勾稽关系，检查公式以及汇总报表的汇总范围等步骤。经过报表定义之后，就可以按规定计算或汇总产生所需要的会计报表，通过审核校验确认后，可以打印、复制、查询，输出会计报表。

（三）固定资产核算模块

固定资产核算模块主要是用于固定资产明细核算及管理。

固定资产核算模块包括：①建立固定资产卡片；②建立固定资产账簿；③录入固定资产变动情况；④计提固定资产折旧；⑤汇总计算；⑥查询及打印输出；⑦编制转账凭证。此模块主要是根据财务制度的规定，建立固定资产卡片，确定固定资产计提折旧的系数、方法，录入固定资产增减变动情况，汇总计算固定资产原值、累计折旧及净值。按预先设计自动编制转账分录，完成转账的记录，打印输出固定资产明细账和资料卡片，详细反映固定资产价值状况。

（四）工资核算模块

工资核算模块以计提发放职工个人工资的原始数据为基础，计算职工工资，处理工资核算。

工资核算模块包括：①设计工资项目及项目计算公式；②录入职工工资基础资料；③增减变动及修改；④计算汇总；⑤查询；⑥打印输出。工资核算模块，首先设计工资的项目及项目计算公式，按项目录入职工应发、扣减、实发金额，按使用者的要求计算配发不同面值的零、整钱数。

该模块应具备自行定义工资的项目，选择分类方式，灵活修订工资项目，调整职工个人基础资料，定义工资计算公式(如代扣个人所得税计算公式)进行汇总计算。自动制作转账凭证，填制分录，进行工资分配，计算工资福利费。

（五）其他模块

其他模块主要包括：存货核算，成本核算系统，应收应付款核算、销售核算和财务分析等等。根据行业的特点，又有：零售业进销存核算系统、批发业进销存核算系统等。根据管理的需要，又有：劳资人事管理系统、国有资产管理系统

二、实验数据准备

说明：材料中列举的是天津市加赢国际商贸有限公司。该公司是一家经营办公设备和电器的中小型商品流通企业，效益不错。主营业务是进行批发业务，同时有进出口业务。该公司采用新企业会计准则来建立预设科目表，启用日期为2012年4月1日。

实训一 初始化设置—建立帐套

说明：打开金蝶KIS标准版，直接登陆。任务一 创建企业帐套

帐套文件名

帐套名称 行业性质 本位币

会计科目编码级次 会计期间界定方式 会计期间 启用日期

tjsjygjmyyxgs

天津市加赢国际商贸有限公司 新企业会计准则（建立预设科目表）人民币 8位 3-2-2 自然月份

1月1日-12月31日 2012年4月1日

任务二 操作员设置

为天津市加赢国际商贸有限公司新增一个用户组：操作员组。新增3名操作员。用户名分别为林林

11、林林22和林林33，安全码分别为111111,、222222和333333。说明：工具—用户管理—新增（用户组或用户）任务三 操作员权限设置 “操作员组”的3名操作员的权限设置如下所示，杨芳：系统管理员，具有财务会计、核算和管理的全部权限。马林：出纳员，负责有关现金和银行存款的收支工作。

陈莲：主办会计、操作员，根据具体负责分管的内容汇总相应业务的原始单据，并按照原始凭证编制会计几张凭证；负责输入记账凭证和原始凭证等会计数据，输出记账凭证、会计账册、报表和进行部分会计数据处理工作。具体权限如表2所示：

表2： 操作员具体权限设置

操作权限 报表权限 科目权限 授权范围 林林11 所有操作权限

所有报表权限

所有科目权限

林林22 “出纳管理”的所有操作权限，“科目日报表”的查库存现金、银行存除了“引入数据”权限

看和打印权限

款、其他货币资金和应收票据

林林33 所有操作权限，除了以下权限： 只有各类报表的查看所有科目权限 “账务处理”下“凭证”的“凭和打印权限 证审核”；“固定资产”的“改变折旧方法”；“往来管理”的“合同审批”；“出纳管理”的“引入数据”“；系统维护”的所有权限。

任务四 登陆密码的更改

如表3所示，对操作员的登陆密码进行更改。表3： 操作员的新登陆密码

操作员 登陆密码 林林11 11 林林22 22 林林33

说明：文件—更换操作员—以操作员登陆；工具---修改密码

实训二 初始化设置--财务系统

说明：以杨芳身份登陆KIS标准版软件进行初始化业务设置。任务一 帐套选项的设置

1、【凭证】选项卡及其他相关资料的设置 【凭证】选项卡的设置如表9所示。表9 “凭证”选项卡的设置

“凭证”选项卡的设置

输入外币凭证时由本位币自动折算原币 凭证需要凭证字

凭证过账前必须经过审核 凭证借贷双方都必须有

当前用户

当前用户 当前用户

检测单条分录凭证

2、【账簿】选项卡的设置

天津市加赢国际商贸有限公司的【账簿】选项卡的设置如下所示： 账簿余额方向：与科目余额方向保持一致（余额数值可以有负数）账簿排列顺序：按日期、凭证字号排序 可以在明细账中打印日记账

3、【税务、银行】 税务登记号：330103 720908 074 开户银行及账号：工商银行富阳高桥支行888 888 888 888 电话：*** 地址：天津市高桥高科路198号2号实训楼2441 出纳系统启用期间：2011年第1期 是否进行银行对账：是

4、帐套选项的【高级设置】

天津市加赢国际商贸有限公司帐套选项的高级设置除了选用系统的默认设置，其他设置如下所示：

系统：允许核算项目分级显示。

凭证：凭证输入时不能输入非明细核算项目。

固定资产：固定资产折旧时将减值准备的值计算在内。出纳：编辑日记账记录时，检测凭证字号是否重复。出纳：编辑出纳日记账记录时可以自动从账务引入数据。出纳：可以从凭证引入现金日记账

出纳：可以从凭证引入银行存款日记账。

出纳：从凭证引入日记账时覆盖出纳中相同的记录。任务二 货币类别的设置

天津市加赢国际商贸有限公司的外币核算设置如表6所示 表6 外币核算设置

币别代码 币别名称 期初汇率

USD 美元

1美元=6.834 6人民币

任务三 核算项目的设置

天津市加赢国际商贸有限公司的核算项目有往来单位、部门、职员、供应商、客户和库存商品6个核算项目。

说明：需要新增供应商、客户和库存商品3个核算项目 核算项目—增加类别---输入表4或表5 供应商和客户的属性设置如表4所示，库存商品的属性设置如表5所示。表4 供应商和客户的属性设置

属性名称

地址 邮编

文本 文本

属性类型 电话 传真 联系人 开户银行

账号

表5 库存商品的属性设置

属性名称

规格型号 存放地点 计量单位

任务四 会计科目的建立

文本 文本 文本 文本 文本

属性类型

文本 文本 文本

天津市加赢国际商贸有限公司的部分会计科目及2012年初余额如表8所示 表8 部分会计科目及2012年期初余额

科目名称 库存现金 人民币现金 美元现金

核算类型 结算类科目

日记账、结算类科目、现金类科目 核算单一外币（期末调汇）、日记账、结算类科目、现金类科目

银行存款 人民币存款 美元存款

日记账、结算类科目、银行类科目 核算单一外币（期末调汇）、日记账、结算类科目、银行类科目

其他货币资金 外埠存款 应收票据 银行承兑汇票 商业承兑汇票 应收账款 预付账款 其他应收款

客户核算，往来业务核算 客户核算，往来业务核算 客户核算，往来业务核算 客户核算，往来业务核算 供应商核算，往来业务核算

借 借 借 借 借 借 借 借

300.00 50 300.00 210 600.00 210 600.00 0.00 184 275.00 20 000.00 13 800.00

借 借 借

3067432 207422.80 99 320.40

方向 借 借 借

期初余额 2560.00 2560.00 0.00 应收职工借款 职员核算 借 财产保险费

借 报刊费

借 坏账准备

借 材料采购

借 库存商品 库存商品核算，数量金额辅助核算 借 存货跌价准备

借 固定资产

借 累计折旧

借 在建工程

借 工程物资

借 专用材料

借 待处理财产损

借

溢

待处理固定资 借 产损溢

待处理流动资 借 产损溢

201 短期借款

20101 人民币借款

20102 美元借款 核算单一外币（期末调汇）203 应付票据 供应商核算，往来业务核算 20301 银行承兑汇票 供应商核算，往来业务核算 20203 商业承兑汇票 供应商核算，往来业务核算 204 应付账款 供应商核算，往来业务核算 206 预收账款 客户核算，往来业务核算 215 应付职工薪酬

21501 工资 000.00 1500.00 300.00 921.40 65 234.00 1 670 924.00 8 354.60 2 405 000.00 735 648.00 24 583.00 3115.40 3115.40 0.00

0.00

0.00

贷 300 000.00 贷 300 000.00 贷 0.00 贷 214 110.00 贷 214 110.00 贷 0.00 贷 271 440.00 贷 30 000.00 贷 72 314.00 贷

314.00 21502 21503 21504 21505 221 22101 22102 22103 22104 2210401 2210402 2210403 2210404 2210405 2210406 2210407 2210408 22105 22106 211 21101 21102 301 311 职工福利费 社会保险费 工会经费 职工教育经费 应交税费 应交营业税 应交所得税 应交城建税 应交增值税 进项税额 已交税金 转出未交增值税

减免税款 销项税额 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税

未交增值税 应交教育费附加

其他应付款 人民币借款利息

美元借款利息 实收资本 资本公积

核算单一外币（期末调汇）

贷 20 000.00 贷 0.00 贷 0.00 贷 0.00 贷 129 575.60 贷 2 314.00 贷 8 243.00 贷 13 452.00 贷 0.00 贷

贷

贷

贷

贷

贷

贷

贷

贷 100 280.60 贷

5286.00

贷 3000.00 贷

3000.00

贷 0.00

贷 2 500 000.00 贷 000.00

31101 股本溢价 31102 其他资本公积 313 盈余公积 31301 法定盈余公积 31302 任意盈余公积 322 利润分配 32201 未分配利润 32202 提取法定盈余公积

32203 提取任意盈余公积

32204 应付现金股利 32205 转作股本的股利

501 主营业务收入 571 营业外收入 57101 固定资产盘盈 57102 处理固定资产净收益

57103 其他

511 主营业务成本 517 销售费用 51701 运输费 51702 广告费 51703 折旧费 51704 工资 51705 福利费 51706 其他费用

部分核算

部门核算 部门核算

贷 30 000.00 贷 0.00 贷 20 000.00 贷 20 000.00 贷 0.00 贷 641 771.00 贷 641 771.00 贷

贷

贷

贷

551 55101 55102 55103 55104 55105 55106 55107 55108 55109 55110 55111 55112 55113 55114 555 55501 55502 55503 55504 575 57501 57502 管理费用 工资 福利费 办公费 差旅费 折旧费 修理费 业务招待费 保险费 工会经费 职工教育经费 印花税 土地使用税 坏账准备 其他费用 财务费用 利息支出 汇兑损益 手续费 其他费用 营业外支出 固定资产盘亏 处理固定资产净损失

57503 57504 57505 57506 罚款支出 捐赠支出 非常损失 其他

说明：期初余额到实训三中练习输入。任务五，其他设置

1、凭证字设置

凭证字及其他科目范围限制的设置如表10所示 表10 凭证字及其科目范围限制的设置

类型 收款凭证

凭证字 收

限制类型 借方必有

202 付款凭证

付

贷方必有

202 转账凭证

2、结算方式设置

结算方式包括:现金、现金支票、转账支票、委托收款、银行承兑、商业承兑、电汇和银行汇款。

实训三 初始化设置—初始资料的录入

任务一 初始资料类别的设置

1、固定资产类别的设置

如表11所示，进行天津市加赢国际商贸有限公司固定资产类别的设置。表11 固定资产类别的设置

类别名称 房屋及建筑物 交通运输车辆 电子设备及通信设备

2、固定资产变动方式的设置

如表12所示，设置天津市加赢国际商贸有限公司的固定资产变动方式 表12 固定资产变动方式

固定资产增加

方式 购入 接受投资 接受捐赠 融资租入 自建 盘盈

对应入账科目 10201，人民币存款 301，实收资本 31112，其他资本公积 222，长期应付款 179，在建工程 19102，待处理固定资产损溢

常用折旧方法平均年限法平均年限法平均年限法

预计净残值率 4% 4% 4%

转

借贷必无

202

10101,10102,10201,1010101,10102,10201,10限制科目或科目范围 10101,10102,10201,10固定资产减少 所有方式 179，固定资产清理

3、职员类别的设置

天津市加赢国际商贸有限公司的职员类别有：行政人员、营销人员、管理人员等三类

4、职员职务的设置

天津市加赢国际商贸有限公司的职员职务有：一般工作人员、部门副经理、部门经理、副科长、科长、副主任、主任、副总经理和总经理 任务二 核算项目档案的录入

1、客户档案的录入

如表13所示，设置天津市加赢国际商贸有限公司的客户档案。表13 客户档案

客户代码

客户名称

上级客户代码

01 天津市客户 无 0101 和平区客户 01 0101001 和平区AK商城 0101 0101002 和平区BK电器城 0101 0101003 和平区CK百货商城

0101 0101004 和平区DK办公设备有限公司 0101 0102 南开区客户

01 0102001 南开区EK电器有限公司 0102 0102002 南开区FK商厦 0102 0103 河西区客户

01 0103001 河西区GK办公用品有限公司 0103 0103002 河西区HK购物广场 0103 02 北京市客户 无 0201 海淀区客户 02 0201001 海淀区IK家电城

0201 0201002 海淀区JK办公设备有限公司 0201 0202 朝阳区客户 02 0202001 朝阳区KK百货商厦 0202 0202002

朝阳区LK商场

0202

上级客户名称无

天津市客户 和平区客户

天津市客户 南开区客户 南开区客户 天津市客户 河西区客户 河西区客户 无

北京市客户 海淀区客户 海淀区客户 北京市客户 朝阳区客户 朝阳区客户 03 0301 030101 0302 030201

2、供应商档案的录入

其他省市区 其他省 其他 其他市 其他

无 03 0301 03 0302

无

其他省市区

如表14所示，设置天津市加赢国际商贸有限公司的供应商档案

供应商代码

供应商名称

上级供应商代码

无 1 1 1 1 1 1 1 无 2 2 2 2 2 2

上级供应商名称 1001 1002 1003 1004 1005 1006 1007 2 2001 2002 2003 2004 2005 2006

3、部门档案的录入

营销一部供应商 山东AX集团

河南BX电器有限公司 江苏CX集团 安徽DX有限公司 上海EX电器有限公司 福建FX电子有限公司 四川GX电器有限公司 营销二部供应商

北京AY办公设备有限公司 北京BY办公设备有限公司 广东CY实业集团

上海DY办公用品有限公司 上海EY办公设备有限公司 浙江FY实业集团

无

营销一部供应商 营销一部供应商 营销一部供应商 营销一部供应商 营销一部供应商 营销一部供应商 营销一部供应商 无

营销二部供应商 营销二部供应商 营销二部供应商 营销二部供应商 营销二部供应商 营销二部供应商

如表15所示，设置天津市加赢国际商贸有限公司的部门档案。

部门代码 1 100

部门名称 总部 总部高层

上级部门代码 无 1

上级部门名称 无 总部 101 总经理办公室 1 102 财务科 1 103 人力资源科 1 2 营销部门 无 201 营销一部 2 202

营销二部

4、职员档案的录入

如表16所示，设置天津市加赢国际商贸有限公司的职员档案 表16 职员档案

代姓名

部门

类别

职务

码 1001 卢高 总部高层 管理人员 总经理 1002 蒋飞 总部高层 管理人员 副总经理1101 郭伟 总经理办公室 管理人员 主任 1102 高兴 总经理办公室 管理人员 副主任 1103 陈铭 总经理办公室 管理人员 一般工作人员1201 林林11 财务科 管理人员 科长 1202 林林22 财务科 管理人员 副科长 1203 林林33 财务科 管理人员 一般工作人员1301 李月 人力资源科 管理人员 科长 1302 吕方 人力资源科 管理人员 副科长 1303 赵云 人力资源科 管理人员 一般工作人员2101 关行 营销一部 营销人员 部门经理 2102 朱建伟 营销一部 营销人员 部门副经理 2103 杨光 营销一部 营销人员 一般工作人员2104 储云 营销一部 营销人员 一般工作人员2105 上官云 营销一部 营销人员 一般工作人员2106 华俊 营销一部 行政人员 一般工作人员2107 成龙 营销一部

行政人员

一般工作人员总部 总部 总部 无 营销部门 营销部门

银行账号

1234501 1234502 1234503 1234504 1234505 1234506 1234507 1234508 1234509 1234510 1234511 1234512 1234513 1234514 1234515 1234516 1234517 1234518

基本工资（元）2000 1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000

2201 张毅 营销二部 营销人员 部门经理 1234519 2202 章程 营销二部 营销人员 部门副经理 1234520 2203 云梯 营销二部 营销人员 一般工作人员 1234521 2204 钟瑜 营销二部 营销人员 一般工作人员 1234522 2205 吴为 营销二部 营销人员 一般工作人员 1234523 2206 伍大 营销二部 营销人员 一般工作人员 1234524 2207 吴田 营销二部 行政人员 一般工作人员 1234525 2208 无名 营销二部

行政人员

一般工作人员

1234526

5、库存商品档案的录入

如表17所示，设置天津市加赢国际商贸有限公司的库存商品档案。库存商品代库存商品名称 上级库存商上级库存商品规格型号 存放地点 码

品代码

名称

01 营销一部商品

无 无

0101 A 01 营销一部商品

010101 A01 0101 A 01 甲仓库1区 010102 A02 0101 A 02 甲仓库1区 010103 A03 0101 A 03 甲仓库1区 0102 B 01 营销一部商品

010201 B01 0102 B 01 甲仓库2区 010202 B02 0102 B 02 甲仓库2区 010203 B03 0102 B 03 甲仓库2区

0103 C 01 营销一部商品

010301 C01 0103 C 01 甲仓库2区 010302 C02 0103 C 02 甲仓库2区 010303 C03 0103 C 03 甲仓库2区

02 营销二部商品

无 无

0201 D 02 营销二部商品

020101 D01

0201

D

01

乙仓库1区

1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1000

计量单位

台 台 台

台 台 台

台 台 台

台 020102 D02 0201 D 02 0202 E 02 营销二部商品

020201 E01 0202 E 01 020202 E02 0202 E 02 0203 F 02 营销二部商品

020301 F01

0203 F 01 020302 F02 0203

F

02 任务三 期初余额的录入

1、一般会计科目期初余额的录入

录入一般会计科目的期初余额，见表8

2、外币期初余额的录入

录入天津市加赢国际商贸有限公司美元核算科目的期初余额，见表8

3、库存商品期初余额的录入

如表18所示，录入天津市加赢国际商贸有限公司的库存商品的期初余额。表18 库存商品的期初余额 核算项目类别 核算项目代码

核算项目名称 原币 库存商品 01 营销一部商品

库存商品 0101 A 库存商品 010101 A01 140 000 库存商品 010102 A02 54 000 库存商品 010103 A03 60 000 库存商品 0102 B 库存商品 010201 B01 88 400 库存商品 010202 B02 84 700 库存商品 010203 B03 81 000 库存商品 0103 C 库存商品 010301 C01 37 000 库存商品 010302 C02 18 000 库存商品 010303 C03 57 000 库存商品 02

营销二部商品

乙仓库1区

乙仓库2区 乙仓库2区

乙仓库2区 乙仓库2区

数量

60 50 80 70 60 50 20 60

台

台 台

台 台

库存商品 0201 D

库存商品 020101 D01 245 000 70 库存商品 020102 D02 150 000 30 库存商品 0202 E

库存商品 020201 E01 234 000 60 库存商品 020202 E02 200 000 80 库存商品 0203 F

库存商品 020301 F01 40 000 100 库存商品 020302

F02

181 824

4、固定资产期初余额的录入

如表19所示，录入天津市加赢国际商贸有限公司的固定资产卡片。

其中，固定资产的“使用情况”均为“使用中”，“减值准备对方科目”为“671 106，营业外支出-其他”，增加方式均为“购入”。表19 固定资产期初余额

代码 名称 类别

使用部门

入账原值 累计折旧预计折旧日期

万元）

（万元）使用

年限

费用科目110001 总部房屋及建筑物

总部

200580

19.2

360

管理费用大楼.9 120101 仓库 房屋及建筑物 营销一部 200260 20.16 360 销售费用.8 120201 仓库 房屋及建筑物

营销二部

200050

360

销售费用.10 210001 轿车 交通运输车辆 总部 201020 2.88 96 管理费用.1 220101 货车 交通运输车辆

营销一部

200515

11.52

销售费用.10 220201 火车 交通运输车辆 营销二部 201112 0.576 96 销售费用.10 310101 电脑 电子设备及通总经理办20.8

0.1536

管理费用信设备

公室

010.6

累计已提折

期间数

659

310102 复印机

310103 打印机

310201 电脑 电子设备及通总经理办2007信设备

公室

.3

0.8 0.6144 60 管理费用 4电子设备及通总经理办2007信设备

公室

.3 2010.10 20100.3 0.2304 60 管理费用 4电子设备及通财务科 信设备

0.8 0.0768 60 管理费用 5320101 空调 电子设备及通营销一部 0.4 0.0384 60 销售费用 6信设备

.9 320201 空调 电子设备及通营销二部 20090.4 0.1152 60 销售费用 信设备

.9

5、往来科目期初余额的录入

如表20-表25所示，录入天津市加赢国际商贸有限公司的往来科目的期初余额。表20 应收账款期初余额

客户名称 业务编号 发生日期

摘要

方向 余额（元）和平区AK商城 01 2011.2.15 营销一部杨光赊销商品 借 50 310 海淀区IK家电城

02 2011.2.26 营销一部朱建伟赊销商品 借 40 365 和平区DK办公设备有限公司

03

2011.12.29

营销二部钟瑜赊销商品

借

600 表21 应收票据-银行承兑汇票期初余额

客户名称

业务编号 发生日期

摘要

方向 余额（元）河西区GK办公用品有限公司 04

2011.2.10

营销二部章程赊销商品

借

210 600 表22 预收账款期初余额

客户名称

业务编号

发生日期 摘要

方向 余额（元）海淀区JK办公设备有限公司

05

2011.2.20

营销二部吴为预收客户货款

贷 000 表23 应付账款期初余额

供应商名称

业务编号

发生日期 摘要

方向 余额（元）河南BX电器有限公司

06

2011.2.09

营销一部储云赊购商品 贷 91 260 浙江FY实业集团 07 2011.2.20

营销二部钟瑜赊购商品

贷

180 180 表24 应付票据----银行承兑汇票期初余额

供应商名称

业务编号

发生日期 摘要

方向 余额（元）上海EY办公设备有限公司 08

2011.2.05

营销二部吴为赊购商品

贷

214 110 表25 预付账款期初余额

供应商名称

业务编号

发生日期

摘要 方向 余额（元）北京AY办公设备有限公司 08 2011.2.05 营销二部章程赊购商品 借 20 000

6、应收职工借款期初余额的录入

表26所示，录入天津市加赢国际商贸有限公司的应收职工借款科目的期初余额。表26 应收职工借款的期初余额

核算项目类别 职员

职员

任务三 帐套的启用

核算项目代码 1002 2201

核算项目名称 蒋飞 张毅

期初余额 6 000 6 000

1、试算平衡

对天津市加赢国际商贸有限公司的初始数据 进行失算平衡。

2、启用帐套

启用天津市加赢国际商贸有限公司的帐套

实训四 日常账务处理的一般程序

说明：

1）以会计“陈莲”身份登陆金蝶KIS标准版，进行操作日常业务。2）审核、过账需要以“杨芳”身份登陆，进行审核、过账。任务一 凭证处理----凭证输入 涉及银行业务的记账凭证的输入

1）2012年4月5日，天津市加赢国际商贸有限公司以现金支票（12345601）支付业务招待费1000元。会计分录：

借：管理费用---业务招待费 1000 贷：银行存款-----人民币存款 1000 2）2012年4月6日，天津市加赢国际商贸有限公司以转账支票（12345610）支付上月未交增值税100 280.60元。会计分录：

借：应交税费---未交增值税 100 280.60 贷：银行存款—人民币存款 100 280.60 涉及辅助核算项目的记账凭证的输入

1）2012年4月10日，天津市加赢国际商贸有限公司以转账支票（12345611）支付本月电话费1000元，其中营销一部350元，营销二部400元，总部250元。会计分录如下：

借：销售费用---其他费用（营销一部）350 销售费用—其他费用（营销二部）400 管理费用—办公费 250 贷：银行存款—人民币存款 1000 2）2012年4月11日，天津市加赢国际商贸有限公司以转账支票（12345612）支付汽油费1500元，其中营销一部600元，营销二部400元，总部500元。会计分录如下：

借：销售费用---运输费（营销一部）600 销售费用—运输费（营销二部）400 管理费用—办公费 500 贷：银行存款—人民币存款 1500 3）2012年4月11日，天津市加赢国际商贸有限公司向朝阳区LK商场销售商品，如表27所示，收到转账支票（12345613），已存入银行。表27 商品销售清单 商品名称

A01 A02 A03 B01 B02 D01 E01 数量（台）单价（元）货款（元）20 20 25 30 15 20

1650 1100 1 400 1300 1500 4000 5000

49500 22000 28 000 32 500 45 000 60 000 100 000

增值税（元）价税合计（元）

8414 3740 4 760 5 525 7 650 10 200 17 000

57915 25740 32 760 38 025 52 650 70 200 117 000 394 290 合计

337 000 57 290 营销一部的主营业务收入为 49500+22000+28000+32500+45000 = 177 000 营销二部的主营业务收入为 60000+100000=160 000 会计分录如下：

借：银行存款—人民币存款 394 290 贷：主营业务收入（营销一部）177 000 主营业务收入（营销二部）160000 应交税费—应交增值税—销项税额 57290 4）2012年4月12日，天津市加赢国际商贸有限公司向河西区HK购物广场销售商品，如表28所示，收到转账支票（12345614），已存入银行。表28 商品销售清单二 商品名称

A01 A03 B01 B02 D01 E01 合计 数量（台）20 30 25 15 20

单价（元）650 1 400 1 300 1 500 4 000 5 000

货款（元）

000 28 000 39 000 37 500 60 000 100 000 297 500

增值税（元）价税合计（元）610 4 760 6 630 6 375 10 200 17 000 50 575

610 32 760 45 630 43 875 70 200 117 000 348 075 营销一部的主营业务收入为 33 000+ 28 000+ 39 000+ 37 500 = 137 500 营销二部的主营业务收入为 60 000+100 000= 160 000 会计分录如下： 借：银行存款---人民币存款 348 075 贷：主营业务收入（营销一部）137 500 主营业务收入（营销二部）160 000 应交税费—应交增值税—销项税额 50 575 5）2012年4月15日，营销二部经理张毅报销差旅费5 500元，退还剩余借款500元。会计分录如下：

借：库存现金---人民币现金 500 销售费用---其他费用（营销二部）5 500 贷：其他应收款—应收职工借款 6000 涉及数量金额核算的记账凭证的输入

1）2012年4月12日，天津市加赢国际商贸有限公司从广东CY实业集团购入商品，如表29所示，以银行汇票（12345621）付清款项。表29 商品采购清单 商品名称

A01 B01 B02 C01 合计 数量（台）

20 30 20

单价（元）500 1 100 1 200 750

货款（元）

000 22 000 36 000 15 000 148 000

增值税（元）价税合计（元）750 3 740 6 120 2 550 25 160

750 25 740 42 120 17 550 173 160 会计分录如下：

①借：材料采购 148 000 应交税费—应交增值税—进项税额 25 160 贷：银行存款—人民币存款 173 160 ②借：库存商品（A01）75 000 库存商品（B01）22 000 库存商品（B02）36 000 库存商品（C01）15 000 贷：材料采购 148 000 2）2012年4月13日，营销一部从上海购入一批商品，商品如表30所示，另有一张运费单据150元，共计21 210元。以银行汇票（12345622）付清款项，货已运到，验收入库无误。表30 商品采购清单二 商品名称

C01 数量（台）

单价（元）

900

货款（元）000

增值税（元）价税合计（元）060 060 不含税运费为150/(1+7%)=140.19 应交税费为3060+（150-140.19）= 3 069.81 会计分录如下：

①借：材料采购 18 000 应交税费—应交增值税—进项税额 3 069.81 销售费用—运输费（营销一部）140.19 贷：银行存款—人民币存款 21 210 ②借：库存商品（C01）18 000 材料采购 18 000 涉及外币核算业务的记账凭证的输入

2012年4月15日，天津市加赢国际商贸有限公司从中国银行借入100 000美元，期限为6个月，借入的外币暂存银行。一月初的市场汇率为1美元=6.8346元人民币。美元借款为 100 000*6.8346 = 683 460 会计分录如下：

借：银行存款—美元存款（100 000美元）683 460 贷：短期借款---美元借款（100 000美元）683 460 联系凭证：

1)2012年4月15日，天津市加赢国际商贸有限公司收到和平区AK商城50 310元，系支付上月所欠货款，已存入银行。会计分录如下：

借：银行存款—人民币存款 50 310 贷：应收账款（AK商城）50 310 2）2012年4月15日，天津市加赢国际商贸有限公司收到和平区DK办公设备有限公司一张93 600元的转账支票（12345615），系支付上月所欠货款，已存入银行。会计分录如下：

借：银行存款---人民币存款 93600 贷：应收账款（DK办公设备有限公司）93600 3）2012年4月15日，河西区GK办公用品有限公司开出的一张210 600元的银行承兑汇票到期，银行已将款项划转到户。会计分录如下：

借：银行存款---人民币存款 210 600 贷：应收票据---银行承兑汇票（GK办公用品有限公司）210 600 4）2012年4月16日，天津市加赢国际商贸有限公司向和平区CK百货商场销售商品，如表31所示，收到一张三个月期银行承兑汇票。表31 商品销售清单三 商品名称

A01 B01 B02 D01 E01 合计 数量（台）30 25 15 30

单价（元）650 1 300 1 500 4 000 500

货款（元）

000 39 000 37 500 60 000 15 000 184 500

增值税（元）价税合计（元）610 6 630 6 375 10 200 2 550 31 365

610 45 630 43 875 70 200 17 550 215 865 营销一部的主营业务收入为 33 000+ 39 000+ 37 500=109 500 营销二部的主营业务收入为 60 000+15 000=75 000 会计分录如下：

借：应收票据-银行承兑汇票（CK百货商场）215 865 贷：主营业务收入（营销一部）109 500 主营业务收入（营销二部）75 000 应交税费—应交增值税—销项税额 31 365 5）2012年4月16日，天津市加赢国际商贸有限公司向朝阳区KK百货商厦销售商品，如表32所示，以转账支票（12345616）所示，代垫运杂费300元，已向银行办妥托收款手续。表32 商品销售清单四 商品名称

A02 B01 C01 D02 E01 合计 数量（台）20 40 15 15

单价（元）100 1 300 900 6 000 5 000

货款（元）

000 26 000 36 000 90 000 75 000 260 000

增值税（元）价税合计（元）610 4 420 6 120 15 300 12 750 44 200

610 30 420 42 120 105 300 87 750 304 200 营销一部的主营业务收入为 33 000+26 000 + 36 000 =95 000 营销二部的主营业务收入为 90 000+ 75 000 = 165 000 会计分录如下：

借：应收账款（KK百货商厦）304 500 贷：主营业务收入（营销一部）95 000 主营业务收入（营销二部）165 000 应交税费—应交增值税—销项税额 44 200 银行存款---人民币存款 300 6）2012年4月16日，天津市加赢国际商贸有限公司向南开区FK商厦销售商品，如表33所示，收到三个月期商业承兑汇票一张。表33 商品销售清单五 商品名称

A01 A02 B02 D01 E01 F01 合计 数量（台）30 25 20 15 30

单价（元）650 1 100 1 500 4 000 5 000 500

货款（元）

000 33 000 37 500 80 000 75 000 15 000 273 500

增值税（元）价税合计（元）610 5 610 6 375 13 600 12 750 2 550 46 495

610 38 610 43 875 93 600 87 750 17 550 319 995 营销一部的主营业务收入为 33 000+33 000+37 500 = 103 500 营销二部的主营业务收入为 80 000+ 75 000+15 000=170 000 会计分录如下： 借：应收票据---银行承兑汇票（FK商厦）319 995 贷：主营业务收入（营销一部）103 500 主营业务收入（营销二部）170 000 应交税费---应交增值税—销项税额 46 495 7）2012年4月18日，以电汇方式支付上月所欠河南BX电器有限公司的货款，共计91 260元。

会计分录如下：

借：应付账款 91 260 贷：银行存款---人民币存款 91 260 8）2012年4月18日，天津市加赢国际商贸有限公司从上海EY办公设备有限公司购入商品，如表34所示，商品已到并验收入库，款项尚未支付。表34 商品采购清单三 商品名称

D01 D02 E01 F01 合计 会计分录如下：

①借：材料采购 529 000 应交税费---应交增值税—进项税额 89 930 贷：应付账款 618 930 ②借：库存商品(D01)180 000 库存商品（D02）125 000 库存商品（E01）200 000 库存商品（F01）529 000 贷：材料采购 529 000 9）2012年4月18日，天津市加赢国际商贸有限公司从福建FX电子有限公司购入商品，如表35所示，商品已到并验收入库，开出一张三个月期商业承兑汇票。表35 商品采购清单四 商品名称

A01 A02 A03 B01 B02 数量（台）

50 100 100

单价（元）500 1 000 1 200 1 300 1 500

货款（元）

000 80 000 60 000 130 000 150 000

增值税（元）价税合计（元）750 13 600 10 200 22 100 25 500

750 93 600 70 200 152 100 175 500 数量（台）

25 50 60

单价（元）

3600 5 000 4 000 400

货款（元）

180 000 125 000 200 000 24 000 529 000

增值税（元）价税合计（元）600 21 250 34 000 4 080 89 930

210 600 146 250 234 000 28 080 618 930 合计

495 000 84 150 579 150 会计分录如下：

①借：材料采购 495 000 应交税费---应交增值税—进项税额 84 150 贷：应付账款 579 150 ②借：库存商品（A01）75 000 库存商品（A02）80 000 库存商品（A03）60 000 库存商品（B01）130 000 库存商品（B02）150 000 贷：材料采购 495 000 模式凭证的定义和调用

1）将天津市加赢国际商贸有限公司报销差旅费的会计凭证保存为模式凭证，模式凭证类别为报账凭证。

借方为管理费用---差旅费，贷方为 人民币现金。2）调入 报销差旅费的模式凭证。常用摘要的保存与调用

1）增加“报销差旅费”作为常用摘要，摘要类别为“报账”。2）调入“报销差旅费”常用摘要。任务二 凭证处理----凭证审核

1）单张审核：由帐套主管杨芳逐张审核天津市加赢国际商贸有限公司的记账凭证。或

2）批量审核：由帐套主管杨芳批量审核天津市加赢国际商贸有限公司的记账凭证。任务三 过账

对天津市加赢国际商贸有限公司已审核的记账凭证进行过账。

实训五 日常业务处理—工资和固定资产核算

任务一 工资核算业务日常处理

1、设置工资项目

设置天津市加赢国际商贸有限公司的工资项目： 1）设置（职员代码、职员姓名、职员类别）；系统预设科目，无需定义项目属性。2）设置（银行账号、基本工资、津贴、奖金、应发合计、请假扣款、个人所得税、养老保险金、扣款合计、实发合计、日工资、请假天数、应纳税所得额）；项目属性类型为数值。

2、设置工资计算方法。注意判断语句的用法

如果...则...如果完

(IF...THEN...ENDIF)。如果...则...否则...如果完

(IF...THEN...ELSE...ENDIF)。如果...则...否则如果...则...如果完(IF...THEN...ELSEIF...THEN...ENDIF)。

天津市加赢国际商贸有限公司的工资由基本工资、奖金和津贴组成。

请事假需要按请假天数乘以日工资扣除事假工资，代扣个人所得税，代扣养老保险金。工资计算公式如下所示：

如果 职员类别 是 “管理人员” 则 津贴=300 否则如果 职员类别 是“营销人员” 则 津贴 =400 否则如果 职员类别 是“行政人员” 则 津贴 =200 如果完

日工资=ROUNDX((基本工资+奖金+津贴)22，2)请假扣款=请假天数*日工资

养老保险金=基本工资*0.08 应纳税所得额=基本工资+奖金+津贴-请假扣款-养老保险金-2000 个人所得税计算公式设置：

不含税所得额 = 应发工资扣除)/(1扣除 如果完

应发合计=基本工资+奖金+津贴

扣款合计=请假扣款+个人所得税+养老保险金 实发合计=应发合计-扣款合计

3、工资数据的输入

输入天津市加赢国际商贸有限公司的基本工资数据，如表36所示。一月份的奖金均为1000元。

表36 基本工资数据

代码 1001 姓名 卢高

部门 总部高层

基本工资 2000

奖金 5000 1002 1101 1102 1103 1201 1202 1203 1301 1302 1303 2101 2102 2103 2104 2105 2106 2107 2201 2202 2203 2204 2205 2206 2207 2208 蒋飞 郭伟 高兴 陈铭 林林11 林林22 林林33 李月 吕方 赵云 关行 朱建伟 杨光 储云 上官云 华俊 成龙 张毅 章程 云梯 钟瑜 吴为 伍大 吴田 无名

总部高层 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 财务科 财务科 财务科 人力资源科 人力资源科 人力资源科

营销一部 营销一部 营销一部 营销一部 营销一部 营销一部 营销一部 营销二部 营销二部 营销二部 营销二部 营销二部 营销二部 营销二部 营销二部

1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1000

4500 4000 3000 1000 4000 3000 1000 4000 3000 1000 4000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 4000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000

4、工资费用分配

将天津市加赢国际商贸有限公司的工资费用按职员类别进行分配，管理人员的工资计入管理费用，营销人员和行政人员的工资计入销售费用。任务二 固定资产核算业务日常处理

1、固定资产增加核算

2012年4月31日，天津市加赢国际商贸有限公司购入货车一辆，价税合计117 000元，附加费5000元。以转账支票（12345617）付清款项，由营销一部保管使用。固定资产卡片代码为220102，名称为货车，使用年限为8年。

2、固定资产减少核算

2012年4月31日，天津市加赢国际商贸有限公司将营销一部原有的旧货车售出，价税合计为40 000元，款项已存入银行。该固定资产卡片代码为220101。会计分录如下：

1）借：固定资产清理 33 300 累计折旧 116 700 贷：固定资产 150 000

3、固定资产其他变动核算

2012年4月31日，天津市加赢国际商贸有限公司将经营一部的空调转给总部会议室。该固定资产卡片代码为320101 任务三 出纳业务日常处理

1、出纳业务管理系统初始设置

现金余额初始录入

启用出纳管理系统，库存现金的初始余额为 2 560元。银行初始余额

天津市加赢国际商贸有限公司的“银行存款—人民币存款”科目的初始余额为 207 422.80元，调整前银行对账单余额为 147 422.8元。其中有一笔未达账项，在2012年4月28日，天津市和平区BK电器城支付剩余货款，企业已收银行未收的转账支票（12345600）一张，金额为60 000元。

2、录入银行对账单

如表37所示，输入天津市加赢国际商贸有限公司1月份的银行对账单。表37 银行对账单

日期

式

2012-04-01 转账支票 2012-04-05 现金支票 2012-04-06 转账支票 2012-04-10 转账支票 2012-04-11 转账支票 2012-04-11 转账支票 2012-04-12 转账支票 2012-04-12 转账支票 2012-04-13 转账支票

12345600 12345601 结算方

票号

银行借方（元）

1000

银行贷方（元）

余额（元）

000 207 422.80

394 290 348 075

206 422.80 106 142.20 105 142.20 103 642.20 497 932.20 846 007.20 672 847.20 651 637.20

12345610 100 280.60 12345611 12345612 12345613 12345614 12345621 12345622

1000 1500

173 160 21 210

实训六 期末处理 任务一 工资核算业务期末处理

设置自动转账格式

设置计提福利费的自动转账凭证。会计分录如下：

借：销售费用—福利费（营销一部）<660104|部门|201>.SY*0.14 销售费用—福利费（营销二部）<660104|部门|202>.SY*0.14 管理费用—福利费 <660201>.SY*0.14 贷：应付职工薪酬—职工福利费 转入 注意：分录金额通过编制自动转账凭证生成。其中，：“SY”代表取数类型为“损益类科目实际发生额”。

任务二 固定资产核算业务期末处理

1、计提折旧

计提1月份的固定资产折旧。任务三 出纳业务期末处理

1、现金盘点与对账

对天津市加赢国际商贸有限公司的现金进行盘点并对账。

2、银行存款对账

对天津市加赢国际商贸有限公司的银行存款日记账与银行对账单进行对账。

3、生成银行存款余额调节表

打印天津市加赢国际商贸有限公司2012年4月31日 的银行存款余额调节表。

4、出纳轧账

进行天津市加赢国际商贸有限公司的4月份末的出纳轧账。任务四 其他核算业务期末处理

1、期末调汇

2012年4月份期末美元对人民币的汇率为 1美元=6.8350元人民币，据此计算天津市加赢国际商贸有限公司1月份的汇兑损益。

2、自动转账

会计分录如下：

1）借：管理费用—工会经费 <221101>.DF*0.02 贷：应付职工薪酬---工会经费

2）借：财务费用---利息支出 <200101>.DF*0.06/12 贷：其他应付款---人民币借款利息

3）借：财务费用—利息支出 <200102>$USD.TDY*0.06/12 贷：其他应付款---美元借款利息

注意：分录金额通过编制自动转账凭证生成。其中，“DF”表示“贷方发生额”，“DY”表示“取数类型”为“期末贷方余额”，“$USD”表示“币别”为“美元”，“TDF”表示“取数类型”为“折本币期末贷方余额”。

3、结转损益

将天津市加赢国际商贸有限公司第一期的所有损益类科目的期末余额全部结转到本年利润科目。

4、期末结账

将天津市加赢国际商贸有限公司1月的账务进行结账处理。

实训七 会计报表的编制与财务分析

说明：以“杨芳”身份登陆。任务一 资产负债表的编制

引入模板中的资产负债表，导入帐套中的数据（2012年4月数据）。任务二 利润表的编制 任务三 财务分析

1、资产负债分析

结构分析

用结构分析的方法查看天津市加赢国际商贸有限公司2012年4月的负债的二维饼图。比较分析

用比较分析的方法查看与2012年第一期相比较的库存商品的二维直方图。趋势分析

用趋势分析的方法查看2012年第3期和第4期的应收账款的二维直方图。

2、利润分析

用结构分析的方法查看天津市加赢国际商贸有限公司2012年第4期的负债的二维饼图。

3、财务指标分析

用财务指标分析的方法查看天津市加赢国际商贸有限公司2012年第4期的财务指标。

4、自定义报表分析

用结构分析的方法查看天津市加赢国际商贸有限公司2012年第4期的负债的二维饼图。

三、实验内容

（一）实训一初始化设置———建立帐套 1.1 账套设置

1．启动金蝶财务软件

依次选择“开始—程序—金蝶部门级财务软件—金蝶2000标准版V6.3”命令，或双击桌面的“金蝶2000标准版V6.3”图标，系统开始启动。

2．用户登录

在“系统登录”窗口打开“用户名”下拉列表框，从中选取用户名，并在“密码”栏输入用户密码，按回车键即可进入系统。

第一次登录时使用系统默认用户名“Manager”，密码为空。进入系统后，用户可以根据自己的需要增加、修改或删除用户。

若系统内已存在账套，则在系统登录界面继续打开“账套”下拉列表框选择账套，然后单击“打开”按钮。

3．新建账套

在系统登录窗口单击“新建”按钮，弹出如图所示的“新建账套”对话框。

1.2 用户及权限设置 1．新增用户与用户组

在会计之家初始化设置主窗口，打开“工具”菜单的“用户及权限管理”项。

2．用户权限设置

（二）初始化设置——财务系统 2.1帐套选项设置

1、选项卡及其他设置 2、2 货币类别的设置

2.3核算项目的设置

2.4会计科目的建立

2.5其他设置

（三）初始化设置——初始资料的录入 3.1初始资料类别的设置

1、固定资产类别的设置

2、固定资产变动方式的设置

3、职员类别的设置及职员职务的设置

3.2核算项目档案的录入

1、客户档案的录入及供应商档案的录入

2、部门档案的录入及职员档案的录入

3、库存商品档案的录入

3.3期初余额的录入

3.4帐套的启动

1、试算平衡

在初始数据录入窗口单击左上角下拉列表框中的“试算平衡表”，系统输出试算平衡表，并报告“试算表已平衡”的信息。

2、启用帐套

在会计之家初始化设置窗口中，单击“启用账套”按钮，系统进入启用账套提示信息窗口。单击“继续”按钮，出现账套备份窗口。在账套备份窗口单击“确定”按钮则系统进行备份处理；若不进入备份程序而单击“取消”按钮，或待备份操作完成后，则进入账套启用恭喜信息。

（四）日常账务处理的一般程序 4.1凭证处理——凭证输入

4.2凭证处理——审核凭证

1、审核

在会计之家日常业务操作主窗口，打开“文件”菜单的“更换操作员”选项。

在“凭证”页卡中单击“凭证查询”，出现“凭证过滤”（查询）条件输入窗口。在“内容”、“比较关系”和“比较值”栏目内输入合适的查询条件，并选择“未过账”和“全部”单选框。单击“确定”按钮，进入会计分录序时簿（记账凭证列表）窗口。单击工具栏中的“审核”工具按钮。

在记账凭证审核窗口，单击工具栏中的“审核”工具按钮，系统自动进行审核签字。通过工具条中的记录移动器可审核其他记账凭证。

2、过账

在会计之家日常操作窗口单击“凭证过账”，系统显示凭证过账提示信息。在提示信息窗口，单击“前进”按钮，显示凭证过账范围与条件确认窗口。

选中“当发现凭证号不连续时终止过账”单选框，单击“前进”按钮，系统弹出窗口，显示“按‘完成’按钮开始过账”的信息。

单击“完成”按钮，系统进入过账过程。完成后显示信息报告。单击“完成”结束本次过账操作。

在处理期末业务时，一般要求每生成一张记账凭证，就需要对这一凭证进行审核与过账操作，以确保业务处理的正确性。

（五）日常业务处理——工资和固定资产核算 5.1工资核算业务日常处理

1、设置工资项目及设置工资计算方法

2、工资数据的输入

在会计之家窗口的工资页，单击“数据输入”，进入工资数据编辑项目过滤窗口。在工资数据编辑项目过滤窗口，选择“基本工资核算”，单击“确定”按钮，进入工资数据编辑窗口。

在编辑区域输入所有人员的工资数据。输入过程中，系统随时对输入的数据按所设置的项目计算公式进行计算。输入完成后，单击“关闭”按钮退回。

3、工资费用分配

在会计之家工资页功能项目列示区，单击“费用分配”，进入工资费用分配引导输入程序，系统首先列示一些警告信息，并提示“工资费用的分配以职员类别为依据”。

单击“前进”按钮，进入工资费用分配科目设置窗口。

在工资费用分配科目设置窗口，选择职员类别“管理人员”，选择工资项目为“应发合计”，打开“费用科目代码”下拉列表框，选择“管理费用”，打开“应付工资代码”下拉列表框，选择“应付工资”。同样方法设置营销人员和行政人员的工资项目与科目代码。

设置完成后，单击“前进”按扭。

保留系统默认设置，单击“完成”按钮，系统弹出窗口报告“已生成一张转账凭证，单击“确定”退回。

5.2固定资产核算业务日常处理

1、固定资产增加核算

2、固定资产其他变动核算

5.3出纳业务日常处理

1、出纳业务管理系统初始设置

2、录入银行对账单

（六）期末处理

6.1工资核算业务期末处理

6.2固定资产核算业务期末处理

在会计之家日常操作主窗口，单击“固定资产”页卡的“计提折旧”，系统弹出窗口提示计提折旧的操作规范。单击“前进”按钮，显示折旧凭证相关内容确认信息。单击“前进”按钮，系统弹出窗口提示“按完成按钮开始计提本期折旧费用”的信息。单击“完成”按钮，进行计提折旧过程。完成后弹出窗口显示“已生成了一张转账凭证”。单击“确定”按钮返回，切换至凭证处理界面，将固定资产变动资料处理和折旧处理所生成的凭证审核过账。6.3出纳业务期末处理

1、现金盘点与对账及银行存款对账

2、生成银行存款余额调节表

6.4其他核算业务期末处理

1、期末调汇

2、结转损益

3、期末结账

本月业务处理完毕，可对当月业务进行结账处理。

在会计之家日常操作主窗口，单击“结账”页卡进入期末管理页面，单击“期末结账”，进入期末结账引导程序的提示窗口。

在期末结账提示窗口，单击“前进”按钮，系统要求输入用户口令。

输入当前用户的口令，单击“完成”按钮，系统进入强制数据备份程序。

在数据备份窗口，单击“取消”或进行数据备份结束后，系统进行结账操作。结账结束后返回会计之家日常业务处理主窗口。

（七）会计报表的编制与财务分析

1、资产负债表及资产结构图

2、所有者权益结构图及利润表

3、主要财务指标