XX市水利局2021年度内审工作计划

XX市水利局2021年度内审工作计划

为确保本单位2021年度内部审计工作有序开展，依据《中共XX市委审计委员会办公室关于对部分单位党委（党组）审计委员会实行网格化管理的实施方案》，结合水利系统实时财务基本情况，经我局研究暂定内部审计工作计划如下：

一、内审对象

局属2个事业单位。分别是：XX市XX水库管理委员会、XX市XX水库管理委员会。根据工作开展情况可增加1至2个局属单位。

二、内审实施时间

1.XX市XX水库管理委员会。2021年4月7日至5月22日进行内审。

2.XX市XX水库管理委员。2021年6月01日至7月15日进行内审。

三、内审内容

1.政策审计：对内审对象贯彻落实国家重大政策措施情况进行审计。

2.计划和决策审计：对内审对象发展规划、战略决策、重大措施及年度业务计划执行情况进行审计。

3.财务审计：对内审对象财务收支情况、专项资金使用管理情况、资产运行情况及预算执行情况进行审计。

4.固投审计：对内审对象固定资产投资项目进行审计。

5.绩效审计：对内审对象单位经济管理效益情况进行审计。

6.经责审计：对内审对象内部管理的领导人履行经济责任情况进行审计。

7.自然资源审计：对内审对象的自然资源资产管理和生态环境保护责任的履行情况进行审计。

8.风控审计：对内审对象内部控制及风险管理情况进行审计。

四、组织实施

1.内审方式。采用现场取证、勘测、外调个别谈话等方式。

2.加强业务培训。组织参加各类审计业务知识培训。

3.定期召开内审会议。调度内审进展情况，总结经验，形成科学方法。

4.内审反馈意见及内审报告。内审反馈意见依据在审项目内容取证、勘测、外调资料进行书面客观公正评价，内审反馈意见必须由内审组组长、副组长签字同意后，下达到被审单位。被审单位在接到内审反馈意见后，在二周内必须作出书面整改意见交局内审组。内审组依据单位存在的问题形成内审报告。跟踪被审单位整改项目内容情况是否到位，被审单位问题严重的，经内审组组长签字同意后，移交到相关单位处理。