会计信息质量检查工作总结与会计出纳2018财务工作总结（共5篇）

第一篇：会计信息质量检查工作总结与会计出纳2018财务工作总结

会计信息质量检查工作总结

目录

体参检人员强调了检查纪律，并就具体的检查方法、步骤、具体检查中应注意的问题等进行了辅导培训。

二、认真检查，不走过场

每位参检人员都以高度的责任心，全身心的投入到本次检查中去，对被检查单位的会计凭证、会计账簿、财务报表和其他会计资料的真实性、完整性进行了全面的检查，包括会计核算是否真实、合法，会计信息披露是否充分、完整，是否存在会计造假行为等。在检查过程中，检查人员严格按照财政部《财政检查工作规则》的要求，以《中华人民会计法》、《国务院违反财政法规处罚的暂行规定》、《会计基础工作规范》、《行政事业单位会计制度》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《现金管理暂行条例》、《关于全省规范机关津补贴实施工作有关问题的紧急通知》等法律法规为依据，严格监督检查程序，切实履行监督职责。一是按规定下发检查通知书。二是制定检查实施方案。检查方案包括被检查单位名称，检查组成员名单及分工，检查步骤，检查的主要内容及检查纪律和检查中的注意事项等内容。三是召开被检查单位相关人员见面会。首先由被检查单位负责人或财务人员介绍单位的财务收支状况，其次是由检查组长布臵相关事宜。四是认真填写工作低稿，搜集证据资料，被检查单位对每笔检查事项签字认可。五是如实撰写检查报告。根据检查工作底稿等检查资料，由检查组长在规定的时间内撰写检查报告和财政检查征求意见函，并将函件送交被查单位，被查单位收到后，在规定时间内及时将意见反馈回来，作为研究处理处罚的参考依据，确保处理处罚质量。

三、检查中发现的主要问题

通过检查发现我县会计工作还存在很多问题和不足，会计基础工作还比较薄弱，主要表现在以下几个方面：一是取得原始凭证不合规定，内容不完整;有的支

出凭证未经领导签批，有白条抵账的现象。二是记账凭证的填写不规范，个别单位使用会计科目有差错，造成资产不实，债务不清。三是账簿体系不健全、不完善，固定资产明细账、卡片账大多数未建立;个别单位未按会计制度设臵会计账簿，主要是总账不全，明细不明，存在账账不符，账证不符，账表不符等现象，造成账务管理混乱。四是内部会计管理制度不完善，存在出纳员与仓管员混岗的现象。五是有的单位政府非税收入不按规定缴存财政专户，坐收坐支，不实行收支两条线管理。六是会计报表不能真实、完整的反映单位财务收支情况，单位负责人不在财务报告上签字盖章。

四、今后的打算和整改工作

对于本次检查发现的问题，我局要求必须在规定的期限内，认真整改，完善单位内部控制制度，加强对财务人员业务素质的培训，并要求被检查单位今后严格按照各种法律法规，依法执政。同时，财政部门将加强同有关部门的协助，形成监管合力，综合治理会计信息失真问题，为会计行业的健康发展营造良好的外部环境。我们将坚持并不断完善跟综访回制度，进行跟踪检查，如再发现违规现象，将根据《会计法》等有关财经法规，从严进行处理;对整改措施得力，效果明显的予以肯定，总结宣传其改进财务会计管理的经验，以有效巩固会计信息质量检查成果。

计信息质量检查工作，截止目前此项工作已基本结束。现将检查的情况报告如下：

一、加强领导，周密部署

为扎实开展检查工作，我局确定由分管财政监督检查工作的纪检组长牵头负责，成立检查小组，研究制定检查工作方案，下发检查通知书，积极协调相关主管部门，整合监管力量，确保检查工作取得成效。

（一）精心组织成立检查组。为确保检查不走过场，经研究决定，由财政局纪检组、监察室牵头，针对检查对象专门抽调相关业务股室成员组成检查组，切实加强对检查全过程的组织、指导、协调，及时解决检查中存在的问题，确保检查工作顺利进行。

（二）认真研究确定检查单位和检查内容。根据*财监督

[XX]212号文件精神，我市将粮食、保障性住房建设项目、教育、水利、医药卫生等民生工作作为会计信息质量检查重点，并紧密结合“小金库”专项治理工作，以全面提升会计信息质量和会计工作 1 规范化管理水平为目标，认真研究选定*市粮油购销公司、*房地产开发有限公司、*市教育局、*市水务处、*卫生院等5个行政企事业单位开展检查，进一步明确检查的范围、重点、内容、时间及工作要求。

（三）加强学习培训，提高检查质量。我局及时将检查通知书和检查方案下发至相关单位和参检工作人员手中，要求每个参检人员加强相关业务知识学习，于7月上旬组织全体参检人员认真学习《中华人民共和国会计法》、《财政部门监督办法》、《财政检查工作办法》等法律法规，并邀请*财政局监察分局领导进行检前指导，进一步明确检查程序、检查重点、注意事项和时间要求，为检查工作扎实有序开展做了充足准备。

二、认真检查，查摆问题

（一）全面检查，紧抓重点。本次检查历时一个多月，整个检查过程兼顾全面和重点，针对不同单位的业务情况，检查前检查组人员分工收集准备材料并开会讨论，明确检查的重点，除全面检查单位财务会计机构、人员基本情况、财务收支、信息披露等基本情况外，有针对性地选择不同重点进行检查。如卫生院主要检查其收支两条线和新农合、药品零差价补助执行情况；水务处主要检查其水利设施建设专项资金使用和跟踪监督是否到位；保障性住房*小区主要检查其工程管理费用的开支情况；教育局侧重生均经费是否按时足额下拨到校；粮油公司则侧重于储备粮收储补贴经费的使用。

（二）严格检查，真实反映问题。检查过程中，检查人员认真、如实地将发现问题记录在工作底稿上，并让被检单位负责人签名确认。通过对五个单位检查，主要存在以下几方面问题：

一是现金日记账登记不规范。没有按规定的会计期间登记入账；没有做到日清月结，出现坐支现象；个别单位金额登记错误时没按规定用红笔划线更正，而是随意涂改。

二是会计科目使用不规范。会计科目方向记错，而且使用不正确，如个别单位购入固定资产直接在成本费用列支、接待费在办公费中列支等。

三是票据(推荐打开)报销不规范。有些单位的报销票据没有经办人、证明人、审批人签字；个别付款凭证没有领款签收，有的发票没有付款人名称或公章，使用存根联或圆珠笔开票等。

四是大额现金支付现象仍然存在。主要集中在接待费、办公用品、茶叶及维修费支出等方面。

五是固定资产管理不到位。个别单位购入电脑等办公设备没有进行固定资产核算直接在成本费用中列支，而且固定资产和无形资产没按规定进行折旧和摊

销。

六是往来款项没有及时处理。个别单位应缴财政专户款和往来款项没有及时上缴和处理，长期挂账。

三、分析归纳，整改建议

检查结束后，检查组及时对工作底稿进行汇总，认真撰写检查报告，提出检查建议，上报局领导审阅，并及时将存在问题和

检查建议反馈至相关单位，要求按时认真完成整改工作。

一是要求相关业务主管部门结合业务工作进一步加强财务方面的管理和监督，特别是对专项资金使用的跟踪检查和问责问效，确保资金安全使用。

二是建议业务主管部门针对检查中发现的共性问题，牵头组织开展系统内部的自查工作，并逐条制定整改措施，防范于未然。

三是责令相关单位进行账目调整，历史遗留的往来款项及时处理，应缴财政专户款项应及时上缴。

四是加强会计队伍建设，全面提高会计人员素质，加大会计人员的继续教育培训力度，特别是对新从业会计人员的基础工作不扎实等问题，加强《会计基础工作规范》培训工作，进一步提高会计信息工作质量。

五是建立健全会计监督体系，强化会计监督职能，加强监督检查执法力度，建立健全内部控制制度，从源头上防范腐败行为。

六是要加强执法队伍自身建设，加强财政执法人员培训，努力提高业务水平和执法能力，保证监督质量，真正建立起一支精干、高效、清正廉洁的财政监督干部队伍。

**市财政局 XX年*月*日

计监督办法?以及财政部?关于印发财政检查工作规则的通知?要求进行，做到程序合法、事实清楚、定性准确。实际检查**户，其中：国有及国有控股企业**户，民营企业**户，行政事业单位**户。检查投入人力**人，其中财政部门投入人力**人。发现违规问题金额**万元，处罚了**户，罚款**万元。

二、主要做法

（一）加强检查业务知识学习，搞好查前准备。俗话说，打铁先得自身硬。为搞好会计信息质量检查工作，在进点前组织检查人员进行简单的培训，使检查人员充分认识检查的重要性，学习一些检查业务知识，提高参检人员的思想觉悟和业务素质，并就检查纪律，具体的检查方法、步骤、检查中应注意的问题等进行强调，为检查工作的顺利展开打下坚

实基础。

（二）严格检查程序，严把问题的处理处罚关。会计信息质量检查的批准文件、检查通知、检查审理和处理决定都必须按规定的程序进行，这是依法行政的要求。为规范检查工作，保证检查质量，在检查中每位参检人员都以高度的责任心，全身心的投入到检查中去，对被检查单位的会计凭证、会计账簿、财务报表和其他会计资料的真实性、完整性进行了全面的检查，包括会计核算是否真实、合法，会计信息披露是否充分、完整，是否存在会计造假行为等。在检查过程中，检查人员严格按照财政部?财政检查工作规则?的要求，以?中华人民会计法?、?国务院违反财政法规处罚的暂行规定?、?会计基础工作规范?、?行政事业单位会计制度?、?企业会计准则?、?企业会计制度?、?现金管理暂行条例?、?关于全省规范机关津补贴实施工作有关问题的紧急通知?等法律法规为依据，严格检查程序、标准，切实履行财政监督职责。

1、按规定下发检查通知书；

2、制定检查实施方案。检查方案包括被检查单位名称，检查组成员名单及分工，检查步骤，检查的

主要内容及检查纪律和检查中的注意事项等内容；

3、召开被检查单位相关人员见面会。首先由被检查单位负责人或财务人员介绍单位的财务收支状况，其次是由检查组长布臵相关检查事宜；

4、认真填写工作低稿，搜集证据资料，被检查单位对每笔检查事项签字认可；

5、如实撰

写检查报告。根据检查工作底稿等检查资料，由检查组长在规定的时间内撰写检查报告和财政检查征求意见函，并将函件送交被查单位，被查单位收到后，在规定时间内及时将意见反馈回来，作为研究处理处罚的参考依据，确保处理处罚质量。

（三）注重对检查信息的反馈与分享。为巩固会计信息质量检查成果，达到处理违规违纪问题，规范财务收支行为，促进财政财务管理水平的目的。在检查工作中，对发现存在的会计信息质量、财政资金管理使用及单位财务管理制度等方面问题，向其主管领导反馈，并将信息分享给财政分管职能科（股）室。通过检查信息情况的反馈与分享，不但沟通了情况，让相关领导、科（股）室了解掌握财政资金在管理使用中存在的问题，便于加强管理或改进。也使有关方面清楚监督检查工作的目的，从而支持监督检查工作，进而形成监管合力。

三、存在的不足及今后工作打算

财政监督工作涉及面广、政策性强，不全面掌握财政管理法规、政策，就不能充分发挥财政监督职能。我地区存在财政监督检查专职人员少、从事财政监督工作时间短、对财政监督检查工作还比较陌生，自身业务素质有待提高，相关业务知识面少，知识得不到更新，业务素质跟不上等问题。我们在加强自学的基础上，希望上级部门能组织一些关于财

政监督方面知识的学习，学习?预算法?、?会计法?、?行政处罚法?、?税收征管法?、?财政违法行为处罚处分条例?、?财政检查工作规则?、以及部分经典案例

等法律、法规以及一些财政监督的方法和技巧。通过学习，提高财政监督检查人员的业务素质；规范监督检查行为；增强执法水平和能力。

今后，我们将紧紧围绕服务财政管理和深化财政改革的总体目标，改变只重检查、不重管理，监督检查和管理相脱离的片面做法，做到在监督检查中发现财政财务管理上存在的问题，完善制度、堵塞漏洞、提高财政管理水平，逐步从监督检查型转变为监管服务型。

会计核算是否符合国家统一的会计制度；会计工作人员是否具备从业资格等，收集有关法律法规政策文件，整理被检查单位的会计报表、专项报告等基础资料；向涉及资金管理分配科室索要指标文件和具体资金管理制度。并将具体使用内容、金额、项目要求等情况录入专项检查目录中形成检查资料卷，便于检查人员在检查中核对，制定检查方案。为保证每项检查工作的有序进行，一般情况下都能根据检查资金的具体情况，制定检查方案或提纲，明确操作步骤和方式。对参检人员进行政策法规业务培训，学习掌握有关政策。使每位检查人员充分熟悉相关法规政策和被查单位的有关情况，明确检查的要点、难点和切入点。做到政策清、情况明、检查有深度、找准问题所在，使其检查不走过场，力争达到检查的目的。

二、被检单位情况

（一）翁源县交通局是县人民政府负责公路建设及养护、客货运输管理和水路交通行业管理的主管职能部门。内设机构有办公室、业务股等股室，下辖两个事业单位（交通管理总站、地方公路站），一个企业单位（装运公司）。至XX年12月末止，在职干部职工25人，离休人员2人，退休13人，单位实行独立核算，开设银行帐户2个（零余额户、公路建设专户），设臵会计员和出纳员各一名，会计核算执行《事业会计制度》。全年总收入为：1,006,257.50元，支出：1,001,676.36元，结余4,582.52元。

（二）翁源县物资总公司是我县一家国有企业，主要经营民用爆破物资批发、零售，兼营民爆运输和配送等，该公司现有干部职工14人，其中技术人员9人。全年的主营收入为：5,025,589.74元，兼营收入为125,044.71元，均已申报纳税；支出：产品销售支出（含销售成本、费用及税金）3,302,857.70元,营业外支出114,918.63元,管理费用支出1,720,471.46元，所得税支出4,328.14,净利润8,058.52

元。

三、检查中发现的主要问题

通过检查，发现被检查单位的会计工作还存在比较多的问题，会计基础工作还比较薄弱，主要表现在以下几个方面：一是取得原始凭证不合规定，内容不完整：有的支出凭证未经领导签批，有白条或三联收据抵账的现象，有现金支出但未设臵现金账，总账改错未用红笔划销和加盖印鉴，而用涂改液改错。二是记账凭证的填写不规范，个别单位使用会计科目有差错，多种业务记入同一张凭证，原始凭证夹有回形针，把多个月份的凭证装订于一本凭证。三是账簿体系不健全、不完善，个别单位未按会计制度设臵会计账簿，主要是报表未盖章，启用日期未填写，账簿启用表填写不完善，单位未盖章，负责人、记账人未签名或盖章，账簿目录表未填写。四是内部会计管理制度不完善，物资总公司出纳员无证上岗（现已责令其单位限期派人参加培训考试，取得会计从

业资格证，或另派其他有证人员接替）。

四、处理情况

对于本次检查发现的问题，我局要求必须在规定的期限内，认真整改，完善单位内部控制制度，加强对财务人员业务素质的培训，并要求被检查单位今后严格执行各种法律法规和财经制度。同时，财政部门将加强同有关部门的协助，形成监管合力，综合治理会计信息失真问题，为会计行业的健康发展营造良好的外部环境。我们将坚持并不断完善跟综访回制度，进行跟踪检查，如再发现违规现象，将根据《会计法》等有关财经法规，从严进行处理;对整改措施得力，效果明显的予以肯定，总结宣传其改进财务会计管理的经验，以有效提高会计信息质量。

翁源县财政局监督检查办 二○一一年十月一十二日

查单位在“送达回证”上签名盖章。

在实施检查阶段，我局检查人员能按规定做好“财政检查工作底稿”。每张工作底稿均由被查单位会计人员核对，并签署了“情况属实”的意见，有会计人员签名和盖公章。对存在问题的会计凭证、账簿等有关会计资料还进行了复印，并由提供者签名和被查单位盖章。

外勤工作结束后，检查组人员对检查工作底稿互相进行复核，以确保不漏查、不重复、不记错、不漏复印，需要签名盖章的确保不漏签不漏盖。在审核无误后，由组长撰写“财政检查工作基本情况和被检查人存在问题”，送被查单位征求意见。我县被检查的2个单位均在“被检查单位征求意见函”中填写“无意见”的意见，对检查工作表示满意，对检查出来的问题表示改正。检查组在征求被查单位意见后，向局领导书面汇报了检查情况，提出了处理建议，由我局下发检查结论。

三、被检查单位存在的问题

1、应缴未缴财政款项66,841元。其中：翁源县冲下水电站欠缴国有电站资产收益款60,041元，翁源县龙仙 元。

6、职工集资建房款707,966.33元未与“在建工程——集资建房工程”对冲而长期挂账。翁源县冲下水电站在“其他应付款——应付职工集资建房款”反映以前年度的职工集资建房款707,966.33元，未与“在建工程——集资建房工程”科目余额对冲。

7、翁源县冲下水电站有提供银行账户代收代付个人电站电费的行为。

8、明细科目设臵不规范。如翁源县冲下水电站“实收资本”明细科目设臵为固定基金转入、流动资金转入、更新基金转入；翁源县龙仙 我局开展会计信息质量检查以规范会计核算行为、宣传和贯彻执行会计法、会计制度和财税政策为目的。通过开展会计信息质量检查，一方面使被检查的单位存在的问题得到了整改，规范了会计核算行为，另一方面，对被查单位负责人和会计人员宣传了会计法、会计制度和财税政策，不断促使单位加强管理，规范会计核算，遵守国家会计法律制度和财税政策，确保会计信息质量的真实和完整。翁源县财政局二○○八年十月六日 本网

XX会计信息质量检查工作报告 会计信息质量检查工作情况汇报 会计信息质量检查报告 XX年会计信息质量检查报告 会计信息质量检查报告

会计出纳2018财务工作总结

目录

? 工资发放：每月10日前根据人力资源部提供的依据，及时发放员工工资和其它应发放的经费。

? 现金银行台帐：为了保证资金的实时性，有效性，我每天都及时的逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，并且做到日清月结，除此之外，每天进行库存现金盘点，做到数据精确、真实、可靠。

2.银行授信、贷款相关业务：办理银行贷款的授信、审批、发放、归还和付息业务等。由于集团公司的特殊性，相比下属子公司来说，贷款业务较为频繁。为了融资需要，一旦需要与某家银行发生相关贷款业务，首先银行要对我公司的授信评级，在此期间，我紧密配合银行提供相关资料，填写表格，使得业务能购加快进行，提高双方的工作效率。此后，银行审核完后，贷款根据我司需要按笔发放。到期归还本金时，提前向财务经理汇报，以便领导及时做出资金调配工作。

3.员工差旅费的审核：员工提交差旅费报销原始单据后，我及时的根据集团公司差旅费报销制度，审核报销单据和计算该员工的出差补贴，编制差旅费报销单，之后交由会计复核，确认无误后再交给经办人进行报销。

4.原始凭证的定期传递工作：每周将现金报销的原始单据逐笔登记在交接清册上；银行存款的原始凭证取回付款回单后于每周四下午逐笔登记，按期分别转交给会计入账，确保实时登帐，提高次月出具报表的效率。

5.协助总账会计进行账务核对及银行每月的对账：月初，一方面会计做完帐后，本人根据现金和银行日记账与总账进行核对，若发现帐帐不符，配合会计查找原因，及时修改相关凭证。另一方面，将总账的银行余额与对账单相核对，查找误差原因，编制银行对账审核明细表，会计审核无误后，本人与会计共同签字确认，若

出现不符情况，填写差异原因，双方确认后，最后报财务经理盖章返回。6.配合会计师事务所做好审计工作：年初为迎接会计师事务所对我公司帐务情况的审查工作，首先我提前做好前期现金和银行账户的自查自纠工作，对检查中可能出现的问题做好统计，并及时向领导汇报情况。其次在事务所的审计工作中，我积极配合审计老师完成银行对账和现金盘点的任务，若遇到与我公司账面数不相符的地方，及时查找原因，并协助审计老师出具报告。

7.清理银行账户：为了便于我公司银行账户管理，提高资金的利用率，减少财务费用，我积极主动的向领导提出缩减银行账户，得到领导认可后，在短时间内将我公司的近20家银行账户缩减到了15家，取得了一定得成绩。

8.签订银行协定存款：今年存款利息上调较为频繁，为了降低财务费用，提高我公司的存款利息收入，上半年逐步将我公司的10家左右常用银行账户分别签订了协定存款，进一步精确的完善了银行账户管理。

9.配合会计核对和清理以前往来账：上半年财务部员工在部长的领导下，对以前年度的往来账等科目进行了清理工作，在涉及到银行和现金等部分，我积极配合会计完成核对和事后清理任务

10.贷款卡年审工作：由于集团公司融资需要贷款业务频繁，因此贷款年审也是每年必不可少的业务之一。年末终了，根据央行贷款卡年审通知准备相关资料，及时到指定地点进行了贷款卡年检，确保了我集团公司银行业务往来的正常运行。201x年工作存在的问题及改善方案 1.财务管理资金的管理有待加强

首先财务部门作为公司资金管理的部门，必须是以用好单位有限资金为信条，具体到日常公司运作过程中的产生的产生的各项费用，对产生的所有费用项

目必须严格按照公司的规章制度执行。严格遵守财政部关于货币资金管理和控制的规定，随时掌握资金收付的动态和库存余额，认真核对银行存款账户余额，及时盘查库存现金余额，保证账实相符和资金安全

2.财务人员自身知识有待强化

在财务的整个工作中，要看财务部门的工作质量、效率就可以看出一个部门的财务相关人员的财务知识、经验的具体状况。所以在发现自身业务水平存在问题就需要加强理论知识与业务实践的相互结合，制定好学习计划目标，为适应实践工作和提升自身能力做好充分准备。

3.与其他部门的沟通联系工作有待进加强

咋看来，财务部门是与各个部门之间好像联系不多，其实不然，财务部门经常需要了解和处理好部门与部门之间的关系，并在实践中加强与其他部门的沟通，了解情况，从实际出发，提出财务上各项工作中合理的解决方法。这才能正确且严谨的处理好各项的工作。

201x年需要加强的工作计划

综上所述，基本涵盖了我201x年全年的工作情况，深刻的体会到机遇与竞争并存，只有努力的学习理论知识武装自己，并在实践中不断的提高自己，在机遇面前充分准备，才能在竞争中站稳脚步。

资产财务部

结算、货币资金的核算、开具增殖税发票和现金及各种有价证券的保管等重要任务。刚刚开始的时候，让我担任出纳工作，我感到很委屈，我简单的认为出纳工作好像很简单，不过是点点钞票、填填支票、跑跑银行等事务性工作。但是当我真正投入工作，我才知道，我对出纳工作的认识和了解是错误的，其实不然，出纳工作不仅责任重大，而且有不少学问和政策技术问题，需要好好学习才能掌握。并且刚刚从学校走出来，毕竟理论和实践是有一定的差距的，理论很难和实践相结合，这就对实际工作造成了很大的困难，很是我以前很难完全意料到的。况且我对公司的情况不是完全的了解，对公司的运作方式也还不熟悉，处理起来不是很顺畅，因此，工作的效率很一般，对工作形成了难度，还好的是，在各位公司领导、同事和指导老师的指导下，知道了如何办理货币资金和各种票据的收入，保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整，如何填制和审核许多原始凭证，以及如何进行帐务处理等问题，通过在实践中指导，业务技能得到了很快的提升和锻炼，工作水平得以迅速的提高，工作总结《财务出纳工作总结》。

经过了将近3个月紧张的工作实践和总结，知道了要作好出纳工作绝不可以用“轻松”来形容，出纳工作绝非“雕虫小技”，更不是可有可无的一个无足轻重的岗位，出纳工作是会计工作不可缺少的一个部分，它是经济工作的 三.做好出纳工作首先要热爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业道德。

四.出纳人员要有较强的安全意识，现金、有价证券、票据、各种印鉴，既要有内部的保管分工，各负其责，并相互牵制；也要有对外的保安措施，维护个人安全和公司的利益不受到损失。

五.出纳人员必须具备良好的职业道德修养，要热爱本职工作，精业、敬业，要竭力为本单位中心工作，为单位的总体利益、为全体职工服务，牢固的树立为人民服务的思想。

以上都是我将近3个月工作以来的一些体会和认识，也是我不断在工作中将理论转化为实践的一个过程。在工作中学习和努力提高业务技能，使自身的工作能力和工作效率得到了迅速提高，在以后的工作和学习中我还将不懈的努力和拼搏，做好自己的本职工作，为公司和全体职工服务，和公司和全体员工一起共同发展！在此，我要特别感谢公司领导和各位同仁在工作和生活中给予我的支持和关心，这是对我工作最大的肯定和鼓舞，我真诚的表示感谢

合我社上年度经营目标完成情况的基础上,科学,合理制定了各网点组织资金目标和任务,并于元月一日召开首季组织资金工作动员大会,进一步提高全员的思想认识,明确组织资金工作的目标和任务.二月份对各营业网点反复进行算帐,合理设定各项财务指标,与各网点主任签订经营目标责任制,修改和完善了经营管理综合考核办法,为各网点明确了经营方向和责任目标.十一月份,根据各网点经营目标实际完成情况,结合本地市场经济变化特点,及时调整各网点经营目标,为今年利润计划的顺利实现进一步奠定基矗截止11月末,各项存款余额为＊＊＊＊＊万元,比年初增加＊＊＊万元;各项贷款余额为＊＊万元(含贴现＊＊万元),比年初增加＊＊万元;不良贷款余额为＊＊万元(不含抵债资产),比年初下降＊＊万元,不良贷款占各项贷款的比例为＊％(含贴现),比年初的＊％下降了＊个百分点;全辖盈亏轧差合计账面盈余＊＊万元,比去年同期增盈＊＊万元.预计至12 月末,各项存款余额达到＊＊＊万元,比年初增加＊＊＊万元;各项贷款余额为＊＊＊万元,比年初增加＊＊万元;不良贷款余额为＊＊万元,比年初下降＊＊万元,不良贷款占比为＊,比年初下降＊％;全辖实现各项收入为＊＊元,各项支出＊＊万元,账面盈余＊＊万元.二,加强财务管理,规范财务行为,努力增收节支

1,根据上年财务管理经验,结合今年改革实际情况,以“总量控制,效益优先,以收定支,超额审批,超限停支,财务公开,民主理财”为原则,控制水电费, 公杂费,邮电费等费用全年限额,业务招待费严格按照利息收入的5‰序时列支,其他费用开支必须报经联社审批,并下批复作为年终考核认账因素.同时综合考虑各方面情况,又给每个网点额外增加了＊＊＊元费用,从而保证了各网点经营和管理所需各项费用的开支.2,规范财务行为,合理控制财务开支.继续执行《＊＊市农村信用合作社财务管理办法》和《费用结报制度》,在联社费用管理委员会管理下,详细规范了财务开

支的范围,标准,审批权限,程序等,不断完善了费管会的管理制度,对于核定费用以外的费用开支,一律提前上报费管费研究,审批.截止11月末,经费管会研究审批通过的各项费用为＊＊＊＊元,其中:各项垫支费用＊＊＊,购买的低值易耗品费用为＊＊＊元,各种修理费用为＊＊＊元,营业外支出为＊＊元,其他各项费用为＊＊＊元.3,减少非生息资金的占比,加强应收利息的管理.截止11月末,我社应收利息帐面余额为＊＊＊万元,已超过银监部门的风险控制警戒线,我部根据实际情况,在主任室的要求下,坚持“谁分片地区,谁负责清理”的原则,对各网点进行跟踪督促,限期清理.截止11月末,应收利息余额为＊＊万元,预计年末将全面完成应收利息的清理工作.三,及时清收违规投资,规范投资行为

根据银监部门和省联社清理违规投资的要求,加大了对违规债券和保险投资的清收力度,通过采取上门催收洽谈,电话追问和网上查询,委托出售等方式,及时清收了申银万国＊＊＊＊万元国债和保险投资＊＊＊＊万元.目前仍有保险投资＊＊万元未收回,正继续与太平洋保险公司洽谈给付;密切关注南方证券托管工作,债权一经确定,及时清收南方证券＊＊万元国债投资.为规范投资行为,确保资金安全,高效运营,我部于今年十月制定了《＊＊市农村信用合作联社投资业务管理办法》,规定了在银行间债券市场进行资金拆借,债券买卖,债券回购等投资业务行为.十月份以来,委托省联社在银行间债券市场购买债券＊＊＊＊＊万元,同时与省联社进行短期资金拆放业务,提高了资金使用效益.四,申请发行专项中央银行票据＊＊万元

为进一步深化农村信用社改革,切实用好国家资金支持政策,根据国库院《农村信用社改革试点方案的通知》(国发[XX]15号)和中国人民银行《农村信用社改

革试点专项中央银行票据操作办法》(银发[XX]181号),《农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核指引》(银发[##]4号)文件精神,一季度制定了《＊＊市农村信用社增资扩股及降低不良贷款计划书》,在报经＊＊银监分局批准后,一边请＊＊会计师事务所清产核资,同时进行增资扩股充实资本,采取措施清收和降低不良贷款,在二季度成功申请发行了中央银行专项票据＊＊万元,并在二季度末达到了提前申请赎回的条件.五,充实资本金,增强自身的经营实力和抗风险能力.根据农村信用社“资本自聚,资金自筹,经营自主,盈亏自负,风险自担”的要求,通过宣传发动,募集股金,完善法人治理结构等必备程序,共增扩股金＊＊＊万元,有力地支持了地方经济的发展,加强了对“三农”的服务,同时自身的经营实力和抗风险能力也得到了加强.六,加强内控建设,堵塞经济案件的发生

1,为了进一步规范农村信用社的业务操作,严格执行各项内控制度,强化内部管理,促进各营业网点依法合规经营,防止各类案件的发生,我们修改和补充了《＊＊市农村信用社违反业务管理规定和业务操作规程处罚办法》,把内控制度考核分为财务会计部分,信息科技部分,资金营运部分,监察审计部分,安全保卫部分,人力资源部分,资产保全部分共七个部分,详细,完整地制定了各项业务操作规程的处罚办法,以处罚为手段,有效地规范了各项业务操作规范,提高了全体员工的业务素质,加强了风险防范,防止违章违法行为的发生.2,10月21日至25日,开展了“会计互审大检查”活动,我部会同监察审计部选择了＊＊＊等五个营业网点,组织全辖＊＊个网点的主办会计,分五组对这五个营业网点以会计互审的形式对会计出纳业务核算质量进行了全面检查.互审组全面调阅了被检查营业网点的传票,账册,报表,登记簿等会计档案,结合日常业务,对会计

出纳业务过程中好的做法和不是之处进行了总结,并形成会计互审工作底稿,就互审情况进行了交流.活动结束后,我部同监察审计部对一些操作业务进行明确的规定,并制定了以后会计辅导,检查的重点和方法,此次活动不仅适应了新的业务系统操作要求,规范会计出纳业务的操作行为,而且进一步完善了内控制度,杜绝了安全隐患.七,加强账户管理,现金管理及人民币管理,防范金融风险

今年以来,为加强我社账户管理和现金管理,配合银监部门和人民银行业务监管的需要,分别进行了账户管理检查,大额现金检查.检查分为三个阶段进行: 计,记账员,储蓄员分别进行了操作业务培训,并进行理论和操作实践考试,对考试合格者方允许上岗.今年以来,我部下发了三期会计业务培训资料,分别是《出纳业务培训资料》,《会计凭证编制及装订规范标准》和《市农村信用社报表填制说明及相关要求》,并根据《出纳业务培训资料》的内容,单独对出纳员进行了一期培训.通过多次学习和培训,不断提高了内勤人员的理论知识水平和实际操作能力, 确保了内勤人员适应上线后新的业务系统操作要求.2,会计检查与辅导.每个季度对全辖各营业网点的会计出纳基本制度的落实,工作质量,财务制度执行情况及重要空白凭证管理等进行了现场检查,对检查中存在的问题,及时进行了现场纠正,并针对存在的违规违纪行为对有关责任人进行罚款和通报,促进各网点认真落实各项规章制度.九,下一年度工作目标

1,加强柜面人员业务培训与考核,组织技术练兵,技能评级等,努力提高业务人员素质.2,开展柜员制调研,争取尽早实行柜员制.3,健全内部管理制度,做到依法核算,合规经营.4,强化会计辅导与检查的力度,杜绝安全隐患.金收付的，要当面点清金额，及时收回各站所工时费项目收入，并统计。对每个款项都开出收据；发票；将及时收回的现金存入银行，从无坐支现金。

2.每日做好日常的现金日记账及盘存工作，做到账实相符，防止现金盈亏，3.员工外出借款无论金额多少，都须领导签字，批准并用借支单借款。

4、保管好支票及贵重物品

5、熟悉银行业务。

6、完成领导交代的工作。今后的工作计划：

作为一个合格的出纳，必须具备以下的基本要求：

1、学习、了解和掌握政策法规和公司制度，不断提高自己的业务水平和知识技能。

2、学会制订本职岗位工作内部控制制度，发挥财务控制、监督的作用.。

3、出纳人员要恪守良好的职业道德。

4、出纳人员要有较强的安全意识，保管好现金、有价证券、票据。以上是我近一个月工作以来的一些体会和认识，也是我不断在工作中将所学的知识与实践相结合的一个过程。在以后的工作和学习中我还应不懈的努力和拼搏，做好出纳工作，努力实现自己的人生价值。

在此，我要特别感谢公司领导和各位同仁在工作和生活中给予我的支持和关心，这是对我工作最大的肯定和鼓舞，我真诚的表示感谢

的同事，也非常的温馨，温馨的工作环境，温馨的工作气氛。过去的近一年的时间里发生的点点滴滴，更是让我时常回味，时常想念。在****的这段时间，不仅认识了这么多好同事，更多的是学到了很多东西，以前对房地产一无所知的我，现在也能多少了解一些，也能协助销售人员签定购房合同，这对我来说是很大的收获。在新的一年即将到来的美好时刻，我把自己这一年来的工作做了一个总结，有值得骄傲的工作成绩，也有不足的工作缺点，也希望通过总结，对自己有一个正确的认识，也请领导，同事对我的工作进行监督。作为一名财务工作人员，一名出纳，我非常清楚自己的岗位职责，也是严格在照此执行。

1、严格执行库存现金限额，把超过部分按时存入银行。审核现金收支凭证，每日按凭证逐笔登入现金日记帐。

2、严格保证现金的安全，防止收付差错。对收入和付出的现金及支票都由我和主任双重复核，以确保准确无误，年终总结《财务出纳年终工作总结》。

3、坚持每日盘点库存现金，做到日清日结。这样一来，问题便不会留到隔日，及时发现，及时改正。严格遵守银行结算纪律，对拿去银行的票据做到填写无误，印鉴清晰。

4、严格审核银行结算凭证，处理银行往来业务。对业务单位交来的支票，在收到支票时，认真审核该支票的金额，日期，印鉴，然后正确填写银行进帐单。坚持做到每日序手工登记“银行存款日记帐”。

5、随时掌握银行存款余额，不签发空头支票。保管好现金，收据，保险柜密码，印鉴，支票等。妥善保管好收付款凭证，月末准确填写好凭证交接单，及时传递到集团公司分管财务手里。对于这快日常工作，自我经手以来，没有出过任何差错，我想这一点应该是值得骄傲的。

6、每月编制工资报表，到月底及时汇总各部门当月考勤情况，询问李总当

月工资是否有变化，然后根据其编制工资报表，编制完毕先交由金主任审核，审核无误后，交由李总签字确认。最后是在工资的发放过程中，做到认真仔细，不出差错，在这点上，我有过一点失误，虽然及时纠正了，但也是我值得提高警惕和需要改正的地方。

7、我手里还有一块就是和房地产业务有一定关系的工作，就是去集团公司给媒体及相关业务单位请款。李总刚交给我这份工作的时候，我并没有把它和业务联系在一起，只是广宣部的同事将单据及请款单填好签好字后，我便盲目的就拿到集团公司，一旦分管会计问到我相关问题，我便是一问三不知，只好又回来问广宣部的同事，这样既浪费了时间，又给人留下不好的印象。经过主任和广宣部同事的指导，我逐渐对房地产广宣方面有了了解，后来再去请款，也顺利了很多，也节约了很多时间。而且，我将请款这项工作用细致的表格健全，做到有据可查，也便于年终统计。

当然，一年的工作要用文字写完，肯定是不太完善，特别是做出纳，本身就是做一些日常性的事务，而且涉及到一些保密制度，所以我就总结到这里，以后工作上有有待提高的地方，请领导和同事多指导，争取在新的一年里，把工作做得更细，更完善，不出癖漏。最后，祝各位领导，各位同仁新春快乐!

XX年财务出纳工作总结 出纳财务工作总结 财务出纳年度工作总结 XX年财务出纳年终工作总结 财务出纳工作总结大全

第二篇：会计信息质量检查工作总结与会计出纳2018财务工作总结

会计信息质量检查工作总结

目录

体参检人员强调了检查纪律，并就具体的检查方法、步骤、具体检查中应注意的问题等进行了辅导培训。

二、认真检查，不走过场

每位参检人员都以高度的责任心，全身心的投入到本次检查中去，对被检查单位的会计凭证、会计账簿、财务报表和其他会计资料的真实性、完整性进行了全面的检查，包括会计核算是否真实、合法，会计信息披露是否充分、完整，是否存在会计造假行为等。在检查过程中，检查人员严格按照财政部《财政检查工作规则》的要求，以《中华人民会计法》、《国务院违反财政法规处罚的暂行规定》、《会计基础工作规范》、《行政事业单位会计制度》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《现金管理暂行条例》、《关于全省规范机关津补贴实施工作有关问题的紧急通知》等法律法规为依据，严格监督检查程序，切实履行监督职责。一是按规定下发检查通知书。二是制定检查实施方案。检查方案包括被检查单位名称，检查组成员名单及分工，检查步骤，检查的主要内容及检查纪律和检查中的注意事项等内容。三是召开被检查单位相关人员见面会。首先由被检查单位负责人或财务人员介绍单位的财务收支状况，其次是由检查组长布臵相关事宜。四是认真填写工作低稿，搜集证据资料，被检查单位对每笔检查事项签字认可。五是如实撰写检查报告。根据检查工作底稿等检查资料，由检查组长在规定的时间内撰写检查报告和财政检查征求意见函，并将函件送交被查单位，被查单位收到后，在规定时间内及时将意见反馈回来，作为研究处理处罚的参考依据，确保处理处罚质量。

三、检查中发现的主要问题

通过检查发现我县会计工作还存在很多问题和不足，会计基础工作还比较薄弱，主要表现在以下几个方面：一是取得原始凭证不合规定，内容不完整;有的支

出凭证未经领导签批，有白条抵账的现象。二是记账凭证的填写不规范，个别单位使用会计科目有差错，造成资产不实，债务不清。三是账簿体系不健全、不完善，固定资产明细账、卡片账大多数未建立;个别单位未按会计制度设臵会计账簿，主要是总账不全，明细不明，存在账账不符，账证不符，账表不符等现象，造成账务管理混乱。四是内部会计管理制度不完善，存在出纳员与仓管员混岗的现象。五是有的单位政府非税收入不按规定缴存财政专户，坐收坐支，不实行收支两条线管理。六是会计报表不能真实、完整的反映单位财务收支情况，单位负责人不在财务报告上签字盖章。

四、今后的打算和整改工作

对于本次检查发现的问题，我局要求必须在规定的期限内，认真整改，完善单位内部控制制度，加强对财务人员业务素质的培训，并要求被检查单位今后严格按照各种法律法规，依法执政。同时，财政部门将加强同有关部门的协助，形成监管合力，综合治理会计信息失真问题，为会计行业的健康发展营造良好的外部环境。我们将坚持并不断完善跟综访回制度，进行跟踪检查，如再发现违规现象，将根据《会计法》等有关财经法规，从严进行处理;对整改措施得力，效果明显的予以肯定，总结宣传其改进财务会计管理的经验，以有效巩固会计信息质量检查成果。

计信息质量检查工作，截止目前此项工作已基本结束。现将检查的情况报告如下：

一、加强领导，周密部署

为扎实开展检查工作，我局确定由分管财政监督检查工作的纪检组长牵头负责，成立检查小组，研究制定检查工作方案，下发检查通知书，积极协调相关主管部门，整合监管力量，确保检查工作取得成效。

（一）精心组织成立检查组。为确保检查不走过场，经研究决定，由财政局纪检组、监察室牵头，针对检查对象专门抽调相关业务股室成员组成检查组，切实加强对检查全过程的组织、指导、协调，及时解决检查中存在的问题，确保检查工作顺利进行。

（二）认真研究确定检查单位和检查内容。根据*财监督

[XX]212号文件精神，我市将粮食、保障性住房建设项目、教育、水利、医药卫生等民生工作作为会计信息质量检查重点，并紧密结合“小金库”专项治理工作，以全面提升会计信息质量和会计工作 1 规范化管理水平为目标，认真研究选定*市粮油购销公司、*房地产开发有限公司、*市教育局、*市水务处、*卫生院等5个行政企事业单位开展检查，进一步明确检查的范围、重点、内容、时间及工作要求。

（三）加强学习培训，提高检查质量。我局及时将检查通知书和检查方案下发至相关单位和参检工作人员手中，要求每个参检人员加强相关业务知识学习，于7月上旬组织全体参检人员认真学习《中华人民共和国会计法》、《财政部门监督办法》、《财政检查工作办法》等法律法规，并邀请*财政局监察分局领导进行检前指导，进一步明确检查程序、检查重点、注意事项和时间要求，为检查工作扎实有序开展做了充足准备。

二、认真检查，查摆问题

（一）全面检查，紧抓重点。本次检查历时一个多月，整个检查过程兼顾全面和重点，针对不同单位的业务情况，检查前检查组人员分工收集准备材料并开会讨论，明确检查的重点，除全面检查单位财务会计机构、人员基本情况、财务收支、信息披露等基本情况外，有针对性地选择不同重点进行检查。如卫生院主要检查其收支两条线和新农合、药品零差价补助执行情况；水务处主要检查其水利设施建设专项资金使用和跟踪监督是否到位；保障性住房*小区主要检查其工程管理费用的开支情况；教育局侧重生均经费是否按时足额下拨到校；粮油公司则侧重于储备粮收储补贴经费的使用。

（二）严格检查，真实反映问题。检查过程中，检查人员认真、如实地将发现问题记录在工作底稿上，并让被检单位负责人签名确认。通过对五个单位检查，主要存在以下几方面问题：

一是现金日记账登记不规范。没有按规定的会计期间登记入账；没有做到日清月结，出现坐支现象；个别单位金额登记错误时没按规定用红笔划线更正，而是随意涂改。

二是会计科目使用不规范。会计科目方向记错，而且使用不正确，如个别单位购入固定资产直接在成本费用列支、接待费在办公费中列支等。

三是票据(推荐打开)报销不规范。有些单位的报销票据没有经办人、证明人、审批人签字；个别付款凭证没有领款签收，有的发票没有付款人名称或公章，使用存根联或圆珠笔开票等。

四是大额现金支付现象仍然存在。主要集中在接待费、办公用品、茶叶及维修费支出等方面。

五是固定资产管理不到位。个别单位购入电脑等办公设备没有进行固定资产核算直接在成本费用中列支，而且固定资产和无形资产没按规定进行折旧和摊

销。

六是往来款项没有及时处理。个别单位应缴财政专户款和往来款项没有及时上缴和处理，长期挂账。

三、分析归纳，整改建议

检查结束后，检查组及时对工作底稿进行汇总，认真撰写检查报告，提出检查建议，上报局领导审阅，并及时将存在问题和

检查建议反馈至相关单位，要求按时认真完成整改工作。

一是要求相关业务主管部门结合业务工作进一步加强财务方面的管理和监督，特别是对专项资金使用的跟踪检查和问责问效，确保资金安全使用。

二是建议业务主管部门针对检查中发现的共性问题，牵头组织开展系统内部的自查工作，并逐条制定整改措施，防范于未然。

三是责令相关单位进行账目调整，历史遗留的往来款项及时处理，应缴财政专户款项应及时上缴。

四是加强会计队伍建设，全面提高会计人员素质，加大会计人员的继续教育培训力度，特别是对新从业会计人员的基础工作不扎实等问题，加强《会计基础工作规范》培训工作，进一步提高会计信息工作质量。

五是建立健全会计监督体系，强化会计监督职能，加强监督检查执法力度，建立健全内部控制制度，从源头上防范腐败行为。

六是要加强执法队伍自身建设，加强财政执法人员培训，努力提高业务水平和执法能力，保证监督质量，真正建立起一支精干、高效、清正廉洁的财政监督干部队伍。

**市财政局 XX年*月*日

计监督办法?以及财政部?关于印发财政检查工作规则的通知?要求进行，做到程序合法、事实清楚、定性准确。实际检查**户，其中：国有及国有控股企业**户，民营企业**户，行政事业单位**户。检查投入人力**人，其中财政部门投入人力**人。发现违规问题金额**万元，处罚了**户，罚款**万元。

二、主要做法

（一）加强检查业务知识学习，搞好查前准备。俗话说，打铁先得自身硬。为搞好会计信息质量检查工作，在进点前组织检查人员进行简单的培训，使检查人员充分认识检查的重要性，学习一些检查业务知识，提高参检人员的思想觉悟和业务素质，并就检查纪律，具体的检查方法、步骤、检查中应注意的问题等进行强调，为检查工作的顺利展开打下坚

实基础。

（二）严格检查程序，严把问题的处理处罚关。会计信息质量检查的批准文件、检查通知、检查审理和处理决定都必须按规定的程序进行，这是依法行政的要求。为规范检查工作，保证检查质量，在检查中每位参检人员都以高度的责任心，全身心的投入到检查中去，对被检查单位的会计凭证、会计账簿、财务报表和其他会计资料的真实性、完整性进行了全面的检查，包括会计核算是否真实、合法，会计信息披露是否充分、完整，是否存在会计造假行为等。在检查过程中，检查人员严格按照财政部?财政检查工作规则?的要求，以?中华人民会计法?、?国务院违反财政法规处罚的暂行规定?、?会计基础工作规范?、?行政事业单位会计制度?、?企业会计准则?、?企业会计制度?、?现金管理暂行条例?、?关于全省规范机关津补贴实施工作有关问题的紧急通知?等法律法规为依据，严格检查程序、标准，切实履行财政监督职责。

1、按规定下发检查通知书；

2、制定检查实施方案。检查方案包括被检查单位名称，检查组成员名单及分工，检查步骤，检查的

主要内容及检查纪律和检查中的注意事项等内容；

3、召开被检查单位相关人员见面会。首先由被检查单位负责人或财务人员介绍单位的财务收支状况，其次是由检查组长布臵相关检查事宜；

4、认真填写工作低稿，搜集证据资料，被检查单位对每笔检查事项签字认可；

5、如实撰

写检查报告。根据检查工作底稿等检查资料，由检查组长在规定的时间内撰写检查报告和财政检查征求意见函，并将函件送交被查单位，被查单位收到后，在规定时间内及时将意见反馈回来，作为研究处理处罚的参考依据，确保处理处罚质量。

（三）注重对检查信息的反馈与分享。为巩固会计信息质量检查成果，达到处理违规违纪问题，规范财务收支行为，促进财政财务管理水平的目的。在检查工作中，对发现存在的会计信息质量、财政资金管理使用及单位财务管理制度等方面问题，向其主管领导反馈，并将信息分享给财政分管职能科（股）室。通过检查信息情况的反馈与分享，不但沟通了情况，让相关领导、科（股）室了解掌握财政资金在管理使用中存在的问题，便于加强管理或改进。也使有关方面清楚监督检查工作的目的，从而支持监督检查工作，进而形成监管合力。

三、存在的不足及今后工作打算

财政监督工作涉及面广、政策性强，不全面掌握财政管理法规、政策，就不能充分发挥财政监督职能。我地区存在财政监督检查专职人员少、从事财政监督工作时间短、对财政监督检查工作还比较陌生，自身业务素质有待提高，相关业务知识面少，知识得不到更新，业务素质跟不上等问题。我们在加强自学的基础上，希望上级部门能组织一些关于财

政监督方面知识的学习，学习?预算法?、?会计法?、?行政处罚法?、?税收征管法?、?财政违法行为处罚处分条例?、?财政检查工作规则?、以及部分经典案例

等法律、法规以及一些财政监督的方法和技巧。通过学习，提高财政监督检查人员的业务素质；规范监督检查行为；增强执法水平和能力。

今后，我们将紧紧围绕服务财政管理和深化财政改革的总体目标，改变只重检查、不重管理，监督检查和管理相脱离的片面做法，做到在监督检查中发现财政财务管理上存在的问题，完善制度、堵塞漏洞、提高财政管理水平，逐步从监督检查型转变为监管服务型。

会计核算是否符合国家统一的会计制度；会计工作人员是否具备从业资格等，收集有关法律法规政策文件，整理被检查单位的会计报表、专项报告等基础资料；向涉及资金管理分配科室索要指标文件和具体资金管理制度。并将具体使用内容、金额、项目要求等情况录入专项检查目录中形成检查资料卷，便于检查人员在检查中核对，制定检查方案。为保证每项检查工作的有序进行，一般情况下都能根据检查资金的具体情况，制定检查方案或提纲，明确操作步骤和方式。对参检人员进行政策法规业务培训，学习掌握有关政策。使每位检查人员充分熟悉相关法规政策和被查单位的有关情况，明确检查的要点、难点和切入点。做到政策清、情况明、检查有深度、找准问题所在，使其检查不走过场，力争达到检查的目的。

二、被检单位情况

（一）翁源县交通局是县人民政府负责公路建设及养护、客货运输管理和水路交通行业管理的主管职能部门。内设机构有办公室、业务股等股室，下辖两个事业单位（交通管理总站、地方公路站），一个企业单位（装运公司）。至XX年12月末止，在职干部职工25人，离休人员2人，退休13人，单位实行独立核算，开设银行帐户2个（零余额户、公路建设专户），设臵会计员和出纳员各一名，会计核算执行《事业会计制度》。全年总收入为：1,006,257.50元，支出：1,001,676.36元，结余4,582.52元。

（二）翁源县物资总公司是我县一家国有企业，主要经营民用爆破物资批发、零售，兼营民爆运输和配送等，该公司现有干部职工14人，其中技术人员9人。全年的主营收入为：5,025,589.74元，兼营收入为125,044.71元，均已申报纳税；支出：产品销售支出（含销售成本、费用及税金）3,302,857.70元,营业外支出114,918.63元,管理费用支出1,720,471.46元，所得税支出4,328.14,净利润8,058.52

元。

三、检查中发现的主要问题

通过检查，发现被检查单位的会计工作还存在比较多的问题，会计基础工作还比较薄弱，主要表现在以下几个方面：一是取得原始凭证不合规定，内容不完整：有的支出凭证未经领导签批，有白条或三联收据抵账的现象，有现金支出但未设臵现金账，总账改错未用红笔划销和加盖印鉴，而用涂改液改错。二是记账凭证的填写不规范，个别单位使用会计科目有差错，多种业务记入同一张凭证，原始凭证夹有回形针，把多个月份的凭证装订于一本凭证。三是账簿体系不健全、不完善，个别单位未按会计制度设臵会计账簿，主要是报表未盖章，启用日期未填写，账簿启用表填写不完善，单位未盖章，负责人、记账人未签名或盖章，账簿目录表未填写。四是内部会计管理制度不完善，物资总公司出纳员无证上岗（现已责令其单位限期派人参加培训考试，取得会计从

业资格证，或另派其他有证人员接替）。

四、处理情况

对于本次检查发现的问题，我局要求必须在规定的期限内，认真整改，完善单位内部控制制度，加强对财务人员业务素质的培训，并要求被检查单位今后严格执行各种法律法规和财经制度。同时，财政部门将加强同有关部门的协助，形成监管合力，综合治理会计信息失真问题，为会计行业的健康发展营造良好的外部环境。我们将坚持并不断完善跟综访回制度，进行跟踪检查，如再发现违规现象，将根据《会计法》等有关财经法规，从严进行处理;对整改措施得力，效果明显的予以肯定，总结宣传其改进财务会计管理的经验，以有效提高会计信息质量。

翁源县财政局监督检查办 二○一一年十月一十二日

查单位在“送达回证”上签名盖章。

在实施检查阶段，我局检查人员能按规定做好“财政检查工作底稿”。每张工作底稿均由被查单位会计人员核对，并签署了“情况属实”的意见，有会计人员签名和盖公章。对存在问题的会计凭证、账簿等有关会计资料还进行了复印，并由提供者签名和被查单位盖章。

外勤工作结束后，检查组人员对检查工作底稿互相进行复核，以确保不漏查、不重复、不记错、不漏复印，需要签名盖章的确保不漏签不漏盖。在审核无误后，由组长撰写“财政检查工作基本情况和被检查人存在问题”，送被查单位征求意见。我县被检查的2个单位均在“被检查单位征求意见函”中填写“无意见”的意见，对检查工作表示满意，对检查出来的问题表示改正。检查组在征求被查单位意见后，向局领导书面汇报了检查情况，提出了处理建议，由我局下发检查结论。

三、被检查单位存在的问题

1、应缴未缴财政款项66,841元。其中：翁源县冲下水电站欠缴国有电站资产收益款60,041元，翁源县龙仙 元。

6、职工集资建房款707,966.33元未与“在建工程——集资建房工程”对冲而长期挂账。翁源县冲下水电站在“其他应付款——应付职工集资建房款”反映以前的职工集资建房款707,966.33元，未与“在建工程——集资建房工程”科目余额对冲。

7、翁源县冲下水电站有提供银行账户代收代付个人电站电费的行为。

8、明细科目设臵不规范。如翁源县冲下水电站“实收资本”明细科目设臵为固定基金转入、流动资金转入、更新基金转入；翁源县龙仙 我局开展会计信息质量检查以规范会计核算行为、宣传和贯彻执行会计法、会计制度和财税政策为目的。通过开展会计信息质量检查，一方面使被检查的单位存在的问题得到了整改，规范了会计核算行为，另一方面，对被查单位负责人和会计人员宣传了会计法、会计制度和财税政策，不断促使单位加强管理，规范会计核算，遵守国家会计法律制度和财税政策，确保会计信息质量的真实和完整。翁源县财政局二○○八年十月六日 本网

XX会计信息质量检查工作报告 会计信息质量检查工作情况汇报 会计信息质量检查报告 XX年会计信息质量检查报告 会计信息质量检查报告

会计出纳2018财务工作总结

目录

? 工资发放：每月10日前根据人力资源部提供的依据，及时发放员工工资和其它应发放的经费。

? 现金银行台帐：为了保证资金的实时性，有效性，我每天都及时的逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，并且做到日清月结，除此之外，每天进行库存现金盘点，做到数据精确、真实、可靠。

2.银行授信、贷款相关业务：办理银行贷款的授信、审批、发放、归还和付息业务等。由于集团公司的特殊性，相比下属子公司来说，贷款业务较为频繁。为了融资需要，一旦需要与某家银行发生相关贷款业务，首先银行要对我公司的授信评级，在此期间，我紧密配合银行提供相关资料，填写表格，使得业务能购加快进行，提高双方的工作效率。此后，银行审核完后，贷款根据我司需要按笔发放。到期归还本金时，提前向财务经理汇报，以便领导及时做出资金调配工作。

3.员工差旅费的审核：员工提交差旅费报销原始单据后，我及时的根据集团公司差旅费报销制度，审核报销单据和计算该员工的出差补贴，编制差旅费报销单，之后交由会计复核，确认无误后再交给经办人进行报销。

4.原始凭证的定期传递工作：每周将现金报销的原始单据逐笔登记在交接清册上；银行存款的原始凭证取回付款回单后于每周四下午逐笔登记，按期分别转交给会计入账，确保实时登帐，提高次月出具报表的效率。

5.协助总账会计进行账务核对及银行每月的对账：月初，一方面会计做完帐后，本人根据现金和银行日记账与总账进行核对，若发现帐帐不符，配合会计查找原因，及时修改相关凭证。另一方面，将总账的银行余额与对账单相核对，查找误差原因，编制银行对账审核明细表，会计审核无误后，本人与会计共同签字确认，若

出现不符情况，填写差异原因，双方确认后，最后报财务经理盖章返回。6.配合会计师事务所做好审计工作：年初为迎接会计师事务所对我公司帐务情况的审查工作，首先我提前做好前期现金和银行账户的自查自纠工作，对检查中可能出现的问题做好统计，并及时向领导汇报情况。其次在事务所的审计工作中，我积极配合审计老师完成银行对账和现金盘点的任务，若遇到与我公司账面数不相符的地方，及时查找原因，并协助审计老师出具报告。

7.清理银行账户：为了便于我公司银行账户管理，提高资金的利用率，减少财务费用，我积极主动的向领导提出缩减银行账户，得到领导认可后，在短时间内将我公司的近20家银行账户缩减到了15家，取得了一定得成绩。

8.签订银行协定存款：今年存款利息上调较为频繁，为了降低财务费用，提高我公司的存款利息收入，上半年逐步将我公司的10家左右常用银行账户分别签订了协定存款，进一步精确的完善了银行账户管理。

9.配合会计核对和清理以前往来账：上半年财务部员工在部长的领导下，对以前的往来账等科目进行了清理工作，在涉及到银行和现金等部分，我积极配合会计完成核对和事后清理任务

10.贷款卡年审工作：由于集团公司融资需要贷款业务频繁，因此贷款年审也是每年必不可少的业务之一。年末终了，根据央行贷款卡年审通知准备相关资料，及时到指定地点进行了贷款卡年检，确保了我集团公司银行业务往来的正常运行。201x年工作存在的问题及改善方案 1.财务管理资金的管理有待加强

首先财务部门作为公司资金管理的部门，必须是以用好单位有限资金为信条，具体到日常公司运作过程中的产生的产生的各项费用，对产生的所有费用项

目必须严格按照公司的规章制度执行。严格遵守财政部关于货币资金管理和控制的规定，随时掌握资金收付的动态和库存余额，认真核对银行存款账户余额，及时盘查库存现金余额，保证账实相符和资金安全

2.财务人员自身知识有待强化

在财务的整个工作中，要看财务部门的工作质量、效率就可以看出一个部门的财务相关人员的财务知识、经验的具体状况。所以在发现自身业务水平存在问题就需要加强理论知识与业务实践的相互结合，制定好学习计划目标，为适应实践工作和提升自身能力做好充分准备。

3.与其他部门的沟通联系工作有待进加强

咋看来，财务部门是与各个部门之间好像联系不多，其实不然，财务部门经常需要了解和处理好部门与部门之间的关系，并在实践中加强与其他部门的沟通，了解情况，从实际出发，提出财务上各项工作中合理的解决方法。这才能正确且严谨的处理好各项的工作。

201x年需要加强的工作计划

综上所述，基本涵盖了我201x年全年的工作情况，深刻的体会到机遇与竞争并存，只有努力的学习理论知识武装自己，并在实践中不断的提高自己，在机遇面前充分准备，才能在竞争中站稳脚步。

资产财务部

结算、货币资金的核算、开具增殖税发票和现金及各种有价证券的保管等重要任务。刚刚开始的时候，让我担任出纳工作，我感到很委屈，我简单的认为出纳工作好像很简单，不过是点点钞票、填填支票、跑跑银行等事务性工作。但是当我真正投入工作，我才知道，我对出纳工作的认识和了解是错误的，其实不然，出纳工作不仅责任重大，而且有不少学问和政策技术问题，需要好好学习才能掌握。并且刚刚从学校走出来，毕竟理论和实践是有一定的差距的，理论很难和实践相结合，这就对实际工作造成了很大的困难，很是我以前很难完全意料到的。况且我对公司的情况不是完全的了解，对公司的运作方式也还不熟悉，处理起来不是很顺畅，因此，工作的效率很一般，对工作形成了难度，还好的是，在各位公司领导、同事和指导老师的指导下，知道了如何办理货币资金和各种票据的收入，保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整，如何填制和审核许多原始凭证，以及如何进行帐务处理等问题，通过在实践中指导，业务技能得到了很快的提升和锻炼，工作水平得以迅速的提高，工作总结《财务出纳工作总结》。

经过了将近3个月紧张的工作实践和总结，知道了要作好出纳工作绝不可以用“轻松”来形容，出纳工作绝非“雕虫小技”，更不是可有可无的一个无足轻重的岗位，出纳工作是会计工作不可缺少的一个部分，它是经济工作的 三.做好出纳工作首先要热爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业道德。

四.出纳人员要有较强的安全意识，现金、有价证券、票据、各种印鉴，既要有内部的保管分工，各负其责，并相互牵制；也要有对外的保安措施，维护个人安全和公司的利益不受到损失。

五.出纳人员必须具备良好的职业道德修养，要热爱本职工作，精业、敬业，要竭力为本单位中心工作，为单位的总体利益、为全体职工服务，牢固的树立为人民服务的思想。

以上都是我将近3个月工作以来的一些体会和认识，也是我不断在工作中将理论转化为实践的一个过程。在工作中学习和努力提高业务技能，使自身的工作能力和工作效率得到了迅速提高，在以后的工作和学习中我还将不懈的努力和拼搏，做好自己的本职工作，为公司和全体职工服务，和公司和全体员工一起共同发展！在此，我要特别感谢公司领导和各位同仁在工作和生活中给予我的支持和关心，这是对我工作最大的肯定和鼓舞，我真诚的表示感谢

合我社上经营目标完成情况的基础上,科学,合理制定了各网点组织资金目标和任务,并于元月一日召开首季组织资金工作动员大会,进一步提高全员的思想认识,明确组织资金工作的目标和任务.二月份对各营业网点反复进行算帐,合理设定各项财务指标,与各网点主任签订经营目标责任制,修改和完善了经营管理综合考核办法,为各网点明确了经营方向和责任目标.十一月份,根据各网点经营目标实际完成情况,结合本地市场经济变化特点,及时调整各网点经营目标,为今年利润计划的顺利实现进一步奠定基矗截止11月末,各项存款余额为＊＊＊＊＊万元,比年初增加＊＊＊万元;各项贷款余额为＊＊万元(含贴现＊＊万元),比年初增加＊＊万元;不良贷款余额为＊＊万元(不含抵债资产),比年初下降＊＊万元,不良贷款占各项贷款的比例为＊％(含贴现),比年初的＊％下降了＊个百分点;全辖盈亏轧差合计账面盈余＊＊万元,比去年同期增盈＊＊万元.预计至12 月末,各项存款余额达到＊＊＊万元,比年初增加＊＊＊万元;各项贷款余额为＊＊＊万元,比年初增加＊＊万元;不良贷款余额为＊＊万元,比年初下降＊＊万元,不良贷款占比为＊,比年初下降＊％;全辖实现各项收入为＊＊元,各项支出＊＊万元,账面盈余＊＊万元.二,加强财务管理,规范财务行为,努力增收节支

1,根据上年财务管理经验,结合今年改革实际情况,以“总量控制,效益优先,以收定支,超额审批,超限停支,财务公开,民主理财”为原则,控制水电费, 公杂费,邮电费等费用全年限额,业务招待费严格按照利息收入的5‰序时列支,其他费用开支必须报经联社审批,并下批复作为年终考核认账因素.同时综合考虑各方面情况,又给每个网点额外增加了＊＊＊元费用,从而保证了各网点经营和管理所需各项费用的开支.2,规范财务行为,合理控制财务开支.继续执行《＊＊市农村信用合作社财务管理办法》和《费用结报制度》,在联社费用管理委员会管理下,详细规范了财务开

支的范围,标准,审批权限,程序等,不断完善了费管会的管理制度,对于核定费用以外的费用开支,一律提前上报费管费研究,审批.截止11月末,经费管会研究审批通过的各项费用为＊＊＊＊元,其中:各项垫支费用＊＊＊,购买的低值易耗品费用为＊＊＊元,各种修理费用为＊＊＊元,营业外支出为＊＊元,其他各项费用为＊＊＊元.3,减少非生息资金的占比,加强应收利息的管理.截止11月末,我社应收利息帐面余额为＊＊＊万元,已超过银监部门的风险控制警戒线,我部根据实际情况,在主任室的要求下,坚持“谁分片地区,谁负责清理”的原则,对各网点进行跟踪督促,限期清理.截止11月末,应收利息余额为＊＊万元,预计年末将全面完成应收利息的清理工作.三,及时清收违规投资,规范投资行为

根据银监部门和省联社清理违规投资的要求,加大了对违规债券和保险投资的清收力度,通过采取上门催收洽谈,电话追问和网上查询,委托出售等方式,及时清收了申银万国＊＊＊＊万元国债和保险投资＊＊＊＊万元.目前仍有保险投资＊＊万元未收回,正继续与太平洋保险公司洽谈给付;密切关注南方证券托管工作,债权一经确定,及时清收南方证券＊＊万元国债投资.为规范投资行为,确保资金安全,高效运营,我部于今年十月制定了《＊＊市农村信用合作联社投资业务管理办法》,规定了在银行间债券市场进行资金拆借,债券买卖,债券回购等投资业务行为.十月份以来,委托省联社在银行间债券市场购买债券＊＊＊＊＊万元,同时与省联社进行短期资金拆放业务,提高了资金使用效益.四,申请发行专项中央银行票据＊＊万元

为进一步深化农村信用社改革,切实用好国家资金支持政策,根据国库院《农村信用社改革试点方案的通知》(国发[XX]15号)和中国人民银行《农村信用社改

革试点专项中央银行票据操作办法》(银发[XX]181号),《农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核指引》(银发[##]4号)文件精神,一季度制定了《＊＊市农村信用社增资扩股及降低不良贷款计划书》,在报经＊＊银监分局批准后,一边请＊＊会计师事务所清产核资,同时进行增资扩股充实资本,采取措施清收和降低不良贷款,在二季度成功申请发行了中央银行专项票据＊＊万元,并在二季度末达到了提前申请赎回的条件.五,充实资本金,增强自身的经营实力和抗风险能力.根据农村信用社“资本自聚,资金自筹,经营自主,盈亏自负,风险自担”的要求,通过宣传发动,募集股金,完善法人治理结构等必备程序,共增扩股金＊＊＊万元,有力地支持了地方经济的发展,加强了对“三农”的服务,同时自身的经营实力和抗风险能力也得到了加强.六,加强内控建设,堵塞经济案件的发生

1,为了进一步规范农村信用社的业务操作,严格执行各项内控制度,强化内部管理,促进各营业网点依法合规经营,防止各类案件的发生,我们修改和补充了《＊＊市农村信用社违反业务管理规定和业务操作规程处罚办法》,把内控制度考核分为财务会计部分,信息科技部分,资金营运部分,监察审计部分,安全保卫部分,人力资源部分,资产保全部分共七个部分,详细,完整地制定了各项业务操作规程的处罚办法,以处罚为手段,有效地规范了各项业务操作规范,提高了全体员工的业务素质,加强了风险防范,防止违章违法行为的发生.2,10月21日至25日,开展了“会计互审大检查”活动,我部会同监察审计部选择了＊＊＊等五个营业网点,组织全辖＊＊个网点的主办会计,分五组对这五个营业网点以会计互审的形式对会计出纳业务核算质量进行了全面检查.互审组全面调阅了被检查营业网点的传票,账册,报表,登记簿等会计档案,结合日常业务,对会计

出纳业务过程中好的做法和不是之处进行了总结,并形成会计互审工作底稿,就互审情况进行了交流.活动结束后,我部同监察审计部对一些操作业务进行明确的规定,并制定了以后会计辅导,检查的重点和方法,此次活动不仅适应了新的业务系统操作要求,规范会计出纳业务的操作行为,而且进一步完善了内控制度,杜绝了安全隐患.七,加强账户管理,现金管理及人民币管理,防范金融风险

今年以来,为加强我社账户管理和现金管理,配合银监部门和人民银行业务监管的需要,分别进行了账户管理检查,大额现金检查.检查分为三个阶段进行: 计,记账员,储蓄员分别进行了操作业务培训,并进行理论和操作实践考试,对考试合格者方允许上岗.今年以来,我部下发了三期会计业务培训资料,分别是《出纳业务培训资料》,《会计凭证编制及装订规范标准》和《市农村信用社报表填制说明及相关要求》,并根据《出纳业务培训资料》的内容,单独对出纳员进行了一期培训.通过多次学习和培训,不断提高了内勤人员的理论知识水平和实际操作能力, 确保了内勤人员适应上线后新的业务系统操作要求.2,会计检查与辅导.每个季度对全辖各营业网点的会计出纳基本制度的落实,工作质量,财务制度执行情况及重要空白凭证管理等进行了现场检查,对检查中存在的问题,及时进行了现场纠正,并针对存在的违规违纪行为对有关责任人进行罚款和通报,促进各网点认真落实各项规章制度.九,下一工作目标

1,加强柜面人员业务培训与考核,组织技术练兵,技能评级等,努力提高业务人员素质.2,开展柜员制调研,争取尽早实行柜员制.3,健全内部管理制度,做到依法核算,合规经营.4,强化会计辅导与检查的力度,杜绝安全隐患.金收付的，要当面点清金额，及时收回各站所工时费项目收入，并统计。对每个款项都开出收据；发票；将及时收回的现金存入银行，从无坐支现金。

2.每日做好日常的现金日记账及盘存工作，做到账实相符，防止现金盈亏，3.员工外出借款无论金额多少，都须领导签字，批准并用借支单借款。

4、保管好支票及贵重物品

5、熟悉银行业务。

6、完成领导交代的工作。今后的工作计划：

作为一个合格的出纳，必须具备以下的基本要求：

1、学习、了解和掌握政策法规和公司制度，不断提高自己的业务水平和知识技能。

2、学会制订本职岗位工作内部控制制度，发挥财务控制、监督的作用.。

3、出纳人员要恪守良好的职业道德。

4、出纳人员要有较强的安全意识，保管好现金、有价证券、票据。以上是我近一个月工作以来的一些体会和认识，也是我不断在工作中将所学的知识与实践相结合的一个过程。在以后的工作和学习中我还应不懈的努力和拼搏，做好出纳工作，努力实现自己的人生价值。

在此，我要特别感谢公司领导和各位同仁在工作和生活中给予我的支持和关心，这是对我工作最大的肯定和鼓舞，我真诚的表示感谢

的同事，也非常的温馨，温馨的工作环境，温馨的工作气氛。过去的近一年的时间里发生的点点滴滴，更是让我时常回味，时常想念。在****的这段时间，不仅认识了这么多好同事，更多的是学到了很多东西，以前对房地产一无所知的我，现在也能多少了解一些，也能协助销售人员签定购房合同，这对我来说是很大的收获。在新的一年即将到来的美好时刻，我把自己这一年来的工作做了一个总结，有值得骄傲的工作成绩，也有不足的工作缺点，也希望通过总结，对自己有一个正确的认识，也请领导，同事对我的工作进行监督。作为一名财务工作人员，一名出纳，我非常清楚自己的岗位职责，也是严格在照此执行。

1、严格执行库存现金限额，把超过部分按时存入银行。审核现金收支凭证，每日按凭证逐笔登入现金日记帐。

2、严格保证现金的安全，防止收付差错。对收入和付出的现金及支票都由我和主任双重复核，以确保准确无误，年终总结《财务出纳年终工作总结》。

3、坚持每日盘点库存现金，做到日清日结。这样一来，问题便不会留到隔日，及时发现，及时改正。严格遵守银行结算纪律，对拿去银行的票据做到填写无误，印鉴清晰。

4、严格审核银行结算凭证，处理银行往来业务。对业务单位交来的支票，在收到支票时，认真审核该支票的金额，日期，印鉴，然后正确填写银行进帐单。坚持做到每日序手工登记“银行存款日记帐”。

5、随时掌握银行存款余额，不签发空头支票。保管好现金，收据，保险柜密码，印鉴，支票等。妥善保管好收付款凭证，月末准确填写好凭证交接单，及时传递到集团公司分管财务手里。对于这快日常工作，自我经手以来，没有出过任何差错，我想这一点应该是值得骄傲的。

6、每月编制工资报表，到月底及时汇总各部门当月考勤情况，询问李总当

月工资是否有变化，然后根据其编制工资报表，编制完毕先交由金主任审核，审核无误后，交由李总签字确认。最后是在工资的发放过程中，做到认真仔细，不出差错，在这点上，我有过一点失误，虽然及时纠正了，但也是我值得提高警惕和需要改正的地方。

7、我手里还有一块就是和房地产业务有一定关系的工作，就是去集团公司给媒体及相关业务单位请款。李总刚交给我这份工作的时候，我并没有把它和业务联系在一起，只是广宣部的同事将单据及请款单填好签好字后，我便盲目的就拿到集团公司，一旦分管会计问到我相关问题，我便是一问三不知，只好又回来问广宣部的同事，这样既浪费了时间，又给人留下不好的印象。经过主任和广宣部同事的指导，我逐渐对房地产广宣方面有了了解，后来再去请款，也顺利了很多，也节约了很多时间。而且，我将请款这项工作用细致的表格健全，做到有据可查，也便于年终统计。

当然，一年的工作要用文字写完，肯定是不太完善，特别是做出纳，本身就是做一些日常性的事务，而且涉及到一些保密制度，所以我就总结到这里，以后工作上有有待提高的地方，请领导和同事多指导，争取在新的一年里，把工作做得更细，更完善，不出癖漏。最后，祝各位领导，各位同仁新春快乐!

XX年财务出纳工作总结 出纳财务工作总结 财务出纳工作总结 XX年财务出纳年终工作总结 财务出纳工作总结大全

第三篇：会计信息质量检查工作总结与会计出纳2018财务工作总结

会计信息质量检查工作总结

目录

体参检人员强调了检查纪律，并就具体的检查方法、步骤、具体检查中应注意的问题等进行了辅导培训。

二、认真检查，不走过场

每位参检人员都以高度的责任心，全身心的投入到本次检查中去，对被检查单位的会计凭证、会计账簿、财务报表和其他会计资料的真实性、完整性进行了全面的检查，包括会计核算是否真实、合法，会计信息披露是否充分、完整，是否存在会计造假行为等。在检查过程中，检查人员严格按照财政部《财政检查工作规则》的要求，以《中华人民会计法》、《国务院违反财政法规处罚的暂行规定》、《会计基础工作规范》、《行政事业单位会计制度》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《现金管理暂行条例》、《关于全省规范机关津补贴实施工作有关问题的紧急通知》等法律法规为依据，严格监督检查程序，切实履行监督职责。一是按规定下发检查通知书。二是制定检查实施方案。检查方案包括被检查单位名称，检查组成员名单及分工，检查步骤，检查的主要内容及检查纪律和检查中的注意事项等内容。三是召开被检查单位相关人员见面会。首先由被检查单位负责人或财务人员介绍单位的财务收支状况，其次是由检查组长布臵相关事宜。四是认真填写工作低稿，搜集证据资料，被检查单位对每笔检查事项签字认可。五是如实撰写检查报告。根据检查工作底稿等检查资料，由检查组长在规定的时间内撰写检查报告和财政检查征求意见函，并将函件送交被查单位，被查单位收到后，在规定时间内及时将意见反馈回来，作为研究处理处罚的参考依据，确保处理处罚质量。

三、检查中发现的主要问题

通过检查发现我县会计工作还存在很多问题和不足，会计基础工作还比较薄弱，主要表现在以下几个方面：一是取得原始凭证不合规定，内容不完整;有的支

出凭证未经领导签批，有白条抵账的现象。二是记账凭证的填写不规范，个别单位使用会计科目有差错，造成资产不实，债务不清。三是账簿体系不健全、不完善，固定资产明细账、卡片账大多数未建立;个别单位未按会计制度设臵会计账簿，主要是总账不全，明细不明，存在账账不符，账证不符，账表不符等现象，造成账务管理混乱。四是内部会计管理制度不完善，存在出纳员与仓管员混岗的现象。五是有的单位政府非税收入不按规定缴存财政专户，坐收坐支，不实行收支两条线管理。六是会计报表不能真实、完整的反映单位财务收支情况，单位负责人不在财务报告上签字盖章。

四、今后的打算和整改工作

对于本次检查发现的问题，我局要求必须在规定的期限内，认真整改，完善单位内部控制制度，加强对财务人员业务素质的培训，并要求被检查单位今后严格按照各种法律法规，依法执政。同时，财政部门将加强同有关部门的协助，形成监管合力，综合治理会计信息失真问题，为会计行业的健康发展营造良好的外部环境。我们将坚持并不断完善跟综访回制度，进行跟踪检查，如再发现违规现象，将根据《会计法》等有关财经法规，从严进行处理;对整改措施得力，效果明显的予以肯定，总结宣传其改进财务会计管理的经验，以有效巩固会计信息质量检查成果。

计信息质量检查工作，截止目前此项工作已基本结束。现将检查的情况报告如下：

一、加强领导，周密部署

为扎实开展检查工作，我局确定由分管财政监督检查工作的纪检组长牵头负责，成立检查小组，研究制定检查工作方案，下发检查通知书，积极协调相关主管部门，整合监管力量，确保检查工作取得成效。

（一）精心组织成立检查组。为确保检查不走过场，经研究决定，由财政局纪检组、监察室牵头，针对检查对象专门抽调相关业务股室成员组成检查组，切实加强对检查全过程的组织、指导、协调，及时解决检查中存在的问题，确保检查工作顺利进行。

（二）认真研究确定检查单位和检查内容。根据*财监督

[XX]212号文件精神，我市将粮食、保障性住房建设项目、教育、水利、医药卫生等民生工作作为会计信息质量检查重点，并紧密结合“小金库”专项治理工作，以全面提升会计信息质量和会计工作 1 规范化管理水平为目标，认真研究选定*市粮油购销公司、*房地产开发有限公司、*市教育局、*市水务处、*卫生院等5个行政企事业单位开展检查，进一步明确检查的范围、重点、内容、时间及工作要求。

（三）加强学习培训，提高检查质量。我局及时将检查通知书和检查方案下发至相关单位和参检工作人员手中，要求每个参检人员加强相关业务知识学习，于7月上旬组织全体参检人员认真学习《中华人民共和国会计法》、《财政部门监督办法》、《财政检查工作办法》等法律法规，并邀请*财政局监察分局领导进行检前指导，进一步明确检查程序、检查重点、注意事项和时间要求，为检查工作扎实有序开展做了充足准备。

二、认真检查，查摆问题

（一）全面检查，紧抓重点。本次检查历时一个多月，整个检查过程兼顾全面和重点，针对不同单位的业务情况，检查前检查组人员分工收集准备材料并开会讨论，明确检查的重点，除全面检查单位财务会计机构、人员基本情况、财务收支、信息披露等基本情况外，有针对性地选择不同重点进行检查。如卫生院主要检查其收支两条线和新农合、药品零差价补助执行情况；水务处主要检查其水利设施建设专项资金使用和跟踪监督是否到位；保障性住房*小区主要检查其工程管理费用的开支情况；教育局侧重生均经费是否按时足额下拨到校；粮油公司则侧重于储备粮收储补贴经费的使用。

（二）严格检查，真实反映问题。检查过程中，检查人员认真、如实地将发现问题记录在工作底稿上，并让被检单位负责人签名确认。通过对五个单位检查，主要存在以下几方面问题：

一是现金日记账登记不规范。没有按规定的会计期间登记入账；没有做到日清月结，出现坐支现象；个别单位金额登记错误时没按规定用红笔划线更正，而是随意涂改。

二是会计科目使用不规范。会计科目方向记错，而且使用不正确，如个别单位购入固定资产直接在成本费用列支、接待费在办公费中列支等。

三是票据(推荐打开)报销不规范。有些单位的报销票据没有经办人、证明人、审批人签字；个别付款凭证没有领款签收，有的发票没有付款人名称或公章，使用存根联或圆珠笔开票等。

四是大额现金支付现象仍然存在。主要集中在接待费、办公用品、茶叶及维修费支出等方面。

五是固定资产管理不到位。个别单位购入电脑等办公设备没有进行固定资产核算直接在成本费用中列支，而且固定资产和无形资产没按规定进行折旧和摊

销。

六是往来款项没有及时处理。个别单位应缴财政专户款和往来款项没有及时上缴和处理，长期挂账。

三、分析归纳，整改建议

检查结束后，检查组及时对工作底稿进行汇总，认真撰写检查报告，提出检查建议，上报局领导审阅，并及时将存在问题和

检查建议反馈至相关单位，要求按时认真完成整改工作。

一是要求相关业务主管部门结合业务工作进一步加强财务方面的管理和监督，特别是对专项资金使用的跟踪检查和问责问效，确保资金安全使用。

二是建议业务主管部门针对检查中发现的共性问题，牵头组织开展系统内部的自查工作，并逐条制定整改措施，防范于未然。

三是责令相关单位进行账目调整，历史遗留的往来款项及时处理，应缴财政专户款项应及时上缴。

四是加强会计队伍建设，全面提高会计人员素质，加大会计人员的继续教育培训力度，特别是对新从业会计人员的基础工作不扎实等问题，加强《会计基础工作规范》培训工作，进一步提高会计信息工作质量。

五是建立健全会计监督体系，强化会计监督职能，加强监督检查执法力度，建立健全内部控制制度，从源头上防范腐败行为。

六是要加强执法队伍自身建设，加强财政执法人员培训，努力提高业务水平和执法能力，保证监督质量，真正建立起一支精干、高效、清正廉洁的财政监督干部队伍。

**市财政局 XX年*月*日

计监督办法?以及财政部?关于印发财政检查工作规则的通知?要求进行，做到程序合法、事实清楚、定性准确。实际检查**户，其中：国有及国有控股企业**户，民营企业**户，行政事业单位**户。检查投入人力**人，其中财政部门投入人力**人。发现违规问题金额**万元，处罚了**户，罚款**万元。

二、主要做法

（一）加强检查业务知识学习，搞好查前准备。俗话说，打铁先得自身硬。为搞好会计信息质量检查工作，在进点前组织检查人员进行简单的培训，使检查人员充分认识检查的重要性，学习一些检查业务知识，提高参检人员的思想觉悟和业务素质，并就检查纪律，具体的检查方法、步骤、检查中应注意的问题等进行强调，为检查工作的顺利展开打下坚

实基础。

（二）严格检查程序，严把问题的处理处罚关。会计信息质量检查的批准文件、检查通知、检查审理和处理决定都必须按规定的程序进行，这是依法行政的要求。为规范检查工作，保证检查质量，在检查中每位参检人员都以高度的责任心，全身心的投入到检查中去，对被检查单位的会计凭证、会计账簿、财务报表和其他会计资料的真实性、完整性进行了全面的检查，包括会计核算是否真实、合法，会计信息披露是否充分、完整，是否存在会计造假行为等。在检查过程中，检查人员严格按照财政部?财政检查工作规则?的要求，以?中华人民会计法?、?国务院违反财政法规处罚的暂行规定?、?会计基础工作规范?、?行政事业单位会计制度?、?企业会计准则?、?企业会计制度?、?现金管理暂行条例?、?关于全省规范机关津补贴实施工作有关问题的紧急通知?等法律法规为依据，严格检查程序、标准，切实履行财政监督职责。

1、按规定下发检查通知书；

2、制定检查实施方案。检查方案包括被检查单位名称，检查组成员名单及分工，检查步骤，检查的

主要内容及检查纪律和检查中的注意事项等内容；

3、召开被检查单位相关人员见面会。首先由被检查单位负责人或财务人员介绍单位的财务收支状况，其次是由检查组长布臵相关检查事宜；

4、认真填写工作低稿，搜集证据资料，被检查单位对每笔检查事项签字认可；

5、如实撰

写检查报告。根据检查工作底稿等检查资料，由检查组长在规定的时间内撰写检查报告和财政检查征求意见函，并将函件送交被查单位，被查单位收到后，在规定时间内及时将意见反馈回来，作为研究处理处罚的参考依据，确保处理处罚质量。

（三）注重对检查信息的反馈与分享。为巩固会计信息质量检查成果，达到处理违规违纪问题，规范财务收支行为，促进财政财务管理水平的目的。在检查工作中，对发现存在的会计信息质量、财政资金管理使用及单位财务管理制度等方面问题，向其主管领导反馈，并将信息分享给财政分管职能科（股）室。通过检查信息情况的反馈与分享，不但沟通了情况，让相关领导、科（股）室了解掌握财政资金在管理使用中存在的问题，便于加强管理或改进。也使有关方面清楚监督检查工作的目的，从而支持监督检查工作，进而形成监管合力。

三、存在的不足及今后工作打算

财政监督工作涉及面广、政策性强，不全面掌握财政管理法规、政策，就不能充分发挥财政监督职能。我地区存在财政监督检查专职人员少、从事财政监督工作时间短、对财政监督检查工作还比较陌生，自身业务素质有待提高，相关业务知识面少，知识得不到更新，业务素质跟不上等问题。我们在加强自学的基础上，希望上级部门能组织一些关于财

政监督方面知识的学习，学习?预算法?、?会计法?、?行政处罚法?、?税收征管法?、?财政违法行为处罚处分条例?、?财政检查工作规则?、以及部分经典案例

等法律、法规以及一些财政监督的方法和技巧。通过学习，提高财政监督检查人员的业务素质；规范监督检查行为；增强执法水平和能力。

今后，我们将紧紧围绕服务财政管理和深化财政改革的总体目标，改变只重检查、不重管理，监督检查和管理相脱离的片面做法，做到在监督检查中发现财政财务管理上存在的问题，完善制度、堵塞漏洞、提高财政管理水平，逐步从监督检查型转变为监管服务型。

会计核算是否符合国家统一的会计制度；会计工作人员是否具备从业资格等，收集有关法律法规政策文件，整理被检查单位的会计报表、专项报告等基础资料；向涉及资金管理分配科室索要指标文件和具体资金管理制度。并将具体使用内容、金额、项目要求等情况录入专项检查目录中形成检查资料卷，便于检查人员在检查中核对，制定检查方案。为保证每项检查工作的有序进行，一般情况下都能根据检查资金的具体情况，制定检查方案或提纲，明确操作步骤和方式。对参检人员进行政策法规业务培训，学习掌握有关政策。使每位检查人员充分熟悉相关法规政策和被查单位的有关情况，明确检查的要点、难点和切入点。做到政策清、情况明、检查有深度、找准问题所在，使其检查不走过场，力争达到检查的目的。

二、被检单位情况

（一）翁源县交通局是县人民政府负责公路建设及养护、客货运输管理和水路交通行业管理的主管职能部门。内设机构有办公室、业务股等股室，下辖两个事业单位（交通管理总站、地方公路站），一个企业单位（装运公司）。至XX年12月末止，在职干部职工25人，离休人员2人，退休13人，单位实行独立核算，开设银行帐户2个（零余额户、公路建设专户），设臵会计员和出纳员各一名，会计核算执行《事业会计制度》。全年总收入为：1,006,257.50元，支出：1,001,676.36元，结余4,582.52元。

（二）翁源县物资总公司是我县一家国有企业，主要经营民用爆破物资批发、零售，兼营民爆运输和配送等，该公司现有干部职工14人，其中技术人员9人。全年的主营收入为：5,025,589.74元，兼营收入为125,044.71元，均已申报纳税；支出：产品销售支出（含销售成本、费用及税金）3,302,857.70元,营业外支出114,918.63元,管理费用支出1,720,471.46元，所得税支出4,328.14,净利润8,058.52

元。

三、检查中发现的主要问题

通过检查，发现被检查单位的会计工作还存在比较多的问题，会计基础工作还比较薄弱，主要表现在以下几个方面：一是取得原始凭证不合规定，内容不完整：有的支出凭证未经领导签批，有白条或三联收据抵账的现象，有现金支出但未设臵现金账，总账改错未用红笔划销和加盖印鉴，而用涂改液改错。二是记账凭证的填写不规范，个别单位使用会计科目有差错，多种业务记入同一张凭证，原始凭证夹有回形针，把多个月份的凭证装订于一本凭证。三是账簿体系不健全、不完善，个别单位未按会计制度设臵会计账簿，主要是报表未盖章，启用日期未填写，账簿启用表填写不完善，单位未盖章，负责人、记账人未签名或盖章，账簿目录表未填写。四是内部会计管理制度不完善，物资总公司出纳员无证上岗（现已责令其单位限期派人参加培训考试，取得会计从

业资格证，或另派其他有证人员接替）。

四、处理情况

对于本次检查发现的问题，我局要求必须在规定的期限内，认真整改，完善单位内部控制制度，加强对财务人员业务素质的培训，并要求被检查单位今后严格执行各种法律法规和财经制度。同时，财政部门将加强同有关部门的协助，形成监管合力，综合治理会计信息失真问题，为会计行业的健康发展营造良好的外部环境。我们将坚持并不断完善跟综访回制度，进行跟踪检查，如再发现违规现象，将根据《会计法》等有关财经法规，从严进行处理;对整改措施得力，效果明显的予以肯定，总结宣传其改进财务会计管理的经验，以有效提高会计信息质量。

翁源县财政局监督检查办 二○一一年十月一十二日

查单位在“送达回证”上签名盖章。

在实施检查阶段，我局检查人员能按规定做好“财政检查工作底稿”。每张工作底稿均由被查单位会计人员核对，并签署了“情况属实”的意见，有会计人员签名和盖公章。对存在问题的会计凭证、账簿等有关会计资料还进行了复印，并由提供者签名和被查单位盖章。

外勤工作结束后，检查组人员对检查工作底稿互相进行复核，以确保不漏查、不重复、不记错、不漏复印，需要签名盖章的确保不漏签不漏盖。在审核无误后，由组长撰写“财政检查工作基本情况和被检查人存在问题”，送被查单位征求意见。我县被检查的2个单位均在“被检查单位征求意见函”中填写“无意见”的意见，对检查工作表示满意，对检查出来的问题表示改正。检查组在征求被查单位意见后，向局领导书面汇报了检查情况，提出了处理建议，由我局下发检查结论。

三、被检查单位存在的问题

1、应缴未缴财政款项66,841元。其中：翁源县冲下水电站欠缴国有电站资产收益款60,041元，翁源县龙仙 元。

6、职工集资建房款707,966.33元未与“在建工程——集资建房工程”对冲而长期挂账。翁源县冲下水电站在“其他应付款——应付职工集资建房款”反映以前的职工集资建房款707,966.33元，未与“在建工程——集资建房工程”科目余额对冲。

7、翁源县冲下水电站有提供银行账户代收代付个人电站电费的行为。

8、明细科目设臵不规范。如翁源县冲下水电站“实收资本”明细科目设臵为固定基金转入、流动资金转入、更新基金转入；翁源县龙仙 我局开展会计信息质量检查以规范会计核算行为、宣传和贯彻执行会计法、会计制度和财税政策为目的。通过开展会计信息质量检查，一方面使被检查的单位存在的问题得到了整改，规范了会计核算行为，另一方面，对被查单位负责人和会计人员宣传了会计法、会计制度和财税政策，不断促使单位加强管理，规范会计核算，遵守国家会计法律制度和财税政策，确保会计信息质量的真实和完整。翁源县财政局二○○八年十月六日 本网

XX会计信息质量检查工作报告 会计信息质量检查工作情况汇报 会计信息质量检查报告 XX年会计信息质量检查报告 会计信息质量检查报告

会计出纳2018财务工作总结

目录

? 工资发放：每月10日前根据人力资源部提供的依据，及时发放员工工资和其它应发放的经费。

? 现金银行台帐：为了保证资金的实时性，有效性，我每天都及时的逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，并且做到日清月结，除此之外，每天进行库存现金盘点，做到数据精确、真实、可靠。

2.银行授信、贷款相关业务：办理银行贷款的授信、审批、发放、归还和付息业务等。由于集团公司的特殊性，相比下属子公司来说，贷款业务较为频繁。为了融资需要，一旦需要与某家银行发生相关贷款业务，首先银行要对我公司的授信评级，在此期间，我紧密配合银行提供相关资料，填写表格，使得业务能购加快进行，提高双方的工作效率。此后，银行审核完后，贷款根据我司需要按笔发放。到期归还本金时，提前向财务经理汇报，以便领导及时做出资金调配工作。

3.员工差旅费的审核：员工提交差旅费报销原始单据后，我及时的根据集团公司差旅费报销制度，审核报销单据和计算该员工的出差补贴，编制差旅费报销单，之后交由会计复核，确认无误后再交给经办人进行报销。

4.原始凭证的定期传递工作：每周将现金报销的原始单据逐笔登记在交接清册上；银行存款的原始凭证取回付款回单后于每周四下午逐笔登记，按期分别转交给会计入账，确保实时登帐，提高次月出具报表的效率。

5.协助总账会计进行账务核对及银行每月的对账：月初，一方面会计做完帐后，本人根据现金和银行日记账与总账进行核对，若发现帐帐不符，配合会计查找原因，及时修改相关凭证。另一方面，将总账的银行余额与对账单相核对，查找误差原因，编制银行对账审核明细表，会计审核无误后，本人与会计共同签字确认，若

出现不符情况，填写差异原因，双方确认后，最后报财务经理盖章返回。6.配合会计师事务所做好审计工作：年初为迎接会计师事务所对我公司帐务情况的审查工作，首先我提前做好前期现金和银行账户的自查自纠工作，对检查中可能出现的问题做好统计，并及时向领导汇报情况。其次在事务所的审计工作中，我积极配合审计老师完成银行对账和现金盘点的任务，若遇到与我公司账面数不相符的地方，及时查找原因，并协助审计老师出具报告。

7.清理银行账户：为了便于我公司银行账户管理，提高资金的利用率，减少财务费用，我积极主动的向领导提出缩减银行账户，得到领导认可后，在短时间内将我公司的近20家银行账户缩减到了15家，取得了一定得成绩。

8.签订银行协定存款：今年存款利息上调较为频繁，为了降低财务费用，提高我公司的存款利息收入，上半年逐步将我公司的10家左右常用银行账户分别签订了协定存款，进一步精确的完善了银行账户管理。

9.配合会计核对和清理以前往来账：上半年财务部员工在部长的领导下，对以前的往来账等科目进行了清理工作，在涉及到银行和现金等部分，我积极配合会计完成核对和事后清理任务

10.贷款卡年审工作：由于集团公司融资需要贷款业务频繁，因此贷款年审也是每年必不可少的业务之一。年末终了，根据央行贷款卡年审通知准备相关资料，及时到指定地点进行了贷款卡年检，确保了我集团公司银行业务往来的正常运行。201x年工作存在的问题及改善方案 1.财务管理资金的管理有待加强

首先财务部门作为公司资金管理的部门，必须是以用好单位有限资金为信条，具体到日常公司运作过程中的产生的产生的各项费用，对产生的所有费用项

目必须严格按照公司的规章制度执行。严格遵守财政部关于货币资金管理和控制的规定，随时掌握资金收付的动态和库存余额，认真核对银行存款账户余额，及时盘查库存现金余额，保证账实相符和资金安全

2.财务人员自身知识有待强化

在财务的整个工作中，要看财务部门的工作质量、效率就可以看出一个部门的财务相关人员的财务知识、经验的具体状况。所以在发现自身业务水平存在问题就需要加强理论知识与业务实践的相互结合，制定好学习计划目标，为适应实践工作和提升自身能力做好充分准备。

3.与其他部门的沟通联系工作有待进加强

咋看来，财务部门是与各个部门之间好像联系不多，其实不然，财务部门经常需要了解和处理好部门与部门之间的关系，并在实践中加强与其他部门的沟通，了解情况，从实际出发，提出财务上各项工作中合理的解决方法。这才能正确且严谨的处理好各项的工作。

201x年需要加强的工作计划

综上所述，基本涵盖了我201x年全年的工作情况，深刻的体会到机遇与竞争并存，只有努力的学习理论知识武装自己，并在实践中不断的提高自己，在机遇面前充分准备，才能在竞争中站稳脚步。

资产财务部

结算、货币资金的核算、开具增殖税发票和现金及各种有价证券的保管等重要任务。刚刚开始的时候，让我担任出纳工作，我感到很委屈，我简单的认为出纳工作好像很简单，不过是点点钞票、填填支票、跑跑银行等事务性工作。但是当我真正投入工作，我才知道，我对出纳工作的认识和了解是错误的，其实不然，出纳工作不仅责任重大，而且有不少学问和政策技术问题，需要好好学习才能掌握。并且刚刚从学校走出来，毕竟理论和实践是有一定的差距的，理论很难和实践相结合，这就对实际工作造成了很大的困难，很是我以前很难完全意料到的。况且我对公司的情况不是完全的了解，对公司的运作方式也还不熟悉，处理起来不是很顺畅，因此，工作的效率很一般，对工作形成了难度，还好的是，在各位公司领导、同事和指导老师的指导下，知道了如何办理货币资金和各种票据的收入，保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整，如何填制和审核许多原始凭证，以及如何进行帐务处理等问题，通过在实践中指导，业务技能得到了很快的提升和锻炼，工作水平得以迅速的提高，工作总结《财务出纳工作总结》。

经过了将近3个月紧张的工作实践和总结，知道了要作好出纳工作绝不可以用“轻松”来形容，出纳工作绝非“雕虫小技”，更不是可有可无的一个无足轻重的岗位，出纳工作是会计工作不可缺少的一个部分，它是经济工作的 三.做好出纳工作首先要热爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业道德。

四.出纳人员要有较强的安全意识，现金、有价证券、票据、各种印鉴，既要有内部的保管分工，各负其责，并相互牵制；也要有对外的保安措施，维护个人安全和公司的利益不受到损失。

五.出纳人员必须具备良好的职业道德修养，要热爱本职工作，精业、敬业，要竭力为本单位中心工作，为单位的总体利益、为全体职工服务，牢固的树立为人民服务的思想。

以上都是我将近3个月工作以来的一些体会和认识，也是我不断在工作中将理论转化为实践的一个过程。在工作中学习和努力提高业务技能，使自身的工作能力和工作效率得到了迅速提高，在以后的工作和学习中我还将不懈的努力和拼搏，做好自己的本职工作，为公司和全体职工服务，和公司和全体员工一起共同发展！在此，我要特别感谢公司领导和各位同仁在工作和生活中给予我的支持和关心，这是对我工作最大的肯定和鼓舞，我真诚的表示感谢

合我社上经营目标完成情况的基础上,科学,合理制定了各网点组织资金目标和任务,并于元月一日召开首季组织资金工作动员大会,进一步提高全员的思想认识,明确组织资金工作的目标和任务.二月份对各营业网点反复进行算帐,合理设定各项财务指标,与各网点主任签订经营目标责任制,修改和完善了经营管理综合考核办法,为各网点明确了经营方向和责任目标.十一月份,根据各网点经营目标实际完成情况,结合本地市场经济变化特点,及时调整各网点经营目标,为今年利润计划的顺利实现进一步奠定基矗截止11月末,各项存款余额为＊＊＊＊＊万元,比年初增加＊＊＊万元;各项贷款余额为＊＊万元(含贴现＊＊万元),比年初增加＊＊万元;不良贷款余额为＊＊万元(不含抵债资产),比年初下降＊＊万元,不良贷款占各项贷款的比例为＊％(含贴现),比年初的＊％下降了＊个百分点;全辖盈亏轧差合计账面盈余＊＊万元,比去年同期增盈＊＊万元.预计至12 月末,各项存款余额达到＊＊＊万元,比年初增加＊＊＊万元;各项贷款余额为＊＊＊万元,比年初增加＊＊万元;不良贷款余额为＊＊万元,比年初下降＊＊万元,不良贷款占比为＊,比年初下降＊％;全辖实现各项收入为＊＊元,各项支出＊＊万元,账面盈余＊＊万元.二,加强财务管理,规范财务行为,努力增收节支

1,根据上年财务管理经验,结合今年改革实际情况,以“总量控制,效益优先,以收定支,超额审批,超限停支,财务公开,民主理财”为原则,控制水电费, 公杂费,邮电费等费用全年限额,业务招待费严格按照利息收入的5‰序时列支,其他费用开支必须报经联社审批,并下批复作为年终考核认账因素.同时综合考虑各方面情况,又给每个网点额外增加了＊＊＊元费用,从而保证了各网点经营和管理所需各项费用的开支.2,规范财务行为,合理控制财务开支.继续执行《＊＊市农村信用合作社财务管理办法》和《费用结报制度》,在联社费用管理委员会管理下,详细规范了财务开

支的范围,标准,审批权限,程序等,不断完善了费管会的管理制度,对于核定费用以外的费用开支,一律提前上报费管费研究,审批.截止11月末,经费管会研究审批通过的各项费用为＊＊＊＊元,其中:各项垫支费用＊＊＊,购买的低值易耗品费用为＊＊＊元,各种修理费用为＊＊＊元,营业外支出为＊＊元,其他各项费用为＊＊＊元.3,减少非生息资金的占比,加强应收利息的管理.截止11月末,我社应收利息帐面余额为＊＊＊万元,已超过银监部门的风险控制警戒线,我部根据实际情况,在主任室的要求下,坚持“谁分片地区,谁负责清理”的原则,对各网点进行跟踪督促,限期清理.截止11月末,应收利息余额为＊＊万元,预计年末将全面完成应收利息的清理工作.三,及时清收违规投资,规范投资行为

根据银监部门和省联社清理违规投资的要求,加大了对违规债券和保险投资的清收力度,通过采取上门催收洽谈,电话追问和网上查询,委托出售等方式,及时清收了申银万国＊＊＊＊万元国债和保险投资＊＊＊＊万元.目前仍有保险投资＊＊万元未收回,正继续与太平洋保险公司洽谈给付;密切关注南方证券托管工作,债权一经确定,及时清收南方证券＊＊万元国债投资.为规范投资行为,确保资金安全,高效运营,我部于今年十月制定了《＊＊市农村信用合作联社投资业务管理办法》,规定了在银行间债券市场进行资金拆借,债券买卖,债券回购等投资业务行为.十月份以来,委托省联社在银行间债券市场购买债券＊＊＊＊＊万元,同时与省联社进行短期资金拆放业务,提高了资金使用效益.四,申请发行专项中央银行票据＊＊万元

为进一步深化农村信用社改革,切实用好国家资金支持政策,根据国库院《农村信用社改革试点方案的通知》(国发[XX]15号)和中国人民银行《农村信用社改

革试点专项中央银行票据操作办法》(银发[XX]181号),《农村信用社改革试点资金支持方案实施与考核指引》(银发[##]4号)文件精神,一季度制定了《＊＊市农村信用社增资扩股及降低不良贷款计划书》,在报经＊＊银监分局批准后,一边请＊＊会计师事务所清产核资,同时进行增资扩股充实资本,采取措施清收和降低不良贷款,在二季度成功申请发行了中央银行专项票据＊＊万元,并在二季度末达到了提前申请赎回的条件.五,充实资本金,增强自身的经营实力和抗风险能力.根据农村信用社“资本自聚,资金自筹,经营自主,盈亏自负,风险自担”的要求,通过宣传发动,募集股金,完善法人治理结构等必备程序,共增扩股金＊＊＊万元,有力地支持了地方经济的发展,加强了对“三农”的服务,同时自身的经营实力和抗风险能力也得到了加强.六,加强内控建设,堵塞经济案件的发生

1,为了进一步规范农村信用社的业务操作,严格执行各项内控制度,强化内部管理,促进各营业网点依法合规经营,防止各类案件的发生,我们修改和补充了《＊＊市农村信用社违反业务管理规定和业务操作规程处罚办法》,把内控制度考核分为财务会计部分,信息科技部分,资金营运部分,监察审计部分,安全保卫部分,人力资源部分,资产保全部分共七个部分,详细,完整地制定了各项业务操作规程的处罚办法,以处罚为手段,有效地规范了各项业务操作规范,提高了全体员工的业务素质,加强了风险防范,防止违章违法行为的发生.2,10月21日至25日,开展了“会计互审大检查”活动,我部会同监察审计部选择了＊＊＊等五个营业网点,组织全辖＊＊个网点的主办会计,分五组对这五个营业网点以会计互审的形式对会计出纳业务核算质量进行了全面检查.互审组全面调阅了被检查营业网点的传票,账册,报表,登记簿等会计档案,结合日常业务,对会计

出纳业务过程中好的做法和不是之处进行了总结,并形成会计互审工作底稿,就互审情况进行了交流.活动结束后,我部同监察审计部对一些操作业务进行明确的规定,并制定了以后会计辅导,检查的重点和方法,此次活动不仅适应了新的业务系统操作要求,规范会计出纳业务的操作行为,而且进一步完善了内控制度,杜绝了安全隐患.七,加强账户管理,现金管理及人民币管理,防范金融风险

今年以来,为加强我社账户管理和现金管理,配合银监部门和人民银行业务监管的需要,分别进行了账户管理检查,大额现金检查.检查分为三个阶段进行: 计,记账员,储蓄员分别进行了操作业务培训,并进行理论和操作实践考试,对考试合格者方允许上岗.今年以来,我部下发了三期会计业务培训资料,分别是《出纳业务培训资料》,《会计凭证编制及装订规范标准》和《市农村信用社报表填制说明及相关要求》,并根据《出纳业务培训资料》的内容,单独对出纳员进行了一期培训.通过多次学习和培训,不断提高了内勤人员的理论知识水平和实际操作能力, 确保了内勤人员适应上线后新的业务系统操作要求.2,会计检查与辅导.每个季度对全辖各营业网点的会计出纳基本制度的落实,工作质量,财务制度执行情况及重要空白凭证管理等进行了现场检查,对检查中存在的问题,及时进行了现场纠正,并针对存在的违规违纪行为对有关责任人进行罚款和通报,促进各网点认真落实各项规章制度.九,下一工作目标

1,加强柜面人员业务培训与考核,组织技术练兵,技能评级等,努力提高业务人员素质.2,开展柜员制调研,争取尽早实行柜员制.3,健全内部管理制度,做到依法核算,合规经营.4,强化会计辅导与检查的力度,杜绝安全隐患.金收付的，要当面点清金额，及时收回各站所工时费项目收入，并统计。对每个款项都开出收据；发票；将及时收回的现金存入银行，从无坐支现金。

2.每日做好日常的现金日记账及盘存工作，做到账实相符，防止现金盈亏，3.员工外出借款无论金额多少，都须领导签字，批准并用借支单借款。

4、保管好支票及贵重物品

5、熟悉银行业务。

6、完成领导交代的工作。今后的工作计划：

作为一个合格的出纳，必须具备以下的基本要求：

1、学习、了解和掌握政策法规和公司制度，不断提高自己的业务水平和知识技能。

2、学会制订本职岗位工作内部控制制度，发挥财务控制、监督的作用.。

3、出纳人员要恪守良好的职业道德。

4、出纳人员要有较强的安全意识，保管好现金、有价证券、票据。以上是我近一个月工作以来的一些体会和认识，也是我不断在工作中将所学的知识与实践相结合的一个过程。在以后的工作和学习中我还应不懈的努力和拼搏，做好出纳工作，努力实现自己的人生价值。

在此，我要特别感谢公司领导和各位同仁在工作和生活中给予我的支持和关心，这是对我工作最大的肯定和鼓舞，我真诚的表示感谢

的同事，也非常的温馨，温馨的工作环境，温馨的工作气氛。过去的近一年的时间里发生的点点滴滴，更是让我时常回味，时常想念。在****的这段时间，不仅认识了这么多好同事，更多的是学到了很多东西，以前对房地产一无所知的我，现在也能多少了解一些，也能协助销售人员签定购房合同，这对我来说是很大的收获。在新的一年即将到来的美好时刻，我把自己这一年来的工作做了一个总结，有值得骄傲的工作成绩，也有不足的工作缺点，也希望通过总结，对自己有一个正确的认识，也请领导，同事对我的工作进行监督。作为一名财务工作人员，一名出纳，我非常清楚自己的岗位职责，也是严格在照此执行。

1、严格执行库存现金限额，把超过部分按时存入银行。审核现金收支凭证，每日按凭证逐笔登入现金日记帐。

2、严格保证现金的安全，防止收付差错。对收入和付出的现金及支票都由我和主任双重复核，以确保准确无误，年终总结《财务出纳年终工作总结》。

3、坚持每日盘点库存现金，做到日清日结。这样一来，问题便不会留到隔日，及时发现，及时改正。严格遵守银行结算纪律，对拿去银行的票据做到填写无误，印鉴清晰。

4、严格审核银行结算凭证，处理银行往来业务。对业务单位交来的支票，在收到支票时，认真审核该支票的金额，日期，印鉴，然后正确填写银行进帐单。坚持做到每日序手工登记“银行存款日记帐”。

5、随时掌握银行存款余额，不签发空头支票。保管好现金，收据，保险柜密码，印鉴，支票等。妥善保管好收付款凭证，月末准确填写好凭证交接单，及时传递到集团公司分管财务手里。对于这快日常工作，自我经手以来，没有出过任何差错，我想这一点应该是值得骄傲的。

6、每月编制工资报表，到月底及时汇总各部门当月考勤情况，询问李总当

月工资是否有变化，然后根据其编制工资报表，编制完毕先交由金主任审核，审核无误后，交由李总签字确认。最后是在工资的发放过程中，做到认真仔细，不出差错，在这点上，我有过一点失误，虽然及时纠正了，但也是我值得提高警惕和需要改正的地方。

7、我手里还有一块就是和房地产业务有一定关系的工作，就是去集团公司给媒体及相关业务单位请款。李总刚交给我这份工作的时候，我并没有把它和业务联系在一起，只是广宣部的同事将单据及请款单填好签好字后，我便盲目的就拿到集团公司，一旦分管会计问到我相关问题，我便是一问三不知，只好又回来问广宣部的同事，这样既浪费了时间，又给人留下不好的印象。经过主任和广宣部同事的指导，我逐渐对房地产广宣方面有了了解，后来再去请款，也顺利了很多，也节约了很多时间。而且，我将请款这项工作用细致的表格健全，做到有据可查，也便于年终统计。

当然，一年的工作要用文字写完，肯定是不太完善，特别是做出纳，本身就是做一些日常性的事务，而且涉及到一些保密制度，所以我就总结到这里，以后工作上有有待提高的地方，请领导和同事多指导，争取在新的一年里，把工作做得更细，更完善，不出癖漏。最后，祝各位领导，各位同仁新春快乐!

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第四篇：会计信息质量检查工作总结与会计出纳部全年工作总结

会计信息质量检查工作总结

目录

体参检人员强调了检查纪律，并就具体的检查方法、步骤、具体检查中应注意的问题等进行了辅导培训。

二、认真检查，不走过场

每位参检人员都以高度的责任心，全身心的投入到本次检查中去，对被检查单位的会计凭证、会计账簿、财务报表和其他会计资料的真实性、完整性进行了全面的检查，包括会计核算是否真实、合法，会计信息披露是否充分、完整，是否存在会计造假行为等。在检查过程中，检查人员严格按照财政部《财政检查工作规则》的要求，以《中华人民会计法》、《国务院违反财政法规处罚的暂行规定》、《会计基础工作规范》、《行政事业单位会计制度》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《现金管理暂行条例》、《关于全省规范机关津补贴实施工作有关问题的紧急通知》等法律法规为依据，严格监督检查程序，切实履行监督职责。一是按规定下发检查通知书。二是制定检查实施方案。检查方案包括被检查单位名称，检查组成员名单及分工，检查步骤，检查的主要内容及检查纪律和检查中的注意事项等内容。三是召开被检查单位相关人员见面会。首先由被检查单位负责人或财务人员介绍单位的财务收支状况，其次是由检查组长布置相关事宜。四是认真填写工作低稿，搜集证据资料，被检查单位对每笔检查事项签字认可。五是如实撰写检查报告。根据检查工作底稿等检查资料，由检查组长在规定的时间内撰写检查报告和财政检查征求意见函，并将函件送交被查单位，被查单位收到后，在规定时间内及时将意见反馈回来，作为研究处理处罚的参考依据，确保处理处罚质量。

三、检查中发现的主要问题

通过检查发现我县会计工作还存在很多问题和不足，会计基础工作还比较薄弱，主要表现在以下几个方面：一是取得原始凭证不合规定，内容不完整;有的支

出凭证未经领导签批，有白条抵账的现象。二是记账凭证的填写不规范，个别单位使用会计科目有差错，造成资产不实，债务不清。三是账簿体系不健全、不完善，固定资产明细账、卡片账大多数未建立;个别单位未按会计制度设置会计账簿，主要是总账不全，明细不明，存在账账不符，账证不符，账表不符等现象，造成账务管理混乱。四是内部会计管理制度不完善，存在出纳员与仓管员混岗的现象。五是有的单位政府非税收入不按规定缴存财政专户，坐收坐支，不实行收支两条线管理。六是会计报表不能真实、完整的反映单位财务收支情况，单位负责人不在财务报告上签字盖章。

四、今后的打算和整改工作

对于本次检查发现的问题，我局要求必须在规定的期限内，认真整改，完善单位内部控制制度，加强对财务人员业务素质的培训，并要求被检查单位今后严格按照各种法律法规，依法执政。同时，财政部门将加强同有关部门的协助，形成监管合力，综合治理会计信息失真问题，为会计行业的健康发展营造良好的外部环境。我们将坚持并不断完善跟综访回制度，进行跟踪检查，如再发现违规现象，将根据《会计法》等有关财经法规，从严进行处理;对整改措施得力，效果明显的予以肯定，总结宣传其改进财务会计管理的经验，以有效巩固会计信息质量检查成果。

计信息质量检查工作，截止目前此项工作已基本结束。现将检查的情况报告如下：

一、加强领导，周密部署

为扎实开展检查工作，我局确定由分管财政监督检查工作的纪检组长牵头负责，成立检查小组，研究制定检查工作方案，下发检查通知书，积极协调相关主管部门，整合监管力量，确保检查工作取得成效。

（一）精心组织成立检查组。为确保检查不走过场，经研究决定，由财政局纪检组、监察室牵头，针对检查对象专门抽调相关业务股室成员组成检查组，切实加强对检查全过程的组织、指导、协调，及时解决检查中存在的问题，确保检查工作顺利进行。

（二）认真研究确定检查单位和检查内容。根据*财监督

[XX]212号文件精神，我市将粮食、保障性住房建设项目、教育、水利、医药卫生等民生工作作为会计信息质量检查重点，并紧密结合“小金库”专项治理工作，以全面提升会计信息质量和会计工作 1 规范化管理水平为目标，认真研究选定*市粮油购销公司、*房地产开发有限公司、*市教育局、*市水务处、*卫生院等5个行政企事业单位开展检查，进一步明确检查的范围、重点、内容、时间及工作要求。

（三）加强学习培训，提高检查质量。我局及时将检查通知书和检查方案下发至相关单位和参检工作人员手中，要求每个参检人员加强相关业务知识学习，于7月上旬组织全体参检人员认真学习《中华人民共和国会计法》、《财政部门监督办法》、《财政检查工作办法》等法律法规，并邀请*财政局监察分局领导进行检前指导，进一步明确检查程序、检查重点、注意事项和时间要求，为检查工作扎实有序开展做了充足准备。

二、认真检查，查摆问题

（一）全面检查，紧抓重点。本次检查历时一个多月，整个检查过程兼顾全面和重点，针对不同单位的业务情况，检查前检查组人员分工收集准备材料并开会讨论，明确检查的重点，除全面检查单位财务会计机构、人员基本情况、财务收支、信息披露等基本情况外，有针对性地选择不同重点进行检查。如卫生院主要检查其收支两条线和新农合、药品零差价补助执行情况；水务处主要检查其水利设施建设专项资金使用和跟踪监督是否到位；保障性住房*小区主要检查其工程管理费用的开支情况；教育局侧重生均经费是否按时足额下拨到校；粮油公司则侧重于储备粮收储补贴经费的使用。

（二）严格检查，真实反映问题。检查过程中，检查人员认真、如实地将发现问题记录在工作底稿上，并让被检单位负责人签名确认。通过对五个单位检查，主要存在以下几方面问题：

一是现金日记账登记不规范。没有按规定的会计期间登记入账；没有做到日清月结，出现坐支现象；个别单位金额登记错误时没按规定用红笔划线更正，而是随意涂改。

二是会计科目使用不规范。会计科目方向记错，而且使用不正确，如个别单位购入固定资产直接在成本费用列支、接待费在办公费中列支等。

三是票据(推荐打开)报销不规范。有些单位的报销票据没有经办人、证明人、审批人签字；个别付款凭证没有领款签收，有的发票没有付款人名称或公章，使用存根联或圆珠笔开票等。

四是大额现金支付现象仍然存在。主要集中在接待费、办公用品、茶叶及维修费支出等方面。

五是固定资产管理不到位。个别单位购入电脑等办公设备没有进行固定资产核算直接在成本费用中列支，而且固定资产和无形资产没按规定进行折旧和摊

销。

六是往来款项没有及时处理。个别单位应缴财政专户款和往来款项没有及时上缴和处理，长期挂账。

三、分析归纳，整改建议

检查结束后，检查组及时对工作底稿进行汇总，认真撰写检查报告，提出检查建议，上报局领导审阅，并及时将存在问题和

检查建议反馈至相关单位，要求按时认真完成整改工作。

一是要求相关业务主管部门结合业务工作进一步加强财务方面的管理和监督，特别是对专项资金使用的跟踪检查和问责问效，确保资金安全使用。

二是建议业务主管部门针对检查中发现的共性问题，牵头组织开展系统内部的自查工作，并逐条制定整改措施，防范于未然。

三是责令相关单位进行账目调整，历史遗留的往来款项及时处理，应缴财政专户款项应及时上缴。

四是加强会计队伍建设，全面提高会计人员素质，加大会计人员的继续教育培训力度，特别是对新从业会计人员的基础工作不扎实等问题，加强《会计基础工作规范》培训工作，进一步提高会计信息工作质量。

五是建立健全会计监督体系，强化会计监督职能，加强监督检查执法力度，建立健全内部控制制度，从源头上防范腐败行为。

六是要加强执法队伍自身建设，加强财政执法人员培训，努力提高业务水平和执法能力，保证监督质量，真正建立起一支精干、高效、清正廉洁的财政监督干部队伍。

**市财政局 XX年*月*日

计监督办法?以及财政部?关于印发财政检查工作规则的通知?要求进行，做到程序合法、事实清楚、定性准确。实际检查**户，其中：国有及国有控股企业**户，民营企业**户，行政事业单位**户。检查投入人力**人，其中财政部门投入人力**人。发现违规问题金额**万元，处罚了**户，罚款**万元。

二、主要做法

（一）加强检查业务知识学习，搞好查前准备。俗话说，打铁先得自身硬。为搞好会计信息质量检查工作，在进点前组织检查人员进行简单的培训，使检查人员充分认识检查的重要性，学习一些检查业务知识，提高参检人员的思想觉悟和业务素质，并就检查纪律，具体的检查方法、步骤、检查中应注意的问题等进行强调，为检查工作的顺利展开打下坚

实基础。

（二）严格检查程序，严把问题的处理处罚关。会计信息质量检查的批准文件、检查通知、检查审理和处理决定都必须按规定的程序进行，这是依法行政的要求。为规范检查工作，保证检查质量，在检查中每位参检人员都以高度的责任心，全身心的投入到检查中去，对被检查单位的会计凭证、会计账簿、财务报表和其他会计资料的真实性、完整性进行了全面的检查，包括会计核算是否真实、合法，会计信息披露是否充分、完整，是否存在会计造假行为等。在检查过程中，检查人员严格按照财政部?财政检查工作规则?的要求，以?中华人民会计法?、?国务院违反财政法规处罚的暂行规定?、?会计基础工作规范?、?行政事业单位会计制度?、?企业会计准则?、?企业会计制度?、?现金管理暂行条例?、?关于全省规范机关津补贴实施工作有关问题的紧急通知?等法律法规为依据，严格检查程序、标准，切实履行财政监督职责。

1、按规定下发检查通知书；

2、制定检查实施方案。检查方案包括被检查单位名称，检查组成员名单及分工，检查步骤，检查的

主要内容及检查纪律和检查中的注意事项等内容；

3、召开被检查单位相关人员见面会。首先由被检查单位负责人或财务人员介绍单位的财务收支状况，其次是由检查组长布置相关检查事宜；

4、认真填写工作低稿，搜集证据资料，被检查单位对每笔检查事项签字认可；

5、如实撰

写检查报告。根据检查工作底稿等检查资料，由检查组长在规定的时间内撰写检查报告和财政检查征求意见函，并将函件送交被查单位，被查单位收到后，在规定时间内及时将意见反馈回来，作为研究处理处罚的参考依据，确保处理处罚质量。

（三）注重对检查信息的反馈与分享。为巩固会计信息质量检查成果，达到处理违规违纪问题，规范财务收支行为，促进财政财务管理水平的目的。在检查工作中，对发现存在的会计信息质量、财政资金管理使用及单位财务管理制度等方面问题，向其主管领导反馈，并将信息分享给财政分管职能科（股）室。通过检查信息情况的反馈与分享，不但沟通了情况，让相关领导、科（股）室了解掌握财政资金在管理使用中存在的问题，便于加强管理或改进。也使有关方面清楚监督检查工作的目的，从而支持监督检查工作，进而形成监管合力。

三、存在的不足及今后工作打算

财政监督工作涉及面广、政策性强，不全面掌握财政管理法规、政策，就不能充分发挥财政监督职能。我地区存在财政监督检查专职人员少、从事财政监督工作时间短、对财政监督检查工作还比较陌生，自身业务素质有待提高，相关业务知识面少，知识得不到更新，业务素质跟不上等问题。我们在加强自学的基础上，希望上级部门能组织一些关于财

政监督方面知识的学习，学习?预算法?、?会计法?、?行政处罚法?、?税收征管法?、?财政违法行为处罚处分条例?、?财政检查工作规则?、以及部分经典案例

等法律、法规以及一些财政监督的方法和技巧。通过学习，提高财政监督检查人员的业务素质；规范监督检查行为；增强执法水平和能力。

今后，我们将紧紧围绕服务财政管理和深化财政改革的总体目标，改变只重检查、不重管理，监督检查和管理相脱离的片面做法，做到在监督检查中发现财政财务管理上存在的问题，完善制度、堵塞漏洞、提高财政管理水平，逐步从监督检查型转变为监管服务型。

会计核算是否符合国家统一的会计制度；会计工作人员是否具备从业资格等，收集有关法律法规政策文件，整理被检查单位的会计报表、专项报告等基础资料；向涉及资金管理分配科室索要指标文件和具体资金管理制度。并将具体使用内容、金额、项目要求等情况录入专项检查目录中形成检查资料卷，便于检查人员在检查中核对，制定检查方案。为保证每项检查工作的有序进行，一般情况下都能根据检查资金的具体情况，制定检查方案或提纲，明确操作步骤和方式。对参检人员进行政策法规业务培训，学习掌握有关政策。使每位检查人员充分熟悉相关法规政策和被查单位的有关情况，明确检查的要点、难点和切入点。做到政策清、情况明、检查有深度、找准问题所在，使其检查不走过场，力争达到检查的目的。

二、被检单位情况

（一）翁源县交通局是县人民政府负责公路建设及养护、客货运输管理和水路交通行业管理的主管职能部门。内设机构有办公室、业务股等股室，下辖两个事业单位（交通管理总站、地方公路站），一个企业单位（装运公司）。至XX年12月末止，在职干部职工25人，离休人员2人，退休13人，单位实行独立核算，开设银行帐户2个（零余额户、公路建设专户），设置会计员和出纳员各一名，会计核算执行《事业会计制度》。全年总收入为：1,006,257.50元，支出：1,001,676.36元，结余4,582.52元。

（二）翁源县物资总公司是我县一家国有企业，主要经营民用爆破物资批发、零售，兼营民爆运输和配送等，该公司现有干部职工14人，其中技术人员9人。全年的主营收入为：5,025,589.74元，兼营收入为125,044.71元，均已申报纳税；支出：产品销售支出（含销售成本、费用及税金）3,302,857.70元,营业外支出114,918.63元,管理费用支出1,720,471.46元，所得税支出4,328.14,净利润8,058.52

元。

三、检查中发现的主要问题

通过检查，发现被检查单位的会计工作还存在比较多的问题，会计基础工作还比较薄弱，主要表现在以下几个方面：一是取得原始凭证不合规定，内容不完整：有的支出凭证未经领导签批，有白条或三联收据抵账的现象，有现金支出但未设置现金账，总账改错未用红笔划销和加盖印鉴，而用涂改液改错。二是记账凭证的填写不规范，个别单位使用会计科目有差错，多种业务记入同一张凭证，原始凭证夹有回形针，把多个月份的凭证装订于一本凭证。三是账簿体系不健全、不完善，个别单位未按会计制度设置会计账簿，主要是报表未盖章，启用日期未填写，账簿启用表填写不完善，单位未盖章，负责人、记账人未签名或盖章，账簿目录表未填写。四是内部会计管理制度不完善，物资总公司出纳员无证上岗（现已责令其单位限期派人参加培训考试，取得会计从

业资格证，或另派其他有证人员接替）。

四、处理情况

对于本次检查发现的问题，我局要求必须在规定的期限内，认真整改，完善单位内部控制制度，加强对财务人员业务素质的培训，并要求被检查单位今后严格执行各种法律法规和财经制度。同时，财政部门将加强同有关部门的协助，形成监管合力，综合治理会计信息失真问题，为会计行业的健康发展营造良好的外部环境。我们将坚持并不断完善跟综访回制度，进行跟踪检查，如再发现违规现象，将根据《会计法》等有关财经法规，从严进行处理;对整改措施得力，效果明显的予以肯定，总结宣传其改进财务会计管理的经验，以有效提高会计信息质量。

翁源县财政局监督检查办 二○一一年十月一十二日

查单位在“送达回证”上签名盖章。

在实施检查阶段，我局检查人员能按规定做好“财政检查工作底稿”。每张工作底稿均由被查单位会计人员核对，并签署了“情况属实”的意见，有会计人员签名和盖公章。对存在问题的会计凭证、账簿等有关会计资料还进行了复印，并由提供者签名和被查单位盖章。

外勤工作结束后，检查组人员对检查工作底稿互相进行复核，以确保不漏查、不重复、不记错、不漏复印，需要签名盖章的确保不漏签不漏盖。在审核无误后，由组长撰写“财政检查工作基本情况和被检查人存在问题”，送被查单位征求意见。我县被检查的2个单位均在“被检查单位征求意见函”中填写“无意见”的意见，对检查工作表示满意，对检查出来的问题表示改正。检查组在征求被查单位意见后，向局领导书面汇报了检查情况，提出了处理建议，由我局下发检查结论。

三、被检查单位存在的问题

1、应缴未缴财政款项66,841元。其中：翁源县冲下水电站欠缴国有电站资产收益款60,041元，翁源县龙仙 元。

6、职工集资建房款707,966.33元未与“在建工程——集资建房工程”对冲而长期挂账。翁源县冲下水电站在“其他应付款——应付职工集资建房款”反映以前的职工集资建房款707,966.33元，未与“在建工程——集资建房工程”科目余额对冲。

7、翁源县冲下水电站有提供银行账户代收代付个人电站电费的行为。

8、明细科目设置不规范。如翁源县冲下水电站“实收资本”明细科目设置为固定基金转入、流动资金转入、更新基金转入；翁源县龙仙 我局开展会计信息质量检查以规范会计核算行为、宣传和贯彻执行会计法、会计制度和财税政策为目的。通过开展会计信息质量检查，一方面使被检查的单位存在的问题得到了整改，规范了会计核算行为，另一方面，对被查单位负责人和会计人员宣传了会计法、会计制度和财税政策，不断促使单位加强管理，规范会计核算，遵守国家会计法律制度和财税政策，确保会计信息质量的真实和完整。翁源县财政局二○○八年十月六日 本网

XX会计信息质量检查工作报告 会计信息质量检查工作情况汇报 会计信息质量检查报告 XX年会计信息质量检查报告 会计信息质量检查报告

会计出纳部全年工作总结

目录

章都严格做到每日下库保管；对重要凭证的领用，都有专人负责；明确柜员的权限，不得擅自授权；对于市行要求上报的反洗钱可疑业务及时上报；随时提高警惕，杜绝诈骗。总之，我们要将一切防忠于未然，不做亡羊补牢的无用功，力求使全行的工作在稳健中谋发展。

三、培训员工操作能力，顺利通过柜员考试 今年是对全行职工个人业务考核要求最严格的一年，综合柜员上岗考试，直接关系到了每个员工的切身利益。行里不想让任何一个职工掉队，我会计出纳部，为了使每个员工顺利的通过考试，带领员工们利用工作之外一切所能利用的时间，积极准备考试。其间，我们组织了员工点钞，打字的基本技能考试。组织员工去培训中心进行业务上机打操作的练习。有些员工工作、家庭的各方面负担都很重，考试给其带来了很大的心理压力，思想包袱很重。为帮助这样的同志，我部各个员工在考试期间，经常互相交流思想，一起钻研考试的命题，接受能力快的同志，耐心的给其他同志讲解。体现出了团结同志的精神，更让员工们感受到了行内大家庭的温暖。考试临近期间，大家都想争分夺秒的看书，但行里的各项工作是不可以停滞的。时间是自己的生命，因为这关系到自己是否有资格上岗；时间更是全行的生命，因为有那么多的客户需要我们为其服务。我部全体员工都义不容辞的选择了后者。在考试期间，没有人因为自己的利益，耽误本职工作，在最关键的时刻，我们看到了员工们的可爱之处。

四、全员拼“新百日会战”，向最后一季要成果 在临近年终的最后一季，市行“新百日会战”的各项指标下达到支行，支行下到各科部。我部所有职工都在 职工转变思想，把行里的事当成自已的事，变压力为动力，当我们正视这个问题的同时，我们也感到了责任的重大和为行里工作的乐趣。员工们不再抱怨任务繁重，而是把“新百日会战”当成一个活动去积极的参与。

五、积累经验及时总结，稳扎稳打注重实效 这一年的工作和考核，又使我部员工得到了很多经验，当然也有很多教训。我们一直重视员工的整体业务水平的提高，大部分职工的工作质量都是达标的，但仍有业务水平参差不齐的现象存在。这样势必会对我行的整体服务形象造成一定程度的影响。所以，我部一旦接到上级部门的个别业务操作变更通知就及时的组织员工学习，减少核算差错。

六、在工作之中也存在很多不足，主要表现在：

1、服务上还达不到要求，有时态度生硬，不使用文明用语。

2、核算质量还存在很大差距，主要是因为工作不够(好免费提供，转载请注明)认真细致。以上是我部200x年全年的工作总结，向全行领导及员工作以汇报。这一年中的所有成绩都只代表过去，所有教训和不足我们每个人都牢记在心，努力改进。工作是日复一日的，看似反复枯燥，但我们相信“点点滴滴，造就不凡”。有今天的积累，就有明天的辉煌。

特别说明：编辑精心为您，仅供大家参考。名员工都有自已的收获，都没有碌碌无为、荒度时间。尽管职位分工不同，但大家都在尽最大努力为行里的发展做出贡献。现将全年的工作情况向全行职工作以汇报：

一、重视业务核算质量，贯彻市行各项制度

今年是我们商业银行具有转折意义的一年，经过六年的打拼和积累，我行的羽翼已经逐渐丰满，准备更名挂牌，开始新的征程。然而，如果要使我们景星支行真正走在全行的前列，我们首先要做的是提高我们的业务能力。我行会计出纳部经常组织员工进行理论学习、岗位练兵。对市行传达的每一个文件、通知都认真贯彻。让员工树立主人翁精神，在工作中不推、不等、不靠，积极主动的完成自己的本职工作。我部一直坚持向时间要效益、向工作要质量。在核算上无重大差错事故。

二、加强日常工作管理，做好安全防范工作

我部的内部制度是比较健全的，各项工作都有明确分工，员工病、事假都严格按照规定及时请假。在安全防范方面，对柜员日常工作所用的各种公章、名章都严格做到每日下库保管;对重要凭证的领用，都有专人负责;明确柜员的权限，不得擅自授权;对于市行要求上报的反洗钱可疑业务及时上报;随时提高警惕，杜绝诈骗。总之，我们要将一切防忠于未然，不做亡羊补牢的无用功，力求使全行的工作在稳健中谋发展。

三、培训员工操作能力，顺利通过柜员考试

今年是对全行职工个人业务考核要求最严格的一年，综合柜员上岗考试，直接关系到了每个员工的切身利益。行里不想让任何一个职工掉队，我会计出纳部，为了使每个员工顺利的通过考试，带领员工们利用工作之外一切所能利用的时间，积极准备考试。其间，我们组织了员工点钞，打字的基本技能考试。组织员

工去培训中心进行业务上机打操作的练习。有些员工工作、家庭的各方面负担都很重，考试给其带来了很大的心理压力，思想包袱很重。

四、全员拼“新百日会战”，向最后一季要成果

在临近年终的最后一季，市行“新百日会战”的各项指标下达到支行，支行下到各科部。我部所有职工都在 有今天的积累，就有明天的辉煌。

现在全球金融危机正在高峰期，将我们的银行的事业做好，直接就是支援国家经济的恢复速度，所以我们深切的意识到自己的身上的担子有多重，在以后的工作中只能更加的努力，将自己的本职工作做好!我会在我以后的工作中努力的，提高自己的业务素质和人品素质，搞好和同事和周围的每一个人的关系，将我自己的工作做好，这就是我的目标!真贯彻。让员工树立主人翁精神，在工作中不推、不等、不靠，积极主动的完成自己的本职工作。我部一直坚持向时间要效益、向工作要质量。在核算上无重大差错事故。

二、加强日常工作管理，做好安全防范工作

我部的内部制度是比较健全的，各项工作都有明确分工，员工病、事假都严格按照规定及时请假。在安全防范方面，对柜员日常工作所用的各种公章、名章都严格做到每日下库保管；对重要凭证的领用，都有专人负责；明确柜员的权限，不得擅自授权；对于市行要求上报的反洗钱可疑业务及时上报；随时提高警惕，杜绝诈骗。总之，我们要将一切防忠于未然，不做亡羊补牢的无用功，力求使全行的工作在稳健中谋发展。

三、培训员工操作能力，顺利通过柜员考试

今年是对全行(更多请你搜索：)职工个人业务考核要求最严格的一年，综合柜员上岗考试，直接关系到了每个员工的切身利益，个人总结《银行出纳部会计个人工作总结》。行里不想让任何一个职工掉队，我会计出纳部，为了使每个员工顺利的通过考试，带领员工们利用工作之外一切所能利用的时间，积极准备考试。其间，我们组织了员工点钞，打字的基本技能考试。组织员工去培训中心进行业务上机打操作的练习。有些员工工作、家庭的各方面负担都很重，考试给其带来了很大的心理压力，思想包袱很重。

四、全员拼“新百日会战”，向最后一季要成果

在临近年终的最后一季，市行“新百日会战”的各项指标下达到支行，支行下到各科部。我部所有职工都在 后，我部员工向代发工资客户力推此项产品，滴水成河，为行内存款的上升做着力所能及的贡献。行领导多次强调，存款是责任，不是任务。就是想让职工转变思想，把行里的事当成自已的事，变压力为动力，当我们正视这个问题的同时，我们也感到了责任的重大和为行里工作的乐趣。员工们不再抱怨任务繁重，而是把“新百日会战”当成一个活动去积极的参与。

五、积累经验及时总结，稳扎稳打注重实效

这一年的工作和考核，又使我部员工得到了很多经验，当然也有很多教训。我们一直重视员工的整体业务水平的提高，大部分职工的工作质量都是达标的，但仍有业务水平参差不齐的现象存在。这样势必会对我行的整体服务形象造成一定程度的影响。所以，我部一旦接到上级部门的个别业务操作变更通知就及时的组织员工学习，减少核算差错。

六、在工作之中也存在很多不足，主要表现在：

1、服务上还达不到要求，有时态度生硬，不使用文明用语。

2、核算质量还存在很大差距，主要是因为工作不够认真细致。

以上是我部200*年全年的个人工作总结，向全行领导及员工作以汇报。这一年中的所有成绩都只代表过去，所有教训和不足我们每个人都牢记在心，努力改进。工作是日复一日的，看似反复枯燥，但我们相信“点点滴滴，造就不凡”。有今天的积累，就有明天的辉煌。

现在全球金融危机正在高峰期，将我们的银行的事业做好，直接就是支援国家经济的恢复速度，所以我们深切的意识到自己的身上的担子有多重，在以后的工作中只能更加的努力，将自己的本职工作做好！

我会在我以后的工作中努力的，提高自己的业务素质和人品素质，搞好和同事和周围的每一个人的关系，将我自己的工作做好，这就是我的目标！

第五篇：2011会计信息质量检查工作总结

**地区2011会计信息质量检查

工

作

总

结

为切实履行财政部门会计监督职责，综合治理会计信息失真问题，全面提升机关、企事业单位会计信息质量，根据**财政厅•关于组织地州财政部门开展2011会计信息质量检查的通知‣（*财监„2011‟**号）精神，我地区分级负责，精心组织，在全地区开展了会计信息质量检查工作，现将有关情况总结如下：

一、基本情况

对于开展2011，我地区高度重视，收到财政厅*财监„2011‟**号文件后，及时以•关于转发†关于组织地州财政部门开展2011会计信息质量检查的通知‡的通知‣（**财监„2011‟**号）转发各县市，并对开展2011会计信息质量检查工作提出相关要求。与此同时，还制定了•**地区本级2011会计信息质量检查实施方案‣，明确了本级会计信息质量检查的目的、工作重点、检查内容、检查工作的组织等。

各县市根据地区的安排，也都制定了本县市的会计信息质量检查方案，对本县市的会计信息质量检查工作做出安排部署。

根据***（省）财政厅的安排和检查工作重点，我地区确定了**户检查单位，其中：国有及国有控股企业**户，民营企业**户，行政事业单位**户。

地区本级2011年会计信息质量检查是结合“小金库”重点督查一并进行的，县市则是组成专门检查组实施的。检查工作主要对2010年的会计信息质量进行了检查，主要内容是：是否依法设置帐薄；会计凭证、会计帐薄、会计报告和其他会计资料是否真实完整；会计核算是否符合国家统一的会计制度；会计工作人员是否具备从业资格等。检查过程严格按照•财政检查工作办法‣、•财政部门实施会计监督办法‣以及财政部•关于印发财政检查工作规则的通知‣要求进行，做到程序合法、事实清楚、定性准确。实际检查**户，其中：国有及国有控股企业**户，民营企业**户，行政事业单位**户。检查投入人力**人，其中财政部门投入人力**人。发现违规问题金额**万元，处罚了**户，罚款**万元。

二、主要做法

（一）加强检查业务知识学习，搞好查前准备。俗话说，打铁先得自身硬。为搞好会计信息质量检查工作，在进点前组织检查人员进行简单的培训，使检查人员充分认识检查的重要性，学习一些检查业务知识，提高参检人员的思想觉悟和业务素质，并就检查纪律，具体的检查方法、步骤、检查中应注意的问题等进行强调，为检查工作的顺利展开打下坚

实基础。

（二）严格检查程序，严把问题的处理处罚关。会计信息质量检查的批准文件、检查通知、检查审理和处理决定都必须按规定的程序进行，这是依法行政的要求。为规范检查工作，保证检查质量，在检查中每位参检人员都以高度的责任心，全身心的投入到检查中去，对被检查单位的会计凭证、会计账簿、财务报表和其他会计资料的真实性、完整性进行了全面的检查，包括会计核算是否真实、合法，会计信息披露是否充分、完整，是否存在会计造假行为等。在检查过程中，检查人员严格按照财政部•财政检查工作规则‣的要求，以•中华人民会计法‣、•国务院违反财政法规处罚的暂行规定‣、•会计基础工作规范‣、•行政事业单位会计制度‣、•企业会计准则‣、•企业会计制度‣、•现金管理暂行条例‣、•关于全省规范机关津补贴实施工作有关问题的紧急通知‣等法律法规为依据，严格检查程序、标准，切实履行财政监督职责。

1、按规定下发检查通知书；

2、制定检查实施方案。检查方案包括被检查单位名称，检查组成员名单及分工，检查步骤，检查的主要内容及检查纪律和检查中的注意事项等内容；

3、召开被检查单位相关人员见面会。首先由被检查单位负责人或财务人员介绍单位的财务收支状况，其次是由检查组长布置相关检查事宜；

4、认真填写工作低稿，搜集证据资料，被检查单位对每笔检查事项签字认可；

5、如实撰

写检查报告。根据检查工作底稿等检查资料，由检查组长在规定的时间内撰写检查报告和财政检查征求意见函，并将函件送交被查单位，被查单位收到后，在规定时间内及时将意见反馈回来，作为研究处理处罚的参考依据，确保处理处罚质量。

（三）注重对检查信息的反馈与分享。为巩固会计信息质量检查成果，达到处理违规违纪问题，规范财务收支行为，促进财政财务管理水平的目的。在检查工作中，对发现存在的会计信息质量、财政资金管理使用及单位财务管理制度等方面问题，向其主管领导反馈，并将信息分享给财政分管职能科（股）室。通过检查信息情况的反馈与分享，不但沟通了情况，让相关领导、科（股）室了解掌握财政资金在管理使用中存在的问题，便于加强管理或改进。也使有关方面清楚监督检查工作的目的，从而支持监督检查工作，进而形成监管合力。

三、存在的不足及今后工作打算

财政监督工作涉及面广、政策性强，不全面掌握财政管理法规、政策，就不能充分发挥财政监督职能。我地区存在财政监督检查专职人员少、从事财政监督工作时间短、对财政监督检查工作还比较陌生，自身业务素质有待提高，相关业务知识面少，知识得不到更新，业务素质跟不上等问题。我们在加强自学的基础上，希望上级部门能组织一些关于财

政监督方面知识的学习，学习•预算法‣、•会计法‣、•行政处罚法‣、•税收征管法‣、•财政违法行为处罚处分条例‣、•财政检查工作规则‣、以及部分经典案例等法律、法规以及一些财政监督的方法和技巧。通过学习，提高财政监督检查人员的业务素质；规范监督检查行为；增强执法水平和能力。

今后，我们将紧紧围绕服务财政管理和深化财政改革的总体目标，改变只重检查、不重管理，监督检查和管理相脱离的片面做法，做到在监督检查中发现财政财务管理上存在的问题，完善制度、堵塞漏洞、提高财政管理水平，逐步从监督检查型转变为监管服务型。