第一篇：增值税发票单位介绍信（共）
介绍信是用以介绍被介绍人员的姓名,身份,人数,接洽事项等情况的专用书信.是机关团体、企事业单位派人到其他单位联系工作、了解情况或参加各种社会活动时用的函件。下面是小编整理分享的增值税发票单位介绍信范文，欢迎阅读与借鉴。
【篇一】增值税发票单位介绍信
中国石油化工股份有限公司xx石油分公司：
兹有我单位×××前往你公司办理加油卡充值等业务，采用现金/银行卡(卡号)结算，消费后需要开具增值税专用发票，盼贵公司予以协助办理。
此致
敬礼！
xx公司
【篇二】增值税发票单位介绍信
国家税局xx市支局：
今介绍×××，身份证号码为，前来贵局办理手续，品名是，金额是元，数量个。请接洽!
公司
20××年××月××日
附：经办人身份证复印件
【篇三】增值税发票单位介绍信
×：
兹有***有限公司×××同志，前往中国石化xx分公司xx发卡网点办理增值税专用发票相关事宜，该同志由我公司授权为增值税专用发票业务办理指定经办人，如有变动将及时以书面告知贵公司，办理相应变更手续。
**有限公司从贵公司(中石化XX分公司)20××年××月××日购进×××油品×××吨(大写)，请给予办理。
单位(签字盖章)
20××年××月××日
第二篇：发票介绍信
开具发票介绍信
宿松县地（国）税局工业园区分局：
兹有个体业主金阳为我单位平整土地（运输）等相关业务，其身份证号码为***234，我单位为建设（或购买）单位，全称是安徽省宿松万户房地产公司，税号为34082612345678，此次费用不含税金额为壹万元整，敬请开具发票为谢。
（公章）
2013-04-13篇二：开发票介绍信
授权经办人办理证明
兹授权经办人(身份证号码:)办理办公室电话费开具发票事宜。请接洽！篇三：地税发票开具 介绍信
介绍信
青海省西宁市城西区国税局：
兹有（身份证号：）承接我公司 工程项目一期、二期勘探劳务施工，其中一期勘探劳务施工费人民币￥ 元（大写： 元整）。请给于开具发票。此致
敬礼！
二零一四年十二月三十一日篇四：国税发票介绍信 介 绍 信
税务局：
今介绍身份证号码为，前来贵局办理开票事宜，望给予办理开票手续为盼。
单位盖章 年 月 日篇五：开具发票介绍信
开具发票介绍信
宿松县地（国）税局工业园区分局：
兹有个体业主金阳为我单位平整土地（运输）等相关业务，其身份证号码为***234，我单位为建设（或购买）单位，全称是安徽省宿松万户房地产公司，税号为34082612345678，此次费用不含税金额为壹万元整，敬请开具发票为谢。（公章）2012-12-26 证明
国家税务局：
兹有赵杉为人民医院提供演出灯光设备业务，费用共计：15000元，需要开发票。
第三篇：增值税发票管理制度
增值税发票管理制度
第一章
总则
第一条 为了完善我公司财务制度，加强增值税发票管理和财务监督，根据《中华人民共和国发票管理办法》、《增值税专用发票使用规定》及国家其他有关法律和法规，结合本公司实际情况，特制订本制度。
第二条 本制度规定了增值税发票的定义、分类、开具、取得和管理等内容。
第三条 本制度适用于公司所属各部门。
第二章
增值税发票的定义和分类
第四条 增值税发票的定义
增值税发票是由国家税务总局监制设计印制的，是销售商品或者 提供应税劳务所开具的发票，既作为纳税人反映经济活动中的重要会 计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明，是增 值税计算和管理中重要的专用发票。
第五条 增值税发票的分类
增值税发票按开具适用范围不同可分为增值税专用发票和增值税普通发票，具体如下：
一、增值税专用发票：适用于增值税一般纳税人；
二、增值税普通发票：适用于除增值税一般纳税人以外的其他纳税人。
第三章 增值税发票的填开
第六条 增值税发票的填开
增值税发票的填开是指公司销售商品或者提供应税劳务向对方单位开具的发票，各部门业务人员在申请开取增值税发票以前，必须填写“增值税发票开票申请表“。
“增值税发票开票申请表”需注明购货单位名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行、账号、货物或应税劳务名称、双方单位合同编号等内容，经本部门负责人审核，公司财务经理审批后交到财务部，财务人员将根据此表填开增值税发票。
第四章
增值税发票的取得
第七条 增值税专用发票的取得
增值税专用发票必须按照增值税纳税义务的发生时间开具，发票上的所有项目必须填写齐全，与实际交易必须相符；字迹清楚，不得压线、错格；收取发票一式两联，分别为发票联和抵扣联，必须加盖发票专用章或财务专用章。
其各栏具体填写方法和注意事项如下：
一、“开票日期”栏：
本栏填写开具专用发票的日期。
二、购货单位“名称”栏： 本栏填写购货单位名称的全称： 注:不得简写、漏写或写错别字。
三、购货单位“地址、电话”栏： 本栏填写购货方单位的详细地址和电话号码: 购货单位地址： 购货单位电话：
四、购货单位“纳税人登记号(税务登记号)”栏： 本栏填写购货方税务登记号,共15位: 购货单位税号：
五、购货单位“开户银行及账号”栏： 本栏填写购货单位的开户银行名称及其账号。购货单位开户行： 购货单位帐号：
六、“密码区域”栏
本栏为密码栏，密码要清晰，不得压线、错格。
七、“货物或应税劳务名称”栏：
本栏填写货物或劳务的名称。如果销售货物或应税劳务的品种较多，纳税人可按不同的货物汇总开具专用发票，但应在本栏内注明汇总专用发票。汇总填开专用发票不填写“计量单位”、“数量”和“单 价”栏，但必须附有销售方开具并加盖“发票专用章或财务专用章" 的销货清单。
销货清单填写购销双方的单位名称、商品或劳务名称、计量单位、数量、单价、销售额应与专用发票栏“金额”栏的数字一致，购货方 应索取销货清单一式两份，分别附在发票联和抵扣联之后，没有附销 货清单或填写错误的情况，一概返回重开。
八、“规格型号”栏：
填写货物的规格型号，如汇总开票，则不填写。
九、“计量单位”栏：
本栏填写货物或劳务的计量单位，如汇总开票，则不填写。
十、“数量”栏：
本栏填写货物或劳务的数量。如汇总开票，则不填写。
十一、“单价”栏：
本栏填写货物或劳务的不含税单价(应保留到小数点后六位)。
十二、“金额”栏：
本栏填写货物或劳务的销售额。应按不含税单价和数量相乘计算填写，计算公式为：“金额”栏数字=不含税单价×数量
十三、“税率”栏：
填写货物或劳务的适用税率。
十四、“税额”栏：
本栏填写销售货物或提供应税劳务的销项税额。销项税额=销售额×税率
“税额”栏数字应按“金额”栏数字和“税率”相乘计算填写。
十五、“合计”栏：
本栏填写销售项目的销售额(金额)、税额各自的合计数。
十六、“价税合计”栏：
本栏填写各项商品销售额(金额)与税额汇总数的金额。
十七、销货单位的“名称”，“地址电话”、“纳税人登记号”、“开户银行及账号”等栏，必须清晰、完整。
十八、“备注”栏：
本栏填写一些需要补充说明的事项。
十九、“收款人”、“复核”、“开票人”栏： 以上几栏填写有关人员的姓名。
二十、“销货单位(开票单位)”栏：
本栏加盖发票专用章或财务专用章,不得加盖其他财务印章,销货单位名称必须与发票专用章或财务专用章名称一致。
第八条 增值税普通发票的取得
“增值税普通发票”除“购货单位纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号”可不填写外，其他填开要求和注意事项与增值税专用发票要求一致。
第五章
增值税发票的管理
第九条 填开增值税发票管理和要求
一、各部门在填写“增值税发票开票申请表”前，应向财务部提供购货单位资质证明复印件（营业执照副本、组织机构代码证、税务登记证）；
二、若购货单位对开具增值税发票有特殊要求的，各部门业务人员应在“增值税发票开票申请表”中说明情况。
第十条 取得增值税发票管理和要求：
一、各部门业务人员于每月27日之前将本月增值税专用发票交到财务部，逾期财务部将不予以受理。
二、取得的增值税发票如为增值税普通发票，需提供销售方税务登记证副本复印件。
三、销售方为增值税一般纳税人，必须向其收取增值税专用发票，如收取增值税普通发票，财务部将予以拒收。
第十一条 其他
一、各部门业务人员在取得发票时必须严格按照取得发票要求审查内容，凡不符合要求的，一律视为不合格发票，业务经办人应予以拒收。若根据上述要求可以避免收取不合格发票的仍收取其发票，财务人员将不予以报账，所造成的经济损失由个人承担。
二、各部门业务人员在申请开具增值税发票前，严格按照开具增值税发票要求办理，凡不符合开具要求的，财务人员不予以办理。
第四篇：增值税发票管理制度
增值税发票管理制度
第一章 总则
第一条 为了完善我公司财务制度，加强增值税发票管理和财务监督，根据《中华人民共和国发票管理办法》、《增值税专用发票使用规定》及国家其他有关法律和法规，结合本公司实际情况，特制订本制度。
第二条 本制度规定了增值税发票的定义、分类、开具、取得和管理等内容。
第三条 本制度适用于公司所属各部门和车间。
第二章 增值税发票的定义和分类
第四条 增值税发票的定义
增值税发票是由国家税务总局监制设计印制的，是销售商品或者提供应税劳务所开具的发票，既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明，是增值税计算和管理中重要的专用发票。第五条 增值税发票的分类
增值税发票按开具适用范围不同可分为增值税专用发票和增值税普通发票，具体如下：
一、增值税专用发票：适用于增值税一般纳税人；
二、增值税普通发票：适用于除增值税一般纳税人以外的其他纳税人。
第三章 增值税发票的填开
购货单位地址： 购货单位电话：
四、购货单位“纳税人登记号(税务登记号)”栏：
本栏填写购货方税务登记号,共15位: 购货单位税号：
五、购货单位“开户银行及账号”栏：
本栏填写购货单位的开户银行名称及其账号。购货单位开户行： 购货单位帐号：
六、“密码区域”栏
本栏为密码栏，密码要清晰，不得压线、错格。
七、“货物或应税劳务名称”栏：
本栏填写货物或劳务的名称。如果销售货物或应税劳务的品种较多，纳税人可按不同的货物汇总开具专用发票，但应在本栏内注明汇总专用发票。汇总填开专用发票不填写“计量单位”、“数量”和“单价”栏，但必须附有销售方开具并加盖“发票专用章或财务专用章"的销货清单。
销货清单填写购销双方的单位名称、商品或劳务名称、计量单位、数量、单价、销售额应与专用发票栏“金额”栏的数字一致，购货方应索取销货清单一式两份，分别附在发票联和抵扣联之后，没有附销货清单或填写错误的情况，一概返回重开。
八、“规格型号”栏：
十八、“备注”栏：
本栏填写一些需要补充说明的事项。
十九、“收款人”、“复核”、“开票人”栏：
以上几栏填写有关人员的姓名。
二十、“销货单位(开票单位)”栏：
本栏加盖发票专用章或财务专用章,不得加盖其他财务印章,销货单位名称必须与发票专用章或财务专用章名称一致。第八条 增值税普通发票的取得
“增值税普通发票”除“购货单位纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号”可不填写外，其他填开要求和注意事项与增值税专用发票要求一致。
第五章 增值税发票的管理
第九条 填开增值税发票管理和要求
一、各部门在填写“增值税发票开票申请表”前，应向财务部提供购货单位资质证明复印件（营业执照副本、组织机构代码证、税务登记证）；
二、若购货单位对开具增值税发票有特殊要求的，各部门业务人员应在“增值税发票开票申请表”中说明情况。第十条 取得增值税发票管理和要求：
第五篇：增值税发票相关规定
增值税专用发票相关规定
一、期限
增值税一般纳税人取得的增值税专用发票、公路内河货物运输统一发票和机动车销售统一发票以及海关缴款书，应在开具起180日内到税务机关办理认证，并在认证通过的当月（所属期）按照增值税有关规定核算当期进项税额并在规定的申报期内申报抵扣，否则不予抵扣进项税额
为保证收到的抵扣联及时认证抵税，我司要求收到的客户发票应于收到的当月及时交接财务部。
二、发票作废
（一）、当月作废
同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：
1、收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；
2、销售方未抄税并且未记账；
3、购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
（二）、隔月作废,如果是跨月的并且在从开票日算起的180天之内需作废的发票只能红冲来处理,具体步骤如下: 企业需要开具红字专用发票时，应先向税务机关提交申请单，税务机关审核并开具通知单后，企业方可开具红字专用发票。根据实际业务需要，可以分为购买方申请开具和销售方申请开具两种情况，其处理流程不同，具体如下。
1、购买方申请开具（即：客户申请）
（1）开具情况
当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票：
A、购买方获得专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出；
B、购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时；
①专用发票抵扣联、发票联均无法认证；
②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符；
③专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符；
④所购货物不属于增值税扣税项目范围。
（2）开具流程
第一步：购买方提交申请单
若购买方需要申请开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关提交申请单。
第二步：购买方税务机关开具通知单
购买方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。第三步：购买方将通知单交予销售方
购方税务机关开具通知单后，将纸质通知单交给购买方，购买方即可以适当方式将纸质通知单传递给销售方。
第四步：销售方开具红字专用发票
销售方接收到由购买方传递的纸质通知单，根据通知单的内容在开票子系统中开具红字专用发票。
2、销售方申请开具
（1）开具
当出现以下情况时，应由销售方申请开具红字专用发票：
A、因开票有误购买方拒收；
B、因开票有误等原因尚未交付。
2、开具流程
第一步：销售方提交申请单
若销售方需要申请开具红字专用发票，销售方应向主管税务机关提交申请单。
第二步：销售方税务机关开具通知单
销售方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。第三步：销售方开具红字专用发票
销售方凭取得的通知单内容在开票子系统中开具红字专用发票。
三、发票丢失
（一）丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联
A、已认证
一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证；
B、未认证
如果丢失前未认证的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证，认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。
（二）丢失已开具专用发票的抵扣联
一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联，如果丢失前已认证相符的，可使用专用发票发票联复印件留存备查；如果丢失前未认证的，可使用专用发票发票联到主管税务机关认证，专用发票发票联复印件留存备查。
（三）丢失已开具专用发票的发票联
一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联，可将专用发票抵扣联作为记账凭证，专用发票抵扣联复印件留存备查。
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