市财政局2021关于严肃财经纪律及财务管理风险排查的自查报告[共五篇]

第一篇：市财政局2021关于严肃财经纪律及财务管理风险排查的自查报告

市财政局2021关于严肃财经纪律及财务管理风险排查的自查报告范文

市财政局：

XXX严格按照《XX市财政局XX市纪委机关XX市审计局关于印发<严肃财经纪律及财务管理风险排查工作方案>的通知》（XX财政监〔20XX〕XX号）的文件要求，结合十二个重点领域方面开展自查。现将我单位自查报告如下：

一、预算管理方面

一是预算编制准确。严格结合市财政局预算编制明确范围、标准、人员和公用预算按照定员定额标准编制本部门预算，编制结转资金与上年部门决算数据衔接。每年度预算结合下年度计划开展活动，按照“二上二下”时间节点，履行集体决策程序。

二是预算执行规范。本单位不存在非税收入，按时缴纳银行利息至国库指定账号，不存在无预算、超预算、超标准、超范围列支人员经费、公用经费和项目经费情况、不存在违规发放工资、奖金、津贴补贴等问题。

三是结转资金符合政策规定。

二、支付管理方面

每年年底制定下年度预算编制用款情况，加强用款计划管理，严格资金支付，并安排单位财务工作人员统一管理XX省政府财政管理信息系统数字证书。

三、货币资金管理方面

严格库存现金管理，严格执行库存现金限额标准，建立大额现金提取审批制度。安排财务人员定期和不定期抽查盘点库存现金，于每月底结合银行月对账单明细逐笔核对银行存款收支明细信息。不存在违反规定私设“小金库”情况、不存在违规将预算单位账户中的财政拨款资金转为定期存款情况、不存在采取购买理财产品方式存放资金情况。

四、会计管理方面

单独配备会计岗、出纳岗，严格按照《会计法》和国家统一会计制度规定，建立健全会计人员岗位责任、内控制度并执行。按规定建立会计账册、设置会计科目，依法依规进行会计核算，保证会计指标的口径一致。坚持定期对账制度，做到账证、账账、账表和账实相符；按规定保管和使用财务印章、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

五、内控管理方面

成立单位内控领导小组，加强业务层面内控建设。建立“三重一大”事项集体决策制度，按照分事行权、分岗设权、分级授权要求落实不相容岗位分离和定期轮岗。积极开展自我评价监督，建立内控报告制度、经济活动风险定期评估和内部监督机制，结合财政局内部控制工作要求，开展本单位内控和自我评价工作。

六、政府采购管理方面

在政府采购上，严格按照法定采购方式和程序实施采购，进行计划备案，及时支付采购资金，不存在无预算采购、超预算采购情况。

七、资产管理方面

定期清理盘点资产、确保账实相符。采取数字化动态管理，按照固定资产的标准、分类及时录入XX省行政事业单位资产管理信息系统。

八、账户管理方面

账户开设规范，账户使用中严格按照批准的核算范围使用账户，不存在账户之间无正当理由相互划转资金情况。

九、往来款项管理方面

定期清理单位往来款项，建立清理台账，针对往来款项及时进行账务处理。加强借款管理。办理借垫款严格履行审批程序，签订借款申请书。

十、票据管理方面

单位票据管理制度健全，开设XXX财政电子票据uk账户，申领、使用符合票据管理要求。票据保管合理，建立票据台账，使用保险柜保管方式，做好票据的保管和序时登记工作。不存在擅自印制财政票据，转借、串用、代开财政票据，伪造、变造、买卖、擅自销毁财政票据，伪造、使用伪造的财政票据监（印）制章情况。

十一、决算管理方面

按部门决算编制要求，将单位所有收支和结余结转情况进行全面反映，决算报表相关数据与单位会计账簿数据和实际发生的经济业务事项一致、与上一年度数据衔接一致。决算报送及时，上报的决算报表数据准确、手续完备。

十二、存量资金清理方面

及时全面清理年度单位账户存量资金，应缴的存量资金按规定已缴回财政。针对我单位基本存款账户上的所有实有资金和其他账户上属于财政性资金形成的资金结余将于2021年X月15日前全部缴回财政。

第二篇：2021年严肃财经纪律及财务管理风险排查报告

2021年严肃财经纪律及财务管理风险排查报告

为深入贯彻落实省委、省政府关于新形势下进一步严肃财经纪律的有关规定，筑牢财政资金安全防线，防范化解资金管理风险，根据《省财政厅中共省纪委机关省审计厅关于开展严肃财经纪律及财务管理风险排查工作的通知》文件精神，严格执行各项财务纪律，积极深入开展自查自纠工作，现将开展情况报告如下：

一、加强组织领导，抓好学习动员

为进一步落实各项财经纪律，区扶贫开发局党组精心安排部署，确保自查工作有的放矢。按照《通知》相关要求，及时安排部署，成立了以主要负责人为组长，分管领导为副组长，财务工作人员及其他股室负责人为成员的自查工作领导小组。明确自查的内容以及时间、方法步骤，细化全面清理、梳理总结、深化整改三个阶段工作任务。对照问题清单，认真对标检查，坚持问题导向，强化分析提炼，深挖问题根源，推动自查工作取得扎实成效。

二、突出“细”字，做实自纠工作，确保自查到位

为使贯彻执行党和国家财务制度和财经纪律工作中存在的问题得到大清理、大扫除，由分管领导牵头，财务人员具体实施，坚持从严抓细落小，力求从小处发现问题的原则，对2019年7月以来预算管理、支付管理、货币资金管理、会计管理等十二个方面进行认真自查。

（一）预算管理情况。认真执行财经纪律的有关规定，严格按照区财政局预算编制明确的范围、标准等编制部门预算并按规定开展项目评审。专项资金分配按照“两重一大”制度均召开党组会集体决策。非税收入都及时上缴国库，在管理过程中无隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支或私分非税收入，在行政行为中不存在乱收费、乱罚款、乱摊派的现象，无违规发放工资、奖金、津补贴等问题。

（二）支付管理情况。认真执行财经纪律的有关规定，一是严格执行预算编制用款。二是出台局财务管理制度，规范财政资金和自有资金支付行为，落实并做好人员基础信息动态管理、工资扣项代扣代缴和财务核对工作，确保人员经费发放准确。三是财政资金支付发生退款或退票时，严格按财经纪律要求办理，不存在套取资金的情况发生。四是严格数字证书管理，由会计和出纳分别管理数字证书，无交叉使用、委托他人使用等情况。

（三）货币资金管理情况。与开户银行建立大额支付核对机制，按月逐笔核对银行存款收支明细。经自查，无库存现金，按照有关文件的要求，财务管理均按照国家有关财经法规执行，严格控制财政资金支出，不存在私设“小金库”。

（四）会计管理情况。严格执行“收支两条线”的财务管理规定，严格执行主要领导“一支笔”签字制度，严把财务程序，要求财务人员对于不合理、不规范的票据坚决不予入账，并定期或不定期对局会计工作规范进行监督检查。

（五）内控管理情况。一是成立单位内控领导小组，明确各股室主体责任。二是把预算管理、收支管理、政府采购管理等主要经济业务领域，按照“四权四分”机制要求落实并建立重大事项议事决策机制，严格执行内控报告制度，不定期开展内控自我评价工作。

（六）政府采购管理情况。严格按照政府采购管理规定，不存在无预算采购及超预算采购。

（七）资产管理情况。严格按照国有资产管理制度，对资产进行登记。不存在未经批准购建资产的现象，也不存在未经批准出租出借或处置资产的情况。

（八）账户管理情况。严格按照国家有关财经法规，集体决策选择开户银行，不存在违规开设账户行为，账户之间也不存在无正当理由相互划转资金的情况。

（九）往来款项管理情况。按照《行政事业单位财务规则》等规定，定期清理单位往来款项，建立清理台账，制定处置方案。经自查，无借款、垫款等情况。

（十）票据管理情况。收入、支出全部纳入法定账目统一核算，设立专职人员负责票据保管、领用和核销工作，无代开、伪造、变造、买卖财政票据行为。

（十一）决算管理情况。严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》对单位所有收支和结转结余情况进行全面反映，做到“账实相符、账账相符”。

（十二）存量资金清理情况。2020年12月，按照财政局要求对本部门存量资金做了全面清理，并于当月按规定将应缴存量资金缴回财政。

三、坚持多措并举，全力巩固提升

区扶贫开发局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，为进一步强化政治纪律和政治规矩，坚持实事求是的原则，力求自查工作见成效。一是提高认识，不断提高对财经纪律执行工作重要性的认识。首先从思想上提高认识，加强管理，努力形成保持财经纪律执行行为规范的长效机制，在已有成绩的基础上做到更实更好。二是坚定目标，把财经纪律执行工作的各项任务落到实处。严格遵守有关财经纪律的法律法规，建立健全财务管理制度，合理编制开支预算，预防各种违法、违纪、违规行为的发生，进一步规范财务管理严肃财经纪律。

第三篇：山前店中学及周边安全隐患排查自查报告

山前店中学及周边安全隐患排查自查报告

为了进一步加强学校的安全管理工作，学校始终把安全当头等大事来抓，时时本着安全无小事的办学理念，把师生的安全时刻放在首位。为了把各种安全事故消除在萌芽状态，学校定期对校内外的安全隐患进行排查，现将新学期开学前排查情况报告如下：

一、加强领导，高度重视安全工作。

学校制定了隐患排查工作方案，及时成立了以王秀兴校长为组长，王志松、刘杰为副组长，郭玉波、于淑平、李诗良为组员的学校校舍、食品安全及周边环境检查工作领导小组。根据隐患排查要求，明确有关人员工作目标，落实排查责任，对校园及周边安全隐患开展全面检查，并认真做好检查记录。

二、校园内各种设施的检查情况通过检查，学校教室，围墙、厕所、照明线路、食堂、校车等设施，存在着一定的安全隐患：

1、学校对全校用电设备进行排查时发现有几处输电线路、个别插头等存在裸露和松动，及时进行了包扎修理。

2、个别教室顶棚有小的漏雨现象，经学校多次进行修补，现不漏雨。

3、已通知车主对学校校车进行全面检验，不存在安全隐患。4、其它如：大门、围墙等不存在安全隐患。

三、校外周边环境的检查情况。

学校周边无生产、经营场所，有一处冷库，已通知相关人员进行安全排查，未发现存在安全隐患。学校新建水冲厕所南有一处危墙，已经与信用社取得联系，将于近期进行修葺。同时对学校周边环境及交通安全、学校及周边地区的公共安全环境进行全面检查，对学校所处的自然地理环境也进行了勘察，未发现安全隐患。对学校周边高危人群进行了走访时发现有一名精神异常人员，已与派出所民警取得联系，上下学时间由民警进行维持。

四、为消除安全隐患，确保学校及周边环境安全稳定。我校针对以上所发现的安全隐患，采取以下整治措施：

1、加大对学生安全教育力度，利用各种形式对学生进行安全教育，并制定各项管理措施。

2、对学校电路以及用电场所进行全面整改。

3、要求各班主任要时时讲，天天讲安全注意事项，使每个学生要牢固树立安全意识，努力减少安全事故的发生。

总之，我校积极采取一系列安全措施，始终坚持以人为本，坚持对学生负责，对家长负责，对学校负责的态度，认真细致的做工作，但是有些问题，限于自身条件，仍然无力解决，恳请上级部门给予支持、帮助和解决。我们将始终如一的抓好学校安全工作，防患于未然，为学校的安全稳定贡献自己的力量。

山前店中心初级中学

2018年9月

第四篇：企业并购中的财务管理及风险防范问题研究

企业并购中的财务管理及风险防范问题研究

研究背景：

中小企业在国民经济发展中的地位越来越重要，中小企业有增长较快的优势，也面临业务单一的风险。通过对外收购形成多元化格局，在一定程度上可以避免业绩的大幅波动。并购可以使中小企业走上多元化发展之路，但并购在中小企业成长中隐藏着巨大的财务风险。并购失败是并购活动中普遍存在的现象，导致这一结果的原因很多，但财务风险是其中尤为重要的一个因素。

研究的必要性和意义：

目前国内企业并购活动还处于发展的初期阶段，缺乏科学的理论指导，政府行政干预色彩浓厚，不能充分发挥市场机制的作用，并购失败率较高。随着国际市场经济体制改革的不断发展,企业竞争不断加大,企业的财务管理关系到企业经营的整个命脉,如何加强企业财务管理,防范企业财务风险,对于企业未来经营是每个企业经营管理者必须重视的课题。

研究的内容：

对并购以及并购的财务风险的概念及相关理论进行阐述,，探明企业并购的原因，对并购活动中存在的财务风险进行分析,对并购失败原因的分析，并提出防范措施以期提高并购财务效率,降低并购财务风险,为实现并购战略目标提供相应的参考。

第五篇：市质监局廉政风险排查防控工作落实情况报告（共）

xx市质量技术监督局2015廉政风险排查防控工作落实情况报告

廉政风险排查防控工作开展以来，我局严格按照市纪委的统一安排部署，切实加强组织领导、靠实工作责任、注重协作配合，做到关口前移、主动预防，深入推进“两个责任”落实到位，确保廉政风险排查防控工作取得实实在在的效果。截止目前，共汇编完成4本廉政风险防控手册，悬挂2块廉政风险防控一览表公示牌。共查找廉政风险点廉政风险点543个，制定防控措施1622条，绘制廉政风险防控流程图53个，形成廉政防控制度66个。其中局机关领导班子、县级干部和各科室共查找廉政风险点183个，制定防控措施463条，绘制廉政风险防控流程图22个；局机关科级及以下干部职工共查找廉政风险点132个，制定防控措施351条；三个直属事业单位共查找廉政风险点328个，制定防控措施808条，绘制廉政风险防控流程图31个。

一、加强组织领导，完善工作机制

我局结合质监工作实际，针对权力运行中的风险和监督管理中的薄弱环节，精心组织，周密布署，加强指导，突出重点，及时发现和解决工作中存在的突出问题，确保廉政风险排查防控工作扎实有序推进。一是强化组织领导。5月底，局廉政风险防控工作领导小组办公室先后经过3次修改完善，最终形成了《xx市质量技术监督局权力清单目录》，其中权力事项17项，内部职权事项8项。二是领导班子及县级干部率先垂范。6月份，局党组组织局县级领导干部，结合各自分管范围内的职权及行政审批、行政执法和便民服务等相关事项，填报班子和个人廉政风险及防控措施一览表。班子廉政风险点及防控措施一览表由党组书记主持、班子集体研究共同完成，班子成员和调研员的廉政风险及防控措施一览表均由个人自己动手、反复修改。每名县级领导干部严格按照岗位职责和分管业务，触及深层次问题、实质性问题，力求风险点深刻、具体、到位，防控措施简便、管用、有效。局党组与市纪委第四纪工委多次密切沟通，领会防控排查的标准和要求，并召开党组会议集体讨论修改班子和县级干部个人廉政风险及防控措施一览表填报情况。班子风险点进行了3轮较大的修改，个人风险点普遍修改5稿以上，做到廉政风险点查找避重就轻的不放过，廉政风险等级评定不科学的不放过，整改措施不严不实的不放过。最终班子和县级领导干部共查找廉政风险点97个，其中一级风险49个，二级风险40个，三级风险8个，制定防控措施265条。

三是科室、单位及个人同心协力。7月上旬，各科室、直属事业单位和个人开始填报廉政风险防控措施一览表，填报过程实行分级审核责任制。副科及以下廉政风险及防控措施一览表由各科室、各直属事业单位负责人审核；科级干部个人岗位和各科室、各直属事业单位廉政风险及防控措施一览表由各自分管领导负责审核；所有材料必须经审核人签字后，报局廉政风险防控工作领导小组办公室统一审核备案。7月中旬，局廉政风险防控工作领导小组办公室工作人员对第一次报送的材料，夜以继日，细查严审，发现了存在的好多问题：有的科室、单位和个人对廉政风险排查防控工作责任意识不强，敷衍于事、应付过关；有的查找廉政风险点瞻前顾后、避重就轻，以工作失职代替廉政风险；有的没有根据权力的重要程度、自由裁量权的大小、与企业和群众生产生活密切程度、腐败现象发生的概率及危害程度等因素对风险点进行严格的等级评定；有的防控措施的制定杂乱空洞、泛泛而谈、无关紧要，与生产许可、行政审批、执法打假、品牌培育、检验检测等业务相关法律、法规、规程脱节；有的虽然内容充实、具体，但排版混乱，语句不通，语法、错别字多。针对上述问题，局长和纪检组长带领局廉政风险防控工作领导小组办公室工作人员，对各科室、各直属事业单位和个人岗位的廉政风险排查防控工作进行深入调研，面对面听取廉政风险排查防控工作进展情况。要求对发现问题的科室和单位一一向责任人下发廉政风险防控反馈意见函，限期整改，并对出现的问题细心沟通指导达48人次。各科室、各直属事业单位和个人岗位廉政风险及防控措施一览表先后共经过了4轮大的修改，每一次修改都是一次进步和一次提升，每一次修改使干部职工对廉政风险排查防控工作从思想上更加重视，使填报的内容更加贴近质监业务和岗位实际，使查找的风险点更加深刻具体，使制定的防控措施更加高效管用。从最终形成的《xx市质量技术监督局廉政风险排查防控手册》看，局机关各科室共查找廉政风险点86个，其中一级风险34个，二级风险36个，三级风险16个，制定防控措施198条；局机关科级及以下干部职工共查找廉政风险点132个，制定防控措施351条；xx市产品质量监督检验所共查找廉政风险点104个，制定防控措施298条；xx市计量测试检定所共查找廉政风险点87个，制定防控措施261条；xx市特种设备检验所共查找廉政风险点92个，制定防控措施249条。四是局机关和三所协作编成防控手册。8月上旬，各科室、各直属事业单位结合内部管理、行政审批及行政执法等相关事项，填报了廉政风险点及防控措施一览表后，各科室、直属事业单位按照“程序法定、流程简便、防控结合”的要求，结合各自行使的职权绘制了“廉政风险防控流程图”，局机关共计绘制廉政风险防控流程图22个，三个直属事业单位共计绘制廉政风险防控流程图31个。为拓展从源头上预防腐败的领域和途径，各科室、各直属事业单位还分别上报了廉政风险防控的制度机制。