审计局2019年终总结

2篇审计局2019年终总结

【篇一】

今年以来，我局在县委、县政府和省、市审计局的正确领导下，认真贯彻十九大会议精神和各级审计工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府工作中心，深入践行“三个立”总要求，以开展“争先进位大赶超”活动为抓手，持续落实“三精到位”，推进“三大平台”建设，推动审计工作高质量发展，主动服务改革发展大局，为实现新常态下全县经济的发展提供有力保障。

2019年我局共完成审计项目计划18个，其中，署、省、市同步项目4个，经济责任审计项目8个、县定其他项目6个。全年累计向纪委移送案件线索6件，查处违规金额1052万元，损失浪费金额243万元，管理不规范金额26478万元，其中已归还资金源渠道1112万元，调账处理3546万元。共完成政府投资审计541个，送审4.62亿元，审定4.14亿元，核减工程价款0.48亿元，核减率为10.39%。1个审计项目获浙江省审计厅优秀项目，2个审计项目获丽水市优秀项目。今年以来，我局继续突出项目审计这条主线，在项目谋划、业务管理、队伍建设等方面持续发力，使得各项工作顺利推进。

一、谋篇布局，做好项目统筹文章

（一）持续加大民生审计力度。

2019年，我局结合中央、省、市重点工作和县委、县政府中心工作，完成了保障性安居工程跟踪审计、扶贫专项审计、解放街（一期）拆迁改造项目资金管理使用情况专项审计调查等民生工程和资金的审计。保障性安居工程审计发现了公共租赁住房退出机制执行不到位、保障对象不符合条件、农村危旧房改造进度滞后等3方面14个问题，推进县政府修订了《xx县公共租赁住房管理办法》。扶贫资金审计项目在摸清全县扶贫资金投入管理总体情况的基础上，重点关注精准扶贫、医疗扶贫、贫困助学等扶贫政策落实情况。通过提取低收入农户名单、死亡人员名单、社保信息、医疗救助等信息进行跨部门大数据比对，提高审计效率和效果。审计揭示了扶贫专项资金管理、医疗扶贫、集体经济薄弱村消除、少数民族资金管理等4方面12个问题。解放街（一期）拆迁改造项目资金管理使用情况专项审计调查摸清拆迁改造资金管理制度建立和资金收支情况的基础上，检查拆迁改造资金分配的公平性、合理性，揭示项目拆迁补偿方面、工程建设管理方面、项目资金管理、管理费使用方面等4方面29个问题，查出违规金额657.28万元，审计报告引起了纪委书记的高度重视，大篇幅批示要求纪检室进一步核实相关情况。

（二）持续深化财政预算执行审计。

2019年开始，我局将每年的1-5月定为“财政审计季”，提前谋划审计重点和审计力量，举全局之力做好财政审计。继续推行“1+N”的审计模式，将同级审专题的选取提高到项目计划的高度，通过走访人大、财政、纪委等单位，多次召开班子会议研究，最终确定了全县规划经费管理使用情况、农村保洁资金管理使用情况、单位公款竞争性存放情况、公务用车改革情况、农林水资金管理情况等5个审计专题。并将审计资源向同级审倾斜，组成7人审计组，进一步提升同级审的广度和深度。审计发现了财政政策贯彻落实及预算编制调整、预算收入征缴、预算支出执行、公务用车管理、农村保洁资金使用管理、公款竞争性存放、规划经费管理使用等8方面30余个问题。审计过程中报送了5篇审计信息专报，其中《我县规划经费管理亟待规范》被县长上官国明和常务副县长饶钦英双重批示，直接促使县政府修订了《xx县规划管理办法》，进一步强化全县规划编制和经费管理。

（三）着力开展经济责任审计试点。

受县委组织部委托对住建局、紧水滩镇等8个单位9名县管领导干部开展经济责任审计（其中1个为自然资源资产离任审计项目），在做好常规经责审计工作的同时，重点选取了人劳社保局、住建局两个项目开展经济责任审计试点，对人社、住建两个系统进行全覆盖审计，实现应审尽审、审深审透的目标。一是对下属单位全覆盖，要求审计组对下属单位不足五个下属单位的全部要进行审查，超过五个以上的，至少按50%比例进行抽审，其中对未纳入会计核算中心审核管理的下属单位必查、被审计领导兼任法人的下属单位必查，并将审查结果列入主管局的经济责任审计报告中。二是对重点下属单位和项目单独立项审计。2019年，我局经过前期调研和沟通，将人社局下属单位社保局单独列入经济责任审计计划，对住建局下属单位城发公司负责的解放街（一期）拆迁改造项目资金管理使用情况开展专项审计调查，在全面审计的基础上开展重点审计，确保将住建、人社两个系统审深审透。三是对审计内容的全覆盖，在理清领导干部权力清单的基础上，选取权利较大、风险较高的业务进行合规性审查，并在业务、资金合规性审查的基础上分析被审计单位在政策的贯彻执行方面是否到位的审查，如对县人劳社保局的劳动纠纷处理、工伤认定等各项社保政策落实情况进行审查，提出审计建议，有效促进领导干部守法守纪守规尽责。此外，配合县委组织部做好2位领导干部进行任前告知和2个单位4位领导干部的离任交接工作，另对11个国有企业共22位领导进行交接资料备案。

（四）全面铺开自然资源资产离任审计。

2019年我县将开展党政领导干部自然资源资产离任审计纳入全县改革创新行动的内容之一，我局高度重视，多措并举，全力做好自然资源资产离任审计工作。一是积极探索组织方式。我局结合经济责任审计对象库，对全县自然资源审计对象进行全面梳理，建立自然资源资产责任审计对象库，力争实现对重点部门和乡镇5年轮审一遍。针对自然资源资产审计专业知识要求较高、政策复杂等特点，从县财政局、县国土资源局等13个部门聘请一批业务专家作为特约审计员，形成专业审计队伍，进一步助力数据采集、确定疑点、问题分析定性等审计相关工作，破解自然资源资产审计专业难题。二是积极探索审计技术。及时组织全体审计业务人员参加审计署组织的自然资源资产离任审计视频培训会，深入学习省、市审计机关印发的自然资源资产审计操作规程，并从林业、国土部门抽调2名信息技术人员，成立大数据应用研究课题组，对林地和耕地、基本农田和建设用地重叠图班进行比对分析，发挥大数据审计在综合分析、查找疑点、精准定位等方面的优势，不断优化审计质量和效率。三是积极探索编写操作实务。主动承担市局下发的林业部门领导干部自然资源资产离任审计实务指南编写工作任务，第一时间成立了编写小组，在深入学习林业部门职责和相关的法律法规的基础上，紧紧围绕《领导干部自然资源资产离任审计规定（试行）》规定的6个方面内容开展研讨，重点从林地征占用情况、公益林保护管理情况、湿地保护情况、野生动植物管理情况等7个方面对森林资源管理监督责任履行可能存在的问题和审计方法步骤进行探索和完善，并按时成稿上交市局审核。

（五）持续推进投资审计转型。

一是积极汇报投资审计转型工作，根据《审计署关于进一步完善和规范投资审计工作的意见》和市局的先进经验，我局一直致力于投资审计转型的汇报沟通工作，并参照兄弟县市的做法，不断优化完善转型方案，代拟《完善县本级政府投资项目工程价款结算管理工作的通知》，推进价款审计转型。二是抓好价款审计质量和协审机构廉政风险防控。在转型尚未到位到位前，根据协审合同及工程价款审计质量控制管理规定，加大审计项目的抽查力度，并对抽查结果进行通报和表彰。强化对协审机构的廉政教育，年初和每个协审机构负责人签订廉洁从审责任书，并采取集体谈话等方式，提高协审人员的廉洁自律意识，强化廉政风险防控。三是有序开展竣工决算审计项目，在保质保量完成工程价款审计的同时，坚持突出重点，选取了朱村片区小流域农业生态工程（Ⅰ标段）和xx中学校安工程竣工决算审计，突出项目立项、过程监管、资金拨付等全过程的审计监督，进一步提高投资审计工作质量和效果。

二、深化管理，做好提质增效文章

（一）创新审计组织方式。

一是班子成员重回一线。充分利用我局班子成员均来自审计一线的优势，2019年，我局在项目安排上让所有班子成员重回一线，不仅所有项目审计组长均由分管领导担任，由分管领导实时指导、全面把关，2名班子成员直接担任审计项目主审，4名班子成员均担任了1-2个审计项目的助审，及时发现和解决审计过程中发现的疑点和问题，提升审计质量和成效的同时，通过言传身教，进一步强化了审计干部的培养。二是国审内审协同发展。2019年，我局通过走访调研、夯实制度、会议部署、培训交流、试点创新、清单督导、畅通渠道等方式，形成了国家审计和内部审计六大方面的协同，即：“风险清单督导”协同、审计计划协同、审计项目协同、审计人员协同、审计资源协同、审计成果协同，初步构建了一个多角度、全方位的监督体系，基本实现全覆盖。如今年的xx县部分县属国有企业资产负债损益审计项目和林业投入和生态保护情况专项审计调查两个项目，抽调了财政、交通、林业、国土等部门6单位的10名内审人员参与审计，既有效整合了内审资源，又提高了内审人员的业务能力。三是积极推进巡审联动。我县纪委、巡察部门高度重视审计工作，县纪委书记胡坚到我局开展专题调研，要求探索建立切实可行的纪检审计联动机制，合力推进纪委、监委和审计监督全覆盖。今年11月，纪委监委还专门邀请我局人员为纪检监察干部授课，提升纪检监察干部财务审查能力。同时，根据巡察结果，专门印发交办件要求对农办进行立项审计，并派纪检人员参加审计组，全程参与审计实施，进一步扩大工作成果，审计过程中移送案件线索5件，涉及违规金额597.11万元。

（二）强化审计质量管理。

一是树立创优意识。自省厅2014年开展“审计质量提升年”活动以来，我局建立了审计业务会议制度、重大事项报告制度、审计“三级复核”制度、审计报告“分级传阅”制度等全方位、全过程的质量控制制度，要求全局审计干部牢固树立创优意识、精品意识，将审计质量“九项标准”贯穿于审计项目的始终。2013年至2019年，我局连续六年均有审计项目被评为省优项目。二是强化质量检查。今年年初，利用项目空档期，组织全局开展了审计项目质量互评工作，对照档案管理规范和项目评优标准，及时发现和指出审计质量问题。3月份，以市局法制处到我局进行项目档案检查为契机，组织全体业务人员参加质量检查点评会，进一步学习借鉴，并根据检查结果印发了第三期《xx审计质量控制内部规范》，全面提升审计质量。三是深入理论研究。进一步加强审计理论学习研究和审计实践的总结、提升，多视角、多层面总结宣传审计工作经验以及基层党建、队伍建设、工作创新等，并着力文章质量，今年在省级以上刊物发表理论文章、经验信息60余篇。其中，中国审计报刊发26篇（大篇幅信息9篇），《构建农村审计“监督网”助力乡村振兴“再出发”》一文分别在《中国审计》《浙江审计》刊发，《从全国联动发展看大数据审计》《加强农村审计监督塑造村级健康经济》分别在《浙江审计》《浙江内部审计》刊发。

（三）持续跟进审计整改。

一是持续落实审计整改工作机制。对内严格实行“组长（主审）负责制”和审计问题“挂销号制”，并持续跟踪督促，使审计揭示的问题“件件有着落，事事有反馈”。对外继续落实审计整改情况“双报告制”和“公告制”，要求被审计单位在整改时限内向我局及县政府或主管部门报送审计整改结果，并根据府办通知要求做好审计整改情况公告，2019年累计公告17个审计整改情况。通过“双报告制”和“公告制”督促被审单位主动接受县政府和社会公众的监督，倒逼审计整改落实。二是持续借力政府考核和督办机制。召开了全县财政预算执行和其他财政收支情况审计整改工作会议，并邀请县人大财经工委、县纪委和县督查室（考核办）相关负责人列席会议，切实提高审计监督严肃性和整改实效。会上，我局对审计工作报告反映的31个方面84个问题进行了分解，向县卫计局、人防办局等17家单位下发了问题整改清单，要求各单位限期将审计整改情况报送至审计局和县政府督查室（考核办），并将审计整改情况纳入县委、县政府对乡镇（街道）和部门的年度综合考核。进一步完善县纪委、监委、督查室和审计局组成的审计整改联合督察工作机制，对今年对审计工作报告反映的整改进度缓慢、影响面广的3个项目开展联合督查。三是持续贯彻人大监督办法。县人大常委会根据2017年出台的《审计查出问题整改工作的监督办法》，首次对审计查出问题的整改情况进行满意度测评，常务副县长首次代表县政府向人大常委会汇报审计整改工作。我局还出台了《审计整改跟踪报告制度》，将整改持续跟踪任务落实到每一个项目主审。

（四）全力推进内部审计。

一是完善制度建设。2019年，我局更加注重内部审计制度建设，推进内审工作制度化，印发了《xx县部门和单位内部管理领导干部经济责任审计操作规程》《xx县内部审计工作操作手册》等文件制度，进一步规范我县内部审计业务流程。编制印发了《xx县内部管理领导干部履行经济责任审计风险防范清单》《农村集体经济运行重点风险防范清单》，督促各单位和村集体按照清单内容加强自我监管，指导内审机构、人员有针对性地加强监督，推进内部审计工作常态化、制度化、规范化，按时保质完成“三年轮审”任务。二是强化部署落实。多次召开全县性内审工作会议，对全县内审工作进行部署落实。今年6月召开的全县内审工作会议上，对上半年行政事业单位和乡镇（街道）审计发现问题进行通报，督促内审协助整改自查自纠，并专题部署“三年轮审”工作；10月召开的全县部门和单位内部管理领导干部经济责任审计工作推进会上，市审计局副局长傅代兴和常务副县长饶钦英到会，对48家内审会员单位的内审分管领导和工作人员近百人进行了业务指导和任务部署，会上还对探索国家审计与内部审计协同机制进行了专题部署，要求各部门单位探索建立机制。三是注重标杆引领，积极组织各单位内审人员参加省、市组织的内部审计培训、项目评比和理论研究，进一步提高内部审计人员的业务技能能力，培养一批优秀内审人才。并邀请农审中心、教育局、供电公司在全县内部审计工作会议上进行先进经验典型发言，其中，县农审中心重点介绍了村（居）主要负责人经济责任审计项目的审计思路和方法，县教育局介绍了教育系统如何实现“校长离任必审”的目标，并把经济责任审计结果运用到干部管理工作之中的先进做法。引导全县内审单位学习先进做法，将内审工作落到实处，提升我县内审整体水平。同时，县农审中心还在全省内审工作交流会上进行典型发言，在全省平台上打响了xx内审品牌。

三、工学兼顾，做好队伍建设文章

（一）坚持党的领导，提高政治意识。

强化领导班子和审计干部意识形态教育，将意识形态工作纳入局党组学习、“两学一做”的重要内容，结合县委“干净干事创新业”、审计署纪律作风整治月等作风建设专项活动和“不忘初心牢记使命”十九大专题，及时传达学习党中央和上级党委关于意识形态工作的决策部署及指示精神。重点围绕宣传贯彻党的十九大精神、改革开放40周年、乡村振兴战略等重大决策部署，邀请县委宣讲团老师进行授课辅导，深入把握习近平新时代中国特色社会主义思想的时代背景、科学体系、精神实质、实践要求，牢牢把握正确的政治方向，不断增强全局干部责任感和使命感，从思想和行动上与党中央保持高度一致，严守政治纪律和政治规矩，更好地迎接新要求、新挑战、新机遇。

（二）坚持多岗锻炼，优化干部队伍。

在有限的编制下，我局高度注重人才的招录和培养，通过在岗培训、以老带新、横向交流、参加上级审计机关大型审计项目实训锻炼等多种措施进一步提升干部综合能力。年初对全局干部进行了科室调整，分批次选派年轻干部到市局项目审计、县委巡视、重点项目一线进行实践锻炼，推动年轻干部在实践中历练成长。全年累计选派审计干部参加市局项目审计2人、县委部门巡查2人、农村巡查1人、全县棚户区改造2人，并选派1名优秀审计干部作为结对村“第一书记”，深入群众做好扶贫结对村的帮扶工作。同时，鼓励全局干部职工参加各种形式的职业教育、考取更高级别的专业技术职称，推进审计干部队伍职业化建设，全局现有18名干部职工均具备审计相关专业技术职称，其中高级职称3人、中级职称11人，为高质量开展审计业务打下扎实的基础。

（三）抓好青年阵地，强化学习提升。

一是实施年轻干部培养计划。针对青年干部居多的现状，以局团支部为平台，不定期组织青年审计干部开展读书会、专题讨论，树立和培养审计人人员“敢于亮剑、善于亮剑”的意识和素质，鼓励和发扬敢说真话、敢报实情、敢讲真相的勇气和正气，不断为xx审计工作高质量发展注入原动力。二是打造审计书屋阅读平台。在“周一夜学”常规学习基础上，为全局干部建设了审计书屋，购置一批思想理论、传统文化、法律法规、经典名著、审计实务等书籍满足干部职工阅读需要，方便审计人员按需学习更新审计业务、法律法规、计算机审计等知识，并营造全员学习的良好氛围，动审计干部传承经典文化、弘扬民族精神,提高审计人员综合素质。三是开展“尊法治、强担责、比实干”专题教育活动。为解决当前干部队伍中存在的法治思维不强、担责意识不全面等突出问题，我局根据县委统一部署开展了“尊法治、强担责、比实干”专题教育活动，制定《xx县审计局集体学法制度》和《xx县审计局2019年集体学法计划》，通过组织全局干部学习《习近平关于全面依法治国论述摘编》等法治书籍和审计业务相关法律法规、组织学法考试、观看违法行为警示教育、开展审计执法自查等方式，推动全体审计干部尊法、守法、学法、用法，牢固树立“想干事”“敢干事”“会干事”“干成事”思想，以“审计之干”担纲“丽水之赞”。

（四）强本固基，推进清廉审计建设。

一是强化责任落实，履行“一岗双责”。局党组将党风廉政建设工作列入重要议事日程，成立了党风廉政建设和反腐败工作领导小组，随着班子分工调整，对党风廉政“一岗双责”责任分工进行调整，根据《落实党风廉政建设主体责任五张清单和十项制度的通知》要求，主要负责人做到“四个亲自”，履行好“五个一批”，班子成员抓好六方面责任。层层分解责任，局长与班子成员、班子与分管科室负责人、科室负责人与科室干部逐一签订了年度党风廉政建设目标管理责任书。二是牢抓“五个环节”，规范从审行为。认真执行审计质量控制等相关制度，严格实施现场重点环节管理实施办法，牢抓审计方案执行和现场控制环节、审计复核和审理环节、审计结论审定环节、审计建议环节、审计督察回访环节等“五个环节”，严把审计风险点，规范审计行为，坚持把问题审深审透，减少应审未审带来的审计风险。以审计组廉政建设为抓手，充分借力纪检组监督，通过审前谈话、审中检查、审后回访对审计组执行审计纪律进行全过程监管。2019年开始，邀请纪委派驻纪检组参加同级审等重点项目进点会，联合纪检组开展审计现场抽查、审计回访等党风廉政联合执纪检查，强化审计人员自律意识和被审单位监督意识，确保审计干部干成事不出事。三是强化教育检查，改进工作作风。通过强化组织领导、细化实施方案、坚持问题导向、明确整改责任等多措并举，扎实开展纪律作风整治月活动，累计查出政治纪律和政治规矩方面问题3个，中央八项规定和纠正四风活动方面问题2个，审计管理和履职方面问题5个，并做到立行立改、即知即改，健全完善内部管理制度，建立长效机制，进一步推动管党治党整治责任落实和信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍建设。进一步加强审计干部的日常监管，牢固树立作风建设永远在路上的理念，紧盯老问题，及时发现和纠正变相或隐形的“四风”问题，重点整治审计工作中存在的“慵、懒、散”等问题，抓早抓小，防微杜渐。全年共开展局内督查12次，对出现的苗头性作风问题及时进行掐灭和批评教育，审计干部作风进一步转变。

四、2020年工作思路

（一）在审计监督上更加围绕大局。

一是加强政策跟踪审计。当前，政策跟踪审计已成为审计机关的一项新职能，是审计的一项常态化工作。我局将进一步当好政策落实的“督查员”，确保党委、政府各项政策措施落实到位，找准制约和阻碍改革推进、简政放权、转型升级等体制机制问题，充分发挥审计促进改革的“催化剂”作用。二是加强资金绩效审计。盯紧公共资金使用绩效和风险易发高发的领域和环节，重点关注关注预算编制、资金使用、政策效果等方面存在的突出问题和财政风险隐患，从体制、机制、政策和制度层面分析内在原因，提出改进管理、完善制度的建议，促进整合专项、盘活存量、用好增量、优化结构、提高绩效，不断完善公共财政制度。三是加强扶贫等民生领域审计。按照2020年以前实现扶贫审计全覆盖的要求，进一步完善扶贫领域审计工作机制，统筹审计资源，除扶贫专项审计外，加大其他领域涉及低收入人群的各项保障政策落实情况的审计，结合财政审计、经济责任审计等各类审计项目统筹安排、编制扶贫审计项目年度滚动计划，进一步发挥审计在打赢脱贫攻坚战中的重要作用。四是加强自然资源资产责任审计。根据审计对象库，扎实推进自然资源资产责任审计，进一步总结审计经验和方式方法，完善自然资源资产审计协同配合机制和结果应用机制，形成我县自然资源资产审计长效机制，推进资源环境的保护和不断优化。五是加强工程竣工预决算审计。加快适应审计转型，根据全县政府投资项目情况，加大工程竣工预决算审计的力度，（二）在审计管理上更加顾全大局。

一是强化业务管理，做透做优审计项目。加强审计过程指导，分管领导继续深入审计一线，及时跟踪了解审计动态，为审计组现场答疑解惑，增强查找问题的精度、分析原因的深度和意见建议的可操作性，进一步提升审计质量和成效。严格执法，不断强化对经济类案件的查处和揭露，努力提高依法行政水平，完善执法体系，助推依法治国进程。二是强化内审指导，推进审计全覆盖。开始第三轮内部审计“三年轮审”工作，持续做好内审人员的培训及业务指导工作，尤其是加强对内审人员工程审计方面的指导，提高内部审计对本系统的工程建设情况的监督质量，为投资审计转型成功做准备。进一步发挥国家审计和内部审计协同发展工作机制的实效，形成监督网，合力推进审计监督全覆盖。三是强化队伍建设，持续推进从严治党。持续加强审计干部思想教育，认真贯彻落实党风廉政建设责任制，不断提升审计干部的业务水平和职业素养，着力建设信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍。

（三）在成效提升上更加服务大局。

一是进一步优化审计组织方式方法。继续打破科室界限，统筹审计资源，形成上下联动、全局一盘棋的审计格局。加大大数据审计培训力度，督促全局转变审计观念，顺应时代发展，不断总结、推广新技术、新方法，提高审计效率。二是进一步完善审计内容范围。推进经济责任审计转型，由传统的财务收支审计向围绕被审计单位权责清单和领导干部经济责任开展全面审计，采取走访、座谈、问卷、个别谈话、测评等方式，弥补单纯“查死账”的不足，更多地掌握“活材料”和民意，提高审计报告的有效性，做到审计结果报告更准确、更精炼、更管用。三是进一步落实审计整改。保持整改高压态势不放松，进一步加强对党政领导批示意见、审计决定及移交纪检司法机关处理案件的跟踪督办，促进审计反映问题的整改和建议的落实，引导和促进有关部门、单位建立长效管理机制，提高决策和管理水平。借好人大监督的东风，加大追责问责力度，提高审计整改时效和实效。四是进一步提升审计成效。提升审计报告质量，精简审计报告，通过提出有价值、建设性、前瞻性的审计建议，推动体制机制完善，推动审计成果转化最大化。继续加强与纪委、监委、财政等机关的协作力度，发挥信息共享优势，进一步建立健全审计移送处理协作配合机制，充分发挥审计在在构建防腐保廉体系中的作用。

【篇二】

2019年，我局在县委、县政府和上级审计机关的坚强领导以及县人大、县政协的监督支持下，以党的十九大和习近平新时代中国特色社会主义新思想为指导，认真贯彻全国、省、市审计工作会议精神，紧紧围绕我县经济工作中心，积极履行审计职责，全年组织并预计完成审计（调查）项目204个，查出违规资金7000多万元、管理不规范资金1500多万元，查出需整改落实的问题50多个，减少财政支出1.8亿元，充分发挥了审计“免疫系统”和“经济卫士”作用，为推动县域经济持续健康发展作出了积极贡献。现将2019年工作总结及2020年工作计划报告如下：

一、主要任务完成情况

2019年预计完成审计项目204个，其中：上级审计机关统一安排的审计项目11个、财政同级审计项目1个、经济责任审计项目24个、科级领导干部自然资源资产审计1个、扶贫资金专项审计项目1个、村（居）级财务收支审计项目36个、政府投资审计项目130个。

二、特色亮点工作及主要措施

（一）坚持科技强审，推动大数据分析在财政同级审中的应用。

在今年的财政同级审计中，我局创新组织架构，在自身人力不足的前提下，聘请南京正财软件公司人员组成数字分析核查小组，积极推进“总体分析、发现疑点、分散核实、系统研究”的数字化审计模式，并依托财政部门财务核算数据，预决算草案编制、非税收入、基本支出、项目支出等方面的数据，编制出审计数据分析模型，促进审计工作提质增资，为今后财政同级审数据化审计开辟了新道路。今年财政同级审计共发现体制、机制方面的问题10个，该报告得到了县人大的肯定，满意度达100%。

（二）与时俱进，创新领导干部经济责任审计方法

1.着重关注领导干部履职履责情况

对重点岗位、重点部门领导干部在经济、社会、环境保护等权力运行和责任履行情况的审查中，重点关注政策执行、资金安全、管理绩效等内容，查找违规决策、擅自决策、履职尽责不到位等影响本单位科学发展，造成国有资金损失等问题，及时揭示重大风险隐患，着力反映结构性、体制性、机制性问题，力求推进重点领域深化改革，规范管理，综合治理和源头反腐，切实发挥审计监督职能作用。在对涟水县人民法院原院长张强同志任期经济责任审计中，共查出执行户、诉讼费、财政财务收支、资产管理、内部管理等方面存在的问题23个，查出违规资金6000多万元、管理不规范资金1000多万元。该审计项目被市审计局评为优秀项目并被市局推荐参加省优秀项目评比。

2.创新举措，推进领导干部经济责任审计制度化建设

审计工作已经进入了新时代，在经济责任审计全覆盖的要求下，我局对资金规模小、任期时间短及其他适用离任交接办法的单位领导经济责任审计，与县委组织部、县纪委联合出台《xx县县管领导干部离任经济责任事项交接暂行办法》，该办法的实施进一步提升了审计工作实效。

（三）突出审计重点，全力实施重点工程跟踪审计

我局紧紧围绕县委、县政府经济建设工作中心，强化重点审计，截止目前已完成政府投资审计项目117个，送审总金额约20.6亿元，核定金额18.8亿元，核减额约1.8亿元，节减率达8.7%；在工程审计中突出审计重点，对计划投资额达34.30亿元的城南低碳生态新城文化艺术中心工程、美丽xx全域生态环境保护项目、科创大厦等6个重点项目实施跟踪审计。在跟踪审计过程中，及时向县领导报送审计要情，反映工程建设中的问题，提出合理化建议。通过对建设项目实施过程的合法性、规范性及造价真实性进行跟踪审计监督，有效地利用有限的资金和资源，推动重点项目规范高效建设，进一步提高政府投资项目资金的使用绩效。

（四）多措并举，推进审计查出问题的落实整改

把加强审计整改作为提高审计质量和监督成效的有力抓手，多举措促进审计整改。一是明确制度促整改。落实“主审负责制”和“整改销号制”，明确主审负责挂号、销号与督促整改职责，促进审计反映的问题及时输入整改销号系统,实时掌握问题整改情况。二是审计专报促整改。将审计中发现的共性或典型问题及时汇总向县委县政府报告，县政府办将审计查出问题整改情况纳入督查督办事项，促进整改落实到位。三是人大督查促整改。县审计局督促各部门向县人大报告关于同级审的整改落实情况，督促县财政定期向人大财经委上报预算调整情况，进一步完善财政结余结转资金管理，进一步促进部门预算刚性执行、企业风险防控及专项资金的规范使用。四是出台制度促整改。县政府成立审计整改落实工作领导小组，出台《xx县关于做好审计整改落实工作的意见》，县人大出台《县人大常委会关于建立健全审计查出突出问题整改工作监督机制的实施意见》，实现审计查出突出问题整改工作规范化、制度化、长效化。

（五）发挥党建强身功能，打造审计铁军

1、坚持党建活动多样化。结合审计实际，多层面多形式开展党建活动。一是组织教育培训活动。先后组织干部职工赴江西井冈山、瑞金、xx金寨、淮安市周恩来纪念馆等地开展“不忘初心，牢记使命”的实践教育活动，深入学习讨论并撰写学习心得。二坚持廉政教育常态化。出台《xx县审计局机关作风建设督查制度》，采取明察暗访、重点督查与随机抽查等办法，对局全体人员纪律执行情况进行每季度不少于2次的督查活动。实施第一种形态运用情况每月上报制。截止目前，共开展督查活动4次，提醒谈话12人次，未发现违纪违规行为。三是坚持审计队伍专业化。5月18日，举办以“《违反行政事业性收费和罚没收入收支两条线管理规定行政处分暂行规定》《财政违法行为处罚处分条例》《设立小金库和使用“小金库”款项违法违纪处分暂行规定》”为主要内容的法律法规知识竞赛，通过“以考促学”提高审计人员专业素质。四是选树先进典型。为充分发挥先进典型的示范作用，引领审计干部立足本职尽责担当，江苏省审计厅自10月起在全省审计系统开展“不忘初心勇担当牢记使命展风采”先进典型事迹巡回演讲活动，我局万晓艳同志在全省51名参选者中脱颖而出，最终作为淮安市审计系统的唯一代表成功入选省审计系统先进典型事迹巡回演讲团。

三、2020年工作计划

我局将深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义新思想，坚持依法审计、文明审计，客观公正、开拓创新，为“五县共建”提供审计支持。

（一）着重关注重大决策部署的贯彻落实情况。

重点关注政府负债项目绩效情况，自然资源和资产管理中的突出问题，重点项目资金的使用绩效，着力反映影响我县经济安全的重大问题和风险隐患，推动各项决策部署落地生根，促进政令畅通，为建设美丽xx积极发挥审计作用。

（二）着重关注预算执行和其他财政收支情况。

通过对财政收支的真实合法效益、地方政府债务管理、重大投资项目落地和重点项目资金绩效，以及贯彻中央八项规定精神等情况的审计，促进预算安排更加适应供给侧结构性改革的需要和新发展理念的要求，保障公共资金安全高效使用，推动财政政策更加积极有效。

（三）着重关注民生资金和民生项目落实情况。

通过对民生资金和民生项目的审计，聚焦人民最关心最直接最现实的利益问题，围绕基本公共服务、安居工程、减税降费等重大政策措施的落实情况，促进惠民富民政策落地生根、不断完善和发挥实效，充分发挥审计监督在促进满足人民日益增长的美好生活需要方面的作用。

4、着重关注领导干部履职履责情况。通过对领导干部在经济、社会、环境保护等事业发展中落实执行重大决策方面的情况和重大目标任务的完成情况，以及领导干部个人遵守廉洁从政规定等情况的审计，促进领导干部廉洁用权、干净干事，发挥审计在从严治党中的防腐利剑作用。

5、着重关注政府投资项目管理和资金使用绩效。通过加强对政府投资项目，特别是民生工程、老百姓关注的重点工程实施审计监督，规范政府投资建设项目管理程序，提高资金的使用绩效，推动投资审计从事务型的结算员向综合型的监督员转变。