第一篇：金蝶K3实训
金蝶K3实训报告
一、实训概况
（一）实训目的1、熟悉金蝶软件系统的业务流程；
2、掌握金蝶软件系统的基本操作方法；
3、灵活运用金蝶软件系统处理日常业务；
4、掌握金蝶软件系统的月末处理。
（二）实训时间
每周一上午的第一、二节。
（三）实训地点
广州康大职业技术学院A栋教学楼511课室。
（四）实训任务
利用金蝶软件，从建立账套开始，掌握熟悉如何设置账套参数、设置基本资料，录入初始数据，从而完成系统初始化。输入和审核凭证、过账、查询各种账簿、学习报表的编制过程；对固定资产，工资和往来业务进行管理；利用电子数据表模拟会计账务核算的全部处理过程。
二、实训过程
（一）系统初始化
1、初始化设置:币别设置;核算项目设置;会计科目设置
2、初始数据录入
（二）账务处理
账务处理包括三大块：凭证的处理、账簿报表的查询以及期末处理。
凭证处理中可直接处理外币业务、数量金额核算业务，选择根据分录自动生成收付转通知单，自动累加一张凭证中同科目的记录；记账凭证处理中会计科目可直接从科目表中获取，引出标准格式凭证具有多核算项目信息，记账凭证处理中自动校验各种平衡关系，保证录入数据的正确性；可录入并产生表外科目凭证，表外科目凭证不校验各种平衡关系。
账簿报表的查询中快而准的提供了多种账务处理查询筛选功能，总账可按科目级别、币别、科目范围等查询；明细账可按期间范围、币别、科目范围查询；还提供了多栏式明细账、数量金额明细账、核算项目总账等,账簿输出格式优化美观。所有账表行宽小于金额长度时，栏中数据自动显示为###。账簿报表的查询中还提供了日报表、试算平衡表、科目余额表、核算项目明细表。
期末处理是系统总结了某一会计期间的经营活动情况后，转至下一期的必做事项。同时，该模块在结账前，按企业财务管理和成本计算的要求，必须进行制造费 1
用、产成品成本的结转、期末调汇及损益结转等工作。
（三）固定资产
系统能够提供固定资产管理中所需的编码、类别、折旧方法等各种信息；系统能够自动处理有关固定资产的购入、报废、要素变动业务对应的账务处理；系统能够自动按照固定资产的使用情况计提折旧；系统能够提供各种固定资产报表，提供固定资产卡片复制的功能。
（四）工资管理
工资管理中提供了简便易行的计算公式、灵活多变的项目设置、高速快捷的数据录入、各式各样的工资报表、准确及时的费用分配,性能稳定,数据安全。工资计算方法的设置：工资管理→工资计算方法→输入有关公式→完成后，单击“确定”→单击“是”。
（五）往来处理
金蝶KIS提供的往来处理功能可以进行核销往来业务；按照自定义条件查阅、浏览往来对账单；利用账龄分析表对设置为往来核算科目的往来款项余额的账龄结构进行分析等。
（六）报表与分析
系统提供了资产负债表和利润表两张固定格式分析报表以及自定义报表。其中自定义报表中提供了报表转化功能和数十种取数公式，可以从工资，固定资产等账务系统取数，可以自行编制出满足各种需求的会计及管理报表。并且当账表行宽小于金额长度时，栏中数据自动显示为###。
报表分析提供了资产负债分析、利润分析、财务指标分析表三张固定格式分析报表以及自定义报表分析，各分析报表均可采用结构分析、比较分析、趋势分析三种分析方法进行分析，分析结果既可以用表格方式输出，也可以图形的方式输出。
（七）出纳管理
系统还提供了企业出纳人员所需要的现金和银行日记账、银行对账、资金日报表,账务系统银行日记账与银行对账及支票管理等实用功能。规范的引入和导出接口，自动对账、一次性可选取消所有已勾对的标志及借助排序器实现一对多功能等可充分提高出纳人员的工作效率。出纳系统与账务系统功能分离但数据却可紧密连结共享，合理的数据共享模式可使得会计与出纳人员更能高效的独立工作。
（八）系统维护
在账套选项中将重要的核算及账表输出规则选项进行单独设置，简化操作程序。使用户可以方便地对会计科目、核算项目以及凭证、账簿、固定资产等项目进行相关的编辑。
三、实训感想
本学期我们学习了另外一种财务软件--金蝶软件，与上学期学习过的用友软件相比，我觉得金蝶软件在操作起来比较麻烦，但财务处理的步骤比用友软件的清楚一点，更容易了解操作流程。总的来说，用友和金蝶都是比较好的财务软件，而选择哪个软件主要是根据企业的具体业务需要来定。
财务软件一定要满组足企业业务开展的需要，其中，金蝶软件相对比较容易学，但较适合规模小的企业；而用友软件则更适合规模比较大的企业的需求，它的购销存系统和应收应付系统对需要处理大量品种及较多往来单位的企业而言是十分方便、简捷的，同时，用友能分部门分项目进行核算，有利于进行企业内部的考核。在网络上有分析说：金碟与用友针对的用户层不同，用友软件核算全面，但操作起来较繁锁，特别是在设置存货，固定资产的参数时较麻烦。如果公司的存货较多，分类较细，建议不要用金碟，可以考虑其他财务软件。如果企业当中的会计人员懂得操作用友软件，那就建议用用友软件，因为用友软件考虑得比较周全，在数据导出导入方面数据接口方面做得比较好。
学习不同的财务软件，有助于我们在不久的将来进入企业后，能快速地、熟悉地处理会计、财务上的工作，这无疑是对我们非常有意义的，所以当前我们必须好好地、认真地学习财务软件的应用与操作。而我希望在这些学习财务软件的实训课上，能够多分析一下现实工作当中企业可能发生的状况或业务，使我们能够有充分的准备而踏入社会，走上工作岗位。
第二篇：金蝶实训报告
一 主流ERP软件介绍及简单对比
（一）ERP软件定义
ERP——Enterprise Resource Planning 企业资源计划系统，是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。
ERP系统集中信息技术与先进的管理思想於一身，成为现代企业的运行模式，反映时代对企业合理调配资源，最大化地创造社会财富的要求，成为企业在信息时代生存、发展的基石。进一步地，我们可以从管理思想、软件产品、管理系统三个层次给出它的定义：
1．是由美国著名的计算机技术咨询和评估集团Garter Group Inc.提出的一整套企业管理系统体系标准，其实质是在MRP II（Manufacturing Resources Planning,“制造资源计划”）基础上进一步发展而成的面向供应链（Supply Chain）的管理思想；
2．是综合应用了客户机/服务器体系、关系数据库结构、面向对象技术、图形用户界面、第四代语言（4GL）、网络通讯等信息产业成果，以ERP管理思想为灵魂的软件产品；
3．是整合了企业管理理念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软件于一体的企业资源管理系统。
（二）国内外主流ERP软件介绍
所有以ERP理论思想为产品设计基础的、涵括企业财务、物流、供应链、生产计划、人力资源、设备、质量管理等各类资源管理的软件操作系统，都可以统称为ERP软件。国内外有很多ERP软件，国外最顶端的ERP软件当属SAP公司的SAP ERP软件了，它以其功能强大、开放性强、设计思路与流程严谨牢居着全球ERP软件之首；其次，德国的ORACLE-ERP、丹麦的Axapta ERP等都是世界顶尖级ERP产品。近几年国产ERP软件也在蓬勃发展之中，其中用友的ERP软件位居国内ERP软件之首，其次金蝶、天思、迅达、道讯等ERP软件也各自占据着一小部分市场。1．ERP软件平台标准制订者
ERP市场上的最高统治者是谁？是以微软和Sun公司为代表的平台标准制订者。微软独家打造的.NET平台和以Sun公司为首的反微软阵营制定的J2EE规范体系，正在成为建构企业互联网服务（Web Services）的平台标准，从而占据了企业级应用市场（包含但不限于ERP市场）的最高统治地位。2．跨国ERP巨头
是以SAP、Oracle、Peoplesoft、SSA等为代表的跨国ERP巨头。在这些跨国巨头中，又以SAP和Oracle的实力最为雄厚，所占领地最为广阔，所获利益也最为丰厚。
3．民族ERP软件领导阶层 是以用友、金蝶为代表的民族ERP软件厂商。中国权威的IT市场研究机构CCID发布的“2002－2003年中国管理软件市场研究报告”显示，用友、金蝶在2002年ERP软件市场上分别以21.6%和12.5%的市场份额超过SAP和Oracle，分别占据着中国ERP市场第一和第三的位置，从而实现了民族ERP软件领导厂商在中国ERP市场上的历史性转折。以用友、金蝶为代表的民族ERP软件厂商代表着中国ERP市场上的进步力量，在众多跨国ERP巨头的强大压力下，领导国内ERP软件厂商奋力开拓，日渐成为中国ERP市场上的中坚力量，主导着中国ERP市场的未来方向。
（三）ERP软件功能整体比较（SAP, Oracle,用友，金蝶）
国外ERP软件，如SAP, Oracle，等，系统整体性较强，功能和模块大而全，实施和应用都比较困难，在资金，人力，物力等成本耗费较大。比较适合大型企业，但是在系统引入和ERP选择和实施过程中还应该从企业本身实际出发，整体比较，谨慎选择。坚持实事求是的原则，一切从企业自身资源和特点出发。
国内主流ERP软件，如用友，金蝶等，不仅在产品上贴近用户需求，也在后续服务上为企业提供管家式贴身服务，企业选择国产 ERP 的趋势越来越强烈。
这些后起之秀不断的在中国这片市场上辛勤耕耘，在功能服务制定，实施到渠道和终端，服务咨询以及售后的服务跟踪不断的完善和提高，从而为客户制定一个贴身一条龙的综合服务，越来越体现出本土企业的优势。二 金蝶ERP 简介
金蝶K/3 ERP系统集财务管理、供应链管理、生产制造管理、供应商及客户关系管理、分销管理、人力资源管理、企业绩效、商业智能分析、移动商务、集成引擎及行业插件等业务管理组件为一体，以成本管理为目标，计划与流程控制为主线，通过对目标责任的明确落实、有效的执行过程管理和激励，帮助企业建立人、财、物、产、供、销科学完整的管理体系。
金蝶K/3 ERP构建于金蝶K/3 BOS平台之上，具有极强的灵活性，通过K/3 BOS业务配置可以实现模块、功能、单据、流程、报表、语言、应用场景和集成应用等环节的灵活配置，帮助企业实现个性化管理需求的快速部署；同时还可以通过K/3 BOS集成开发快速实现新增功能的定制开发和第三方系统的紧密集成，支持系统的灵活扩展与平滑升级，从而最大程度的保护企业信息化投资，降低总体拥有成本（TCO）。
三 实习内容
（一）基础数据录入 基础资料，就是在系统中使用的各种基础数据的总称。用户在录入凭证或者录入单据时，都毫无例外地需要输入一些业务资料信息，如科目、币别、商品、客户、金额等等信息。科目，币别，凭证字，计量单位，客户，部门，职员，物料，供应商，工作中心，辅助资料管理。可以这么说，所有的凭证、单据都是由一些基础资料信息和具体的数量信息构成的。
在主控台上，选择〖系统设置〗→〖基础资料〗→〖公共资料〗→〖科目〗，就可以进入科目维护界面，在这里，可以对科目进行以下维护操作：科目组维新增从模板中引入科目，修改，删除，浏览，科目管理，科目禁用，管理科目禁用。进入主控台后，选择〖系统设置〗→〖基础资料〗→〖公共资料〗→〖计量单位〗，就可以进入计量单位维护界面。在维护界面中，可以对计量单位组和计量单位进行维护管理，其他的像客户，部门，职员，物料，供应商，工作中心，辅助资料管管理，都一一如此。
（二）系统初始化和系统启用
即在基础数据录入和检查完毕之后，开始对系统进行初始化和系统启用。
（三）生产管理模块的数据录入和实训
1．生产数据管理是用来建立与生产制造相关的基础数据。对涉及产品设计、生产计划、加工制造、物料管理等需高度共享的基础数据进行集中统一管理，减少数据冗余，确保数据的完整性、准确性和可靠性，并对这些数据进行动态维护和更改控制。生产数据管理包括物料清单（BOM），工程变更单、工艺路线、资源清单、多工厂日历等基本制造数据，这些数据是进行计划管理，生产控制的应用基础。
2．主生产计划MPS将独立的需求（销售或预测）作为需求，考虑现有库存、已分配量、预计入库等因素，通过BOM 向下展开需求，得到主要产品（MPS 类物料）的计划量。主计划员可以对该计划量进行维护、确认或进行粗能力计划，将能力的影响体现在计划的改变上。对确定的计划订单，也可作为预计入库量，实现滚动计划功能。
（四）供应链管理模块采购管理 实习内容为对合同的新增和修改，合同的审核和反审核，订单处理，入库，结算，费用发票，流程设计和供应商管理，采购价格管理，多计量单位，辅助属性管理，备注资料。
（五）销售管理实训
1．销售管理系统，是通过销售报价、销售订货、仓库发货、销售退货、销售发票处理、客户管理、价格及折扣管理、订单管理、信用管理等功能综合运用的管理系统，对销售全过程进行有效控制和跟踪，实现完善的企业销售信息管理。
2．系统将销售管理分为六种业务类型，包括现销、赊销、直运销售、委托代销、分期收款、受托代销。不同业务类型其业务的处理过程以及财务收支核算的过程有差异，所以对应在系统中也会有不同的业务处理流程。
3．采用灵活方便的业务流程自定义设置，使业务处理流程灵活方便。用户可根据自己的实际需要，选用不同的单据流程、自由设置单据关联关系；销售的流程清晰，单据之间可分可合，单据的业务处理、批处理、管理功能分别实现而又协调统一，可以方便灵活地处理业务；单据之间的联系紧密定义灵活，设置了直接关联、间接关联、三方关联、钩稽、连属等多种联系，以满足用户不同的业务需要。
（六）分销管理，门店管理操作
1．分销管理系统不允许独立运行，必须与采购管理、销售管理、仓存管理、存货核算以及总账、应收应付款管理系统等其他系统结合运用。下面功能能有核算类型分类，期初数据处理单据类型等。
2．我们进行了门店管理。选择系统设置初始化门店系统机构设置系统出现系统初始化及设置。总部设置步骤中同样的“机构设置向导”界面，选<分支机构>单选按钮，并单击下一步，系统自动带出数据传输客户端的操作界面；如果系统中尚不存在分支机构信息或信息不全，单击连接检查、开始下载，系统将自动从服务端账套（即开启了分销传输服务监控程序的账套）下载分支机构信息；如果已经存在分支机构信息，您可以直接单击数据传输客户端的取消，则系统同样自动带出指定本机构所在位置的下拉选择界面。
四 ERP模拟实习心得
在为期两周的金蝶K3ERP软件上机实习过程中，我深深的体会到现代IT技术与现代前沿管理思想有机结合的强大力量，也对这款ERP软件一见钟情。友好的界面，流畅的模块转换功能，还有可视化的功能按钮，环环相扣的逻辑思维。
这些都让我对ERP有了新的看法。也为我在以后的工作学习中，指明了一条方向：现代化和智能化，系统化和趋新化，这些思想带给我在学习和认识的思想转变。
而我们所操作的金蝶K/3 ERP系统，集财务管理、供应链管理、生产制造管理、供应商及客户关系管理、分销管理、人力资源管理、企业绩效、商业智能分析、移动商务、集成引擎及行业插件等业务管理组件为一体，我通过不断地熟悉和演练各个模块的操作流程和术语的熟悉了解，知晓了作为营销功能在企业的可视化，数据化，每个功能模块都无疑是一个企业系统思想的体现。虽然我们实习的教师机房条件不太好，但是我们同学们都还是认真的完成老师布置的实训任务。最开始的原始数据的录入和基础数据的录入与修改，成为我们最头疼的事情。繁杂的数据和报表，错乱的数据分布，还有那冗余的小数点，我们都感到烦恼。可是，我们在实习的不多加深和具体，才体会到原始数据的正确性和精确性是多么的重要。这些可是ERP软件初始化的基础性数据。回过头来我们才意识到我们对待工作的态度，应该很大程度的改善。认真严谨，一丝不苟的态度是ERP软件实现精确预测和管理的最大保障。
我也查阅了一些关于ERP软件的发展前沿资料和ERP软件的培训资料，才发现在我国的企业和教育中是多么的缺乏，仔细的研究了一下ERP课程和发展前进，也与我自身的营销专业相比较，发现关系是如此的密切，在企业ERP软件销售管理和分销，门店管理，产品预测等方面，它们起到了相辅相成的角色。准确的说ERP是在数据和工作具体化，流程化的体现，而我们营销这门专业则更加的经验化，加上了管理者的思想和个人思维。我想假如ERP软件能在这些方面更好的结合这些思想，让它更加的智能化，从而为企业的管理提供有力支持和帮助。我想我现在应该密切关注它，不断地了解和熟悉。
虽然每天的来回奔走和校区的来回转换，让我们感到疲劳无比。但是，在每天的来回过程中，我都在思考这一个问题：这一次ERP实习软件的意义。我想我们虽然没能够很好的，全面的系统的了解ERP软件的功能和模块的流程，但是基本的界面接触和数据录入，基本的销售管理，还有系统管理思想的火花碰撞，这些对我们短短两周的实习期来说，已经足够了。无穷进的求知欲让我想不断地关注和了解ERP软件，还有自己对网络和软件的理解，提起了我强烈的兴趣，我会不断的关注ERP软件的，不断地学习和加深对它的认识,从而提供自己对企业管理系统思想的理解和领悟。
ERP软件带给现代企业和管理界的革命性方式的转变，在我看来，是不可否认的。老师这几天也不断的强调ERP软件的重要性和复杂性。我想，通过这一次实习，留在我们头脑的不仅仅是几天的实习经验，更重要的是对我们以后的就业和职业发展有重要的影响。
第三篇：金蝶实训心得体会
金蝶实训小结
时光飞逝，短短一周的财务核算综合实训已经进入了尾声在这次实训，我收获了很多，一方面学习到了许多以前没学过的专业知识与知识的应用，另一方面还提高了自己动手做项目的能力。本次实训，是对我能力的进一步锻炼，也是一种考验。从中获得的诸多收获，也是很可贵的，是非常有意义的。
在实训中我学到了许多新的知识。是一个让我把书本上的理论知识运用于实践中的好机会，原来，学的时候感叹学的内容太难懂，现在想来，有些其实并不难，关键在于理解。
我学习的是财务管理方面的专业，这个专业需要的是仔细、细心、耐心和责任心。只有养成这样的习惯才能真正做好会计方面的工作。在这一周内我们学习了金蝶k/3v11.0软件的应用，在此之前我对这个软件完全不懂，不过渐渐的在一天有一天的学习中，我开始会做了很多步骤，很快就上手了。了解了许多书本上学不到的知识。
刚开始老师一个步骤一个步骤的让我们熟悉这个软件的的总体概况。新建帐套，熟悉他们每一项基本信息的填写，这是进行后面步骤的基础和必要条件。当我们都基本对软件有了个初步的了解就正式开始进行自己制作了。首先基本帐套的新建和基本信息的输入，包括科目、货币、供应商、客户、银行账户、费用等一系列的内容。虽然需要输入的内容还是非常多了的，也特别的繁琐，不过我还是认真仔细的把每个信息都填写完成并进行了检查，保证不会出错。这是担任会计行业最基本的责任。接着进行各个项目的初始化，填制会计凭证等步骤也是一个非常复杂的过程。虽然过程中遇到了不少困难和问题，但是在老师和同学的帮助和自己的努力下，我把一个个困难和问题都解决了。最后把过程进行了截图制作了报告。
在这一周中我对实训有了新的解读。实训是开端也是结束。展现在自己面前的是一片任自己驰骋的沃土，也分明感受到了沉甸甸的责任。在今后的工作和生活中，我将继续学习，深入实践，不断提升自我，努力创造业绩，继续创造更多的价值。篇二：金蝶k3实训的心得与体会
金蝶k3实训的心得与体会
1、实训过程中遇到哪些问题？你是如何解决的？还存在哪些问题？
2、本次实训有何感想、体会、意见和建议？
金蝶k3软件系统给会计人员的工作带来了很多方便，比起传统的手工做账，操作更简便，工作效率也得到很大的提高，权限设置非常明确，更有利于企业的内部控制。在实验过程中自己也遇到大大小小的各种问题，有的向同学寻求帮助，有的向老师请教，但都必须及时把问题解决，不能拖到后面或者忽略问题，这样不但会影响后面的实验，还会降低工作效率。
实训中发现了自己的许多不足：课上的学习没有把知识很好地串起来，而业务不是像书上一样分块进行讲解的，它是连续的，所以在处理一笔业务的时候，知道要做什么，却常常不知道从何处着手。因此，在学以致用方面还需要努力。
本次实训的内容包括对核算账套管理、基础资料设置、总账系统、应收款应付款管理系统、固定资产管理系统、工资管理系统、现金管理系统、业务系统等一套完整的财务软件的操作与练习。通过老师在课堂上对知识的讲解与自己动手操作同步学习的基础上，和这次独立实训操作的过程中，使我们熟练的掌握了金蝶财务软件，为以后的会计职业发展道路奠定了一定的基础。
实训的时候也有不少认识：
1、做会计需要理清思路，这样具体工作起来有方向，效率比较高，否则很容易在一个问题上卡住。而理清思路后就是具体的一些工作，这些工作有时会重复，比较枯燥，但很需要耐心。
2、最好在项目开始之前，完成前期数据准备。金蝶k3使用前，必须设置好基础资料，基础资料是运行k3系统的基石，有点像盖房子之前先要准备好材料一样。基础资料的准备顺序基本上就是系统默认的顺序。在需要时会自动提示你需要先处理哪一些。金蝶软件相对比较容易学，但比较适合规模小的企业；学习不同的财务软件，有助于我们在不久的将来进入企业后，能快速地、熟悉地处理会计、财务上的工作，这无疑是对我们非常有意义的，所以当前我们必须好好地、认真地学习财务软件的应用与操作，使我们能够有充分的准备而踏入社会，走上工作岗位。“纸上学来终觉浅，绝知此事要躬行”。这门实训课学到了不少东西，同时也发现自己对会计的专业知识掌握得很少。所谓会计行业越老越值钱，以前总认为会计最重要的是经验，这次的实训课程让我深刻认识到理论是否扎实也是很关键的，毕竟会计对专业性要求比较高，而 且有一些比较基础性的理论知识是必须掌握的，否则，真正到了工作会没有头绪的！
总之，会计工作需要我们将理论知识和动手操作相结合，并付之足够的耐心和细心才能在学习和工作中游刃有余。篇三：kis实训心得
四．实训心得
在次的kis标准版的实训中，我们不仅仅是更深了解了金碟软件，我们是从应用出发。一周的实训我们学习到了很多，不仅仅是理论上，让我们自己上机操作，让理论与实践结合。在实训中，我们学习了kis标准版初始化的步骤和方法、日常业务处理的步骤和方法、期末处理的步骤和方法、报表制作和分析等等。在实训的过程中，我遇到了很多的问题。比如一开始的的设置会计科目级数，我找了好久都没有找到，还有一个很大的错误是我增加会计科目时把5502.01加成了550201，以至于怎么明细科目怎么都不能到一级科目里面去。在后来我询问老师和同学以后，成功的解决了这些问题，我不得不加班重新做起。这使我意识到自己有很多不足，应该多多向老师和同学请教，才会有进步。让个过程让我学习到了很多东西。
在后来的在初始账户余额录入时，一直都不平衡，输错了很多数据。我们体验到了输入数据工作者的工作艰苦，数据输入，需要的不仅仅是时间，更多的是耐心，还有细心。输入的数据的过程之中，我出现了很多错误。后来渐渐地熟悉之后，工作就好做了很多。任何一种技能都需要大量的练习，任何东西来的都不是那么的容易。这个过程中，我们不仅仅学习到了实训专业知识，我们还学会了坚持、细心和耐心。
在实验做到最后一部分出纳系统的时候，我一直没有找到如何录入银行数据，所以出纳系统一直都没有办法初始化，没有办法进行相关的业务操作，在后来我询问了老师，知道了解决的方法。为这次实训完美的画上了一个句号。在这个过程中我也学到了很多的知识，但这些对于我的会计生涯来说还远远不够。实验课程的学习，让我在理论知识学习的基础上领略了实践的重要性，理论结合实践的教学方法使我的知识进一步得到了升华。这次的实验时间像往常一样的飞速流逝，转眼间预算模块的实验时间就结束了，回想起来，这些天真是获益匪浅。金蝶k3培验的第一天做了预算科目的编制、责任中心的建立、取数公式的定义和预算方案的建立和状态的操作，虽然之前也培验过金蝶k3软件的操作，但是好像有何之前做的内容有所不同，而且还是和同学们在底下自己做。实训虽然很累，但是很充实！经过这些天的账务操作，使我的会计知识在实际工作中得到了验证，并具备了一定的基本实际操作能力。在取得实效的同时，我也在操作过程中发现了自身的许多不足：比如自己不够心细，经常看错数字或是遗漏业务，导致核算结果出错，引起不必要的麻烦；在培验中几乎每一笔业务的分录有时都得寻求同学的帮助，但实际工作中还须自己编制会计分录，在这方面我还存在着一定的不足，今后还得加强练习。
通过这次的实验，深刻的让我体会到会计工作在企业的日常运转中的重要性，以及会计工作对我们会计从业人员的严格要求。在实际操作过程中我找出自身存在的不足，对今后的会计学习有了一个更为明确的方向和目标。通过实验，我们对会计的感性认识进一步加强。加深理解了会计的基本原则和方法，将所有的会计电算化、基础会计和财务会计等相关课程进行综合运用，了解会计内部控制的基本要求，掌握从理论到实践的转化过程和会计操作的基本技能；将会计专业理论知识和专业实践，有机的结合起来，开阔了我们的视野，增进了我们对企业实践运作情况的认识，为我们毕业走上工作岗位奠定坚实的基础。
总而言之，在两周的实训后，我们得到的收获比经历的小小辛苦更多，在这个实训过程中，我们与老师共同解决了过程遇到的问题，收获了知识和欢乐。篇四：金蝶k3实训总结报告 中期实习—— erp实训（金蝶 k/3）
实习报告
班级：信管1203 学号：1202100335 姓名：王笑 组别：第35组 生产制造管理系统实验的意义和作用
随着经济全球化进程的发展和现代企业管理机制的更新，现代企业的采购、生产、销售模式已经不再是原有简单的点、线上的管理模式，而是一个立体网状的模式，具有更强的交互性，同时也要求企业更注意管理工作的速度性、灵活性和准确性。因此，现代企业的竞争优势依赖于计划过程的高度灵活性、货物交付的准确及时性，以及强有力的质量保障体系，这使得包含了生产环节的制造型企业面对的挑战远远多于其他类型企业。新的市场要求，新的管理模式使得现代企业管理问题更加复杂起来，而作为企业管理，特别是制造企业的核心管理问题——生产制造管理，同样在实践中也出现了越来越多的问题，而且出现的问题也变得越来越复杂。这些问题中，除了通常意义的需求预测困难、前置时间短而交货紧迫、供应商物料品质不稳定和交货期难以控制外，还包括设计变更难以控制、生产流程不稳定、制造现场数据难以获取、生产成本经常变化等问题。这些问题的出现使企业生产制造管理变得更加困难，也要求引入新的管理方式来应对这一变化，而应用信息技术、erp系统的出现正可以满足这样的需求。
制造业或者说生产制造系统既包含了采购和销售，也包含着将低价值的物料转换成高附加值产品的生产制造。快速响应和敏捷是制造业成功的关键因素。而生产物流是制造业整个物流的核心环节，企业生产类型的差异，其物流也表现出不同的特征。主要制造类型包括批量生产、重复式生产、订货型生产、流程式生产、按订单生产等。随着“以客户为中心”的经营理念的推行，多品种中小批量生产类型正成为现代加工装配型企业的发展趋势。从信息应用角度看，生产计划和控制是企业制造管理问题的核心，这里计划的对象是物料，计划执行的结果要通过对物料的监控来考核。因此，利用应用信息技术、erp系统进行生产制造管理的改进时，这一系统必须包含这样的一个环节。
金蝶k/3生产制造管理系统面向企业计划、生产管理人员、对企业的物料清单、生产计划、能力计划和车间业务等业务进行全面的管理，帮助企业实现物料清单的建立与变更、多方案的生产计划、精细的车间工序等生产制造相关业务管理。该系统与物流、财务系统结合使用，构成更完整、全面的一体化企业应用解决方案。
通过金蝶k/3生产制造管理实验，能使我们在学习阶段就体验企业生产制造管理的操作、体会全球经济一体化新型企业流程改造的浪潮，体会信息技术紧密地结合到企业管理、运作的趋势。通过本书的学习，我们可以更加快捷的方式接触和感受现代企业的运作模式，掌握企业生产制造管理的信息技术。生产制造管理实验的总体目标 通过实验，能够根据企业生产制造管理理论，进行生产制造管理的模拟，使学生理解和掌握企业进行具体生产制造管理的整个流程，并结合企业物流/供应链管理、财务管理、人力资源管理，从更全面的角度来观察企业管理的运作。同时，系统通过实验对企业生产制造管理情景的模拟，能够使学生进一步理解生产制造管理的理论，理解生产制造管理所涉及的范围，以及范围内业务之间的关联性。
学生通过生产制造管理实验的学习，能充分理解生产管理体系的理论知识，认识企业生产制造管理所涉及的范围，掌握生产制造管理的现代技术。生产制造管理实验所需的条件
（1）服务器端
操作系统：windows server 2000 / windows server 2000 advanced 数据库：sql server 2000 金蝶k/3生产制造管理软件
（2）客户端
操作系统：windows 2000 / windows xp 金蝶k/3生产制造管理客户端软件 生产制造管理实验的注意事项
（1）实验所涉及的内容具有较强的关联性，需要根据实验安排按步骤逐一完成，前面实验未完成而进行后面的实验，可能造成后面的实验缺乏相关业务数据而不能完成。
（2）信息系统是管理失误的信息化体现，在实验过程中需要结合所学的企业生产制造管理理论和系统操作，利用生产制造管理理论，帮助理解系统的操作步骤，同时在完成操作步骤的同时，理解和巩固所学的生产制造管理知识。
金蝶k3学习心得
在本学期中作为会计专业的我们接触了一门新的实用课程——金蝶k3财务模拟实训。不知不觉间发现我学习金蝶软件已经有一个月的时间了，在李菲老师的带领下，我们熟练掌握在计算机工作环境下进行会计核算，模拟真实的经济业务为会计主体服务。培养我们分析经济业务，并根据经济业务进行手工和会计电算化制单、记账、成本核算、报账的能力。
起初对此门实训课程充满着无限的向往，想像着学习工作上的东西会是怎样的精彩，可是到真正接触到此软件此课程时，我才明白学习只是第一步，除了要学好专业知识外，真正需要我们做的是，保持高度责任感
第一天我们在李菲老师的带领下，认识到了现在很多企业、集团所使用的财务软件—金蝶k3，对于我来说，k3是一个很陌生的软件，因为以前都是学习课本上的知识，而实际操作的能力还是有些薄弱，第一天上课，我们班就四人分为一组，我身为第九组的组长，首先根据前一组同学的讲解，建立了我们组的账套，这意味着学习正式开始了。根据这段时间的操作流程和学习过程我在一下大致总结操作过程。
首先，设置会计科目，开始时根据资料增加和修改会计科目。
在此后还要进行一些总账辅助信息设置 ： 设置部门档案、设置职员档案、设置项目档案、设置客户档案、设置供应商档案。然后录入期初余额 和 录入期初余额最后进行试算平衡。
然后就要进行本年工作了，在录入凭证时，有的关系到应付账款、应付票据、应收账款、应收票据的会计科目的使用，则会出现该“科目系统受控不能应用”。这时我们应该调出会计科目然后找到该科目修改此科目把受控系统去掉，这时就能使用了。出纳签字时没有符合条件的凭证，凭证审核后，进行出纳签字时出现了“没有符合条件的凭证”，原来是因为在定义凭证时没有设置该项内容。
其次，输入银行对账单时，日期不是超出范围就不符合要求，经过老师指点发现，进入时没有选对日期，所以银行对账单总是出问题。
最后，在生成报表时遇到的问题更多，很多数都不平，我们只好逐笔查找错误并对正明细账，发现确实错了后不得不进行反记账、取消审核取、消出纳签字进行修改。然后再出纳签字、审核、记账。再查看报表中的数据是否正确了
通过学习我了解到金蝶k3软件系统给会计人员的工作带来了很多方便，比起传统的手工做账，操作更简便，工作效率也得到很大的提高，权限设置非常明确，更有利于企业的内部控制。在实验过程中自己也遇到大大小小的各种问题，有的向同学寻求帮助，有的向老师请教，但都必须及时把问题解决，不能拖到后面或者忽略问题，这样不但会影响后面的实验，还会降低工作效率。
实训中发现了自己的许多不足：课上的学习没有把知识很好地串起来，而业务不是像书上一样分块进行讲解的，它是连续的，所以在处理一笔业务的时候，知道要做什么，却常常不知道从何处着手。因此，在学以致用方面还需要努力。
本次实训的内容包括对核算账套管理、基础资料设置、总账系统、应收款应付款管理系统、固定资产管理系统、工资管理系统、现金管理系统、业务系统等一套完整的财务软件的操作与练习。通过老师在课堂上对知识的讲解与自己动手操作同步学习的基础上，和这次独立实训操作的过程中，使我们熟练的掌握了金蝶财务软件，为以后的会计职业发展道路奠定了一定的基础。
实训的时候也有不少认识：
1、做会计需要理清思路，这样具体工作起来有方向，效率比较高，否则很容易在一个问题上卡住。而理清思路后就是具体的一些工作，这些工作有时会重复，比较枯燥，但很需要耐心。
2、最好在项目开始之前，完成前期数据准备。金蝶k3使用前，必须设置好基础资料，基础资料是运行k3系统的基石，有点像盖房子之前先要准备好材料一样。基础资料的准备顺序基本上就是系统默认的顺序。在需要时会自动提示你需要先处理哪一些。金蝶软件相对比较容易学，但比较适合规模小的企业；学习不同的财务软件，有助于我们在不久的将来进入企业后，能快速地、熟悉地处理会计、财务上的工作，这无疑是对我们非常有意义的，所以当前我们必须好好地、认真地学习财务软件的应用与操作，使我们能够有充分的准备而踏入社会，走上工作岗位。
这门实训课让我学到了不少东西，同时也发现自己对会计的专业知识掌握得很少。所谓会计行业越老越值钱，以前总认为会计最重要的是经验，这次的实训课程让我深刻认识到理论是否扎实也是很关键的，毕竟会计对专业性要求比较高，而且有一些比较基础性的理论知识是必须掌握的，否则，真正到了工作会没有头绪的！
在李菲老师的带领和细心指导下，通过实训，进一步提高我们的手工和电算
化会计实务处理能力，培养我们的分析经济业务并进行正确核算、成本计算等实际会计操作能力。使我们真正具备会计岗位所应具备的分析、判断和操作能力
此外更重要的是通过此次实训，意识到我们在实际操作中除了要学会将理论知识和动手操作相结合，还要付之足够的耐心和细心才能在学习和工作中游刃有余，成为一名具有责任心得会计工作人员。
第四篇：金蝶软件实训报告
金蝶软件的实训报告
在金蝶软件实训的过程中也有不少认识：
1、做会计需要理清思路，像在建账的时候，要对整个建账有较清晰地了解，这样具体工作起来有方向，效率比较高，否则很容易在一个问题上卡住。而理清思路后就是具体的一些工作，这些工作或许会重复，比较枯燥，很需要耐心。
2.最好在开始项目之前，完成前期数据准备。对于一些基础数据，例如各种基本资料的编码。我们有必要提前完成，免得拉长项目实施周期。使用前，必须设置好基础资料，基础资料是运行系统的基石，有点像做房子前要准备好材料一样。基础资料的准备顺序基本上就是系统默认的顺序。这个顺序没有什么特别的，怎么着都行，你在需要时自动提示你需要先处理哪一些。最好是：币别、凭证字、计量单位、结算方式、部门、职员、科目、客户、供应商。一些项目是有必录项与非必录项的，在前期我们可以只录入必录项，以后在需要时再录入非必录信息。在客户、供应商、部门、职员等中，其代码可以随时更改，在更改代码后，其原有信息自动过到新代码之中。二是同一核算项目的明细项尽可能的在级次和长度上保持一致。
科目代码的更改有自身的特点，其他项目的代码随时都可以更改，科目的代码的更改就不一样了。在科目使用后，其一级代码可以改动，除此外都不能改动。设置科目要了解哪些属性是用后可以更改的，哪些是不能更改的。如上述代码除一级外都不能更改，同样不能更改的有科目类别、数量金额核算、是否为现金科目和银行存款科目、是否出日记帐、余额方向、计量单位和所挂的核算项目。
“纸上学得终觉浅，绝知此事要躬行”。学到了不少东西，了解了不少东西，看到了自己的对会计的专业知识掌握得很少。所谓会计行业越老越值钱，以前总认为会计最重要还是经验，但是这次的实习改变了我的想法，理论是否扎实也是很关键的，毕竟会计的专业比较强，而且有一些比较死的东西是必须掌握的。如果没打好理论基础，真正到了工作会没有头绪的！
在处理一笔业务的时候，知道要做什么，但是却不知道从何处开始。在学以致用方面很需要努力。在为期八周的金蝶软件上机实习过程中，我深深的体会到现代IT技术与现代前沿管理思想有机结合的强大力量，也对这款软件一见钟情。友好的界面，流畅的模块转换功能，还有可视化的功能按钮，环环相扣的逻辑思维。这些都让我有了新的看法。也为我在以后的工作学习中，指明了一条方向：现代化和智能化，系统化和趋新化，这些思想带给我在学习和认识的思想转变。
第五篇：金蝶财务软件实训报告
实用财务软件实训
一、总结
会计核算软件是专门用于会计核算工作的电子计算机应用软件，包括采用各种计算机语言编制的用于会计核算工作的计算机程序，从而替代人工，实现会计核算任务。会计核算系统是以账务处理功能为核心，包括多种功能的有机组合体。大部分的会计核算软件将会计核算系统按功能划分为若干个相对独立的子系统，于系统每一部分的功能简单明了并相对独立，各子系统的会计信息相互传递与交流。形成完整的会计核算系统。会计核算软件中具备相对独立地完成会计数据输入、处理和输出功能的各个部分，称之为会计核算软件的功能模块。会计核算软件的功能模块包括以下部分：
（一）财务处理模块
账务处理模块主要是以会计凭证为原始数据，按会计科目，统计指标体系对记账凭证所载的经济内容，进行记录、分类、计算、加工、汇总，输出总分类账、明细分类账、日记账及其他辅助账簿、凭证和报表。
账务处理模块主要包括：①账务初始(建账)；②凭证处理(输入、审核、汇总)；③查询；④对账；⑤结账；⑧打印输出；⑦其他辅助功能。
账务初始是根据程序要求和内部管理需要自定义会计科目体系、记账凭证格式、账簿体系的过程。相当于手工状态下设立一套新的账务核算体系，是用计算机建账的过程。凭证处理包括凭证的输入、修改、审核、汇总、打印等内容。
查询是设定查询条件标志，灵活迅速查询某会计期间的会计凭证及有关明细分类账、总账的有关内容。例如：寻找特定内容的会计凭证，查找会计科目的发生额或余额等。对账功能一部分是由会计核算软件在设计时由程序自动检查核对，如总账、明细账、日记账之间的账账核对；另一部分则提供给用户进行核对，如与银行对账单核对，与往来账核对，与其他辅助账核对等，并能做出调节表等相关资料。
结账功能由程序完成，按国家会计制度规定，按会计科目分级进行计算、汇总，结出借贷发生额和余额，结束当期核算，开始下一个会计核算循环。结账还包括会计信息跨结转，开始一个新的会计的特殊内容。
打印输出功能是打印记账凭证、账簿等会计信息资料，以便用户使用和归档保管。
（二）报表处理模块
报表处理模块是按国家统一的会计制度规定，根据会计资料而编制会计报表，向公司管理者和政府部门提供财务报告。会计报表按其汇编范围可分为个别报表、汇总报表以及合并报表。
报表处理模块包括：①报表定义；②报表计算；③报表汇总；④报表查询；⑤报表输出。报表定义是依据会计软件，建立一个新的报表体系所做的工作。主要包括：定义报表名称，描述空白表格的格式，定义报表项目填写内容的数据来源和报表项目及运算关系，确定表格项目审核校验及报表间项目的勾稽关系，检查公式以及汇总报表的汇总范围等步骤。经过报表定义之后，就可以按规定计算或汇总产生所需要的会计报表，通过审核校验确认后，可以打印、复制、查询，输出会计报表。
（三）固定资产核算模块
固定资产核算模块主要是用于固定资产明细核算及管理。
固定资产核算模块包括：①建立固定资产卡片；②建立固定资产账簿；③录入固定资产变动情况；④计提固定资产折旧；⑤汇总计算；⑥查询及打印输出；⑦编制转账凭证。此模块主要是根据财务制度的规定，建立固定资产卡片，确定固定资产计提折旧的系数、方法，录入固定资产增减变动情况，汇总计算固定资产原值、累计折旧及净值。按预先设计自动编制转账分录，完成转账的记录，打印输出固定资产明细账和资料卡片，详细反映固定资产价值状况。
（四）工资核算模块
工资核算模块以计提发放职工个人工资的原始数据为基础，计算职工工资，处理工资核算。
工资核算模块包括：①设计工资项目及项目计算公式；②录入职工工资基础资料；③增减变动及修改；④计算汇总；⑤查询；⑥打印输出。工资核算模块，首先设计工资的项目及项目计算公式，按项目录入职工应发、扣减、实发金额，按使用者的要求计算配发不同面值的零、整钱数。
该模块应具备自行定义工资的项目，选择分类方式，灵活修订工资项目，调整职工个人基础资料，定义工资计算公式(如代扣个人所得税计算公式)进行汇总计算。自动制作转账凭证，填制分录，进行工资分配，计算工资福利费。
（五）其他模块
其他模块主要包括：存货核算，成本核算系统，应收应付款核算、销售核算和财务分析等等。根据行业的特点，又有：零售业进销存核算系统、批发业进销存核算系统等。根据管理的需要，又有：劳资人事管理系统、国有资产管理系统
二、实验数据准备
说明：材料中列举的是天津市加赢国际商贸有限公司。该公司是一家经营办公设备和电器的中小型商品流通企业，效益不错。主营业务是进行批发业务，同时有进出口业务。该公司采用新企业会计准则来建立预设科目表，启用日期为2012年4月1日。
实训一 初始化设置—建立帐套
说明：打开金蝶KIS标准版，直接登陆。任务一 创建企业帐套
帐套文件名
帐套名称 行业性质 本位币
会计科目编码级次 会计期间界定方式 会计期间 启用日期
tjsjygjmyyxgs
天津市加赢国际商贸有限公司 新企业会计准则（建立预设科目表）人民币 8位 3-2-2 自然月份
1月1日-12月31日 2012年4月1日
任务二 操作员设置
为天津市加赢国际商贸有限公司新增一个用户组：操作员组。新增3名操作员。用户名分别为林林
11、林林22和林林33，安全码分别为111111,、222222和333333。说明：工具—用户管理—新增（用户组或用户）任务三 操作员权限设置 “操作员组”的3名操作员的权限设置如下所示，杨芳：系统管理员，具有财务会计、核算和管理的全部权限。马林：出纳员，负责有关现金和银行存款的收支工作。
陈莲：主办会计、操作员，根据具体负责分管的内容汇总相应业务的原始单据，并按照原始凭证编制会计几张凭证；负责输入记账凭证和原始凭证等会计数据，输出记账凭证、会计账册、报表和进行部分会计数据处理工作。具体权限如表2所示：
表2： 操作员具体权限设置
操作权限 报表权限 科目权限 授权范围 林林11 所有操作权限
所有报表权限
所有科目权限
林林22 “出纳管理”的所有操作权限，“科目日报表”的查库存现金、银行存除了“引入数据”权限
看和打印权限
款、其他货币资金和应收票据
林林33 所有操作权限，除了以下权限： 只有各类报表的查看所有科目权限 “账务处理”下“凭证”的“凭和打印权限 证审核”；“固定资产”的“改变折旧方法”；“往来管理”的“合同审批”；“出纳管理”的“引入数据”“；系统维护”的所有权限。
任务四 登陆密码的更改
如表3所示，对操作员的登陆密码进行更改。表3： 操作员的新登陆密码
操作员 登陆密码 林林11 11 林林22 22 林林33
说明：文件—更换操作员—以操作员登陆；工具---修改密码
实训二 初始化设置--财务系统
说明：以杨芳身份登陆KIS标准版软件进行初始化业务设置。任务一 帐套选项的设置
1、【凭证】选项卡及其他相关资料的设置 【凭证】选项卡的设置如表9所示。表9 “凭证”选项卡的设置
“凭证”选项卡的设置
输入外币凭证时由本位币自动折算原币 凭证需要凭证字
凭证过账前必须经过审核 凭证借贷双方都必须有
当前用户
当前用户 当前用户
检测单条分录凭证
2、【账簿】选项卡的设置
天津市加赢国际商贸有限公司的【账簿】选项卡的设置如下所示： 账簿余额方向：与科目余额方向保持一致（余额数值可以有负数）账簿排列顺序：按日期、凭证字号排序 可以在明细账中打印日记账
3、【税务、银行】 税务登记号：330103 720908 074 开户银行及账号：工商银行富阳高桥支行888 888 888 888 电话：*** 地址：天津市高桥高科路198号2号实训楼2441 出纳系统启用期间：2011年第1期 是否进行银行对账：是
4、帐套选项的【高级设置】
天津市加赢国际商贸有限公司帐套选项的高级设置除了选用系统的默认设置，其他设置如下所示：
系统：允许核算项目分级显示。
凭证：凭证输入时不能输入非明细核算项目。
固定资产：固定资产折旧时将减值准备的值计算在内。出纳：编辑日记账记录时，检测凭证字号是否重复。出纳：编辑出纳日记账记录时可以自动从账务引入数据。出纳：可以从凭证引入现金日记账
出纳：可以从凭证引入银行存款日记账。
出纳：从凭证引入日记账时覆盖出纳中相同的记录。任务二 货币类别的设置
天津市加赢国际商贸有限公司的外币核算设置如表6所示 表6 外币核算设置
币别代码 币别名称 期初汇率
USD 美元
1美元=6.834 6人民币
任务三 核算项目的设置
天津市加赢国际商贸有限公司的核算项目有往来单位、部门、职员、供应商、客户和库存商品6个核算项目。
说明：需要新增供应商、客户和库存商品3个核算项目 核算项目—增加类别---输入表4或表5 供应商和客户的属性设置如表4所示，库存商品的属性设置如表5所示。表4 供应商和客户的属性设置
属性名称
地址 邮编
文本 文本
属性类型 电话 传真 联系人 开户银行
账号
表5 库存商品的属性设置
属性名称
规格型号 存放地点 计量单位
任务四 会计科目的建立
文本 文本 文本 文本 文本
属性类型
文本 文本 文本
天津市加赢国际商贸有限公司的部分会计科目及2012年初余额如表8所示 表8 部分会计科目及2012年期初余额
科目名称 库存现金 人民币现金 美元现金
核算类型 结算类科目
日记账、结算类科目、现金类科目 核算单一外币（期末调汇）、日记账、结算类科目、现金类科目
银行存款 人民币存款 美元存款
日记账、结算类科目、银行类科目 核算单一外币（期末调汇）、日记账、结算类科目、银行类科目
其他货币资金 外埠存款 应收票据 银行承兑汇票 商业承兑汇票 应收账款 预付账款 其他应收款
客户核算，往来业务核算 客户核算，往来业务核算 客户核算，往来业务核算 客户核算，往来业务核算 供应商核算，往来业务核算
借 借 借 借 借 借 借 借
300.00 50 300.00 210 600.00 210 600.00 0.00 184 275.00 20 000.00 13 800.00
借 借 借
3067432 207422.80 99 320.40
方向 借 借 借
期初余额 2560.00 2560.00 0.00 应收职工借款 职员核算 借 财产保险费
借 报刊费
借 坏账准备
借 材料采购
借 库存商品 库存商品核算，数量金额辅助核算 借 存货跌价准备
借 固定资产
借 累计折旧
借 在建工程
借 工程物资
借 专用材料
借 待处理财产损
借
溢
待处理固定资 借 产损溢
待处理流动资 借 产损溢
201 短期借款
20101 人民币借款
20102 美元借款 核算单一外币（期末调汇）203 应付票据 供应商核算，往来业务核算 20301 银行承兑汇票 供应商核算，往来业务核算 20203 商业承兑汇票 供应商核算，往来业务核算 204 应付账款 供应商核算，往来业务核算 206 预收账款 客户核算，往来业务核算 215 应付职工薪酬
21501 工资 000.00 1500.00 300.00 921.40 65 234.00 1 670 924.00 8 354.60 2 405 000.00 735 648.00 24 583.00 3115.40 3115.40 0.00
0.00
0.00
贷 300 000.00 贷 300 000.00 贷 0.00 贷 214 110.00 贷 214 110.00 贷 0.00 贷 271 440.00 贷 30 000.00 贷 72 314.00 贷
314.00 21502 21503 21504 21505 221 22101 22102 22103 22104 2210401 2210402 2210403 2210404 2210405 2210406 2210407 2210408 22105 22106 211 21101 21102 301 311 职工福利费 社会保险费 工会经费 职工教育经费 应交税费 应交营业税 应交所得税 应交城建税 应交增值税 进项税额 已交税金 转出未交增值税
减免税款 销项税额 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税
未交增值税 应交教育费附加
其他应付款 人民币借款利息
美元借款利息 实收资本 资本公积
核算单一外币（期末调汇）
贷 20 000.00 贷 0.00 贷 0.00 贷 0.00 贷 129 575.60 贷 2 314.00 贷 8 243.00 贷 13 452.00 贷 0.00 贷
贷
贷
贷
贷
贷
贷
贷
贷 100 280.60 贷
5286.00
贷 3000.00 贷
3000.00
贷 0.00
贷 2 500 000.00 贷 000.00
31101 股本溢价 31102 其他资本公积 313 盈余公积 31301 法定盈余公积 31302 任意盈余公积 322 利润分配 32201 未分配利润 32202 提取法定盈余公积
32203 提取任意盈余公积
32204 应付现金股利 32205 转作股本的股利
501 主营业务收入 571 营业外收入 57101 固定资产盘盈 57102 处理固定资产净收益
57103 其他
511 主营业务成本 517 销售费用 51701 运输费 51702 广告费 51703 折旧费 51704 工资 51705 福利费 51706 其他费用
部分核算
部门核算 部门核算
贷 30 000.00 贷 0.00 贷 20 000.00 贷 20 000.00 贷 0.00 贷 641 771.00 贷 641 771.00 贷
贷
贷
贷
551 55101 55102 55103 55104 55105 55106 55107 55108 55109 55110 55111 55112 55113 55114 555 55501 55502 55503 55504 575 57501 57502 管理费用 工资 福利费 办公费 差旅费 折旧费 修理费 业务招待费 保险费 工会经费 职工教育经费 印花税 土地使用税 坏账准备 其他费用 财务费用 利息支出 汇兑损益 手续费 其他费用 营业外支出 固定资产盘亏 处理固定资产净损失
57503 57504 57505 57506 罚款支出 捐赠支出 非常损失 其他
说明：期初余额到实训三中练习输入。任务五，其他设置
1、凭证字设置
凭证字及其他科目范围限制的设置如表10所示 表10 凭证字及其科目范围限制的设置
类型 收款凭证
凭证字 收
限制类型 借方必有
202 付款凭证
付
贷方必有
202 转账凭证
2、结算方式设置
结算方式包括:现金、现金支票、转账支票、委托收款、银行承兑、商业承兑、电汇和银行汇款。
实训三 初始化设置—初始资料的录入
任务一 初始资料类别的设置
1、固定资产类别的设置
如表11所示，进行天津市加赢国际商贸有限公司固定资产类别的设置。表11 固定资产类别的设置
类别名称 房屋及建筑物 交通运输车辆 电子设备及通信设备
2、固定资产变动方式的设置
如表12所示，设置天津市加赢国际商贸有限公司的固定资产变动方式 表12 固定资产变动方式
固定资产增加
方式 购入 接受投资 接受捐赠 融资租入 自建 盘盈
对应入账科目 10201，人民币存款 301，实收资本 31112，其他资本公积 222，长期应付款 179，在建工程 19102，待处理固定资产损溢
常用折旧方法平均年限法平均年限法平均年限法
预计净残值率 4% 4% 4%
转
借贷必无
202
10101,10102,10201,1010101,10102,10201,10限制科目或科目范围 10101,10102,10201,10固定资产减少 所有方式 179，固定资产清理
3、职员类别的设置
天津市加赢国际商贸有限公司的职员类别有：行政人员、营销人员、管理人员等三类
4、职员职务的设置
天津市加赢国际商贸有限公司的职员职务有：一般工作人员、部门副经理、部门经理、副科长、科长、副主任、主任、副总经理和总经理 任务二 核算项目档案的录入
1、客户档案的录入
如表13所示，设置天津市加赢国际商贸有限公司的客户档案。表13 客户档案
客户代码
客户名称
上级客户代码
01 天津市客户 无 0101 和平区客户 01 0101001 和平区AK商城 0101 0101002 和平区BK电器城 0101 0101003 和平区CK百货商城
0101 0101004 和平区DK办公设备有限公司 0101 0102 南开区客户
01 0102001 南开区EK电器有限公司 0102 0102002 南开区FK商厦 0102 0103 河西区客户
01 0103001 河西区GK办公用品有限公司 0103 0103002 河西区HK购物广场 0103 02 北京市客户 无 0201 海淀区客户 02 0201001 海淀区IK家电城
0201 0201002 海淀区JK办公设备有限公司 0201 0202 朝阳区客户 02 0202001 朝阳区KK百货商厦 0202 0202002
朝阳区LK商场
0202
上级客户名称无
天津市客户 和平区客户
天津市客户 南开区客户 南开区客户 天津市客户 河西区客户 河西区客户 无
北京市客户 海淀区客户 海淀区客户 北京市客户 朝阳区客户 朝阳区客户 03 0301 030101 0302 030201
2、供应商档案的录入
其他省市区 其他省 其他 其他市 其他
无 03 0301 03 0302
无
其他省市区
如表14所示，设置天津市加赢国际商贸有限公司的供应商档案
供应商代码
供应商名称
上级供应商代码
无 1 1 1 1 1 1 1 无 2 2 2 2 2 2
上级供应商名称 1001 1002 1003 1004 1005 1006 1007 2 2001 2002 2003 2004 2005 2006
3、部门档案的录入
营销一部供应商 山东AX集团
河南BX电器有限公司 江苏CX集团 安徽DX有限公司 上海EX电器有限公司 福建FX电子有限公司 四川GX电器有限公司 营销二部供应商
北京AY办公设备有限公司 北京BY办公设备有限公司 广东CY实业集团
上海DY办公用品有限公司 上海EY办公设备有限公司 浙江FY实业集团
无
营销一部供应商 营销一部供应商 营销一部供应商 营销一部供应商 营销一部供应商 营销一部供应商 营销一部供应商 无
营销二部供应商 营销二部供应商 营销二部供应商 营销二部供应商 营销二部供应商 营销二部供应商
如表15所示，设置天津市加赢国际商贸有限公司的部门档案。
部门代码 1 100
部门名称 总部 总部高层
上级部门代码 无 1
上级部门名称 无 总部 101 总经理办公室 1 102 财务科 1 103 人力资源科 1 2 营销部门 无 201 营销一部 2 202
营销二部
4、职员档案的录入
如表16所示，设置天津市加赢国际商贸有限公司的职员档案 表16 职员档案
代姓名
部门
类别
职务
码 1001 卢高 总部高层 管理人员 总经理 1002 蒋飞 总部高层 管理人员 副总经理1101 郭伟 总经理办公室 管理人员 主任 1102 高兴 总经理办公室 管理人员 副主任 1103 陈铭 总经理办公室 管理人员 一般工作人员1201 林林11 财务科 管理人员 科长 1202 林林22 财务科 管理人员 副科长 1203 林林33 财务科 管理人员 一般工作人员1301 李月 人力资源科 管理人员 科长 1302 吕方 人力资源科 管理人员 副科长 1303 赵云 人力资源科 管理人员 一般工作人员2101 关行 营销一部 营销人员 部门经理 2102 朱建伟 营销一部 营销人员 部门副经理 2103 杨光 营销一部 营销人员 一般工作人员2104 储云 营销一部 营销人员 一般工作人员2105 上官云 营销一部 营销人员 一般工作人员2106 华俊 营销一部 行政人员 一般工作人员2107 成龙 营销一部
行政人员
一般工作人员总部 总部 总部 无 营销部门 营销部门
银行账号
1234501 1234502 1234503 1234504 1234505 1234506 1234507 1234508 1234509 1234510 1234511 1234512 1234513 1234514 1234515 1234516 1234517 1234518
基本工资（元）2000 1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000
2201 张毅 营销二部 营销人员 部门经理 1234519 2202 章程 营销二部 营销人员 部门副经理 1234520 2203 云梯 营销二部 营销人员 一般工作人员 1234521 2204 钟瑜 营销二部 营销人员 一般工作人员 1234522 2205 吴为 营销二部 营销人员 一般工作人员 1234523 2206 伍大 营销二部 营销人员 一般工作人员 1234524 2207 吴田 营销二部 行政人员 一般工作人员 1234525 2208 无名 营销二部
行政人员
一般工作人员
1234526
5、库存商品档案的录入
如表17所示，设置天津市加赢国际商贸有限公司的库存商品档案。库存商品代库存商品名称 上级库存商上级库存商品规格型号 存放地点 码
品代码
名称
01 营销一部商品
无 无
0101 A 01 营销一部商品
010101 A01 0101 A 01 甲仓库1区 010102 A02 0101 A 02 甲仓库1区 010103 A03 0101 A 03 甲仓库1区 0102 B 01 营销一部商品
010201 B01 0102 B 01 甲仓库2区 010202 B02 0102 B 02 甲仓库2区 010203 B03 0102 B 03 甲仓库2区
0103 C 01 营销一部商品
010301 C01 0103 C 01 甲仓库2区 010302 C02 0103 C 02 甲仓库2区 010303 C03 0103 C 03 甲仓库2区
02 营销二部商品
无 无
0201 D 02 营销二部商品
020101 D01
0201
D
01
乙仓库1区
1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1000
计量单位
台 台 台
台 台 台
台 台 台
台 020102 D02 0201 D 02 0202 E 02 营销二部商品
020201 E01 0202 E 01 020202 E02 0202 E 02 0203 F 02 营销二部商品
020301 F01
0203 F 01 020302 F02 0203
F
02 任务三 期初余额的录入
1、一般会计科目期初余额的录入
录入一般会计科目的期初余额，见表8
2、外币期初余额的录入
录入天津市加赢国际商贸有限公司美元核算科目的期初余额，见表8
3、库存商品期初余额的录入
如表18所示，录入天津市加赢国际商贸有限公司的库存商品的期初余额。表18 库存商品的期初余额 核算项目类别 核算项目代码
核算项目名称 原币 库存商品 01 营销一部商品
库存商品 0101 A 库存商品 010101 A01 140 000 库存商品 010102 A02 54 000 库存商品 010103 A03 60 000 库存商品 0102 B 库存商品 010201 B01 88 400 库存商品 010202 B02 84 700 库存商品 010203 B03 81 000 库存商品 0103 C 库存商品 010301 C01 37 000 库存商品 010302 C02 18 000 库存商品 010303 C03 57 000 库存商品 02
营销二部商品
乙仓库1区
乙仓库2区 乙仓库2区
乙仓库2区 乙仓库2区
数量
60 50 80 70 60 50 20 60
台
台 台
台 台
库存商品 0201 D
库存商品 020101 D01 245 000 70 库存商品 020102 D02 150 000 30 库存商品 0202 E
库存商品 020201 E01 234 000 60 库存商品 020202 E02 200 000 80 库存商品 0203 F
库存商品 020301 F01 40 000 100 库存商品 020302
F02
181 824
4、固定资产期初余额的录入
如表19所示，录入天津市加赢国际商贸有限公司的固定资产卡片。
其中，固定资产的“使用情况”均为“使用中”，“减值准备对方科目”为“671 106，营业外支出-其他”，增加方式均为“购入”。表19 固定资产期初余额
代码 名称 类别
使用部门
入账原值 累计折旧预计折旧日期
万元）
（万元）使用
年限
费用科目110001 总部房屋及建筑物
总部
200580
19.2
360
管理费用大楼.9 120101 仓库 房屋及建筑物 营销一部 200260 20.16 360 销售费用.8 120201 仓库 房屋及建筑物
营销二部
200050
360
销售费用.10 210001 轿车 交通运输车辆 总部 201020 2.88 96 管理费用.1 220101 货车 交通运输车辆
营销一部
200515
11.52
销售费用.10 220201 火车 交通运输车辆 营销二部 201112 0.576 96 销售费用.10 310101 电脑 电子设备及通总经理办20.8
0.1536
管理费用信设备
公室
010.6
累计已提折
期间数
659
310102 复印机
310103 打印机
310201 电脑 电子设备及通总经理办2007信设备
公室
.3
0.8 0.6144 60 管理费用 4电子设备及通总经理办2007信设备
公室
.3 2010.10 20100.3 0.2304 60 管理费用 4电子设备及通财务科 信设备
0.8 0.0768 60 管理费用 5320101 空调 电子设备及通营销一部 0.4 0.0384 60 销售费用 6信设备
.9 320201 空调 电子设备及通营销二部 20090.4 0.1152 60 销售费用 信设备
.9
5、往来科目期初余额的录入
如表20-表25所示，录入天津市加赢国际商贸有限公司的往来科目的期初余额。表20 应收账款期初余额
客户名称 业务编号 发生日期
摘要
方向 余额（元）和平区AK商城 01 2011.2.15 营销一部杨光赊销商品 借 50 310 海淀区IK家电城
02 2011.2.26 营销一部朱建伟赊销商品 借 40 365 和平区DK办公设备有限公司
03
2011.12.29
营销二部钟瑜赊销商品
借
600 表21 应收票据-银行承兑汇票期初余额
客户名称
业务编号 发生日期
摘要
方向 余额（元）河西区GK办公用品有限公司 04
2011.2.10
营销二部章程赊销商品
借
210 600 表22 预收账款期初余额
客户名称
业务编号
发生日期 摘要
方向 余额（元）海淀区JK办公设备有限公司
05
2011.2.20
营销二部吴为预收客户货款
贷 000 表23 应付账款期初余额
供应商名称
业务编号
发生日期 摘要
方向 余额（元）河南BX电器有限公司
06
2011.2.09
营销一部储云赊购商品 贷 91 260 浙江FY实业集团 07 2011.2.20
营销二部钟瑜赊购商品
贷
180 180 表24 应付票据----银行承兑汇票期初余额
供应商名称
业务编号
发生日期 摘要
方向 余额（元）上海EY办公设备有限公司 08
2011.2.05
营销二部吴为赊购商品
贷
214 110 表25 预付账款期初余额
供应商名称
业务编号
发生日期
摘要 方向 余额（元）北京AY办公设备有限公司 08 2011.2.05 营销二部章程赊购商品 借 20 000
6、应收职工借款期初余额的录入
表26所示，录入天津市加赢国际商贸有限公司的应收职工借款科目的期初余额。表26 应收职工借款的期初余额
核算项目类别 职员
职员
任务三 帐套的启用
核算项目代码 1002 2201
核算项目名称 蒋飞 张毅
期初余额 6 000 6 000
1、试算平衡
对天津市加赢国际商贸有限公司的初始数据 进行失算平衡。
2、启用帐套
启用天津市加赢国际商贸有限公司的帐套
实训四 日常账务处理的一般程序
说明：
1）以会计“陈莲”身份登陆金蝶KIS标准版，进行操作日常业务。2）审核、过账需要以“杨芳”身份登陆，进行审核、过账。任务一 凭证处理----凭证输入 涉及银行业务的记账凭证的输入
1）2012年4月5日，天津市加赢国际商贸有限公司以现金支票（12345601）支付业务招待费1000元。会计分录：
借：管理费用---业务招待费 1000 贷：银行存款-----人民币存款 1000 2）2012年4月6日，天津市加赢国际商贸有限公司以转账支票（12345610）支付上月未交增值税100 280.60元。会计分录：
借：应交税费---未交增值税 100 280.60 贷：银行存款—人民币存款 100 280.60 涉及辅助核算项目的记账凭证的输入
1）2012年4月10日，天津市加赢国际商贸有限公司以转账支票（12345611）支付本月电话费1000元，其中营销一部350元，营销二部400元，总部250元。会计分录如下：
借：销售费用---其他费用（营销一部）350 销售费用—其他费用（营销二部）400 管理费用—办公费 250 贷：银行存款—人民币存款 1000 2）2012年4月11日，天津市加赢国际商贸有限公司以转账支票（12345612）支付汽油费1500元，其中营销一部600元，营销二部400元，总部500元。会计分录如下：
借：销售费用---运输费（营销一部）600 销售费用—运输费（营销二部）400 管理费用—办公费 500 贷：银行存款—人民币存款 1500 3）2012年4月11日，天津市加赢国际商贸有限公司向朝阳区LK商场销售商品，如表27所示，收到转账支票（12345613），已存入银行。表27 商品销售清单 商品名称
A01 A02 A03 B01 B02 D01 E01 数量（台）单价（元）货款（元）20 20 25 30 15 20
1650 1100 1 400 1300 1500 4000 5000
49500 22000 28 000 32 500 45 000 60 000 100 000
增值税（元）价税合计（元）
8414 3740 4 760 5 525 7 650 10 200 17 000
57915 25740 32 760 38 025 52 650 70 200 117 000 394 290 合计
337 000 57 290 营销一部的主营业务收入为 49500+22000+28000+32500+45000 = 177 000 营销二部的主营业务收入为 60000+100000=160 000 会计分录如下：
借：银行存款—人民币存款 394 290 贷：主营业务收入（营销一部）177 000 主营业务收入（营销二部）160000 应交税费—应交增值税—销项税额 57290 4）2012年4月12日，天津市加赢国际商贸有限公司向河西区HK购物广场销售商品，如表28所示，收到转账支票（12345614），已存入银行。表28 商品销售清单二 商品名称
A01 A03 B01 B02 D01 E01 合计 数量（台）20 30 25 15 20
单价（元）650 1 400 1 300 1 500 4 000 5 000
货款（元）
000 28 000 39 000 37 500 60 000 100 000 297 500
增值税（元）价税合计（元）610 4 760 6 630 6 375 10 200 17 000 50 575
610 32 760 45 630 43 875 70 200 117 000 348 075 营销一部的主营业务收入为 33 000+ 28 000+ 39 000+ 37 500 = 137 500 营销二部的主营业务收入为 60 000+100 000= 160 000 会计分录如下： 借：银行存款---人民币存款 348 075 贷：主营业务收入（营销一部）137 500 主营业务收入（营销二部）160 000 应交税费—应交增值税—销项税额 50 575 5）2012年4月15日，营销二部经理张毅报销差旅费5 500元，退还剩余借款500元。会计分录如下：
借：库存现金---人民币现金 500 销售费用---其他费用（营销二部）5 500 贷：其他应收款—应收职工借款 6000 涉及数量金额核算的记账凭证的输入
1）2012年4月12日，天津市加赢国际商贸有限公司从广东CY实业集团购入商品，如表29所示，以银行汇票（12345621）付清款项。表29 商品采购清单 商品名称
A01 B01 B02 C01 合计 数量（台）
20 30 20
单价（元）500 1 100 1 200 750
货款（元）
000 22 000 36 000 15 000 148 000
增值税（元）价税合计（元）750 3 740 6 120 2 550 25 160
750 25 740 42 120 17 550 173 160 会计分录如下：
①借：材料采购 148 000 应交税费—应交增值税—进项税额 25 160 贷：银行存款—人民币存款 173 160 ②借：库存商品（A01）75 000 库存商品（B01）22 000 库存商品（B02）36 000 库存商品（C01）15 000 贷：材料采购 148 000 2）2012年4月13日，营销一部从上海购入一批商品，商品如表30所示，另有一张运费单据150元，共计21 210元。以银行汇票（12345622）付清款项，货已运到，验收入库无误。表30 商品采购清单二 商品名称
C01 数量（台）
单价（元）
900
货款（元）000
增值税（元）价税合计（元）060 060 不含税运费为150/(1+7%)=140.19 应交税费为3060+（150-140.19）= 3 069.81 会计分录如下：
①借：材料采购 18 000 应交税费—应交增值税—进项税额 3 069.81 销售费用—运输费（营销一部）140.19 贷：银行存款—人民币存款 21 210 ②借：库存商品（C01）18 000 材料采购 18 000 涉及外币核算业务的记账凭证的输入
2012年4月15日，天津市加赢国际商贸有限公司从中国银行借入100 000美元，期限为6个月，借入的外币暂存银行。一月初的市场汇率为1美元=6.8346元人民币。美元借款为 100 000*6.8346 = 683 460 会计分录如下：
借：银行存款—美元存款（100 000美元）683 460 贷：短期借款---美元借款（100 000美元）683 460 联系凭证：
1)2012年4月15日，天津市加赢国际商贸有限公司收到和平区AK商城50 310元，系支付上月所欠货款，已存入银行。会计分录如下：
借：银行存款—人民币存款 50 310 贷：应收账款（AK商城）50 310 2）2012年4月15日，天津市加赢国际商贸有限公司收到和平区DK办公设备有限公司一张93 600元的转账支票（12345615），系支付上月所欠货款，已存入银行。会计分录如下：
借：银行存款---人民币存款 93600 贷：应收账款（DK办公设备有限公司）93600 3）2012年4月15日，河西区GK办公用品有限公司开出的一张210 600元的银行承兑汇票到期，银行已将款项划转到户。会计分录如下：
借：银行存款---人民币存款 210 600 贷：应收票据---银行承兑汇票（GK办公用品有限公司）210 600 4）2012年4月16日，天津市加赢国际商贸有限公司向和平区CK百货商场销售商品，如表31所示，收到一张三个月期银行承兑汇票。表31 商品销售清单三 商品名称
A01 B01 B02 D01 E01 合计 数量（台）30 25 15 30
单价（元）650 1 300 1 500 4 000 500
货款（元）
000 39 000 37 500 60 000 15 000 184 500
增值税（元）价税合计（元）610 6 630 6 375 10 200 2 550 31 365
610 45 630 43 875 70 200 17 550 215 865 营销一部的主营业务收入为 33 000+ 39 000+ 37 500=109 500 营销二部的主营业务收入为 60 000+15 000=75 000 会计分录如下：
借：应收票据-银行承兑汇票（CK百货商场）215 865 贷：主营业务收入（营销一部）109 500 主营业务收入（营销二部）75 000 应交税费—应交增值税—销项税额 31 365 5）2012年4月16日，天津市加赢国际商贸有限公司向朝阳区KK百货商厦销售商品，如表32所示，以转账支票（12345616）所示，代垫运杂费300元，已向银行办妥托收款手续。表32 商品销售清单四 商品名称
A02 B01 C01 D02 E01 合计 数量（台）20 40 15 15
单价（元）100 1 300 900 6 000 5 000
货款（元）
000 26 000 36 000 90 000 75 000 260 000
增值税（元）价税合计（元）610 4 420 6 120 15 300 12 750 44 200
610 30 420 42 120 105 300 87 750 304 200 营销一部的主营业务收入为 33 000+26 000 + 36 000 =95 000 营销二部的主营业务收入为 90 000+ 75 000 = 165 000 会计分录如下：
借：应收账款（KK百货商厦）304 500 贷：主营业务收入（营销一部）95 000 主营业务收入（营销二部）165 000 应交税费—应交增值税—销项税额 44 200 银行存款---人民币存款 300 6）2012年4月16日，天津市加赢国际商贸有限公司向南开区FK商厦销售商品，如表33所示，收到三个月期商业承兑汇票一张。表33 商品销售清单五 商品名称
A01 A02 B02 D01 E01 F01 合计 数量（台）30 25 20 15 30
单价（元）650 1 100 1 500 4 000 5 000 500
货款（元）
000 33 000 37 500 80 000 75 000 15 000 273 500
增值税（元）价税合计（元）610 5 610 6 375 13 600 12 750 2 550 46 495
610 38 610 43 875 93 600 87 750 17 550 319 995 营销一部的主营业务收入为 33 000+33 000+37 500 = 103 500 营销二部的主营业务收入为 80 000+ 75 000+15 000=170 000 会计分录如下： 借：应收票据---银行承兑汇票（FK商厦）319 995 贷：主营业务收入（营销一部）103 500 主营业务收入（营销二部）170 000 应交税费---应交增值税—销项税额 46 495 7）2012年4月18日，以电汇方式支付上月所欠河南BX电器有限公司的货款，共计91 260元。
会计分录如下：
借：应付账款 91 260 贷：银行存款---人民币存款 91 260 8）2012年4月18日，天津市加赢国际商贸有限公司从上海EY办公设备有限公司购入商品，如表34所示，商品已到并验收入库，款项尚未支付。表34 商品采购清单三 商品名称
D01 D02 E01 F01 合计 会计分录如下：
①借：材料采购 529 000 应交税费---应交增值税—进项税额 89 930 贷：应付账款 618 930 ②借：库存商品(D01)180 000 库存商品（D02）125 000 库存商品（E01）200 000 库存商品（F01）529 000 贷：材料采购 529 000 9）2012年4月18日，天津市加赢国际商贸有限公司从福建FX电子有限公司购入商品，如表35所示，商品已到并验收入库，开出一张三个月期商业承兑汇票。表35 商品采购清单四 商品名称
A01 A02 A03 B01 B02 数量（台）
50 100 100
单价（元）500 1 000 1 200 1 300 1 500
货款（元）
000 80 000 60 000 130 000 150 000
增值税（元）价税合计（元）750 13 600 10 200 22 100 25 500
750 93 600 70 200 152 100 175 500 数量（台）
25 50 60
单价（元）
3600 5 000 4 000 400
货款（元）
180 000 125 000 200 000 24 000 529 000
增值税（元）价税合计（元）600 21 250 34 000 4 080 89 930
210 600 146 250 234 000 28 080 618 930 合计
495 000 84 150 579 150 会计分录如下：
①借：材料采购 495 000 应交税费---应交增值税—进项税额 84 150 贷：应付账款 579 150 ②借：库存商品（A01）75 000 库存商品（A02）80 000 库存商品（A03）60 000 库存商品（B01）130 000 库存商品（B02）150 000 贷：材料采购 495 000 模式凭证的定义和调用
1）将天津市加赢国际商贸有限公司报销差旅费的会计凭证保存为模式凭证，模式凭证类别为报账凭证。
借方为管理费用---差旅费，贷方为 人民币现金。2）调入 报销差旅费的模式凭证。常用摘要的保存与调用
1）增加“报销差旅费”作为常用摘要，摘要类别为“报账”。2）调入“报销差旅费”常用摘要。任务二 凭证处理----凭证审核
1）单张审核：由帐套主管杨芳逐张审核天津市加赢国际商贸有限公司的记账凭证。或
2）批量审核：由帐套主管杨芳批量审核天津市加赢国际商贸有限公司的记账凭证。任务三 过账
对天津市加赢国际商贸有限公司已审核的记账凭证进行过账。
实训五 日常业务处理—工资和固定资产核算
任务一 工资核算业务日常处理
1、设置工资项目
设置天津市加赢国际商贸有限公司的工资项目： 1）设置（职员代码、职员姓名、职员类别）；系统预设科目，无需定义项目属性。2）设置（银行账号、基本工资、津贴、奖金、应发合计、请假扣款、个人所得税、养老保险金、扣款合计、实发合计、日工资、请假天数、应纳税所得额）；项目属性类型为数值。
2、设置工资计算方法。注意判断语句的用法
如果...则...如果完
(IF...THEN...ENDIF)。如果...则...否则...如果完
(IF...THEN...ELSE...ENDIF)。如果...则...否则如果...则...如果完(IF...THEN...ELSEIF...THEN...ENDIF)。
天津市加赢国际商贸有限公司的工资由基本工资、奖金和津贴组成。
请事假需要按请假天数乘以日工资扣除事假工资，代扣个人所得税，代扣养老保险金。工资计算公式如下所示：
如果 职员类别 是 “管理人员” 则 津贴=300 否则如果 职员类别 是“营销人员” 则 津贴 =400 否则如果 职员类别 是“行政人员” 则 津贴 =200 如果完
日工资=ROUNDX((基本工资+奖金+津贴)22，2)请假扣款=请假天数*日工资
养老保险金=基本工资*0.08 应纳税所得额=基本工资+奖金+津贴-请假扣款-养老保险金-2000 个人所得税计算公式设置：
不含税所得额 = 应发工资扣除)/(1扣除 如果完
应发合计=基本工资+奖金+津贴
扣款合计=请假扣款+个人所得税+养老保险金 实发合计=应发合计-扣款合计
3、工资数据的输入
输入天津市加赢国际商贸有限公司的基本工资数据，如表36所示。一月份的奖金均为1000元。
表36 基本工资数据
代码 1001 姓名 卢高
部门 总部高层
基本工资 2000
奖金 5000 1002 1101 1102 1103 1201 1202 1203 1301 1302 1303 2101 2102 2103 2104 2105 2106 2107 2201 2202 2203 2204 2205 2206 2207 2208 蒋飞 郭伟 高兴 陈铭 林林11 林林22 林林33 李月 吕方 赵云 关行 朱建伟 杨光 储云 上官云 华俊 成龙 张毅 章程 云梯 钟瑜 吴为 伍大 吴田 无名
总部高层 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 财务科 财务科 财务科 人力资源科 人力资源科 人力资源科
营销一部 营销一部 营销一部 营销一部 营销一部 营销一部 营销一部 营销二部 营销二部 营销二部 营销二部 营销二部 营销二部 营销二部 营销二部
1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1000
4500 4000 3000 1000 4000 3000 1000 4000 3000 1000 4000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 4000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
4、工资费用分配
将天津市加赢国际商贸有限公司的工资费用按职员类别进行分配，管理人员的工资计入管理费用，营销人员和行政人员的工资计入销售费用。任务二 固定资产核算业务日常处理
1、固定资产增加核算
2012年4月31日，天津市加赢国际商贸有限公司购入货车一辆，价税合计117 000元，附加费5000元。以转账支票（12345617）付清款项，由营销一部保管使用。固定资产卡片代码为220102，名称为货车，使用年限为8年。
2、固定资产减少核算
2012年4月31日，天津市加赢国际商贸有限公司将营销一部原有的旧货车售出，价税合计为40 000元，款项已存入银行。该固定资产卡片代码为220101。会计分录如下：
1）借：固定资产清理 33 300 累计折旧 116 700 贷：固定资产 150 000
3、固定资产其他变动核算
2012年4月31日，天津市加赢国际商贸有限公司将经营一部的空调转给总部会议室。该固定资产卡片代码为320101 任务三 出纳业务日常处理
1、出纳业务管理系统初始设置
现金余额初始录入
启用出纳管理系统，库存现金的初始余额为 2 560元。银行初始余额
天津市加赢国际商贸有限公司的“银行存款—人民币存款”科目的初始余额为 207 422.80元，调整前银行对账单余额为 147 422.8元。其中有一笔未达账项，在2012年4月28日，天津市和平区BK电器城支付剩余货款，企业已收银行未收的转账支票（12345600）一张，金额为60 000元。
2、录入银行对账单
如表37所示，输入天津市加赢国际商贸有限公司1月份的银行对账单。表37 银行对账单
日期
式
2012-04-01 转账支票 2012-04-05 现金支票 2012-04-06 转账支票 2012-04-10 转账支票 2012-04-11 转账支票 2012-04-11 转账支票 2012-04-12 转账支票 2012-04-12 转账支票 2012-04-13 转账支票
12345600 12345601 结算方
票号
银行借方（元）
1000
银行贷方（元）
余额（元）
000 207 422.80
394 290 348 075
206 422.80 106 142.20 105 142.20 103 642.20 497 932.20 846 007.20 672 847.20 651 637.20
12345610 100 280.60 12345611 12345612 12345613 12345614 12345621 12345622
1000 1500
173 160 21 210
实训六 期末处理 任务一 工资核算业务期末处理
设置自动转账格式
设置计提福利费的自动转账凭证。会计分录如下：
借：销售费用—福利费（营销一部）<660104|部门|201>.SY*0.14 销售费用—福利费（营销二部）<660104|部门|202>.SY*0.14 管理费用—福利费 <660201>.SY*0.14 贷：应付职工薪酬—职工福利费 转入 注意：分录金额通过编制自动转账凭证生成。其中，：“SY”代表取数类型为“损益类科目实际发生额”。
任务二 固定资产核算业务期末处理
1、计提折旧
计提1月份的固定资产折旧。任务三 出纳业务期末处理
1、现金盘点与对账
对天津市加赢国际商贸有限公司的现金进行盘点并对账。
2、银行存款对账
对天津市加赢国际商贸有限公司的银行存款日记账与银行对账单进行对账。
3、生成银行存款余额调节表
打印天津市加赢国际商贸有限公司2012年4月31日 的银行存款余额调节表。
4、出纳轧账
进行天津市加赢国际商贸有限公司的4月份末的出纳轧账。任务四 其他核算业务期末处理
1、期末调汇
2012年4月份期末美元对人民币的汇率为 1美元=6.8350元人民币，据此计算天津市加赢国际商贸有限公司1月份的汇兑损益。
2、自动转账
会计分录如下：
1）借：管理费用—工会经费 <221101>.DF*0.02 贷：应付职工薪酬---工会经费
2）借：财务费用---利息支出 <200101>.DF*0.06/12 贷：其他应付款---人民币借款利息
3）借：财务费用—利息支出 <200102>$USD.TDY*0.06/12 贷：其他应付款---美元借款利息
注意：分录金额通过编制自动转账凭证生成。其中，“DF”表示“贷方发生额”，“DY”表示“取数类型”为“期末贷方余额”，“$USD”表示“币别”为“美元”，“TDF”表示“取数类型”为“折本币期末贷方余额”。
3、结转损益
将天津市加赢国际商贸有限公司第一期的所有损益类科目的期末余额全部结转到本年利润科目。
4、期末结账
将天津市加赢国际商贸有限公司1月的账务进行结账处理。
实训七 会计报表的编制与财务分析
说明：以“杨芳”身份登陆。任务一 资产负债表的编制
引入模板中的资产负债表，导入帐套中的数据（2012年4月数据）。任务二 利润表的编制 任务三 财务分析
1、资产负债分析
结构分析
用结构分析的方法查看天津市加赢国际商贸有限公司2012年4月的负债的二维饼图。比较分析
用比较分析的方法查看与2012年第一期相比较的库存商品的二维直方图。趋势分析
用趋势分析的方法查看2012年第3期和第4期的应收账款的二维直方图。
2、利润分析
用结构分析的方法查看天津市加赢国际商贸有限公司2012年第4期的负债的二维饼图。
3、财务指标分析
用财务指标分析的方法查看天津市加赢国际商贸有限公司2012年第4期的财务指标。
4、自定义报表分析
用结构分析的方法查看天津市加赢国际商贸有限公司2012年第4期的负债的二维饼图。
三、实验内容
（一）实训一初始化设置———建立帐套 1.1 账套设置
1．启动金蝶财务软件
依次选择“开始—程序—金蝶部门级财务软件—金蝶2000标准版V6.3”命令，或双击桌面的“金蝶2000标准版V6.3”图标，系统开始启动。
2．用户登录
在“系统登录”窗口打开“用户名”下拉列表框，从中选取用户名，并在“密码”栏输入用户密码，按回车键即可进入系统。
第一次登录时使用系统默认用户名“Manager”，密码为空。进入系统后，用户可以根据自己的需要增加、修改或删除用户。
若系统内已存在账套，则在系统登录界面继续打开“账套”下拉列表框选择账套，然后单击“打开”按钮。
3．新建账套
在系统登录窗口单击“新建”按钮，弹出如图所示的“新建账套”对话框。
1.2 用户及权限设置 1．新增用户与用户组
在会计之家初始化设置主窗口，打开“工具”菜单的“用户及权限管理”项。
2．用户权限设置
（二）初始化设置——财务系统 2.1帐套选项设置
1、选项卡及其他设置 2、2 货币类别的设置
2.3核算项目的设置
2.4会计科目的建立
2.5其他设置
（三）初始化设置——初始资料的录入 3.1初始资料类别的设置
1、固定资产类别的设置
2、固定资产变动方式的设置
3、职员类别的设置及职员职务的设置
3.2核算项目档案的录入
1、客户档案的录入及供应商档案的录入
2、部门档案的录入及职员档案的录入
3、库存商品档案的录入
3.3期初余额的录入
3.4帐套的启动
1、试算平衡
在初始数据录入窗口单击左上角下拉列表框中的“试算平衡表”，系统输出试算平衡表，并报告“试算表已平衡”的信息。
2、启用帐套
在会计之家初始化设置窗口中，单击“启用账套”按钮，系统进入启用账套提示信息窗口。单击“继续”按钮，出现账套备份窗口。在账套备份窗口单击“确定”按钮则系统进行备份处理；若不进入备份程序而单击“取消”按钮，或待备份操作完成后，则进入账套启用恭喜信息。
（四）日常账务处理的一般程序 4.1凭证处理——凭证输入
4.2凭证处理——审核凭证
1、审核
在会计之家日常业务操作主窗口，打开“文件”菜单的“更换操作员”选项。
在“凭证”页卡中单击“凭证查询”，出现“凭证过滤”（查询）条件输入窗口。在“内容”、“比较关系”和“比较值”栏目内输入合适的查询条件，并选择“未过账”和“全部”单选框。单击“确定”按钮，进入会计分录序时簿（记账凭证列表）窗口。单击工具栏中的“审核”工具按钮。
在记账凭证审核窗口，单击工具栏中的“审核”工具按钮，系统自动进行审核签字。通过工具条中的记录移动器可审核其他记账凭证。
2、过账
在会计之家日常操作窗口单击“凭证过账”，系统显示凭证过账提示信息。在提示信息窗口，单击“前进”按钮，显示凭证过账范围与条件确认窗口。
选中“当发现凭证号不连续时终止过账”单选框，单击“前进”按钮，系统弹出窗口，显示“按‘完成’按钮开始过账”的信息。
单击“完成”按钮，系统进入过账过程。完成后显示信息报告。单击“完成”结束本次过账操作。
在处理期末业务时，一般要求每生成一张记账凭证，就需要对这一凭证进行审核与过账操作，以确保业务处理的正确性。
（五）日常业务处理——工资和固定资产核算 5.1工资核算业务日常处理
1、设置工资项目及设置工资计算方法
2、工资数据的输入
在会计之家窗口的工资页，单击“数据输入”，进入工资数据编辑项目过滤窗口。在工资数据编辑项目过滤窗口，选择“基本工资核算”，单击“确定”按钮，进入工资数据编辑窗口。
在编辑区域输入所有人员的工资数据。输入过程中，系统随时对输入的数据按所设置的项目计算公式进行计算。输入完成后，单击“关闭”按钮退回。
3、工资费用分配
在会计之家工资页功能项目列示区，单击“费用分配”，进入工资费用分配引导输入程序，系统首先列示一些警告信息，并提示“工资费用的分配以职员类别为依据”。
单击“前进”按钮，进入工资费用分配科目设置窗口。
在工资费用分配科目设置窗口，选择职员类别“管理人员”，选择工资项目为“应发合计”，打开“费用科目代码”下拉列表框，选择“管理费用”，打开“应付工资代码”下拉列表框，选择“应付工资”。同样方法设置营销人员和行政人员的工资项目与科目代码。
设置完成后，单击“前进”按扭。
保留系统默认设置，单击“完成”按钮，系统弹出窗口报告“已生成一张转账凭证，单击“确定”退回。
5.2固定资产核算业务日常处理
1、固定资产增加核算
2、固定资产其他变动核算
5.3出纳业务日常处理
1、出纳业务管理系统初始设置
2、录入银行对账单
（六）期末处理
6.1工资核算业务期末处理
6.2固定资产核算业务期末处理
在会计之家日常操作主窗口，单击“固定资产”页卡的“计提折旧”，系统弹出窗口提示计提折旧的操作规范。单击“前进”按钮，显示折旧凭证相关内容确认信息。单击“前进”按钮，系统弹出窗口提示“按完成按钮开始计提本期折旧费用”的信息。单击“完成”按钮，进行计提折旧过程。完成后弹出窗口显示“已生成了一张转账凭证”。单击“确定”按钮返回，切换至凭证处理界面，将固定资产变动资料处理和折旧处理所生成的凭证审核过账。6.3出纳业务期末处理
1、现金盘点与对账及银行存款对账
2、生成银行存款余额调节表
6.4其他核算业务期末处理
1、期末调汇
2、结转损益
3、期末结账
本月业务处理完毕，可对当月业务进行结账处理。
在会计之家日常操作主窗口，单击“结账”页卡进入期末管理页面，单击“期末结账”，进入期末结账引导程序的提示窗口。
在期末结账提示窗口，单击“前进”按钮，系统要求输入用户口令。
输入当前用户的口令，单击“完成”按钮，系统进入强制数据备份程序。
在数据备份窗口，单击“取消”或进行数据备份结束后，系统进行结账操作。结账结束后返回会计之家日常业务处理主窗口。
（七）会计报表的编制与财务分析
1、资产负债表及资产结构图
2、所有者权益结构图及利润表
3、主要财务指标
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