梁河县大厂乡中心学校内部控制工作方案
为了进一步建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败工作体系，通过完善廉政预警和防范机制，做好对重要岗位和关键环节的防范工作，最大限度地降低廉政风险，增强领导干部和各岗位人员的责任意识和廉政风险意识，拓展从源头上防治腐败工作领域，健全预防腐败工作的长效机制，根据《行政事业单位内部控制规范》特制定梁河县大厂乡中心学校内部控制工作方案。
一、工作目标
以贯彻落实财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》为抓手，以规范单位经济和业务活动为主线，以夯实单位业务管理及会计基础工作，保证财务记录、财务报告信息和其他管理信息的及时、可靠、完整为目的，以内部控制量化评价为导向，以流程梳理、机制建设、资金绩效管理为重点，逐步建立贯穿行政事业单位经济活动的决策、执行和监督全过程的内部控制制度，实行“管理制度化，制度流程化，流程信息化”，真正做到用制度“管权，管人，管钱”，提升行政事业单位公共服务效能和效果。
二、组织领导
梁河县大厂乡中心学校通过有计划、分阶段开展部门内控机制建设工作，探索有效控制权力运行的途径和方法，通过清理职权、科学分权、公开亮权、制度控权，建立以完善的内控制度体系为支撑，以廉政风险点排查为基础，以强化对权力的监控为核心，以制度执行问责为手段的部门内控机制，不断增强干部的廉政风险防范意识，使教育体育执法权和行政管理权运行更加透明、规范和高效，最终实现从源头预防和治理腐败的目的
三、工作步骤
为确保梁河县大厂乡中心学校内控制度建设全面实施，采取调查与督导同时开展，案例总结与指导培训相结合的方式，整体推进。
(一)调查督导阶段
5月-6月开展行政事业单位内部控制建设及会计基础工作调研。重点选择财务、维修通过实地调研、问卷调查、监督检查等方式，调查了解我乡小学内部控制业务流程规范、风险点控制、财务管理、资产管理、政府采购、绩效管理、会计基础工作等方面内部控制制度建设情况，摸清我局内部控制制度建设状况及存在的问题，制定本地区完成内部控制建设的工作任务、时间表、路线图，并将工作方案于6月20日前上报中心校班子会研究。
(二)贯彻实施阶段
针对调查与督导阶段发现的问题，结合审计部门揭示的办公室制业务流程，收集内控建设典型案例，选取内控建设好的部门、单位开展学习观摩，进行推广应用。督促开展自我评价，继续抓好整改落实，形成完整的内部管理链条，使其规范化、程序化、系统化，构建教体局的内部控制制度体系;
(三)总结交流阶段
总务处应组织人员对全乡学校单位内部控制建设情况进行督导检查，量化考核指标，公开考评结果;在对各学校督导检查的基础上，对学校内部控制制度建设情况进行总结、归纳、提炼，总结好的经验和做法，为下一年度推进行政事业单位内部控制制度奠定基础，在总结经验的基础上，对内部制度完善，形成系统内控制度实施范本，为深入推进内部控制建设提供指导。
四、工作要求
(一)高度重视，抓好落实。制度的生命力贵在执行落实。要把贯彻实施《行政事业单位内部控制规范(试行)》作为提升管理水平的一项重要工作，将行政事业单位开展内部控制建设纳入以后年度财政绩效管理和监督检查的重点，坚持不懈抓落实，有条不紊深入推进。
(二)健全机制，精心组织。要结合我乡情况，成立“一把手”负责的内部控制建设领导小组，指定专门处室和人员负责牵头组织协调、统筹安排内部控制建设工作，细化工作方案，明确职责分工，健全工作机制。各级财政部门要建立健全财政、审计、监察等部门共同参与的协调机制，制定本地区内控制度建设实施方案，形成联动机制，齐抓共管，确保内部控制制度落到实处。
(三)加强指导，做好服务。大厂乡中心学校做为各校点内部控制制度建设的牵头部门，要加强业务学习，熟练掌握《行政事业单位内部控制规范(试行)》的主要内容，主动为学校提供业务咨询和技术支持，及时了解掌握单位在推行行政事业单位内部控制制度中存在的困难和问题，做好服务指导。
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