贷款调查报告

第一篇：贷款调查报告

关于******公司申请贷款的调查报告

借款单位：*******公司调查时间：**年**月**日

申请贷款金额：贷款期限：

主办客户经理：***（亲笔签名）协办客户经理：**（亲笔签名）

一、借款人概况及借款用途分析

1、借款人的基本概况；

2、借款原因、借款用途、借款金额及期限

二、借款人的经营、管理水平分析

1、借款人的品德和才能。主要考察企业经营者是否具有廉正可靠的品行与运用资金的才能；企业管理层的整体素质与人才结构。

2、贷款企业的产、供、销、机器设备管理状况。包括物资管理、生产管理、产品管理、质量管理和销售管理等。对小企业，应重点分析纳税变化情况等。

3、贷款企业的人力资源管理状况。主要分析企业对人力资源的开发与利用等

三、借款人信用分析

1、借款人及关联企业品德、历史信用（包括真正经营者及股东）

2、信誉状况分析。主要分析客户与银行、工商、税务、电力等部门及其主要客户(包括供货商和购货商)的往来情况和履约情况。

四、行业前景分析

行业周期与经济周期、成本结构（固定成本、变动成本）、盈利性、竞争结构、依赖性、产品替代性、国家管制、所处位置、市场份额、产品销路。以及金融同业对客户的态度。

五、财务分析

[资产负债表分析、损益表分析、现金流量表分析、盈利能力分析、营运能力分析、偿债能力分析、发展前景分析]（财务指标见附件）

企业财务报表包括：资产负债表、损益表、现金流量表

资产负债表是总括反映企业某一特定日期的资产、负债和所有者权益及构成情况的会计报表。资产=负债+所有者权益

损益表是反映企业在一定会计期间的经营成果形成情况的会计报表。收入-费用=利润

现金流量表以现金流入和流出反映企业界在一定期间内的经营活动、投资活动和筹资活动的动态情况，反映企业现金收入和流出的全貌。

偿债能力指标

1、资产负债率。负债总额÷资产总额×100%

2、流动比率。流动资产÷流动负债×100%（短期偿债能力）

3、负债与所有者权益比率总负债÷所有者权益总额×100%

4、全部资本化比率。总债务÷（总债务+净资产）×100%

5、利息保障倍数（己获利息倍数）。（税前利润总和+利息费用）÷利息费用

6、速动比率。速动资产（流动资产-存货）÷流动负债×100%

7、现金比率现金÷流动负债

财务效益指标

1、净资产收益率净利润÷平均净资产×100%

2、销售（营业）利润率销售（营业）利润÷销售（营业）收入净额×100%

3、总资产报酬率利润总额÷平均资产总额×100%

4、成本费用利润率利润总额÷成本费用总额×100%

5、销售现金回笼率经营活动产生的现金流入量÷销售收入×100%

资产营运指标

1、总资产周转次数销售（营业）收入净额÷平均资产总额

2、流动资产周转次数销售（营业）收入净额÷平均流动资产总额

3、存货周转次数销售成本÷平均存货

4、应收账款周转次数销售（营业）收入净额÷平均应收账款余额

发展能力指标

1、销售（营业）增长率本年销售（营业）收入增长额÷上年销售（营业）额×100%

2、资本积累率本年所有者权益增长额÷年初所有者权益×100%

3、总资产增长率本年总资产增长额÷年初总资产×100%

4、三年利润平均增长率[（年末利润总额÷三年前年末利润总额）1/3-1] ×100%

1、财务报表分析的局限性：

（1）会计政策和方法的可选择性，决定报表的数据具有一定的弹性。会计政策与方法的可选择不是偶然现象，它存在于会计核算的各个方面。例如，收入和费用确认，存货的计价，固定资产折旧方法等方面都的几种选择，而每一种选择都会对财务数据造成影响。诚然，选择不是随意的，会受到某些制约和监督，但在可选择范围内足以造成的差异也是明显的，这必然会影响财务数据的准确性。

（2）人为的某些因素影响财务报表的客观性。

报表编制者有时为了实现某些目的，会故意掩盖、夸大或缩小某些会计数据，使会计数据不能客观地反映经营活动的情况。例如：己知应收账款中存在部分坏账，故意不作调整，人为地缩小了损失数字。又如有意延长折旧年限，以达到缩小折旧费用，虚增利润的目的。

（3）通货膨胀是现代经济生活中的经常现象，是会计报表分析的又一个个难道。

财务报表以历史成本会计报表为依据进行的，但在出现通货膨胀，货币本身的价值发生剧烈变动时，那么资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润表现出来的价值不真实，影响我们的判断。

所以我们分析财务报表时最重要一点是，对借款人进行实地考察，尽可能多地了解财务报表内不能看到的情况。

2、另一分析重点是对现金流量的分析与预测，分析客户现金流量的构成和变动情况，并预测客户未来的现金流量。这是第一还款来源主要依据之一，也是体现客户对银行的贡献度。

现金净流量=现金流入量-现金流出量

现金净流量=经营活动的现金净流量+投资活动的现金净流量+融资活动的现金净流量

经营活动现金流入量=当期销售收入+当期应收账款净减额（-净增额）+存货净减额+预付货款净减额+当期应付账款净增额+当期预收账款净增额+其他应付未付款净增额+营业外收入+对外投资现金收入+其它现金收入

经营活动现金流出量=当期全部生产经营成本+存货净增额+预付货款净增额+当期应付账款净增额+当期预收帐款净增额+其它应付未付款净减额+营业外支出+缴纳所得税+其它现金支出

当期全部生产经营成本=销售成本+销售费用+销售税金及附加+财务费用+管理费用-折旧-摊销

如何确定流入、流出？

现金流入-----资产类科目减少、负债权益类税目增加

现金流入-----资产类科目增加、负债权益类税目减少

借款人近一年的现金流状况，主要是经营性现金流入量，足以说明其短期的偿债能力。这个现金流是银行认可的现金流，不能光靠借款人提供的非审计报表和口说，需要信贷人员认真的核实，这是调查人员和审查人员的工作重点之一。方式包括：核实借款人在银行结算账户的现金流入情况，要剔除关联企业间无实质交易的资金往来，剔除银行贷款划入等部份；如是惯以现金结算的小型企业、个体工商户，则核实其所有个人账户的款项转入情况。我们认为，至少借款人所有短期负债偿还期内的预测现金流入量，大于应偿还短期债务本息，才可初步说银行的短期融资尚安全。

企业有了盈利而没有足够的现金流入量，不一定可以偿还贷款；企业有了盈利，同时有足够的现金流入量，才能偿还贷款，企业即使略有亏损，但有足够的现金流入量，同样可以偿还贷款。最好的模式是，企业有盈利，同时有足够的现金流入量，就一定能归还到期贷款。

六.贷款担保分析

（第二还款来源）。

保证、抵押、质押。

①抵押物担保能力分析。主要分析抵押物变现的难易程度、变现能力的大小，确定抵押率，核定抵押物的最高担保额度。

②保证能力分析。对法人或其他经济组织，应采用最近一期财务数据，综合分析保证人的资产规模、所有者权益，已提供的各类担保总额、信用等级，现金流量，信誉状况，发展前景等因素，按有关规定测算其保证能力；对专业担保机构，应综合分析保证人资信情况、经营管理情况等，按有关规定核定其保证能力；对自然人，应根据其财产和收入状况核定其保证额度。

③分析质押物的变现能力和变动趋势，确定质押率，核定质押物最高担保额度。

两个原则：

1、贷款的担保不能取代借款人的信用状况；

2、贷款的担保并不一定确保贷款得以偿还。

七、贷款风险度分析：

贷款风险度顾名思义是指小额贷款公司贷款发放的风险程度。贷款风险度的测定及分析即是信用分析的最后环节，更是小额贷款公司决定贷款与否的主要依据。原则上，对风险度大于0.6的贷款不予贷款，对风险度大于0.6的贷款资产应列为风险贷款资产从严监控。

单笔贷款风险度=该笔贷款方式风险系数*企业信用等级系数

单笔贷款资产风险度=该笔贷款方式风险系数*企业信用等级系数*贷款形态风险系数

全部贷款资产风险度=∑贷款风险权重资产*∑贷款金额

贷款风险权重资产=贷款金额*贷款资产风险度

1）企业信用等级系数

按照企业的信用等级，规定相应的等级系数

参考：AAA级40%；AA级50%；A60%；BBB级70%；BB级80%；B级100%。

2）贷款方式风险系数

根据借款人资信程度的不同，分别采取抵（质）贷款、保证贷款和保证贷款三种方式，并按贷款方式的不同分项设定风险系数。

八．结论

判断借款人的偿债能力、抵押担保偿还能力和本笔贷款的风险程度，提出贷与不贷、贷款金额、期限、利率等建议。

第二篇：贷款调查报告

李某78万元个人助业贷款的调查报告

借款申请人李某于2012年04月10日向我行申请个人助业贷款78万元，东昌府支行个人部客户经理根据借款申请人提供的贷款资料对借款申请人的主体资格、资信状况、生产经营情况、还本付息能力及担保情况进行了实地调查，现将调查情况汇报如下:

一、客户基本情况

借款申请人李某，生于X年X月X日，男，汉族，身份证号码:XXXX,有效期:2007年07月04日至2027年07月04日,现住址：xxxx。该客户现经营XXX批发部。营业执照有效期2008年12月08日至2012年12月07日，营业执照号码：XXXX，经营者姓名:李某,组成形式：个人经营，经营场所：香江市场XXXX，经营范围：服装,批发零售。营业执照已年审，且纳税正常，经调查, 在本批发部成立前李某经营批发部地点位于聊城铁塔市场，原营业执照等证件已注销收回，认定借款申请人李某实际经营经验已达5年以上。因购进一批服装特向我行申请办理个人助业贷款78万元。

二、客户工作情况

经客户经理实地调查，借款申请人李某在聊城从事本行业5年以上，经营管理经验丰富，收入稳定。

三、客户资信状况

通过查询借款申请人李某及其配偶刘某的资信状况，征

信显示借款申请人李某有信用卡账户8个,共享信用额度

7.4754万元, 有历史逾期记录一次,24个月内有逾期记录2次, 借款申请人李某有贷款余额54.6602万元，其中信用社20万贷款已结清（附还款凭证），实际贷款余额为34.6602万元，有历史逾期记录3次,24个月内有逾期记录一次，无担保。借款申请人配偶刘某有信用卡账户6个,24个月内未还最低还款次数3次,24个月内有5次逾期记录,均于当月还款，无贷款,无担保。申请人李某及其配偶刘某信用情况符合我行个人助业贷款业务的要求。

经我行客户经理实地核实：借款申请人李某及其配偶刘某，具有完全民事行为能力，身份证件合法有效，资信状况、主体资格符合我行信贷条件规定，通讯工具真实、有效，贷款用途符合经营范围。借款申请人已在我行开立个人结算账户，并有良好的合作意愿。

四、客户还本付息能力分析

借款申请人李某本次拟申请我行个人助业贷款78万元，用于购进服装，贷款本息可通过以下两种方式偿还：

（1）通过借款申请人所经营的XX批发部营业收入还款，根据客户提供的3个银行卡账户明细：2012年01月16日至2012年04月16日，共计收入57笔，金额约184.88万，预计该批发部年销售收入800万左右，年利润80万元。至2011年04月16日账户余额约35万元。

第一还款来源充足,具备足额归还本息的能力。

（2）通过借款申请人家庭资产还款。借款申请人家庭资产充足，拥有4处房产，价值约240万元；汽车2辆，约20万元；现有存货价值约200万元；

借款申请人家庭总资产：存折余额35万元+房产240万+汽车20万元+存货200万元≈495万元。

借款申请人家庭净资产：总资产495万元-34.6602万元≈460万元。

通过以上对借款申请人经营收入、资产状况等方面的分析，认定借款申请人借款期间，第一还款来源真实、稳定，收入水平合理，具备按期足额偿还贷款本息的能力。

五、担保分析

借款申请人李某本次申请个人助业贷款78万元，拟采用其本人名下的两套房产作抵押:

李某共有四套房产:

一套位于古楼办事处建设西路香江光彩大市场广州路60号，面积134.55平方米，房屋所有权人：李某,评估价值73.12万元。该套房产用于本次抵押贷款。

二套房产位于古搂办事处建设东路香江光彩大市场香江西一街19幢1至3层39号，面积104.42平方米，房屋所有权人：李某，评估价值56.91万元。该套房产用于本次抵押贷款。

三套房产位于古楼办事处三里铺小区17#楼，建筑面积112.86平方米，该套房产价值约为60万元。

四套房产位于古楼办事处三里铺小区51#楼，建筑面积87.4平方米，该套房产价值约为48万元。

李某房产价值合计：73.12万元+56.91万元+60万元+48万元=238.03万元。

本次贷款抵押人拟用第一套和第二套房产作抵押，抵押人房产情况：①位于古楼办事处建设西路香江光彩大市场广州路60号，房屋所有权证号：XX号，房屋所有权人：李某，共有情况：单独所有，房屋坐落: XX,登记时间:2009.11.11,规划用途:商住,总层数:3层,建筑面积:134.55平方米，该房产所属土地证号：XXX。土地使用权人：李某；坐落：XXXXX；用途：商业住宅；使用权类型：出让，终止日期：2072.03.29，使用权面积：47.16平方米。②位于新区办事处建设西路香江光彩大市场香江西一街19幢1-3层39号，房屋所有权证号：XXXXX号，房屋所有权人：李某，共有情况：单独所有，房屋坐落: XXXX号,登记时间:2012.03.31,规划用途:商住,总层数:3层,建筑面积:104.42平方米，该房产所属土地证号：XXXXX。土地使用权人：李某；坐落：古楼建设西路北；用途：商业住宅；使用权类型：出让，终止日期：2072.03.29，使用权面积：36.8平方米。

第一套房产于2010年01月12日抵押给中国邮政储蓄银行有限责任公司山东省聊城市市中支行,于2012年04月19日注销抵押。

经我行客户经理实地调查：借款抵押人李某提供抵押房

产，完好可用，位于聊城市内繁华地段，变现能力强。抵押房产与有效权属证件记载的内容一致。经客户经理到市土地管理局实地调查，借款申请人提供抵押房产项下的土地当前未设定抵押。

2012年04月20日经XXX评估有限公司出具的房地产抵押评估报告，两套房产价值分别为73.12万元、56.91万元，共计130.03万元。该评估有效期3个月，借款申请人提供的抵押房产为商业住宅，结合房产的现值和评估价值，根据当前周边市场价值，我行认为聊城永辉房地产评估有限公司评估的价值是符合实际情况的。经我行客户经理实地调查核实,参照周边当前市场行情，确认XXXX评估有限公司评估方式和价值符合实际情况,符合我行抵押条件。

根据我行个人助业贷款管理办法：“商品住房抵押率最高不超过评估价值的70%，要求房产所处环境较好，但以唯一住所抵押的，抵押率最高不超过评估价值的60%。别墅、自建房、排屋、商铺或写字楼抵押的，抵押率不得超过评估价值的60%，以商铺、写字楼抵押的，抵押物应位于城区或集镇中心的主要街道。”的规定。我行根据我市房地产的实际情况，确定其抵押率为60%，其抵押价值计算为：评估价值130.03万元×60%=78.018万元。

房产抵押价值78.018万元，借款申请人本次申请房地产抵押贷款78万元，符合我行个人助业贷款管理办法的规定。

六、贷款用途分析

通过对借款申请人提供的商品购销协议分析，该笔贷款的用途为购进服装，借款申请人经营的XXXX批发部，于2012年04月15日与XXXX公司签订购销合同，合同销售总金额132.9万元，付款方式为电汇或转账，需方将货款打入供方指定帐户，指定帐户为：XXX，农行卡号为XXXX，此笔贷款用于购进服装。经调查，借款用途合规合法，符合个人助业贷款用途范围。

七、调查结论

根据以上调查情况，借款申请人符合办理个人助业贷款的条件，根据客户经营情况,按年销售收入1/5测算,同意借款人办理个人助业贷款人民币78万元，授信期限五年，单笔用信期限一年，额度在有效期内可循环使用，利率执行同期基准利率上浮30%，用款方式为受托支付方式，还款方式为按月还息，到期还本，采取房地产抵押担保方式，贷款发放后五级分类拟为正常。

第三篇：贷款调查报告

一、贷款用途：

***公司（厂）在我支行开立基本（一般）存款账户，目前贷款余额***万元，贷款方式担保（抵押），今年第***季度贷款五级分类为正常。现因******（写贷款用途）原因，要求新（增）放****万元，由****担保（抵押）。

二、借款人概况：

1、基本情况：***公司（厂）地处**镇**村（**路边），企业成立于***年*月*日，营业执照有效期止**年*月*日，企业性质***，注册资本**万元，以***方式出资（调查营业执照、章程及验资报告），其中：***出资**万元，占注册资本的*%，***出资**万元，占注册资本的*%，***出资**万元，占注册资本的*%，资本金已全部到位。该企业现有职工**人，其中工程技术人员**人，管理人员**人，业务人员**人。企业占地**亩，企业厂区面积**平方米，其中已办权证土地面积**亩，房产面积**平方米。2004贷款信用等级A级，2、企业生产情况：该企业为****（企业行业类型）企业，主要生产（加工）**、**、**，已拥有**系列**种产品，产品以出口（内销、出口及内销并重）为主，目前主导产品为****，年销量在***万元，占全部销售的***%，企业产品*******（简述企业产品发展前途）。该企业主要业务单位为：****、****、***等，这几家业务单位*********（从销售、实力方面分析一下）。

该企业自成立以来，发展情况良好，200*年销售收入****万元，实现利润***万元，200*年销售收入****万元，实现利润***万元，200*年销售收入****万元，实现利润***万元（往前推三年），近三年的销售增长率为***%、***%、***%，利润增长率为***%、***%、***%，从企业销售及利润情况来分析，该企业******，主要是因为*******。

3、管理者素质：该企业法人代表（负责人）****，今年**岁，学历***，从事该行业管理经营已有**年，该人品行*******（简单分析）。该企业领导共**人，班子成员****（简介班子成员的能力）。

三、企业财务：

该企业自从***年与我支行建立信贷关系以来，资信状况良好，未出现过逾期现象，去年全年汇入款***万元，日均存款***万元，今年1-*月汇入***万元，日均存款***万元，从汇入款及日均存款来分析，企业****（如汇入款及日均较少，请分析原因）。

该企业总资产***万元，总负债***万元，所有者权益***万元，无资本金抽逃现象，其中流动资产***万元，流动负债***万元，资产负债率***%，流动比率***%。具体情况：

1、企业目前存货***万元，其中原材料***万元，成品及半成品***万元，存货****（分析有无积压情况，存货及销售比率情况）；

2、企业应收账款***万元，共有应收款单位*家，主要应收款单位为：****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），这几家应收款单位******（分析应收款风险情况，对企业生产经营影响），经测算，应收款周转天数**天，货款收回****（及时或不及时，如不及时，请分析原因）；

3、企业短期借款***万元，其中我支行借款**万元；

4、应付账款**万元，企业货款支付情况正常；（短期借款、应付账款、及其他应付款数据明显异常，请说明情况）。

5、经调查，该户目前对外担保**万元，被担保单位经营情况良好，担保风险较小；

6、经测算，该企业有效资产***万元，贷款空间***万元；今年1-*月现金流量为****万元。通过以上数据分析，该借款人实力雄厚（一般或具有偿贷能力），我支行如授信，风险较小。

四、担保分析

1、抵押：该企业贷款由位于**镇**村****公司（厂）房地产足值抵押，其中房产面积***平方米，砖木（混合）结构，以每平方米****元评估，评估值***万元，以***%计算，抵押值为***万元，土地****亩，以每亩***万元评估，评估值***万元，抵押值***万元。以上抵押物地段较好（一般），易处理，同时评估合理，抵押足值，已办妥财产保险手续。

2、担保：该企业贷款由***公司担保，该公司信用等级A级（或未评级），总资产***万元，总负债***万元，净资产***万元，主要生产***产品，年销售***万元，利润***万元，该公司在***行开户，自有贷款***万元，贷款五级分类为正常，公司或有负债***万元，据调查分析，该公司具有担保实力。

五、其他情况：

该企业目前发展情况良好，已接订单****万元，预计全年可实现销售***万元，实现利润***万元。总体看来，该公司（厂）经营管理正常，效益较好，具有发展前途，随着管理的加强，规模的扩大，企业盈利能力可进一步提高，抗风险能力能不断增强。

综上所述，本人认为，可以*********。

对以上调查情况，本人愿负调查失实之责。

第四篇：贷款调查报告

贷款调查报告

一、贷款用途： ***公司（厂）在我支行开立基本（一般）存款账户，目前贷款余额***万元，贷款方式担保（抵押），今年第***季度贷款五级分类为正常。现因******（写贷款用途）原因，要求新（增）放****万元，由****担保（抵押）。

二、借款人概况：

1、基本情况：***公司（厂）地处**镇**村（**路边），企业成立于***年*月*日，营业执照有效期止**年*月*日，企业性质***，注册资本**万元，以***方式出资（调查营业执照、章程及验资报告），其中：***出资**万元，占注册资本的*%，***出资**万元，占注册资本的*%，***出资**万元，占注册资本的*%，资本金已全部到位。该企业现有职工**人，其中工程技术人员**人，管理人员**人，业务人员**人。企业占地**亩，企业厂区面积**平方米，其中已办权证土地面积**亩，房产面积**平方米。2004贷款信用等级A级，2、企业生产情况：该企业为****（企业行业类型）企业，主要生产（加工）**、**、**，已拥有**系列**种产品，产品以出口（内销、出口及内销并重）为主，目前主导产品为****，年销量在***万元，占全部销售的***%，企业产品*******（简述企业产品发展前途）。该企业主要业务单位为：****、****、***等，这几家业务单位*********（从销售、实力方面分析一下）。该企业自成立以来，发展情况良好，200*年销售收入****万元，实现利润***万元，200*年销售收入****万元，实现利润***万元，200*年销售收入****万元，实现利润***万元（往前推三年），近三年的销售增长率为***%、***%、***%，利润增长率为***%、***%、***%，从企业销售及利润情况来分析，该企业******，主要是因为*******。

3、管理者素质：该企业法人代表（负责人）****，今年**岁，学历***，从事该行业管理经营已有**年，该人品行*******（简单分析）。该企业领导共**人，班子成员****（简介班子成员的能力）。

三、企业财务：该企业自从***年与我支行建立信贷关系以来，资信状况良好，未出现过逾期现象，去年全年汇入款***万元，日均存款***万元，今年1-*月汇入***万元，日均存款***万元，从汇入款及日均存款来分析，企业****（如汇入款及日均较少，请分析原因）。该企业总资产***万元，总负债***万元，所有者权益***万元，无资本金抽逃现象，其中流动资产***万元，流动负债***万元，资产负债率***%，流动比率***%。具体情况：

1、企业目前存货***万元，其中原材料***万元，成品及半成品***万元，存货****（分析有无积压情况，存货及销售比率情况）；

2、企业应收账款***万元，共有应收款单位*家，主要应收款单位为：****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），****公司（应收**万元），这几家应收款单位******（分析应收款风险情况，对企业生产经营影响），经测算，应收款周转天数**天，货款收回****（及时或不及时，如不及时，请分析原因）；

3、企业短期借款***万元，其中我支行借款**万元；

4、应付账款**万元，企业货款支付情况正常；（短期借款、应付账款、及其他应付款数据明显异常，请说明情况）。

5、经调查，该户目前对外担保**万元，被担保单位经营情况良好，担保风险较小；

6、经测算，该企业有效资产***万元，贷款空间***万元；今年1-*月现金流量为****万元。通过以上数据分析，该借款人实力雄厚（一般或具有偿贷能力），我支行如授信，风险较小。

四、担保分析

1、抵押：该企业贷款由位于**镇**村****公司（厂）房地产足值抵押，其中房产面积***平方米，砖木（混合）结构，以每平方米****元评估，评估值***万元，以***%计算，抵押值为***万元，土地****亩，以每亩***万元评估，评估值***万元，抵押值***万元。以上抵押物地段较好（一般），易处理，同时评估合理，抵押足值，已办妥财产保险手续。

2、担保：该企业贷款由***公司担保，该公司信用等级A级（或未评级），总资产***万元，总负债***万元，净资产***万元，主要生产***产品，年销售***万元，利润***万元，该公司在***行开户，自有贷款***万元，贷款五级分类为正常，公司或有负债***万元，据调查分析，该公司具有担保实力。

五、其他情况：该企业目前发展情况良好，已接订单****万元，预计全年可实现销售***万元，实现利润***万元。总体看来，该公司（厂）经营管理正常，效益较好，具有发展前途，随着管理的加强，规模的扩大，企业盈利能力可进一步提高，抗风险能力能不断增强。综上所述，本人认为，可以*********。对以上调查情况，本人愿负调查失实之责。

[1]

第五篇：贷款调查报告

关于恒瑞医药申请办理

短期流动资金150万元的调查报告

恒瑞医药先现处于生产和销售旺季，需向好邦医疗设备有限责任公司购进医疗设备一批以备生产销售一种新型的抗癌药物，标的金额180万元，自筹资金30万元，尚有资金缺口150万元，于2012年1月25日向我行申请短期流动资金借款150万元，担保方式为质押担保，用公司在连云港恒创医药科技有限公司股份中的250万元做质押担保。对此我们进行了调查，现将调查情况汇报如下：

一、企业基本情况

恒瑞医药公司成立于1977年，注册资本1,124,149,760 元。公司地址位于江苏省连云港市经济技术开发区。江苏恒瑞医药股份有限公司，原名连云港制药厂，是集科研、生产和销售为一体的大型医药上市企业，是国内最大的抗肿瘤药物的研究和生产基地，抗肿瘤药销售在国内排名第一，市场份额达12%以上，是国家定点麻醉药品生产厂家。公司先后被评为全国医药系统先进集体、国家重点高新技术企业、国家火炬计划新医药研究开发及产业化基地的骨干企业之

一、国家高技术研究发展计划（863计划）成果产业化基地，连续多年被国家统计局列为全国化学制剂制药行业十佳效益企业。公司连续5年上缴税收在全国化学制药行业里排名第二。

许可经营项目:片剂、口服溶液剂、混悬剂、无菌原料药、原料药、麻醉药品、精神药品、冻干粉针剂、粉针剂、大容量注射剂、小容量注射剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、凝胶剂、乳膏剂的制造、销售。

自营和代理各类商品和技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。企业性质为股份有限公司，董事会成员3人，公司法定代表人孙飘扬，博士学历，具有完全民事行为能力。公司在我部营业厅开立基本存款账户，贷款归行率为95％，日均存款200万元。截至2011年12月26日该公司在我行人民币信用余额为2870万，其中人民币贷款2100万，四级分类为正常贷款，五级分类为正常贷款；动产质押承兑380万元。公司到期信用偿付率、到期信息偿还率均达100％。2010年公司营业执照、组织机构代码证、贷款卡已年检，具备法人资格，主体合法。

二、企业财务状况分析

（一）财务状况

1、截至2011年12月末，账面资产总额463，152万元资产，具体如下：

（1）流动资产373，115万元，主要是货币资金94，938万元（在我行存款）；应收票据76，894万元；应收账款净值125，075万元比年初多8828万元；预付账款30，863万元；其他应收款15，343万元；存货29，999万元，比年初增加12381万元。

（2）长期投资133万元，比年初减少3.6万元

（3）固定资产84，770万元，在建工程13，673万元

（4）无形资产5，134万元

2、负债情况如下，其中：

（1）流动负债总额592,088,546.56元，分别为：①应付账款

286,799,659.8元；②预收账款17,862,851元；③应付职工薪酬33,710.33元；④应缴税费127,369,204.11元；⑤其他应付款110,625,811.32元；⑥一年内到期的非流动负债10,000,000元 ⑦其他流动负债39,397,310元

（2）长期借款10,000,000元

（3）所有者权益4,701,349,538.81元，其中：实收资本1,124,149,746元；资本公积金318,773,422.64元；盈余公积金452,669,647.71元；未分配利润2,636,491,263.91元；外币报表折算差额-1,131,478.69元。

（二）财务分析

1、公司偿债能力情况。2011年12月末公司资产负债率9.12％，比上一年末减少1.68个百分点，流动比率8.69％，速动比率7.99％，分别比年初上升，1.23个百分点，0.97个百分点。表明公司的负债有所下降，短期偿债能力有一定提高，但速动比率偏低，说明该公司可能面临较大的偿债风险。

2、公司运营能力情况。2011年12月末公司流动资产周转率3.29％，存货周转率4.66％，分别比年初4.34％、6.00％下降1.05个百分点、1.34个百分点，公司运营能力有所下降，主要是该公司为2011年7月至12月国内订单而做准备而购进原材料，故而这种情况是短期的，从长远看，公司的运营能力有很大的潜力，有不错的上升空间。

3、公司盈利情况。2011年12月公司营业利润达到 702,168,046.38元，利润总额达726,734,625.76 元，净利润达到 646,202,972.94元，营业利润率22.69％，净利率20.67％，比上年年末22.57％、20.18％分

别增加了0.12个百分点、0.51个百分点，表明公司销售能力有所增强，盈利情况良好，有较好的销售投资收入，故有较好的贷款保证。

4、现金流量情况。2011年12月末该公司经营活动产生的现金流量净额达到527,357,720.75元，投资活动产生的现金流入量达 41,950,112.18元，期末现金及现金等价物余额达 949,389,752.34元，表明该公司的还款来源较为充足。

三、贷款用途分析

该公司目前处于生产和销售旺季，医药行业竞争日益激烈，为了在行业中保持长久的活力，也为了向人类的健康事业做出更大的贡献该公司经过科学研究，决定研发一种新型的药物，如若实验成功，对患者来说将是一个很大的福音，另一方面，这也促进了该公司业务的拓展，寻求公司更快的发展，该公司决定向好邦医疗设备有限责任公司购进一批医疗设备，标的金额180万元，自筹资金30万元，尚有资金缺口150万元，该设备购进主要用于生产一种新型的抗癌药物，主要用于出口日本、欧洲等地，因货款结算周期为每3个月结算1次，致使应收账款占用资金大，股贷款期限1年。短期流动资金贷款150万可为该公司创造经济效益17万元。

四、担保情况

该公司本次申请短期流动资金贷款150万元，期限1年，担保方式为质押担保，以该公司以连云港恒创医药科技有限公司的股份中的250万元作质押。经调查恒创医药科技有限公司2011年12月的财务报表，该公司资产总额3167万，资产负债率20.12％，流动比率

125.73％，速动比率80.56％，说明该公司长短期偿债能力较强；全年实现净利润98294万元，2011年下半年实现销售收入5678万元，其中12月实现销售收入918万元，实现利润68万元，销售利润率

7.38％，净利润率2.75％，说明该公司销售能力有所提高；该公司2011年12月现金净流量676万元，其中经营活动净流量587万元，说明该公司的第一还款来源比较充足。

五、调查意见

目前该公司借款主体合法有效，生产经营正常，经济效益良好，到期信用偿付率100％，不欠息，短期偿债能力良好且公司发展稳定，再加上有其在经济效益良好的连云港恒创医药科技有限公司的股份作为贷款担保，经调查同意为其办理短期流动资金贷款150万元，期限1年，担保方式为质押担保，用公司在连云港恒创医药科技有限公司股份中的250万元作为质押，利率为6.372％（5.31％基础上上浮20％）。借款发放后会计科目为“724—医药短期贷款”，贷款分类为正常贷款。请审查！

调查责任人：调查主责任人：2012年1月25日