风险管理考试试卷答案

第一篇：风险管理考试试卷答案

风险管理考试试卷答案

一、填空题（共45分，每空1.5分）

1、风险评价是安全标准化的（基础）和（核心），对（重大风险）的控制与管理是标准化运行的关键。

2、危害识别中，需要对正常、（异常）及（紧急状态）三种状态，对（过去）、现在及（将来）三种时态进行识别。

3、作业环境中的危险、有害因素主要有：（危险、有害物质）、（工业噪声与振动）、（温度与湿度）和（辐射）等四种。

4、对于频繁进行的日常作业活动，一般采取的评价方法为：（工作危害分析）、（安全检查表分析）

5、危害来自作业环境中（物的不安全状态）、（人的不安全行为）、（有害的作业环境）、（安全管理缺陷）。

6、易燃液体的火灾危险性分为（甲）、（乙）、（丙）3类。

7、易燃液体的危险特性：（易燃性）、（易产生静电）、（流动扩散性）。

8、风险是指发生特定危害事件的（可能性）及（后果）的结合。

9、风险控制措施可分为：（消除危险）、（降低危险）、（个体防护）

10、JHA主要用于日常作业活动的风险分析，辨识每个（作业步骤）的危害；其目的是根据风险分析结果，制定（控制措施），编制作业活动安全操作规程，控制风险。

二、名词解释（共25分，每题5分）

1、危害：可能造成人员伤亡、疾病、财产损失、工作环境破坏的根源或状态。

2、风险:发生特定危害事件的可能性及后果的结合。

3、风险评价：评价风险程度并确定其是否在可接受范围的全过程。

4、定性评价：不对风险进行量化处理（计算），只用发生的可能性等级和后果的严重度等级进行相对比较。

5、安全检查表是一份进行安全检查和诊断的清单。它由一些有经验的、并且对工艺过程、机械设备和作业情况熟悉的人员，事先对检查对象共同进行详细分析、充分讨论、列出检查项目和检查要点并编制成表，以便进行检查或评审。

三、简答题（共30分，每题15分）

1、在进行危害识别时,应充分考虑哪些因素？

（1）火灾和爆炸;一切可能造成事件或事故的活动或行为（2）冲击与撞击:物体打击、高处坠落、机械伤害；（3）中毒、窒息、触电及辐射（电磁辐射、同位素辐射）（4）暴露于化学性危害因素和物理性危害因素的工作环境

（5）人机工程因素（比如工作环境条件或位置的舒适度、重复性工作、照明不足等）（6）设备的腐蚀、焊接缺陷等；（7）有毒有害物料、气体的泄漏等；

（8）可能造成环境污染和生态破坏的活动、过程、产品和服务等。

（9）包括水、气、声、渣、废物等污染物排放或处置以及能源、资源和原材料的消耗。

2、工作危害分析（JHA）的步骤是什么？

第一步：选定作业活动。第二步：分解工作步骤。

第三步：识别每一步骤的主要危害和后果。第四步：识别现有安全控制措施。第五步：进行风险评价。第六步：提出安全措施建议。第七步：定期评审。

第二篇：2007年10月高等教育自学考试风险管理试卷及答案

2007年10月全国自考风险管理真题参考答案

一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的四个备项 中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均 无分。

1.在国外，人们通常把投资风险称为()A.自然风险 B.经济风险 C.社会风险 D.政治风险

答案：D

2.某标的甲保险人承保10万元，乙保险人承保15万元，今发生保险损失12万元，按照责任限

额分摊制，甲保险人应赔偿()A.5.5万元 B.6.5万元 C.10万元 D.12万元

答案：A

3.在一定的概率水平下，单一风险单位因单一风险事故所致的最大损失称为()A.最大可能损失 B.最大预期损失 C.损失期望值 D.最大可能损失

答案：B

4.纯粹从保险的立场来进行风险识别的方法是()A.保险调查法 B.保单对照法 C.财务报表分析法 D.投入产出分析法

答案：B

5.对于保险费率，以下说法错误的是()A.保险费率的厘订是在实际成本发生之后 B.保险费率的厘订要受政府的严格管制 C.保险费率由纯费率和附加费率组成

D.“成本加上利润等于售价”不适用于保险费率的厘订

答案：D

第 1 页

6.转包属于()A.风险避免 B.风险隔离 C.风险转移 D.风险自留

答案：C

7.为各企业普遍接受的风险管理组织结构是()A.直线制 B.职能制 C.直线—职能制 D.选择制

答案：C

8.以人们的行为为控制着眼点的损失控制技术是()A.损失预防 B.损失抑制 C.工程法 D.行为法

答案：D

9.从不同角度，可把失业风险划归不同种类，但不能划归()A.经济风险 B.社会风险 C.财产风险 D.人身风险

答案：C

10.某企业原本计划在某一项目上投资，而此项目负责人突遭车祸意外身亡，项目被迫搁置，由此而造成的企业间接损失称之为()A.额外费用损失 B.信用损失 C.业务损失 D.重要人物损失

答案：D

11.在火灾保险中，最常用的共保条款比例是()A.60% B.70% C.80% D.90% 答案：C

第 2 页 12.以下不属于保险与自留相结合的方式是()

A.不足额保险 B.自负额保险 C.足额保险 D.限制损失保险

答案：C

13.自然损耗不能保险是因为它[ZZ3]不符合可保风险的条件是()A.必须是纯粹风险 B.风险事故的发生是意外的 C.损失幅度不能太大，也不能太小 D.大量独立的同质风险单位存在

答案：B

14.)对经济单位来说，将风险转移与风险自留结合的方式有三种。下列选项中，不包括的是(A.不足额保险 B.自负额保险 C.限制损失保险 D.再保险

答案：D

15.对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度，称为()A.风险识别 B.风险衡量 C.风险处理 D.风险管理效果评价

答案：B

16.被保险人纵火是()A.道德风险因素 B.实质风险因素 C.心理风险因素 D.有形风险因素

答案：A

17.在风险事故发生前，经济单位和金融机构达成协议，对风险损失进行事先计划安排，这种

协议称为()A.内部借款协议 B.特别贷款协议 C.应急贷款协议 D.非保险转移协议

第 3 页 答案：C

18.中和用于处理（）A.纯粹风险 B.投机风险 C.人身风险 D.国家风险

答案：B

19.关于保证书，以下说法错误的是()A.被保证人需交纳保险费 B.被保证人需提供担保品 C.涉及三个当事人

D.保证人可以向被保证人追偿

答案：A

20.某保险标的价值12万元，保险金额为10万元，若损失6万元，按照比例赔偿方式，则保险

公司应赔偿()A.4万元 B.5万元 C.6万元 D.10万元

答案：B

二、多项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）在每小题列出的五个备选项 中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选 或未选均无分。

1.保险争议的处理原则有()A.诚信原则 B.适法原则 C.意图解释原则 D.有利于被保险方原则 E.文义解释原则

答案：A^B^C^D^E^

2.风险管理人员选购已编制好的软件时应考虑的软件特性有()A.用户界面友好性 B.排他性 C.可靠性与综合性 D.安全性

第 4 页 E.容错性与兼容性

答案：A^C^D^E^

3.在我国，商业保险公司的组织形式有()A.国有独资公司 B.相互保险公司 C.交互保险社 D.股份有限公司 E.有限责任公司

答案：A^D^

4.财产保险确定保险金额的方式有()A.定值方式 B.重置价值方式 C.不定值方式 D.需要法

E.原值或原值加成方式

答案：A^B^C^E^

5.与传统商业保险公司相比，专业自保公司的优点包括()A.保险成本较低 B.承保弹性较大 C.租税负担减轻 D.业务质量较好 E.损失控制加强

答案：A^B^C^E^

6.关于建立意外损失基金，以下说法正确的有()A.通常用于处理小额风险

B.通常用于处理那些可能引起大额损失，但这一损失又无法直接摊入经营成本的风险 C.它是在损失发生之前对风险损失进行补偿的计划措施 D.它是在损失发生之后对风险损失进行补偿的实施措施 E.节省保费

答案：B^C^E^

7.关于员工福利计划，以下说法正确的有()A.是管理人身风险的一种手段 B.有助于调动员工的工作积极性 C.通常由企业组织实施 D.享受税收优惠

E.可以是单个企业的，也可以是多个企业的

答案：A^B^C^D^E^

第 5 页 8.计划性风险自留的具体措施有()A.组建专业自保公司 B.将损失摊入经营成本 C.建立意外损失基金 D.借款用以补偿损失风险 E.自负额保险

答案：A^B^C^D^E^

9.关于保证书的说法正确的有()A.属于风险转移的一种方式

B.有些保证书与诚实保证保险合同极为相似 C.保证人不能向被保证人追偿 D.被保证人需提供现金等担保品 E.保证人对被保证人的故意行为不负责任

答案：A^B^D^

10.属于损失预防措施的有()A.为建筑物装设避雷针 B.为车间安装自动喷淋装置 C.配置灭火器 D.安装热感报警器 E.安装烟感报警器

答案：A^D^E^

11.损失抑制措施通常实施于()A.风险管理计划阶段 B.损失发生前 C.损失发生后 D.损失发生时

E.风险管理效果评价阶段

答案：C^D^

12.估计风险事故造成的损失次数可以使用()A.二项分布 B.正态分布 C.泊松分布 D.对数正态分布 E.指数分布

答案：A^C^

13.属于心理风险因素的有()A.偷工减料引起产品事故

第 6 页 B.工程设计差错导致工程项目失败 C.年老体弱导致劳动能力丧失 D.外出忘记锁门引发盗窃事件 E.电线陈旧未予及时更换引起火灾

答案：B^D^E^

14.某工厂遭受火灾，厂房遭到损毁从而停产一个月，造成客户无法如期取货，工厂为了恢复

生产必须重修厂房。这个工厂因为这次火灾遭受的损失有()A.直接财产损失 B.收入损失 C.费用损失 D.责任损失 E.人身损失

答案：A^B^C^D^

15.按照形成损失的原因为标准分类，我们可以把风险分成()A.动态风险 B.自然风险 C.社会风险 D.经济风险 E.政治风险

答案：B^C^D^E^

16.企业财产遭受损失会减少企业的收益。一般说来，减少的收益包括()A.租金收入减少损失 B.营业中断损失 C.产成品利润损失 D.应收账款减少损失 E.连带营业中断损失

答案：A^B^C^D^E^

17.引起火灾的道德风险因素包括()A.起火后故意加大火势 B.助燃物 C.点火源 D.侥幸心理 E.纵火

答案：A^E^

18.风险的特征主要有()A.客观性 B.可变性

第 7 页 C.规律性 D.侥幸性 E.偶然性

答案：A^B^E^

19.关于隔离风险单位这种风险处理技术，叙述正确的有()A.隔离风险单位包括分割风险单位、复制风险单位 B.采用隔离风险单位的费用较低，经常采用 C.采用隔离风险单位的费用较高，较少采用 D.隔离风险单位目的在于减少风险单位本身的损失 E.隔离风险单位目的在于减少总体损失程度

答案：A^C^E^

20.在决策理论中，效用函数在形式上()A.是唯一的 B.不一定是唯一的 C.一定是非线性的

D.可能是线性的也可能是非线性的 E.只要在线性变换的意义下等价就可以

答案：B^D^E^

三、简答题（本大题共3小题，每小题6分，共18分）

1.什么是风险管理？

答案：风险管理是经济单位通过对风险的识别和衡量，（2分）采用合理的经济和技术手段对风 险加以处理。（2分）以最小的成本获得最大安全保障的一种管理行为。（2分）

2.试述损失控制的概念及种类。

答案：损失控制是指通过降低损失发生的概率、缩小损失发生的程度达到控制目的的各种控制技 术或方法。（3分）依目的不同分为损失预防和损失抑制。（1分）依采取措施的性质分为工程法 和行为法。（1分）依执行时间分为损失发生前、损失发生时和损失发生后三种不同阶段的方法。（1分）

3.用于转移价格风险的套购（Hedging）在风险管理中属于哪一种技术？它是如何操作的？

答案：属于中和,（1分）即将损失机会与获利机会平衡的一种方法。（1分）它是利用期货价格 与现货价格波动方向上的趋同性，通过在期货市场上买进或卖出与现货市场上方向相反、但数量 相同的商品，（2分）而把自己承受的价格风险转移给投机者，达到期货与现货盈亏互补的目的。（2分）

四、论述题（本大题共2小题，共22分）

1.试述财务型非保险转移风险处理手段的优缺点。

第 8 页

答案：（1）财务型非保险转移方法所适用的对象比较广泛，既可以是纯粹风险，也可以是投机 风险，既有可保风险，也有不可保风险。（1分）（2）财务型非保险转移的具体措施灵活多样。（1分）（3）财务型非保险转移的直接成本较低。（1分）

（4）财务型非保险转移有利于促进全社会控制风险、减少风险。并阐述。（2分）缺点：

（1）法律和情理的双重限制。并阐述。（2分）（2）合同条文理解的差异可能引起一些问题。（1分）（3）转让人要承担一定的代价。（1分）

（4）受让人有时无力承担所转移的损失责任。（1分）

2.分析保险的利与弊。

答案：（1）保险的积极作用

①补偿风险损失，保障经济生活安定。②减少不确定性，促进货源合理配置。③为社会提供长期资本来源。④提供风险管理服务。（2）保险的消极影响 ①保险经营费用的发生。②道德和心理风险的增加。

（注：每个要点各2分，需有一定阐述。）

五、计算题（本大题共2小题，共20分）

1.某公司车队统计了近十年本车队发生的车祸次数如下：

2，3，3，7，0，6，2，5，1，1 试问：

（1）车祸次数的众数，全距，算术平均数各是多少？

（2）车祸次数的中位数、标准差各是多少？（精确到小数点后两位）

答案：

第 9 页

2.某公司一台设备面临火灾风险，其最大可保损失为10万元，假设无不可保损失，现针对火

灾风险拟采用以下处理方案：(1)自留风险；

(2)购买保费为350元，保额为6万元的保险；(3)购买保费为400元，保额为10万元的保险。火灾损失分布如下：

答案：

第 10 页

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第三篇：2012考试试卷答案

2011考试试卷答案

一、单项选择题：（每题1分，共20分）

1、请问下列物品 不能作为抵押物与质物？(B)A、抵押人所有的房屋和其他地上定着物； B、自留地；

C、依法承包并经必包方同意抵押的荒山； D、抵押人依法有权处分的国有土地使用权。

2、存放中央银行外汇资金的风险系数为(A)A 0 B 20% C 50% D 100%

3、货币贬值和货币升值是属于 变动的范畴。（C）A外汇汇率 B 市场汇率 C官方汇率 D 银行汇率

4、硬货币是。（D）A 美元

B 在进口或对外借款时应争取使用的货币

C 可以在结算或归还借款时获得其货币汇率下降的好处 D币值稳定且日趋上升的货币

5、“一揽子货币”是指。（B）

A 欧共体12国的货币总称 B欧洲经济共同体使用的货币 C 12种软硬货币搭配的统一体 D与汇率风险无关的货币

6、由出票人签发的，约定即期或于指定日期向收款人或持票人无条件支付一定金额的书面承诺是。（A）

A 本票 B支票 C汇票 D票据

7、当我国出现国际收支逆差时，可采取紧缩性货币政策。（B）

A 国务院 B人民银行 C工商银行 D财政部

8、离岸金融市场的交易客体是以 表示的货币资金。（C）A 黄金 B国际货币 C境外货币 D本国货币

9、为实现物价稳定的目标，国家赋予了中国人民银行 的法律地位。（A）

A 制定并执行货币政策 B代表国家干预经济活动 C进行宏观调控 D 调节微观经济活动

10、我们通常所说的“不良信贷资产”是 的一般表现。（A）A 信用风险 B流动性风险 C资本风险 D 竞争风险

11、市场利率作为中介目标的缺点是。（A）A 抗干扰性弱 B 真实性差 C 可测性差 D 适应性差

12、是指商业银行按照中央银行规定的法定存款准备金率从存款余额中计提并上缴中央银行的准备金。（B）

A 超额准备金 B 法定存款准备金 C 备付金 D 财政性存款

13、货币市场是指期限为 的资金融通的市场。（B）A、一年以上 B、一年以内 C、二年以内 D、二年以上

14、“补充而不替代”、“扶助而不包揽”是对 经营活动的典型写照。（D）

A、国有商业银行 B、股份制商业银行 C、中国人民银行 D、政策性金融机构

15、对于商业银行来讲，是至关重要的，可以说是银行的“生命线”。（A）

A、安全性 B、流动性 C、盈利性 D、服务性

16、通知存款的最低起存金额是。（C）A、个人为5万元，单位为10万元； B、个人为10万元，单位为50万元； C、个人为5万元，单位为50万元； D、个人为10万元，单位为10万元；

17、同业拆借的期限最长不得超过。（B）A、三个月 B、四个月 C、五个月 D、六个月

18、再贴现期限较短，一般为。（D）A、三个月以下 B、三个月以上 C、六个月以下 D、三至六个月

19、商业银行从事货币信用业务的基础，同时也是可以长期独立运用的最稳定的资金来源是。（A）

A、资本金 B、发行金融债券 C、吸收存款 D、向中央银行借款 20、商业银行资金流动性的最后来源是。（B）A、银行同业拆借 B、向中央银行借款 C、发行资本票据 D、发行金融债券

二、多项选择题：（每题2分，共20分）

1、银行信用的作用主要表现在：。（A、C、D）A、有效地克服了商业信用的缺陷。B、金融宏观调控作用。C、具有信用创造功能。D、调节和管理国民经济

2、我国资本市场包括。（B、C、D）A、国债回购市场 B、企业债券市场

C、股票市场 D、国债市场

3、金融市场构成的要素是。（B、C、D）A、受益者 B、参加者 C、金融市场的组织形式 D、金融工具

3、我国商业银行依照 设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。（A、C）

A、商业银行法 B、中国人民银行法 C、公司法 D、社团登记管理条例 E、银行业监督管理法

4、商业银行的创造信用受 的制约。（A、B、D）A、商业银行的创造信用，要以存款为基础 B、商业银行的创造信用，要受诸多因素的影响 C、商业银行的创造信用，要以政策为基础 D、创造信用的前提条件，是要有贷款需求

5、商业银行的风险主要有信用风险、汇率风险、利率风险、政治或政策风险等。（A、B、C、D）

A、流动性风险 B、操作风险 C、道德风险 D、同业风险

6、一级准备包括 以及同业存款等。（A、B）A、商业银行的库存现金 B、在中央银行存款 C、短期国债 D、商业票据

7、影响商业银行利润变化的主要因素有。

（A、B、D）

A、资产负债规模 B、资产负债结构 C、政策因素 D、利率因素

8、衡量商业银行盈利水平的指标主要有 等。

（A、C、D）

A、利润率 B、存贷比率 C、资本利润率 D、资产利润率

9、下列叙述正确的有。（A、B、C、D）A、流动性是实现安全性的必要手段； B、安全性是实现盈利的基础； C、追求盈利性是安全性的最终目标； D、追求盈利性是流动性的最终目标

10、通知存款按存款人提前通知的期限长短划分。（A、D）A、一天 B、三天 C、五天 D、七天

三、简答题：（每题5分，共20分）

1、金融机构按照内控的要求，一般应设立顺序递进的哪三道防线？

答：建立一线岗位双人、双职、双责为基础的第一道监控防线。属于单人单岗处理业务的必须有相应的后续监督机制。

建立相关部门、相关岗位之间相互监督制约的工作程序作为第二道监控防线。

建立以内部监督部门对各岗位、各部门、各业务全面实施监 督反馈的第三道防线。

2、银行会计核算应遵循哪些重要原则？ 答：（1）真实性原则；（2）及时性原则；

（3）权责发生制原则；（4）谨慎性原则；（5）历史成本原则；（6）合理划分收益性支出原则

3、请问企业信用分析的内容包括哪些？

答：（1）财务分析。包括财务报表分析和财务比率分析。

（2）现金流量分析。（3）行业分析。（4）企业管理分析。

4、什么是汇率？

答：汇率是指外汇市场上一国货币与他国货币相互交换的比率，也就是一定数额的一国货币在外汇市场上能交换的他国货币的数额。汇率也称汇价。

四、论述题：（每题20分，共20分）怎样正确处理好防范金融风险与支持经济发展的关系？ 要点：

1、二者是辩证统一的关系；

2、防范金融风险是为了更好地支持经济发展；

3、经济发展是化解金融风险的根本出路。

五、案例分析题：（每题20分，共20分）

1991年12月，国家计委批复某项目一期工程初步设计，总投资为5.6亿元，工期4年。实际执行过程中，概算经过三次大的调整，总投资追加到18.7亿元。实际工期7.5年。实际投入建设资金20.69亿元，其中，建行投入贷款资金17.68亿元。该项目从1998年6月初步投产以后，达产率仅为70%，在不计提贷款利息和固定资产折旧、无形资产及递延资产摊销的情况下，账面反映连年巨额亏损。生产经营长期处于“两高一低”状态，即产量低、效益低、成本高，2000年项目完全建成 投产后，在未计长期贷款利息的情况下，资产负债率为100%；若计入长期贷款利息，实际资产负债率达134%。企业方面：外部环境物价上涨，1997年后该产品在市场上的生命周期开始进入衰退期；内部因素人员提前进厂。银行方面：该行为借差行，该行将不良贷款列为年终目标考核指标之一。请根据提供的资料回答以下问题：

1、导致企业亏损的原因（a、b、c）

a、工程摊子铺得太大，加大了工程投资； b、由于工期拖延，加大了利息成本； c、实际生产能力未达到设计要求； d、企业固定费用加大。

2、项目对银行的影响（a、b、c、d）

a、拖欠利息严重，不良贷款猛增；

b、需靠向上级行的借款和吸收的存款来弥补亏损； c、社会信誉受到影响，导致存款滑坡； d、向同业拆借资金。

3、该项目的教训对商业银行坚持“三性”经营原则的启示（b、d、e）

a、国家投资项目是可行的，由于工期贻误了时机，其主要原因是企业管理不善；

b、新建项目必须要有充足的资本金； c、由于贷款未落实信用担保单位；

d、商业银行要正确自理服务国家建设，市场流通和维护商业银行利益，服务与监督的关系； e、商业银行的贷款投资决策必须建立在项目财务效益较好，企业有较强还款能力基础上。

第四篇：风险管理模拟试卷

一、风险、收益与损失

风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。

风险所造成的结果既可能是正面的，也可能是负面的。

风险与收益的联系：一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理；另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险。

风险与收益的区别：损失是一个事后概念，反映的是风险造成的实际结果（善后处理）；而风险却是一个事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，是用概率描述的一种可能性（事前风险管理）。

金融风险可能造成的损失分为预期损失（平均值，采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对）、非预期损失（置信区间内的可能性，利用资本金来应对）和灾难性损失（具有威胁的重大损失，通过购买商业保险来转移风险）三大类。

【典型例题】：

1、风险是指：

A．损失的大小

B．损失的分布 C．未来结果的不确定性

D．收益的分布

考试大网校试题解析：答案为C。概念、记忆类。

二、风险管理与商业银行经营

1、商业银行的经营特征

《中华人民共和国商业银行法》第四条明确规定了“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”。

2、风险管理与商业银行经营的关系

第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。

第二，风险管理改变了商业银行的经营模式。粗放经营模式转变为精细化管理模式；定性分析转变为定量分析；分散管理到全面风险管理。

第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。

第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。

第五，风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。

在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模；二是商业银行的风险管理水平。

【典型例题】：

1、商业银行的核心竞争力是：

A．吸存放贷

B．支付中介 C．货币创造

D．风险管理

考试大网校试题解析：答案为D。风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。

三、商业银行风险管理的发展

商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段。

1、资产风险管理模式阶段（20世纪60年代以前）

2、负债风险管理模式阶段（20世纪60年代至70年代）

3、资产负债风险管理模式阶段（20世纪70年代至80年代）

4、全面风险管理模式阶段（20世纪80年代至今）

其中，全面风险管理模式体现了以下先进的风险管理理念和方法：

(1)全球的风险管理体系。(2)全面的风险管理范围。(3)全程的风险管理过程。(4)全新的风险管理方法。(5)全员的风险管理文化。

全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合《巴塞尔新资本协议》和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。

【典型例题】：下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是（）。A．风险管理的目标是消除风险

B．风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略 C．风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段

D．商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度

a

风险管理模拟试卷

（一）一、单选题:

1、以下对风险的理解不正确的是()。A、是未来结果的变化

B、是损失的可能性

C、是未来结果对期望的偏离 D、是未来将要获得的损失

2、杠杆比率，是用来比较企业所有者提供资金和债权人提供融资的能力，并用以确定偿债资格和能力。下列不是此内容的是（）A、资产负债率

B、有形净值债务率

C、利息偿付比率（利息保障倍数）D、流动比率

3、下列不是风险管理部门的主要职责（）A、风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要的职责,是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；

B、核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估； C、全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用 D、风险控制

4、假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是()。A、10% B、10.5% C、13% D、9.5%

5、全面风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举。A、流动性风险B、国家风险C、法律风险D、市场风险

6、巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是()。A、按风险事故 B、按损失结果

C、按风险发生的范围 D、按诱发风险的原因

7、商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是()。A、不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲

B、通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移

C、利用不同行业及地域间企业的相关性来进行风险分散 D、将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应

8、一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施()。

A、风险分散B、风险对冲C、风险规避D、风险补偿

9、()不包括在市场风险中。A、利率风险B、汇率风险C、操作风险 D、商品价格风险

10、我国商业银行风险管理中最重要的内容是（）。

A．信用风险管理B．操作风险管理C．流动性风险管理D．市场风险管理

11、根据《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》中的贷款风险分类指导原

b

则，在采取一切可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分的贷款属于（）。A．次级类贷款B．损失类贷款C．可疑类贷款D．关注类贷款

12、()是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。A、会计资本B、监管资本C、经济资本D、实收资本

13、下列不是考察和分析企业非财务的因素（）A、管理层风险与行业风险 B、生产与经营风险 C、宏观经济及自然环境 D、流动比率

14、商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的()来覆盖。A、监管资本B、会计资本C、核心资本

15、（）是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。A、商业银行公司治理 B、商业银行战略管理 C、商业银行内部控制 D、商业银行风险管理

16、商业银行公司治理的核心是（）。

A、在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系

B、在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化

C、在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督

D、在所有权和经营权分离的情况下，为解决委托代理关系而建立董事会、高管层组成体系和制衡机制。

17、商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析中，错误的是（）。A、难以绝对控制商业银行的敏感信息 B、商业银行无法形成长期的核心竞争力 C、不利于商业银行形成强大的定价能力 D、不利于商业银行的进一步发展 18、5Cs体系不包括（）。A、品德和资本、B、还款能力和抵押、C、经营环境

D、法律环境。

19、风险识别包括（）两个环节。A、感知风险和检测风险 B、计量风险和分析风险 C、感知风险和分析风险

D、计量风险和监控风险

20、在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估算和控制，这是（）。

A、风险识别B、风险计量C、风险监测D、风险控制

21、假设商业银行的一个信用组合由3000万元的A级债券和2000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内违约的概率分别为2%和4%，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60%，BBB级债券回收率为40%，那么该信用组合一年内预期信用损失为（）元。A、280000

c

B、720000 C、39000 D、4000

22、（）是现代信用风险管理的基础和关键环节。

A、信用风险识别B、信用风险计量C、信用风险监控D、信用风险报告

23、以下说法中不正确的是（）。A、违约频率即通常所称的违约率

B、违约概率和违约频率不是同一个概念 C、违约概率和违约频率通常情况下是相等的 D、违约概率与不良率是不可比的

24、从国际银行业的发展经历来看，商业银行客户信用评级大致按顺序经历了（）三个主要发展阶段。

A、专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析 B、信用评分法、专家判断法、违约概率模型分析 C、专家判断法、违约概率模型分析、信用评分法

D、信用评分法、违约概率模型分析、专家判断法

25、按照国际惯例，商业银行对于企业和个人的信用评定一般分别采用（）。A、评级方法和评分方法 B、评级方法和评级方法 C、评分方法和评级方法

D、评分方法和评分方法

26、影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于（）。

A、行业因素B、产品因素C、地区因素D、宏观经济因素

27、压力测试是一种商业银行经常采用的风险管理技术，主要分为敏感性分析和（）两种方法。A、情景分析法 B、分解分析法 C、失误树分析法 D、专家调查分析法

28、关于商业银行信用风险内部评级的以下说法，正确的是（）。

A、内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估 B、内部评级主要对客户的信用风险和债项交易风险进行评价 C、内部评级主要依靠专家定性判断

D、内部评级的评级对象主要是政府和大企业

29、()是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。

A、信用风险识别B、信用风险度量C、信用风险监测D、信用风险控制

30、假定某银行2006会计结束时共有贷款200亿人民币，其中正常贷款180亿人民币，其中一般准备8亿人民币，专项准备1亿人民币，特种准备1亿人民币，则其不良贷款拨备覆盖率约为（）。A、5% B、5.6% C、20% D、50%

31、按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为（）。A、法人客户和个人客户

B、企业类客户和机构类客户

C、单一法人客户和集团法人客户

D、公共客户和私人客户

32、根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维

d

是客户评级，第二维是（）。

A、债务人评级B、债项评级 C、不良贷款评级D、贷款评级

33、下面有关违约概率的说法，错误的是（）。

A、违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性

B、在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好

C、计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖5年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期

D、《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者

34、不是经营绩效类指标的是（）A、总资产净回报率 B、股本净回报率 C、成本收入比

D、不良贷款比率。

35、中国银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行信用风险评估，其中包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，以下各指标不属于审慎经营类指标的是（）

A、资本充足率B、股本净回报率C、大额风险集中度D、不良贷款拨备覆盖率

36、对于某商业银行的某笔贷款而言，假定其借款人的违约概率为10%，违约损失率为50%，违约风险暴露为200万人民币，则该笔贷款的预期损失为（）万人民币。A、5 B、10 C、20 D、100

37、与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注（）可能造成的影响。

A、管理层风险B、生产风险C、系统风险D、个体风险

38、因为资产之间的信用风险发生通常是不完全相关的，因此资产组合的信用风险一般（）单笔资产信用风险的加总。A、大于 B、小于 C、等于

D、不确定

39、在操作实践中，商业银行的预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为（）。

A．预期损失率=违约概率×违约损失率 B．预期损失率=违约风险暴露×违约损失率 C．预期损失率=违约概率×违约风险暴露 D．以上公式均不对

40、反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力的指标是（）。A、不良贷款率B、不良贷款拨备覆盖率C、预期损失率 D、贷款准备充足率

41、经济资本主要用于规避银行的（）

A、预期损失B、非预期损失 C、灾难性损失D、常规性损失

42、组合限额是商业银行资产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一，它可以分为（）两类。

e

A．风险等级限额和行业限额

B．授信集中度限额和总体组合限额 C．行业限额和集团限额 D．行业限额和产品限额

43、有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是（）。A、内部关联交易频繁 B、连环担保十分普遍 C、系统性风险较高

D、风险监控难度较小

44、重视定量分析与定性分析相结合的风险预警方法是（）。A、黑色预警法B、蓝色预警法C、红色预警法 D、橙色预警法

45、专家判断法中的“5C’’方法不考虑的因素为（）。A、债务人资本实力 B、贷款抵押品

C、经济或行业周期形势

D、信贷专家的主观性

46、在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是（）。A、保证人的资格

B、保证人的贷款规模 C、保证的法律责任

D、保证人的财务实力

47、组合贷款层面的行业风险属于（）。

A、系统风险B、非系统风险C、特定风险D、宏观风险

48、下面关于非预期损失的说法，错误的是（）。

A、非预期损失表示资产损失的波动幅度 B、非预期损失真正体现了银行的风险所在

C、非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避

D、从计量角度来看，非预期损失是无法确切计算为某一个具体数值的

49、采用VaR方法来计算非预期损失时，需首先确定（）。A、信贷资产组合潜在损失的分布 B、信贷资产组合价值的分布

C、不同信贷资产组合的风险特征 D、信贷资产组合的组成成分

50、“5C”方法属于（）评级方法。

A、信用评分法B、专家判断法C、模型法D、部分基于模型法

51、在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的（）。A、最高债务承受能力 B、最低债务承受能力 C、平均债务承受能力 D、以上均不对

52、可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是（）。A、单一客户风险限额 B、组合风险限额

C、集团客户风险限额

D、以上均不对

53、假设某商业银行当前账户中有1年期、利率为5%的2亿元人民币的定期存款，目前1年期

f

无风险的美元和人民币贷款的收益率分别为10%和8%，该银行将1亿元人民币用于人民币贷款，而另外1亿元人民币兑换成美元后用于美元贷款，同时假定不存在汇率风险，则该银行以上交易的利差为（）。A、3% B、4% C、5% D、8%

54、（）指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。A、平价期权B、欧式期权C、买入期权D、美式期权

55、假如一家银行的外汇敞口头寸如下，日元多头150，马克多头200，英镑多头250，法郎空头120，美元空头280。用短边法计算的总外汇敞口头寸为（）。A、200 B、400 C、600 D、1000

56、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则其（）为3%。A．违约概率 B．违约频率

C．不良债项余额在所有债项余额的占比 D．违约损失率

57、通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越（）。A、不变 B、高 C、低

D、无法判断

58、按照《巴塞尔新资本协议》，银行的表内外资产可以分为（）两大类。A、银行账户资产和客户账户资产 B、银行账户资产和交易账户资产 C、负债账户资产和资本账户资产 D、风险资产和无风险资产

59、关于商业银行资产分类的会计标准和监管标准的以下说法，不正确的（）。A、两者所要达到的目标不同

B、随着人们对风险日益关注，两者之间存在的差异将慢慢消失 C、资产分类的监管标准是直接面向风险管理的

D、资产分类的会计标准有强大的会计核算理论和银行流程架构、基础信息支持

60、对资产的价值有：公允价值、名义价值、市场价值和内在价值四类价值计量指标，在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是（）。A、公允价值和名义价值 B、名义价值和市场价值 C、市场价值和公允价值 D、内在价值和市场价值

答案

风险管理绝密全真模拟试卷

（一）g

一、单选题:

1、D

2、D

3、D

4、D 解析：5％×300/600+15%×200/600+12%×100/600=9.5％

5、D

6、D

7、C

8、D解析：风险补偿主要是指事前对风险承担的价格补偿。对此，商业银行应该对信用等级高的客户给予优惠利率，信用等级低的客户进行利率上浮。

9、C

10、A

11、B

12、B

13、D解析：注意分清单一法人客户的财务状况分析以及非财务状况分析。

14、D

15、A

16、D

17、D

18、D

19、C 20、B

21、B解析：3000×2％×（1－60％）＋2000×4％×（1－40％）＝720000

22、B解析：信用风险计量经过了专家判断法、信用评分模型和违约概率模型三个发展阶段。

23、C解析：违约频率是事后检验的结果，违约概率是事前预测。

24、A

25、A

26、B

27、A

28、B解析：参考教材124.其他描述主要针对外部评级。

29、C 30、D解析：（8＋1＋1）/(200-180)=50%

31、A解析：法人客户分为企业类和机构类，企业类又分为单一法人和集团法人。

32、B

33、B

34、D

35、B

36、B解析：200×10％×50％＝10

37、C

38、B

39、A 40、B

41、B

42、B

43、D

44、C解析：蓝色预警法侧重于定量分析。

h

45、D

46、B

47、A

48、C

49、A 50、B

51、A

52、B

53、B解析：10％×50％＋8％×50％－5％＝4％

54、D

55、C解析：150＋200＋250＝600 120＋280＝400

56、B

57、B

58、B

59、B 60、C

一、多选题（共 12 题）1 商业银行的经营原则有(ACD)。A、安全性 B、约束性 C、流动性 D、效益性

E、规模性? 2 某国家的一家银行为避免此国的金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有(ABCDE)。

A、积极开展国际业务来分散面临的风险 B、通过相应的衍生品市场来进行风险对冲

C、通过资产负债的匹配来进行自我风险对冲 D、更多发放有担保的贷款为银行保险

E、提高低信用级别客户贷款的利率来进行风险补偿 3 商业银行的核心资本包括（AC）。

A、权益资本 B、混合性债务工具 C、公开储备 D、未公开储备 E、重估储备 4 商业银行因承担下列风险，获得风险补偿而营利的是(?ACDE)。A、违约风险 B、操作风险 C、市场风险 D、流动性风险 E、结算风险 5 以下对风险管理与商业银行的关系的理解正确的有(ABCDE)。A、风险管理是商业银行的基本职能 B、风险管理是商业银行实施经营战略的手段 C、风险管理为商业银行风险定价提供依据

D、健全的风险管理体系为商业银行创造附加价值 E、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力? 6 经济资本对商业银行的管理有重要的意义，对其的理解正确的是(ACD)。A、经济资本是银行为未来资产的非预期损失而持有的资本金 B、经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比

C、商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量

i

D、经济资本是会计资本与监管资本的媒介 E、监管资本有向经济资本分离的趋势? 7 在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险资产风险加权的计算方法有三种，分别是(CDE??)。A、基本指标法 B、内部模型法 C、标准法

D、内部评级初级法 E、内部评级高级法? 8商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是(BCDE)。A、风险分散 B、风险对冲 C、风险转移 D、风险规避 E、风险补偿? 9 《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是(ACD)。

A、最低资本要求 B、信用风险控制 C、监管部门的监督检查 D、市场纪律约束 E、金融创新? 10 目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC(ABC)A、可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

B、可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平C、RAROC=（收益-预期损失）/经济资本 D、使银行不再注重盈利性

E、放弃了股东价值最大化的目标? 11以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有(ABCDE)。??? A、风险转移 B、风险规避 C、风险对冲 D、风险分散 E、风险补偿 12可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有(BC)。A、预期收益率 B、标准

C、方差 D、中位数 E、众数

二、判断题（共 11 题）

13分散投资不能完全消除非系统性风险。(错)14商业银行面临的声誉风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品的价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。(? 错)15 1973年，布莱克、舒尔斯、默顿成功推导出美式期权定价的一般模型，为当时的金融衍生品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域被称为华尔街的第二次数学革命。(错?)16在预期收益相同的情况下，投资者总是更愿意投资标准差更小的资产(对)。?? 17信用风险具有明显的系统性风险特征。(错)18资本充足率是指资本对风险加权资产的比率，这里的资本指的是账面意义上的会计资本。(错)19银行实施风险管理的目标就是要消除银行经营过程中的风险。(错)20银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。(错)21经济资本就是会计资本。(V)22我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券。(错)23经济资本能够用于弥补银行的预期损失和非预期损失。(错)

三、单选题（共 27 题）历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银

j

行面临的这种风险属于(C)。

A、法律风险 B、政策风险 C、操作风险 D、策略风险? 25商业银行的信贷业务是全面的，而非集中于同一业务，其原因是(B)。A、全面的信贷业务可以转移系统性风险

B、全面的信贷业务可以分散非系统性风险 C、全面的信贷业务可以获得规模效应 D、全面的信贷业务可以降低成本? 26在一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在此银行遭受损失时首先消耗的是(A)。

A、此商业银行的资本金 B、此商业银行的负债部分 C、此商业银行的收入 D、此商业银行的现金流? 27以下属于《巴塞尔新资本协议》内容的是(B)。A、首次提出了资本充足率监管的国际标准

B、强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束 C、提出市场风险的资本要求

D、提出合格监管资本的范围? 28一家银行因为大规模投资短期房地产市场而获得超额的当期收益，下列判断正确的是(C)。A、当期的高股本收益可以反映银行经营的稳定性

B、当期的高股本收益可以全面揭示银行在高收益的同时所承担的风险 C、评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法RAPM D、银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益? 29一位投资者将1万元存入银行，1年到期后得到本息支付共计11000元，投资的绝对收益是(A)。A、1000 B、10% C、9.9% D、10 30 以下对风险的理解不正确的是(D)。A、是未来结果的变化 B、是损失的可能性

C、是未来结果对期望的偏离 D、是未来将要获得的损失?

11、违约概率的估计包括两个层面，一是单一借款人的违约概率，二是（D）所有借款人的违约概率。A、某一地区 B、某一行业 C、某一组合

D、某一信用等级

12、一般而言，很多因素都可能造成借款人信用风险的提高，但以下那一因素并不会造成借款人信用风险提高的是（C）。A、借款人财务杠杆提高 B、借款人收益波动性变大 C、利率水平降低

D、经济转入萧条

13、下面有关违约概率的说法，错误的是（B）。

k

A、违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性

B、在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好

C、计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖5年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期 D、《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者

14、Credit Metrics的核心思想是（Ａ）。A、组合价值的变化不仅要受到资产违约的影响，而且资产等级的变化也对其价值产生影响B、公司特有的资产分布及其资本结构决定了公司的信用质量特征 C、信用质量的变化是宏观经济因素变化的结果

D、债券或贷款的违约遵从泊松过程，与公司的资本结构无关

15、一般认为，显著影响新兴市场国家主权评级的因素不包括（Ｄ）。A、该国汇率水平

B、该国通货膨胀率水平C、违约指标 D、人均收入

16、亚洲金融危机、俄罗斯货币危机等极端市场状况对银行业造成的沉重打击表明，商业银行在信用风险管理中需要进行（Ｂ）。A、风险计量 B、压力测试 C、风险监控

D、风险分析

17、对于某商业银行的某笔贷款而言，假定其借款人的违约概率为10%，违约损失率为50%，违约风险暴露为200万人民币，则该笔贷款的预期损失为（Ｂ）万人民币。A、5 B、10 C、20 D、100

18、有关“贷款风险迁徙率”这一指标，下面说法错误的是（Ｄ）。A、该指标衡量了商业银行风险变化的程度 B、该指标是一个动态指标

C、该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率

D、该指标代表了大量银行贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失

19、商业银行在贷款定价过程中，用来确定一笔贷款潜在违约成本的数据不包括（Ｂ）。A、借款者信用状况的数据 B、部门成本的数据 C、违约风险暴露的数据 D、担保品价值的数据

20、在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于营运能力指标的是（Ｄ）。A、存货周转率B、资产回报率C、权益收益率D、资产负债率

第一章 风险管理基础

风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。

近些年来，伴随经济和金融全球化发展不断深入，全球各类型的金融机构也面临着日益严重的金融风险。

为了应对这些金融风险，巴塞尔委员会出台《巴塞尔新资本协议》，新协议的出台，标志着国际金融领域的“游戏规则”发生了重大的变化。新协议相比于老协议，提高了资本监管的风险敏感度。

从2010年开始，我国的商业银行将逐步实施《巴塞尔新资本协议》。

l

1.1风险与风险管理 1.1.1风险与收益

学习目的：掌握风险的含义，风险与收益、损失的关系。

1、风险的定义：未来结果出现收益或损失的不确定性。

风险所造成的结果可能是正面的可能是负面的。

比如，中央银行上调基准利率。

2、风险与收益的关系：

（1）有助于商业银行对损失的可能性和收益的可能性的平衡管理，防止过度关注损失的可能而忽视机构的盈利和发展；

（2）有利于其在经营管理活动中主动承担风险，采取现代风险管理方法，遵循风险与收益匹配的原则，促进商业银行优势业务的发展。

3、风险与损失的关系：

（1）风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计算，但是决不等同于风险本身；

（2）损失是一个事后概念，风险是一个事前概念（损失发生前的状态），故风险和损失是不可能同时并存的事物发展的两种状态；

（3）金融风险可能造成的损失分为：

预期损失（EL）--提取损失准备金、冲减利润

非预期损失（UL）--资本金

灾难性损失（SL）--商业保险；严格限制高风险业务（衍生产品）[例题]下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是(C)。

A.金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失 B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C.商业银行通常用存款来应对非预期损失

D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 1.1.2风险管理与商业银行经营

学习目的：理解风险管理对商业银行经营的重要意义和作用。

银行是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。

商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。

风险管理是商业银行经营和管理的核心内容之一。

风险管理与商业银行经营的关系体现在五个方面：

（1）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。

比如：高端客户的私人银行业务；做市商

（2）风险管理从根本上改变了商业银行经营管理模式。

（3）风险管理为商业银行风险定价政策提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。

（4）健全的风险管理体系为商业银行创造价值。

（5）提高风险管理水平不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求。

两大因素决定商业银行的风险承受能力：资本金规模和风险管理水平。[例题]在商业银行的经营过程中，(D)决定其风险承担能力。A.资产规模和商业银行的风险管理水平 B.资本金规模和商业银行的盈利水平 C.资产规模和商业银行的盈利水平

D.资本金规模和商业银行的风险管理水平

解题技巧单选题

1．下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（）。

A．金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B．商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

m

C．商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失

D．商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

正确答案：C 2．在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。A．资产规模和商业银行的风险管理水平 B．资本金规模和商业银行的盈利水平 C．资产规模和商业银行的盈利水平

D．资本金规模和商业银行的风险管理水平

正确答案：D 3．20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。

A．资产负债风险管理模式阶段

B．资产风险管理模式阶段

C．全面风险管理模式阶段

D．负债风险管理模式阶段

正确答案：D 4．下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是（）。

A．资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制 B．缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段

C．20世纪60年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段

D．1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成 正确答案：B

5．全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。

A．企业的资产规模

B．企业的目标

C．全面风险管理要素

D．企业的各个层级

正确答案：A

6．下列关于风险的说法，正确的是（）。

A．对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B．信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中

C．对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计

D．从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

正确答案：D

7．下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。

A．流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险

B．流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C．流动性风险是商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险

D．大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

正确答案：A

8．下列关于国家风险的说法，正确的是（）。A．国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险 B．在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险

C．在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失

D．国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围

正确答案：A

9．商业银行风险管理的主要策略不包括（）。

A．风险分散

B．风险对冲

C．风险规避

D．风险隐藏

正确答案：D 10．下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。

n

A．对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B．风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿 C．风险转移只能降低非系统性风险

D．风险规避可分为保险规避和非保险规避

正确答案：B 11．下列关于资本的说法，正确的是（）。A．经济资本也就是账面资本

B．会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

C．经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金

D．监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

正确答案：C 12．经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。A．RAROC=（收益-预期损失）÷非预期损失 B．RAROC=（收益-非预期损失）÷预期损失 C．RAROC=（非预期损失-预期损失）÷收益 D．RAROC=（预期损失-非预期损失）÷收益

正确答案：A

13．下列关于事件的说法，不正确的是（）。

A．概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量

B．不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知

C．确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的 D．在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事件

正确答案：C

14．随机变量x的概率分布表如下： K l 4 lO P 20％ 40％ 40％

则随机变量x 的期望值是（）。

A．5．8

B．6．0

C．4．0

D．4．8

正确答案：A

l5．下列关于经济合作与发展组织（OECD）的公司治理观点的说法，不正确的是（）。A．治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督

B．公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇

C．如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿

D．治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

正确答案：A

16．下列关于收益计量的说法，正确的是（）。

A．相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝

o

对量

B．资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和 C．资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和 D．百分比收益率衡量了绝对收益

正确答案：B

17．假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示．

概率 0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 1 收益率 50％ 15％-l0％-25％ 40％

则一年后投资股票市场的预期收益率为（）。

A．18．25％

B．27．25％

C．11．25％

D．11．75％

正确答案：D

18．下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是（）。A．商业银行管理战略分为战略目标和实现路径

B．战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等 C．战略目标决定了实现路径

D．各家商业银行的战略目标应当是一致的 正确答案：D

19．正态随机变量x的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约

为（）。

A．68％ B．95％ C．32％ D．50％

正确答案：B

20．下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（）。A．资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性

B．负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

C．资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调

D．全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理

正确答案：B

21．下列关于信用风险的说法，正确的是（）。A．信用风险只有当违约实际发生时才会产生

B．对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源 C．信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式 D．交易对手信用评级的下降不属于信用风险

正确答案：C

p

第五篇：采购与供应管理考试试卷答案

采购与供应管理自学考试试卷

一、单项选择题(每小题1分，共计20分)1．适用于不同生产经营活动水平的费用预算被称为()。A.概率预算 B.弹性预算 C.滚动预算 D.常规预算

2．在大型企业中，战略可以分为四个层次，一线管理者主要承担的是()。A.经营运作战略 B.职能战略 C.公司战略 D.业务战略

3．某采购经理要为企业购买两台设备，现有四家供应商可以提供货源，但价格不同。供应商甲、乙、丙、丁的价格分别为130 万元、110 万元、140 万元、160 万元，它们每年所消耗的维护费分别为10 万元、20 万元、6 万元和5 万元。假设这些设备的生命周期均为5 年，问该经理选择的供应商为()。A.供应商甲 B.供应商乙 C.供应商丙 D.供应商丁

4．定价是采购的重要环节，常见的竞争性报价适用于()。A.买方没有优先考试的供应商 B.供应不能确定风险和成本 C.买方要求供应商早期参与 D.供应商需要时间开发商品 5．下列不属于JIT 采购应用要求的为()。

A 供应商的参与B 信息技术应用C 供应商组织结构D 战略伙伴关系 6.采购流程一般有()步骤。A.5 B.7 C.8 D.10 7.下列不属于JIT采购基本思想的是（）。

A.只在需要的时候，按需要的量，生产所需要的产品 B.彻底杜绝浪费 C.追求零库存生产

D.按客户的具体需求定制产品

8.在下列采购类型中，不属于按采购制度进行分类的类别是()。A.政府采购 B.集中采购 C.分散采购 D.混合采购

9.采购与供应管理的利润杠杆效应指的是()。A.利润的增加可以带来采购数量的增加 B.采购数量的增加可以带来利润率的提高

C.采购费用节省较少比例可以带来利润率更大比率的提高 D.利润率提高较小比例可以带来采购费用更大比率的节省

10.某汽车公司下打算生产1万辆汽车，则需要采购1万个发动机，则发动机属于（）的物料。A.独立需求 B.离散需求 C.相关需求 D.以上都不是

11.供应商I公司的总体订单容量为6万个，已经承接订单容量为3万个，供应商II公司的总体订单容量为5万个，已经承接的订单容量为3万个，则物料剩余订单容量为()。A.2万 B.3万 C.5万 D.6万

12.某制造企业1月份对某种原材料的生产需求量为50万个，该月的月初计划有10万个产品入库，该产品的安全库存量为10万个，现有库存量为20万个，请问该公司订购这种原材料时的下单数量应该为（）。A.10万 B.20万 C.30万 D.40万 13.一位采购经理要为公司购买3台大型的计算机，共有4家厂商可以提供货源，但价格各不相同。厂商甲、乙、丙、丁的价格分别为120万元、100万元、130万元、150万元，它们每年所消耗的维修和保养费用分别为10万元、20万元、8万元和5万元。假设生命周期为6年，请问该经理会购买()的产品。A.厂商甲 B.厂商乙 C.厂商丙 D.厂商丁

14.某公司的产成品预计将以3000元的价格出售，其目标利润率为20%，采购成本为生产成本的60%，那么该公司对原材料的目标采购为()。A.360元 B.600元 C.1800元 D.1440元

15.甲、乙双方签订了一份采购合同，标的为100万元，甲方向乙方付出了10万元作为定金，同时，合同还规定，违约金为合同标的的15%，结果在合同履行时乙方违约，请问，乙方应付给甲方()元。A.10万 B.20万 C.25万 D.15万

16.()直方图，是由于生产过程中存在着某种缓慢变化的因素造成的。A.双峰型 B.孤岛型 C.锯齿型 D.平顶型

17.全面质量管理的基本要求和主要特征是（）。①全员参与的质量管理 ②全过程的质量质量 ③全面的质量管理 ④全企业的质量管理 ⑤全社会推动的质量管理 A.①②④ B.①②③④ C.①③④⑤ D.以上说法都对

18.下列有关PDCA循环的叙述，错误的是()。

A.PDCA循环是全面质量管理思想的集中体现，强调主动管理与自主管理

B.PDCA循环主要分为四个阶段，分别是计划阶段、执行阶段、检查阶段和控制阶段

C.PDCA循环是一个动态的过程，当一个循环结束后则进入下一个更高级的循环，循环往复，永不停止 D.PDCA循环主要涉及企业的整体层面，从整体上进行质量的改进 19.采购流程中定价的方法有很多种，其中最为常见的有两种，即()。A.竞争性报价和谈判 B.谈判和议价 C.竞争性报价和议价 D.议价和协商

20.按供应商对采购商的重要性以及采购商对供应商的重要性，供应商可分为()。A.短期目标型、长期目标型、联盟型、渗透型和纵向集成型 B.伙伴型、重点商业型、优先型和商业型 C.供应商按80/20规则分类

D.专家级型、行业领袖型、低产小规模型和量小品种多型

二、多项选择题(每小题2分，共计10分)21．采购与供应管理发展趋势有()。A.交易式采购 B.JIT 采购 C.电子采购 D.多货源策略 E.全球化采购

22．供应商质量管理的策略为()。A.供应商的持续改进 B.采购方的态度 C.供应商激励 D.扩大供应商数量 E.供应商质量论证

23．采购预算的编制方法包括()。A.零基预算 B.概率预算 C.随机预算 D.弹性预算 E.滚动预算

24．采购绩效评估的标准为()。A.历史绩效标准 B.目标绩效标准 C.GDP 增长率 D.采购经理人指数 E.预算标准

25．采购合同按有效性分类包括()。A.短期合同 B.长期合同

C.可撤销的采购合同 D.无效的采购合同 E.分期付款合同

三、简答题(每小题5分，第1、2、3小题必须作答，第4、5小题任选一题，共计20分)1.如何理解采购的信息源作用? 采购部门与市场的接触可以为企业内部各部门提供有用的信息。这主要包括价格、产品的可用性、新供应源、新产品及新技术信息。这些信息对企业中其他许多部门都具有重要的作用。供应商所采用的新的营销技术和配送体系可能对销售部门有大用处；而有关投资、合并、兼并对象、国际政治经济动态、即将来临的破产、提升和任命以及当前和潜在顾客等方面的信息，对销售、财务、研发和高层管理部门有一定的意义。由于直接与市场接触，采购部门可以广泛地收到各种信息。

2.采购预算的编制步骤? ：①审查企业以及部门的战略目标；②制定明确的工作计划；③确定所需要的资源；④提出准确的预算数字；⑤汇总；⑥提交预算。

3.供应商质量管理策略? ：①提供清晰的产品说明书；②明确采购方的期望；③采购方的态度；④供应商数量优化；⑤供应商绩效评定；⑥供应商的持续改进；⑦供应商激励；⑧供应商质量认定。

4.无效的采购合同指哪些? ：①一方以欺诈、胁迫手段订立合同，损害国家利益的合同；②恶意串通，损害国家、集体或者第三者利益的合同；③以合法形式掩盖非法目的的合同；④损害公共利益的合同；

⑤违反法律、行政法规强制性规定的合同。

5.采购部门的质量管理包括哪些? ：①物料采购的质量管理；②物料采购的组织工作；③物料采购供应的协调工作；④物料采购供应的控制工作。

四、计算题(本题共10分)30.C 公司主要从事工程建筑，公司采购部负责施工物资的采购。公司打算对采购部2005 年上半年工作做一次绩效考核，公司上半年完成产值3700 万元，采购部门获取的施工物资采购预算额度为产值的65%。预算包括所需物资成本和物资保管费，所需物资成本即合同金额，物资保管费按合同金额1.5%计。采购部门根据2005 上半年报表显示，采购部共收到需求计划73 份，所需物资品类共1026 种。采购根据需求计划和供应商签订了57 份合同，包括物资品类1015 种，合同总金额为2323 万元。上半年，实际到货107 批次，物资品类 964 种。公司共对所有物资抽检362 种，其中355 种合格，7 种不合格。不合格的物资品类已经从供应商得到及时补货，没有影响生产。请你根据上述信息对C 公司采购部绩效进行评价： 1． 该公司采购部是否完成公司施工物资采购预算额度？

施工物资采购预算额度=3700×65％=2405 万元； 施工物资采购实际发生费用=2323+2323×1．5％=2358 万元 因此，采购完成公司物资采购预算目标。

2． 根据采购物资抽检数据，采购物资合格率为多少？（2）合格率=355÷362=98％

3． 按采购物资品类计算，采购部门采购计划完成率为多少？（注：计算结果四舍五入取整数）

（3）采购计划完成率=964÷1026=94％

五、论述题（每小题10分，共计20分）

1、为什么要创建合作伙伴或战略联盟？

：（1）在当前发展形势下，传统的供应商关系已经阻碍了企业的发展和进步：

①传统的供应商关系中，采购过程中信息封闭，影响采购效率，造成采购、库存成本的大大增加，对产品质量、交货期的控制难度大；

②采购商与供应商之间工作不透明，采购商难以参与供应商的生产组织过程和有关的质量控制活动，采购成本变大。

③供需双方的关系竞争多于合作，未能达到双赢的目的

④供应商对用户的需求变化反应迟钝，缺乏应付需求变化的能力（2）为了解决这些问题，产生了供应商合作伙伴关系：

①供应商合作伙伴关系中，合作双方在相互信任的基础上，为了实现共同的目标而共担风险、共享利益、长期合作；

②对采购商供应商都有好处，有利于实现双赢； ③可以缩短供应商的供应周期，提高供应的灵活性

④可以降低企业的原材料、零部件的库存水平，降低管理费用，加快资金周转 ⑤可以提高原材料、零售部件的质量

⑥可以加强与供应商的沟通，改善订单的处理过程，提高材料需求准确度 ⑦可以共享供应商的技术与革新成果，加快产品开发速度，缩短产品开发周期 ⑧可以与供应商共享管理经验，推动企业整体管理水平的提高。

2、在未来因特网会对采购和供应工作有何影响？带来哪些改善？

：①因特网的普及有利于采购流程的电子化、信息化；

②采购的信息化电子化能够缩短采购的周期，加快采购的反应速度，减少资本的周转成本；

③采购的信息化电子化能够借助于计算机帮助人们完成一些复杂烦琐的工作，从而可以减少人力资本；

④因特网的普及还有助于第三方采购的发展。采供双方可以通过网络把采购任务交给专业的第三方来完成，有利于采购效率的提高；

⑤采购成本的降低使产品总成本降低，从而使产品在市场竞争中占据有利位置。

六、案例分析题(每小题10分，共计20分)Holleymoll是一家大型家用电器制造公司和组装公司。公司遵循大幅度减少基本供应商的采购政策，现在用于生产制造家用吸尘器的序号为100的部件的供应商只有一个了。吸尘器的销售量在国内和出口的总和超过10万台。100号部件是非常便宜的，但它却是一个含有高安全风险的部件，其中一个要求就是部件的电气绝缘必须足够可靠，以防止用户使用时遭到电击。

100号部件是Orient电气工业公司供货的。Orient公司是在几年前被Holleymoll公司从多个潜在的供应商候选名单中挑选出来的。当时的选择原则是Orient公司产品的价格比起最相近的竞争对手的价格来说便宜。另外，Orient公司已具备了相关的ISO质量资格证书，Holleymoll公司的设计人员和采购人员对它的质量管理系统也做了全面彻底的独立调查。Orient公司每隔两天向Holleymoll公司供应100号部件1500件，估计每月要用30000件。Orient公司的车间位于Holleymoll公司100公里远的地方，所以，Holleymoll公司只要有两天用量的饿缓冲存货，合同中的条款已确认Holleymoll公司无须对100号部件再进行任何独立的进货检验。直到现在，Orient公司供应的100号部件没有出现过任何质量问题的记录。因此，Holleymoll公司按照惯例续签新的一年的合同，仅仅需要协商适当地提高价格。由于对所供应部件的质量的信任，从下达最初的订单起，Holleymoll公司就没有再对Orient公司的质量管理系统做审计。

然而，Holleymoll公司近来开始接到零售商的抱怨了，用户开始反映Holleymoll公司的吸尘器有轻微的电击现象，更严重的是一个心脏衰弱的用户使用过Holleymoll公司吸尘器时受到电击致死，该用户的律师来信声称对Holleymoll公司要采取法律行动。对Holleymoll公司吸尘器的负面报道也出现在国内的宣传媒体上，因此，销售量也开始大大的下滑。

经调查，已确定电击是由于100号部件造成的。进一步的调查又揭露出正是Orient公司在不通知Holleymoll公司的情况下决定在100号部件中使用更便宜的绝缘材料，通过这样的降低成本的方法才使Orient公司保持了相当便宜的价格。

对此，Holleymoll公司已经决定召回它过去4个月中销售出去的35000台吸尘器。公司也发出指示，绝缘材料必须恢复到原来的标准，但是公司知道，它的新供应商要达到这个要求至少需要14天，而且也必然要提高价格。在此期间，Holleymoll公司的生产组装线必须停下来。

问题：1.Holleymoll公司在过去工作中有哪些失误？应该怎样来改进它的质量保证体系？

：①只选择了一家供应商，对供应商过度信任与依赖； ②对供应商的选择标准过于简单；

③采购管理体系有漏洞，没有对采购产品进行持续的质量验收工作； 改进的方面有： ①采购质量标准的制定、评估、控制和保证； ②采购质量控制方法的持续改进；

③供应商的选择评估及考核等一些内容需要提高； ④与供应商建立合作伙伴关系。

2.这个案例对我们的采购质量管理工作有什么启示？

.①推行全面质量管理； ②强化采购部门质量管理； ③加强供应商的质量管理； ④质量管理体系的建立； ⑤重视产品检验；

⑥合理运用各种采购质量管理的各种基本技术。