《电算化会计》教案(三) 文档

第一篇：《电算化会计》教案(三) 文档

《电算化会计》备课教案

23、试将“本年累计”栏的数据显示格式修改为“本月数”栏的显示格式。

─── 操作步骤 ───(1)单击“数据”按钮进入格式状态。(2)单击菜单[格式]--[单元属性]；或单击鼠标右键，选择 [单元属性]。(3)单击“数字格式”中“逗号”选项。(4)单击“确认”按钮。(5)单击“格式”按钮进入数据状态。(6)完成。

24、打开文件名为“profit.rep”的报表文件。

─── 操作步骤 ───(1)单击菜单[文件]--[打开]。(2)a、双击文件名“profit”，或在文件名处输入“ profit.rep”；然后单击“打开”按钮，到最后一步。b、单击文件名“profit”，到第三步。(3)单击“打开”按钮。(4)操作正确，呈现此屏幕。

25、取消2003年8月份总账中的结账工作（即反结账）。其中主管口令为1。

─── 操作步骤 ───(1)单击“期末”菜单。(2)单击“结账”。(3)敲击组合“Ctrl+shift+F6”键。(4)输入口令“1”。(5)单击“确认”按钮。(6)单击“取消”按钮。

26、以出纳员周民的身份查找明光公司2003年1月份所有未记账付款凭证，并取消其中0002号付款凭证的出纳签字。

─── 操作步骤 ───(1)单击“出纳签字”。(3)选择凭证类型：“付款凭证”。(4)单击“确认”。(6)单击选择0002号付款凭证，单击“确定”，或直接双击选中该凭证。(8)单击“出纳”/“取消签字”或工具栏“取消”按钮。(9)单击“退出”。

27、在总账系统明光公司账套中赋予操作员冯波转账凭证的录入和查询操作权限。

─── 操作步骤 ───(1)点击“总账”。(2)单击“设置”。(3)单击“数据权限分配”。(4)进入“权限浏览”对话框。(5)单击选中用户“冯波”。(6)单击“业务对象”，选择“凭证类别”选项。(7)单击“操作”/“授权”命令或直接单击工具栏上的“授权”按钮，或按F5键。(8)打开“记录权限设置”对话框。(9)从“禁用”栏内选中“转账凭证”选项，单击“>”键或直接双击该选项，将其添加到“可用”栏。(10)单击“保存”按钮，再单击“确定”。(11)单击“×”键退出“记录权限设置”对话框。(12)单击“退出”。(13)回到“总账”菜单。

28、以01陈明身份，密码“1”，进入账套[888]阳光股份有限责任公司的企业门户，建立供应商分类体系，基本信息如下类别编码 类别名称 1 工业企业 2 商业企业 3 其他企业 ─── 操作步骤 ───(1)单击“开始”菜单(2)指向“程序”。(3)指向“U8管理软件[V8.50]”。(4)单击“企业门户”。(5)输入操作员“陈明”或“01”。(6)输入密码“1”。(7)双击“基础档案”图标。(8)双击“供应商分类”。(9)单击“增加”按钮(10)输入类别编码“1”(11)输入类别名称“工业企业”(12)单击“保存”按钮(13)输入类别编码“2”(14)输入类别名称“商业企业”(15)单击“保存”按钮(16)输入类别编码“3”(17)输入类别名称“其他企业”(18)单击“保存”按钮(19)单击“退出”按钮

29、为888账套设置总账系统凭证控制参数，补充并更改以下部分参数设置，其余默认系统设置。•要进行支票控制； •不允许修改、作废他人填制的凭证； •凭证审核时控制到操作员； •出纳凭证必须经由出纳签字； •凭证必须经由主管会计签字。

─── 操作步骤 ───(1)“设置”-“选项”中单击“编辑”按钮(2)单击“支票控制”复选框(3)单击“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框(4)单击“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框(5)单击“凭证必须经由主管会计签字”复选框(6)(7)单击“凭证审核控制到操作员”复选框(8)单击“设置”菜单(9)单击“选项”（先做）(10)单击“确定”按钮

30、在明光公司账套中删除不需用的“其他”项结算方式

─── 操作步骤 ───(1)显示总账菜单。(2)单击“设置”。(3)单击“结算方式”，进入“结算方式”对话框。(4)单击选中“301－本票”。(5)单击“操作”/“删除”或直接单击工具栏上的“删除”按钮，或按Del键。(6)进入“警告信息”对话框。(7)单击“是”，删除该项信息，回到结算方式对话框。(8)光标定位在“302 汇票”上，单击“操作”/“删除”或直接单击工具栏上的“删除”按钮，或按Del键，进入“警告信息”对话框。(9)单击“是”，删除该项信息。(10)光标定位在“其他”项，单击“操作”/“删除”或直接单击工具栏上的“删除”按钮，或按Del键进入“警告信息”对话框。(11)单击“是”，删除该项信息。(12)单击“退出”，回到总账菜单

31、卸载“用友ERP-U8“管理软件。

─── 操作步骤 ───(1)单击“开始”/“设置”/“控制面板”。(2)单击“添加或删除程序”。(3)单击选择“用友ERP-U8”。(4)单击“更改/删除”按钮。(5)单击“是”。(6)选择“删除”，单击“下一步“。(7)单击“是”。(8)单击“完成”。

32、设置A1：D1区域的背景色为“白色”。

─── 操作步骤 ───(1)单击菜单[格式]--[单元风格]；或右击A1：D1区域，出现菜单，单击[单元风格]。(2)单击“背景色”选择按钮。(3)单击“白色”。(4)单击“确认”按钮。(5)操作正确，呈现此屏幕。

33、在总账系统中查询2003年12月份未记账凭证。

─── 操作步骤 ───(1)指向“财务会计”。(2)指向“总账”。(3)单击“总账”。(4)选中操作员“demo”。（多余）(5)输入操作员“陈明”或“01”。（多余）(6)密码输入“1”（多余）(7)单击“确定”按钮（多余）(8)单击“凭证”菜单(9)单击“查询凭证”输入2003年12月份(10)单击“未记账凭证”单选按钮(11)单击“确认”按钮(12)单击“确定”按钮(13)单击“退出”按钮

34、在总账系统中设置项目目录。基本信息如下： •项目核算大类为成本对象； •项目名称为成本对象； •项目级次为1级，1位； •增加项目栏目为备注,类型：文本；长度：20。

─── 操作步骤 ───(1)单击“设置”菜单(2)单击“增加”按钮，或单击“编辑”菜单(3)单击“成本对象”单选按钮（容易错不能手工输入）(4)单击“下一步”按钮(5)单击“下一步”按钮(6)单击“增加”按钮(7)(8)单击“编码方案”(9)单击“项目目录”(10)单击“增加”(11)指向“增加”(12)在标题7对应栏，输入“备注”(13)双击类型7对应栏(14)单击“整数”下拉列表三角按钮(15)指向“文本”(16)单击“文本”(17)单击长度7对应栏(18)单击“完成”按钮(19)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮

35、对已审核的凭证进行记账处理。

─── 操作步骤 ───(1)单击“凭证”菜单”。(2)单击“记账”(3)单击“全选”按钮，或单击类别是现收“记账范围”的输入栏(4)单击“下一步”按钮。(5)单击“下一步”按钮(6)单击“记账”按钮(7)单击“确认”按钮(8)单击“确定”按钮

36、在第一张表页后追加一张表页，再在追加表页中，调入1999年2月的《资产负债表》

─── 操作步骤 ───(1)单击菜单[编辑]--[追加]--[表页]。(2)单击“确认”按钮。(3)单击“第2页”。(4)单击菜单[数据]--[关键字]--[录入]。(5)“年”处输入“1999”，“月”处输入“2”，然后，单击“确认”按钮。(6)单击“Y”按钮。(7)操作正确，呈现此屏幕。

37、在总账系统中，采用直接输入公式法，设置“摊销报刊杂志费”的自定义转账分录。基本信息如下： •转账序号：01； •转账说明：摊销报刊杂志费 •凭证类别：转账凭证 •会计分录：借：管理费用-办公费（550202）贷：待摊费用（1301）•借、贷方计算公式：QC(1301,年,借)/12

─── 操作步骤 ───(1)单击总账中的“期末”菜单(2)单击“转账定义”下的自定义转账(3)单击“增加”按钮(4)在谈出对话框窗体中的“转账序号”框中输入“01”(5)在转账说明中输入“摊销报刊杂志费”(6)单击“转账类别”下拉列表选择“转 转账凭证”(7)单击“确定”按钮(8)按Enter键或单击“科目编码”输入“550202”(9)双击“方向”输入栏选择“借”(10)单击“金额公式”输入栏输入公式“QC(1301,年,借)/12”(11)按Enter键或单击“增行”按钮(12)单击“科目编码”输入“1301”(13)双击“方向”输入栏选择“贷”(14)按Enter键或单击“金额公式”输入“QC(1301,年,借)/12”(15)单击“保存”按钮(16)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮

38、设置操作员王晶具有现金和银行存款科目的查账及制单权限

─── 操作步骤 ───(1)总账-设置-数据权限分配 单击“数据分配权限”(2)单击用户“02王晶”(3)单击“确定”按钮（多余）(4)单击“×”按钮（多余）(6)单击“授权”按钮，或单击“操作”菜单(7)单击“>”按钮，或双击“现金”或按住shift键单击“现金”(8)单击“>”按钮，或双击“银行存款”(9)单击“保存”按钮(10)单击“>”按钮（多余）(11)单击“设置”菜单（多余）(12)按住shift键单击“银行存款”（多余）(14)指向“授权（多余）”(15)单击“授权”（多余）

39、设置总账系统中明细账（日记账，多栏账）的打印方式为按年排页，请进行相应控制参数设置。

─── 操作步骤 ───(1)单击系统菜单。(2)单击设置。(3)单击选项。(4)单击“编辑”然后再点击“账簿”按钮。(5)单击“按年排页”选项。(6)单击“确定”按钮

40、明光公司对“4105－制造费用”科目实行分部门核算。2003年1月31日，预提一车间固定资产修理费4000元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“预提固定资产大修理费”的记账凭证，附单据1张。

─── 操作步骤 ───(1)单击“填制凭证”。(4)单击“制单”/“增加凭证”或工具栏“增加”按钮或按F5键。(5)转账凭证，日期2003年1月31日(6)输入附单据数：1 摘要：预提固定资产大修理费(7)在科目栏直接输入科目编码“4105”或科目名称“制造费用”，或者单击科目参照钮选择该科目。(8)回车。(10)输入“201”或“一车间”，或者单击参照钮选择该部门。(11)单击“确认”。(12)输入借方金额：4000 回车，默认摘要。(13)在科目栏直接输入科目编码“219101”或科目名称“修理费”，或者单击科目参照钮选择该科目。(14)输入贷方金额：4000 单击“保存”。(15)单击“确定”。(16)单击“退出”。(17)单击“退出”。

41、会计周民在审核2003年1月份0002号转账凭证时发现该凭证有错，进行标错处理。─── 操作步骤 ───(1)单击“审核凭证”。(3)选择凭证类型：“转账凭证”。(4)输入凭证号“0002”或“2”，单击“确认”。(5)单击“确定”。(7)单击“审核”/“标错”或工具栏“标错”按钮。(8)单击“退出”。(9)；

42、在总账系统中查询2002年8月份银行日记账，联查8月4日“银付-0003”凭证以及银行存款总账。

─── 操作步骤 ───(1)指向“财务会计”。(2)指向“总账”。(3)单击“总账”。(4)单击“出纳”菜单(5)单击“银行日记账”(6)单击“确定”按钮(7)选中“8月4日凭证号数银付-0003”的记录(8)单击“凭证”按钮(9)单击“下张”按钮(10)单击“退出”按钮(11)单击“总账”按钮（多余）(12)单击“退出”按钮（多余）(13)单击“退出”按钮（多余）

43、在总账系统中，2002年8月份，对客户“昌德医药”的“113101应收人民币”科目的往来账进行两清处理。输出时需要显示已两清业务，并进行两清平衡检查。

─── 操作步骤 ───(1)单击“账表”菜单。(12)单击“客户”参照按钮。(13)单击“客户往来辅助账”。(14)单击“客户往来两清”。(15)单击“科目”下拉列表三角按钮。(2)单击“113101应收人民币”。(3)双击客户编码001“昌德医药”，或单击“返回”按钮。(18)单击“显示已两清”复选框。(4)单击“截止月份”下拉列表三角按钮。(5)指向“2002.08”。(19)单击“确定”按钮。(6)单击“自动”按钮。(7)单击“返回”按钮。(8)单击“检查”按钮。(10)单击“确定”按钮。(11)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮。(16)指向“113101应收人民币”。（多余）(17)单击“2002.8”。（多余）(20)单击“开始”菜单。（多余）(21)指向“程序”。（多余）(22)指向“U8管理软件[V8.50]”。（多余）(23)指向“财务会计”。（多余）(24)指向“总账”。（多余）(25)单击“总账”。（多余）(26)输入密码“demo”。（多余）(27)单击“确定”按钮。（多余）

44、设置结算方式。基本信息如下：编码 结算方式 票据管理标志 202 转账支票 √ 3 商业汇票

─── 操作步骤 ───(1)单击“设置”菜单。/结算方法(2)单击“增加”按钮，或单击“编辑”菜单。(3)删除结算方式编码201的“1”。(4)输入数字“2”。(5)单击“保存”按钮。(6)删除结算方式编码202。(7)输入数字“3”。(8)单击“保存”按钮。(10)单击“结算方式”。(11)指向“增加”。(12)指向“增加”。(13)按Enter键或按Tab键或将光标置于“结算方式名称”框中。(14)输入“转账支票”。(15)按Enter键或按Tab键或将光标置于“结算方式名称”框中。(16)输入“商业汇票”。(17)单击“是否票据管理”复选框。(18)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮；

45、明光公司（100账套）相关财务制度规定:

1、记账凭证的修改及作废处理必须由制单人本人进行；

2、操作员对记账凭证的审核权限由会计主管进行具体限定；

3、收、付款凭证在登账前必须经由出纳签字。请据此对总账相关参数进行设定。

─── 操作步骤 ───(1)在总账系统中，单击“设置”/“选项”命令，打开“选项”对话框。(2)单击“编辑”按钮。(3)进行凭证参数设置： a、去除“允许修改、作废他人填制的凭证”选项。b、选择“凭证审核控制到操作员”选项。c、选择“出纳凭证必须经由出纳签字”选项。(4)单击“确定”按钮。

第二篇：会计电算化试题三

初级会计电算化标准预测试卷

（三）一、单项选择题

1．会计电算化可以提高（B）。

A会计人员工作乐趣B会计核算和质量

C会计人员的劳动强度D会计理论的可理解性

2．会计报表处理系统中，某一会计期间在任何条件均未改动的情况下，报表经过一次编制和多次编制的结果是（C）.A不同的B不一定相同C相同的D不确定

3．在微机上用全拼方式输入“中国”二字时，应键入“zhongguo”8个字符。那么，“中国”这两个汉字的内码所占用的字节数是（B）。

A 2B 4C 8D 16

4．经过审核但没有记账的记账凭证发现有错误的，应该（B）。

A直接进行修改B取消审核后的修改C不能进行修改D用红字冲销法修改

5．微机中，CAI的含义是（B）

A计算机辅助设计B计算机辅助教学C计算机辅助制造D计算机辅助测量

6．在ASCII码表中，按照ASCII码值从小到大排列顺序是（A）。

A数字、英文大写字母、英文小写字母B数字、英文小写字母、英文大写字母

C英文大写字母、英文小写字母、数字D英文小写字母、英文大写字母、数字

7．采用会计电算化软件的单位，其会计档案保管期限与手工核算时相比，应该（A）。

A一致B有所区别C延长D缩短

8．在E-mail地址中，@前面的是（A）。

A用户名B用户所在国家名C计算机资源D域名

9．有会计科目编码如此定义：一级为3位，二级为3位，二级为2位，四级为2位，请问编码5210011009表示的是（A）级代码。

A四级B三级C五级D六级

10．用计算机替代手工记账，必须经过计算机与手工核算并行的时间至少是（B）。

A 1个月B3个月C 6个月D 1年

11．在word编辑状态，插入点置于某行开始位置，按下（D）键，可以在当前行的上方插入一个页面分隔符。

A Ctrl+SpaceB Alt+SpaceC Alt+EnterD Ctrl+Enter

12．在用word编辑时，文字下面的红色波浪下划线表示（B）

A可能有语法错误B可能有拼写错误C自动对所输入文字的修饰D对输入的确认

13．使用IE浏览因特网信息，利用的是（B）。

A E-mail服务Bwww.xiexiebang.comPUTERD是19世纪最伟大的成就之一

2．计算机的主要特点（ABCD）。

A运算速度快，精确度高B具有存储记忆和逻辑判断能力

C具有智能化的特点D具有高度的可靠性、通用性和广泛的兼容性

3．计算机的应用领域有（ABCD）。

A科学计算B数据处理C计算机辅助设计D人工智能

4．下列设备中属于计算机外存储器的是（AB）。

A软盘B硬盘C RAMD文件

5．在（ABC）情况下不允许本月结账。

A本月有未记账凭证B上月末结账

C本月有未审核记账凭证D上月已结账且本月全部凭证都已审核记账

三、判断题

1．域名是分层次的，每层之间用“.“分隔，最左侧的是最高层域名。（X）

2．在word中，选中文档的内容后，按delete键，则选中的文档内容将被删除。（√）

3．用友报表系统中，设置关键字是在“格式“状态下进行的。（√）

4．电子计算机是一种能够根据程序指令进行数据运算和逻辑判断的电子设备。（√）

5．科学计算是计算机最早的应用领域。（√）

6．人工智能是计算机最新应用领域。（√）

7．CPU主频越高、运算速度就越快。（√）

8．刷新频率越高，图像的闪烁感就越小，视觉效果就越好。（√）

9．显示器的显示效果主要取决于显示卡的性能。（√）

10．计算机病毒有一定的激活条件。（√）

第三篇：会计电算化教案

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第一章 第1节 系统管理 教学目标：

1、知识目标：能够完成初始建账工作。

2、能力目标：熟练操作初始建账，和总账系统的初始设置。

3、情感目标：初步培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标

教学难点：能力目标、情感目标 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

一、导入：

会计电算化是一门实务与理论相结合的综合性学科，也要要求学生掌握一定的计算机基础知识，学会如何将理论运用到实践中去。

二、新授课：

（1）以系统管理员admin身份进行系统注册

1单击‚开始→程序→用友ERP-U8→系统服务→系统管理‛进入管理界面。2单击‚系统→注册‛在弹出的对话框中操作员项输入‚admin‛单击‚确定‛按钮。（2）增加用户

单击‚权限→用户‛系统弹出‚用户管理窗口‛，单击‚确定‛按钮。系统弹出‚增加用户‛对话框，在此输入编号为‚901‛姓名为‚张楠‛口令为‚901‛所属部门为‚财务部‛，在所属角色中，单击‚帐套主管‛前面的方框。最后待机‚增加‛按钮，保存填入的信息，然后单击‚退出‛按钮。重复操作增加其他用户信息

三、巩固练习：

1、系统注册 2.增加用户。

四、全课总结

系统初始设置非常重要，会影响以后的所有操作，所以一定要认真仔细。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

（1）以系统管理员admin身份进行系统注册

（2）增加用户

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第一章 第1节 系统管理 教学目标：

1、知识目标：了解电算化的相关法律法规。

2、能力目标：熟练操作初始建账。

3、情感目标：初步培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标

教学难点：知识目标、情感目标 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：（3）建立帐套

1单击‚帐套→建立‛，系统弹出‚创建帐套‛对话框。在此输入帐套信息，然后单击‚下一步‛按钮。

2、在弹出的对话框中输入单位信息，单击‚下一步‛。

3、在弹出的对话框中选择核算类型，单击‚下一步‛。

4、在弹出的对话框中设置基础信息，然后单击‚完成‛按钮。此时系统显示‚确在弹出的对话框中设置基础信息，然后单击‚完成‛按钮。此时系统显示‚确。

5、建帐完成后，系统显示‚分类编码方案‛对话框，修改科目编码方案后，单击‚确认‛按钮，保存修改方案。

6、系统弹出‚数据精度定义‛对话框，单击‚确认‛按钮。

7、此时系统提示‚是否进行系统启用‛对话框，单击‚是‛按钮。在弹出的‚系统启用‛对话框勾选‚总账‛并选择启用日期为‚2008年5月‛，单击‚确定‛按钮，系统启用完成后，提示‚确定要启用当前系统吗？‛，单击‚是‛（4）设置权限

A.帐套主管

1单击‚权限→权限‛，系统弹出‚操作员权限‛窗口。

2在打开的‚操作员权限‛对话框左栏中单击张楠，在右边选择【415】阿土股份有限公司，并勾选‚帐套主管‛复选框。系统弹出‚确定设置帐套主管‛的对话框，单击‚是‛按钮。B.增加用户权限

在打开的‚操作员权限‛对话框左栏中单击‚李梦晗‛，再单击‚修改‛按钮，在系统中打开的‚增加和调整权限‛对话框中勾选具体的功能权限，然后单击‚确认‛按钮，以同样的方式设置王娅楠的权限。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）（1）建立帐套

（2）设置权限

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第一章 第2节 基础设置 教学目标：

1、知识目标：完成初始建账工作。

2、能力目标：熟练操作初始建账，和总账系统的初始设置。

3、情感目标：初步培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标1、2 教学难点：知识目标

3、情感目标 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：8课时 教学过程：

2、以201的身份登录T3（1）部门档案

1、单击击‚基础档案→部门档案‛系统弹出‚部门档案‛设置窗口。

2、在弹出的‚部门档案‛设置窗口，单击‚增加‛按钮，在右边输入部门编码和信息。2）职员档案

1、双击‚基础设置→职员档案‛，系统弹出‚职员档案‛设置窗口。

在弹出的‚职员档案‛设置窗口，单击‚增加‛按钮，出现‚增加职员档案‛对话框，输入职员编码为‚1‛,职员名称为‚邵枫‛所属部门为‚综合部‛，然后单击‚保存‛按钮。重复操作增加其他职员。3）客户分类

1、双击‚基础设置→客户分类‛，系统弹出‚客户分类‛设置窗口。

2、在弹出的‚客户分类‛设置窗口，单击‚增加‛按钮。在右边输入类别为‚1‛，类别名称为‚本地‛，然后单击‚保存‛按钮。重复操作增加其他客户分类。

三、巩固练习：

1．在总账系统中录入部门档案。2.在总账系统中录入供应商档案。

四、全课总结

客户分类有学生做不成，是建立帐套时操作有误，要修改帐套 五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

1）部门档案 3）客户分类

2）职员档案

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第一章 第2节 基础设置 教学目标：

1、知识目标：培养学生具有良好的会计职业道德。

2、能力目标：熟练操作初始建账，和总账系统的初始设置。

3、情感目标：初步培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标

教学难点：能力目标、情感目标 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：（4）客户档案

1、双击‚基础设置→客户档案‛，系统弹出‚客户档案‛设置窗口。

2、在‚客户档案‛设置窗口单击‚增加‛按钮，弹出‚增加客户档案‛对话框。在基本选项卡中录入客户编号为‚01‛，客户名称为‚现代公司‛，所属分类为‚本地‛，然后单击‚保存‛按钮。重复操作增加其他客户档案。（5）供应商档案

1、双击‚基础设置→客供应商档案‛，系统弹出‚供应商档案‛设置窗口。

2、在‚供应商档案‛设置窗口单击‚增加‛按钮，弹出‚增加供应商档案‛对话框。在基本选项卡中录入供应商编号为‚01‛，客户名称为‚金玉公司‛，所属分类为‚00‛，然后单击‚保存‛按钮。重复操作增加其他供应商档案。6）结算方式

1、双击‚基础档案→结算方式‛，系统弹出‚结算方式‛设置窗口。

2、再打开的‚结算方式‛设置窗口单击‚增加‛按钮，输入结算方式编码为‚1‛，结算方式名称为‚现金结算‛，票据管理为‚否‛，单击‚保存‛按钮。重复操作增加其他结算方式。（7）凭证类别

1、执行‚设置→凭证类别‛命令，打开‚凭证类别预置‛对话框。○

2、单击‚收款凭证，付款凭证，转账凭证‛单选按钮，单击‚确定‛按钮，进入凭证类别‛

三、巩固练习：

1．在总账系统中录入客户档案。2.在总账系统中录入供应商档案。

四、全课总结

录入客户档案是记得分类录入。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

客户档案

结算方式

供应商档案

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第二章 第1节 系统初始化 教学目标：

1、知识目标：设置会计科目，录入期初余额。

2、能力目标：熟练操作总账系统。

3、情感目标：初步培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标

教学难点：能力目标、情感目标 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程： 一.导入：

引入帐套号002的总账系统帐套，用201的身份登录用友T3,日期为2011年2月1日。

二、新授课：：（1）会计科目

1、单击‚设置→会计科目‛命令，进入‚会计科目‛对话框。A增加明细

a选中‚银行存款‛科目，单击‚增加‛按钮，打开‚会计科目→新增‛对话框。在科目编码中输入‚100201‛，科目中文名称输入‚工行存款‛，选择‚日记账‛‚银行帐‛单击‚确定‛按钮。

b继续单击‚增加‛按钮，输入资料中其他明细科目的资料。c全部输完后，单击‚关闭‛ a在‚会计科目‛对话框中，单击要修改的科目‚1001‛。b单击‚修改‛按钮，进入‚会计科目→修改‛对话框。

c单击‚修改‛按钮，选中‚日记账‛复选框，单击‚确定‛按钮。C指定会计科目

a在‛会计科目‛对话框中，执行‚编辑→指定科目‛命令，进入‚指定科目‛对话框。

b单击‚现金总账科目‛，选中‚1001现金‛，单击‚＞‛按钮，有待选科目选入已选科目。（2）期初余额

1双击‚财务会计→总帐‛弹出‚总账‛对话框，单击‚系统设置→期初余额‛命令，进入‚期初余额录入‛对话框。

（3）帐套总账参数控制的设置

1单击‚设置→选项‛，打开‚选项‛。

2分别单击‚凭证‛‚账簿‛‚日历‛‚其他‛选项卡，按资料的要求进行相应的设置。3设置完成后，单击‚编辑‛按钮。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）（1）会计科目

（2）期初余额

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第二章 第2节 日常业务处理 教学目标：

1、知识目标：1）会填制凭证、审核凭证、记账。

2）设置会计科目，录入期初余额。

2、能力目标：熟练操作总账系统的日常业务处理

3、情感目标：初步培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标1、2 教学难点：知识目标

3、情感目标 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

1、日常业务处理

（1）凭证管理

单击右上角‚重注册‛，以凭证‚415李梦晗‛的身份重新注册，登陆总账系统

1、增加凭证 ： 选择‚凭证填制凭证‛命令，进入‚填制凭证‛对话框；单击‚增加‛按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类别‚付款凭证‛，输入制单日期‚2009-5-7‛，输入摘要‚以现金支付办公费‛，输入科目名称‚管理费用-办公费‛，弹出‚辅助项‛对话框，在部门处录入‚综合部‛，单击‚确认‛，借方金额‚800‛单击回车键，摘要自动带到下一行，输入科目名称‚现金‛，贷方金额‚800‛单击‚保存‛按钮，弹出‚凭这以成功保存‛信息提示框，单击‚确定‛按钮。以此种方法填制其他凭证。

2、出纳签字： a单击右上角‚重注册‛，以凭证‚903王娅楠‛的身份重新注册，登陆总账系统。b选择‚凭证→出纳签字‛命令，打开‚出纳签字‛查询条件对话框。输入查询条件，单击‚全部‛单选按钮，输入月份‚2008-5‛。c单击‚确认‛按钮，进入‚出纳签字‛凭证列表对话框，单击‚确定‛。d进入‚出纳签字‛的签字对话框，选择‚出纳→成批出纳签字‛所有凭证将一起完成出纳签字，然后显示‚成批出纳签字成果表‛，单击‚确定‛。

3、凭证的审核： a单击右上角‚重注册‛，以凭证‚901张楠‛的身份注册，登陆总账系统。b选择‚凭证→审核凭证‛命令，打开‚凭证审核‛查询条件对话框。输入查询条件，单击‚全部‛单选按钮，输入月份‚2008-5‛。c单击‚确认‛按钮，进入‚凭证审核‛凭证列表对话框，单击‚确定‛。d进入‚审核凭证‛的对话框，选择‚审核→成批审核凭证‛所有凭证将一起完成审核，然后显示‚成批审核成果表‛，单击‚确定‛。

4、主管签字： b选择‚凭证→主管签字‛命令，打开‚主管签字‛查询条件对话框

c单击‚确认‛按钮，进入‚主管签字‛凭证列表对话框，单击‚确定‛。d进入‚主管签字‛的对话框，选择‚主管→成批主管签字‛所有凭证将一起完成主管签字，然后显示‚成批主管签字成果表‛，单击‚确定‛。

5、凭证的记账 ：a选择‚凭证记账‛命令，进入‚记账‛对话框，单击‚全选‛按钮，选择全部记账的凭证。b单击‚下一步‛，显示记账报告。c单击‚下一步‛，单击‚记账‛按钮。d系统开始登陆有关的总账的明细账，辅助账，登记完成后，弹出‚记账完毕‛对话框，单击‚确定‛按钮。记账完毕。

6、修改凭证： a选择‚凭证填制凭证‛命令，进入‚填制凭证‛对话框。b单击‚查询‛按钮，输入查询条件，找到要修改的凭证。、7删除凭证

A作废凭证

先查询到要作废的凭证，在‚填制凭证‛对话框中，选择‚制单→作废／恢复‛命令，凭证的左上角显示‚作废‛，便是该凭证作废。

B整理凭证

在‚填制凭证‛对话框中，选择‚制单→整理凭证‛命令，打开‚请选择凭证期间‛对话框，选择要整理的月份。

三、巩固练习：

1．在总账系统中录入凭证。

四、全课总结

第3，4节要在本月账务系统结束后进行 五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）（1）会计科目

（2）期初余额

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第三章 第1节 工资系统初始化 教学目标：

1、知识目标：查阅资料进行工资管理系统的初始设置。

2、能力目标：熟练操作工资管理系统的日常业务处理。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程： 一.导入：

引入帐套号002的总账系统帐套，用201的身份登录用友T3,日期为2011年2月1日。

二、新授课：：

（一)建立工资账套

在桌面单击‚开始‛按钮，执行‚程序‛|‚用友ERP-U8‛|‚财务会计‛|‚工资‛命令，在‚注册【工资管理】‛窗口注册。由于是首次启动工资管理系统，自动进入建账向导。1.参数设置

（1）选择本账套处理的工资类别个数：多个。

工资管理系统提供了‚单个‛和‚多个‛两种类别的参数设置，选择‚多个‛。

（2）选择币别名称：人民币。

（3）在‚是否合算计件工资‛处进行勾选，既要核算计件工资。

（4）单击‚下一步‛，进入‚扣税设置‛对话框。2.扣税设置 在‚扣税设置‛对话框中，选中‚是否从工资中代扣个人所得税‛复选框，单击‚下一步‛按钮，进入‚扣零设置‛对话框。用户选择从工资中代扣个人所得税后，系统将自动在工资项目中生成‚代扣税‛项目，工资核算时系统就会根据输入的税率自动计算个人所得税。

3.扣零设置

在扣零设置对话框中，选中‚扣零‛复选框和‚扣零至元‛单选按钮，此题由于不进行扣零处理，所以不选扣零复选框。4.人员编码

（1）在‚人员编码‛对话框中，单击上下调节按钮，设置人员编码长度为‚3‛。

（2）设置完毕，单击‚完成‛按钮。

三、巩固练习： 建立工资帐套。

四、全课总结

系统初始设置非常重要，会影响以后的所有操作，所以一定要认真仔细。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）（1）会计科目

（2）期初余额

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第三章 第1节 工资系统初始化 教学目标：

1、知识目标：查阅资料进行工资管理系统基础信息的初始设置。

2、能力目标：熟练操作工资管理系统。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

(二)基础信息设置

1.人员类别设置

（1）执行‚设置‛|‚人员类别设置‛命令，进入‚类别设置‛窗口。（2）单击‚增加‛按钮，光标停在‚类别‛栏处，输入本帐套的人员类别，新增人员类别名称将在人员类别名称栏显示，光标停在‚类别‛栏处，分别输入经理人员，经营人员，开发人员，管理人员。

（3）单击‚删除‛按钮，可在人员类别名称栏内删除光标所在行的人员类别。已经使用的人员类别不允许删除，人员类别只剩一个时将不允许删除。

（4）输入完成后，单击‚返回‛按钮。

2.工资项目设置

（1）执行‚设置‛|‚工资项目设置‛命令，进入‚工资项目设置‛窗口。

（2）单击‚增加‛按钮，在工资项目列表未增加一行空行、直接输入工资项目或在‚名称参照‛中选择工资项目名称。

（3）分别双击‚类型‛、‚长度‛、‚小数‛、‚增减项‛栏，设置工资项目的类型，长度、小数位数和工资增减项

（4）重复步骤（2）~（3）增加所有工资项目。

（5）单击界面上的向上，向下移动按钮，调整工资项目的排列顺序。

（6）设置完毕后单击‚确认‛按钮，即可完成工资项目设置。若单击‚取消‛按钮，则取消当前操作，返回系统主界面。

三、巩固练习： 设置基础信息。

四、全课总结

基础信息非常重要，一定要录入准确否则不能进行下一步工作。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

2.工资项目设置

1.人员类别设置

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第三章 第2节 日常业务处理 教学目标：

1、知识目标：完成工资管理系统的日常业务处理。

2、能力目标：熟练操作工资管理系统的日常业务处理。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

3.银行名称设置

（1）执行‚设置‛|‚银行名称设置‛命令，进入‚银行名称设置‛窗口。

（2）单击‚增加‛按钮，输入中国工商银行永川支行，账号定长为11。

(三)建立工资类别

（1）执行‚工资类别‛|‚新建工资类别‛命令，打开‚新建工资类别‛对话框。工资类别名称栏输入工资类别名称：正式职工。

（3）单击‚下一步‛按钮，选择综合部、财务部、生产部和市场部等部门。

（4）单击‚完成‛按钮，在出现的对话框中单击‚是‛。

（5）关闭工资类别。

（6）重复步骤（1）-（5）建立临时工的工资类别。

(四)工资类别的初始设置

1.打开工资类别

（1）单击‚工资类别‛|‚打开工资类别‛，进入‚打开工资类别‛窗口。（2）在列表中选择需要打开的工资类别：正式职工。

（3）单击‚确认‛按钮，即可打开选中的工资类别。

三、巩固练习： 设置基础信息。

四、全课总结

基础信息非常重要，一定要录入准确否则不能进行下一步工作。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

1、工资类别的初始设置

2、建立工资类别

3.银行名称设置

七、教学反思

2）在（授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第三章 第2节 日常业务处理 教学目标：

1、知识目标：完成工资管理系统的人员档案。

2、能力目标：熟练操作工资管理系统的日常业务处理。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

2.建立人员档案

人员档案的设置用于登记工资发放人员的姓名、职工编号、所在部门、人员类别等信息，设置职工个人档案有利于各部门对职工进行有效的管理。

（1）执行‚设置‛|‚人员档案‛命令，显示‚人员档案‛列表。单击工具栏上的‚增加‛按钮或选择右键菜单‚增加‛，进入人员档案信息设置窗口。

（2）在‚基本信息‛页签中录入新增人员编号‚101‛和姓名‚肖剑‛，并选择其所属部门‚总经理办公室‛和人员所属类别‚经理人员‛，账号‚20070090001‛，在中方人员，和是否计税前得复选框前打钩。依次输入其他正式人员档案。

（3）关闭正式职工工资类别，打开临时职工工资类别，按照上述步骤依次输入临时人员档案。

（4）然后，关闭临时职工工资类别，打开正式职工工资类别。3.选择工资项目

（1）执行‚工资类别‛|‚打开工资类别‛命令，打开正式职工工资类别。

（2）执行‚设置‛|‚工资项目设置‛命令，打开‚工资项目设置‛对话框。

（3）打开‚工资项目设置‛选项卡，再单击‚增加按钮，‛在工资项目列表末增加一空行。

（4）单击‚名称参照‛下拉列表框，从中选择‚基本工资‛。

（5）重复步骤（3）~（4），选择其他工资项目。

（6）单击向上和向下‚移动‛按钮，调整工资项目的排列顺序。

（7）单击‚确认‛按钮。

三、巩固练习： 建立人员档案。

四、全课总结

基础信息非常重要，一定要录入准确否则不能进行下一步工作。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

1、建立人员单着呢

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第三章 第3节 统计分析 教学目标：

1、知识目标：完成工资管理系统的统计分析。

2、能力目标：熟练操作工资管理系统

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标1、2 教学难点：知识目标2 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

4.定义工资项目计算公式

（1）执行‚设置‛|‚工资项目设置‛命令，打开‚工资项目设置‛对话框。

（2）单击‚公式设置‛选项卡，单击‚增加‛按钮。

（3）在‚工资项目列表框中单击‚请假扣款‛。

（4）在‚扣款合计公式定义‛文本框中输入计算公式。

（5）单击‚公式确认‛按钮，按同样步骤输入‚养老保险金‛和‚交补‛公式。

（6）单击‚确认‛按钮退出‚公式设置‛。

5.设置所得税参数

（1）执行‚业务处理‛|‚扣缴个人所得税‛命令，打开‚栏目选择‛对话框。

（2）在各栏目中进行设置，此处选择系统默认设置，单击‚确认‛按钮。

（3）单击‚税率‛按钮。

（4）修改所得税的纳税基数为‚2500‛。

（5）单击‚确认‛按钮。

三、巩固练习：

定义工资项目计算公式。

四、全课总结

公式操作频繁，不要粗心大意。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

1、定义工资项目计算公式

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第三章 第3节 统计分析 教学目标：

1、知识目标：完成工资管理系统的统计分析。

2、能力目标：熟练操作工资管理系统

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

1.新增加人员

新增人员的档案设置与建立人员档案的方法一样。

2.工资数据管理

（1）执行‚业务处理‛|‚工资变动‛命令，进入‚工资变动‛窗口。

（2）单击‚过滤器‛下拉列表框，选择‚过滤设置‛选项，打开项目过滤对话框，将‚工资项目‛列表框中的‚基本工资‛、和‚奖励工资‛‚请假天数‛三项项选入。

（3）单击‚确认‛按钮，返回‚工资变动‛窗口，此时每个人的工资项目只显示‚基本工资‛、‚岗位工资‛和‚奖金‛三项。

（4）输入工资数据。

（5）临时人员工资情况和上述步骤类似。

3.工资数据更新

（1）执行‚业务处理‛|‚工资变动‛命令，进入‚工资变动‛窗口。

（2）单击‚替换‛，打开‚工资项数据替换‛对话框，单击‚将工资项目‛下拉列表框，选择‚奖励工资‛，在‚替换成‛文本框中输入‚奖励工资+200‛。

（3）在‚替换条件‛选项区中选择‚部门类别‛、‚=‛、‚市场部‛。

（4）单击‚确认‛按钮。

三、巩固练习：

1.新增加人员

2.工资数据管理

3.工资数据更新

四、全课总结

工资管理系统是每个公司的基础系统，务必掌握。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

1.新增加人员

2.工资数据管理

3.工资数据更新

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第四章 第1节 固定资产系统的初始化 教学目标：

1、知识目标：查阅资料进行固定资产管理系统的初始设置。

2、能力目标：熟练操作固定资产管理系统的

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程： 一.导入：

引入帐套号002的总账系统帐套，用201的身份登录用友T3,日期为2011年2月1日。

二、新授课：：

(一)建立固定资产子账套

（1）在用友ERP-U8中从‚财务会计‛中单击‚固定资产‛进入固定资产管理系统，首次使用该系统是，系统会自动提示是否进行账套初始化，单击‚是‛系统将引导完成各项参数的设置。

（2）根据题目的数据填写业务控制参数。

(二)资产类别设置

（1）单击‚设置‛菜单下的‚资产类别‛进入‚资产类别设置‛界面，首次进入时资产类别目录是空的。

（2）单击菜单上的‚增加‛按钮，可以增加资产类别。输入类别编码，类别名称，使用年限，净残值率（%）计量单位，计提属性等资产类别信息。

（3）单击‚保存‛按钮即可完成资产类别的增加。

(三)增减方式设置

（1）单击‚设置‛菜单下的‚增减方式‛进入‚增减方式设置界面。

（2）选定‚增加方式‛或‚减少方式‛后单击菜单上的‚增加‛按钮可以增加其他方式。

（3）选中其中一种方式，单击菜单上的‚修改‛按钮，可以进行修改，三、巩固练习：

(一)建立固定资产子账套

四、全课总结

工资管理系统是每个公司的基础系统，务必掌握。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）(三)增减方式设置

(二)资产类别设置

(一)建立固定资产子账套

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第四章 第2节 日常业务处理 教学目标：

1、知识目标：完成固定资产管理系统的日常业务处理。

2、能力目标：熟练操作固定资产管理系统的日常业务处理。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

(四)部门对应折旧科目设置

总账系统在建立‚会计科目‛时需要建立这些对应的明细科目。单击菜单上的‚修改‛就可以设置‚折旧科目‛。

(五)录入原始卡片

（1）在固定资产管理系统主界面，单击‚卡片‛菜单中的‚录入原始卡片‛。

（2）在‚资产类别参照‛中选择资产类别以及查询方式，单击‚确定‛进入固定资产卡片设置界面，进行卡片录入。(六)资产的变动

1.资产的增加

（1）在固定资产管理系统主界面，从‚卡片‛菜单中选择‚资产增加‛功能菜单。

（2）选择要增加的资产所属类别，确定后显示单张卡片编辑界面，其录入过程与‚录入原始卡片‛相同，由于新增资产第一个月不提折扣，折旧额为空或零。

2.资产减少

（1）在固定资产管理系统主界面，单击‚卡片‛菜单，选择‚资产减少‛进入资产减少界面。

（2）通过输入资产编号或卡片号，然后单击‚增加‛，将资产添加到资产减少表中。

按照上述步骤，分别录入经济业务

三、巩固练习：

在固定资产管理系统中进行资产变动处理。

四、全课总结

要根据实际情况判断固定资产的增减变动。五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

资产的变动 录入原始卡片

部门对应折旧科目设置

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第五章 第1节 报表格式设计（第3，4章的期末处理）教学目标：

1、知识目标：完成报表格式设计

2、能力目标：熟练操作财务报表系统。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程： 一.导入：

引入帐套号002的总账系统帐套，用201的身份登录用友T3,日期为2011年3月30日。

二、新授课：： 1.期末结转

（1）自动结转

以‚415李梦晗‛的身份重新注册总账系统。

a选择‚期末→转账定义→自定义转账‛命令，进入‚自定义转账设置‛对话框，单击‚增加‛按钮，打开‚转账目录‛设置对话框，输入转账序号‚0001‛，转账说明‚结转销项税‛，选择凭证类别‚转账凭证‛。单击‚确定‛按钮，继续定义转账凭证分录信息。

c确定分录的借方信息，选择科目编码‚217102‛方向‚借‛，输入金额公式‚取对方科目CE（）‛。

d确定贷方科目，单击‚增行‛按钮。选择科目编码‚21710105‛方向‚贷‛，输入金额公式‚FS（5101，月，贷）*0.17‛。e单击‚保存‛按钮。（2）转账定义—期间损益结转设置

选择‚期末→转账定义→期间损益‛命令，进入‚期间损益结转设置‛口。选择凭证类别‚转账凭证‛，选择‚本年利润3131‛，单击‚确定‛按钮。

三、巩固练习： 期末结转

四、全课总结

设计报表格式，对第3,4章进行期末处理 五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

1.期末结转

（1）自动结转

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第五章 第2节 报表数据处理 教学目标：

1、知识目标：完成月末对账与结账。

2、能力目标：熟练操作总账系统月末对账与结账。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标 教学难点：能力目标

教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程：

二、新授课：：

2.工资管理系统期末业务处理

1.工资分摊

（1）执行‚业务处理‛|‚工资分摊‛命令，进入‚工资分摊‛窗口。

（2）单击‚工资分摊设置‛按钮，打开‚工资分摊设置‛对话框。

（3）在‚工资分摊设置‛对话框中单击‚增加‛‘按钮，打开‛分摊计提比例设置‚对话框输入新的计提类型名称和分摊计提比例。

（4）单击‚下一步‛按钮，进入‚分摊构成设置‛界面，输入分摊构成设置的各项内容。（5）单击‚完成‛按钮，返回‚分摊类型设置‛话框，便可增加一个系的分摊类型

（6）重复步骤（3）-（5），进行‚福利费‛‚公会经费‛‚教育经费‛‚养老保险金‛ 2.生成凭证

（1）执行‚业务处理‛|‚工资分摊‛命令，进入‚工资分摊‛窗口。

（2）选择参与本次分摊计提费用类型、参与核算的部门以及计提月份、计提分配方式并确定是否明细到工资项目。

（3）单击‚确定‛按钮，进入‚工资分摊明细‛窗口，显示‚应付工资一览表‛。（4）单击‚制单‛按钮，将生成当前所选分摊类型所对应的工资费用分配凭证。（5）选择凭证类型，确认凭证日期，单击‚保存‛按钮

三、巩固练习： 期末结转

四、全课总结

设计报表格式，对第3,4章进行期末处理 五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）2.生成凭证

2.工资管理系统期末业务处理

1.工资分摊

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第五章 第3节 报表模板 教学目标：

1、知识目标：1）完成月末对账与结账。

2）完成报表管理

2、能力目标：熟练操作总账系统月末对账与结账。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标1、2 教学难点：知识目标2 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程： 一.导入：

引入帐套号002的总账系统帐套，用201的身份登录用友T3,日期为2011年3月30日。

二、新授课：：

3、利用模板快速编制报表

（一）调用报表模板并生成报表数据

（1）在报表系统中，选择‚文件‛|‚新建‛命令，打开‚新建’对话框。（2）在左侧的‚模板分类‛栏中，单击选中‚一般企业‛（2007年新会计准则），在右侧的‚一般企业’栏中选中‚资产负债表‛。（3）单击‚确定‛按钮，打开‚资产负债表‛。

（4）单击左下角的‚格式‛切换按钮，切换到数据状态。

（5）选择‚数据‛|‚帐套初始‛命令，在帐套初始及时间对话框中，输入索要计算报表的帐套号和会计，单击‚确认‛按钮。

（6）选择‚数据‛|‚关键字‛|‚录入‛命令，打开‚录入关键字‛对话框。输入关键字2009年12月31日，和公司名称，单击‚确认‛按钮。（7）系统弹出‚是否重算第一页？‛信息提示框。单击‚是‛按钮，生成资产负债表数据。

（8）照此方法可以生成利润表。

三、巩固练习：

利用模板快速编制报表

四、全课总结

利用模板快速编制报表，对第3,4章进行期末处理 五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）利用模板快速编制报表

（一）调用报表模板并生成报表数据

七、教学反思

授课日期：

授课班级：中

（一）会计班

授课课题：第五章 第3节 报表模板 教学目标：

1、知识目标：完成报表管理

2、能力目标：熟练操作报表模板。

3、情感目标：培养学生对会计电算化的学习兴趣。教学重点：知识目标1、2 教学难点：知识目标2 教学方法：讲授法、直观教学法 教学准备：课件 学习方法：讨论法 教学课时：2课时 教学过程： 一.导入：

引入帐套号002的总账系统帐套，用201的身份登录用友T3,日期为2011年3月30日。

二、新授课：：

（二）自定义报表模板

（1）在财务报表窗口中，设计出要定制为模板的会计报表。

（2）选择‚格式‛|‚自定义模板‛命令，打开‚自定义模板‛对话框。

（3）单击‚增加‛按钮，打开‚定义模板‛对话框，输入模板所属的行业名称，单击‚确定‛按钮返回‚自定义模板‛对话框。

（4）单击‚下一步‛按钮，再单击‚增加‛按钮，选择要定义为模板的报表路径和报表文件。

（5）单击‚添加‛按钮，再单击‚完成‛按钮，该报表编订只为一个会计报表模板。

四、自定义报表

（1）进入财务报表系统，选择工具栏‚新建‛按钮，新建一个空白报表。

（2）选择‚格式‛菜单。

（3）顺次选择格式菜单中的各选项进行报表的格式设计，格式设计决定了白表的外观和结构，格式设计应该在‚格式‛状态下进行。

（4）设置/取消关键字。

设置关键字：选取要设置关键字的单元，选择‚数据‛|‚关键字‛|‚设置‛，弹出‚设置关键字‛对话框。在对话框中的关键字名称中选择一个，确认后在选定单元中显示关键字名称为红色。

取消关键字：选择‚数据‛|‚关键字‛|‚取消‛，弹出‚取消关键字‛对话框，选取取消的关键字，则该关键字被取消。

（5）编辑单元公式。选组要输入单元公式单元。选择‚数据‛|‚编辑公式‛|‚单元公式‛，打开‚公式定义‛对话框进行定义。

（6）输入有关函数，或者单击‚函数向导‛按钮，按照向导提示，选择所需函数，输入单元公式。

（7）保存报表。在格式状态下，选择‚文件‛|‚保存‛，打开‚保存为‛列表框。

（8）在‚文件名‛文本框中输入报表文件名，单击‚保存‛按钮。保存文件扩展名为‚rep‛,为用友报表专用扩展名。

三、巩固练习： 1.启动报表系统；

2.报表格式定义：设置表格尺寸、定义组合单元、画表格线、输入表格项目、定义报表行高和列宽、设置单元风格、定义单元属性、设置关键字。

3.报表公式定义：设置报表计算公式、保存报表

四、全课总结

在修改会计科目的时候队友外币核算的要勾上外币核算，不然会影响以后的步骤

生成报表之前要保证所有凭证都已经记账。账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账。结账只能有结账权限的人进行。凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能修改。在录入公式的时候，有时会出去先错误，应该将打字时的输入法换为英文半角

设置关键字的时候，关键字的偏移量是左负右正

五．布置作业

独立上机完成本章操作。

六、板书设计（见PPT）

（二）自定义报表模板 设置/取消关键字。保存报表

输入有关函数，编辑单元公式。

七、教学反思

第四篇：会计电算化教案（定稿）

《会计电算化》部分教案

本部分内容我们分为四个部分讲解：

第一部分，系统管理，主要介绍账套及账的建立，修改，删除，操作员及其权限的管理，系统安全管理等内容。

第二部分，企业应用平台，介绍企业应用平台的流程，各种基本信息的设置，基础档案的建立，数据权限，各种单据格式设置的内容。

第三部分，总账，介绍用友U861中总账系统的主要内容，包括总账系统概述，初始设置，日常业务处理，月末处理等几个部分。

第四部分，UFO报表，介绍用友U861中报表系统中报表系统的主要内容，包括报表系统概述，报表基础设置，会计报表的生成，输出，格式转换，二次开发功能等几个部分。

好了，现在我们开始我们的课程。

第一部分，系统管理

主要讲解系统管理的操作，学生在听老师讲解后根据我们的实账资料开始实际操作。首先，按照资料上的要求，第一步，我们要进行的是设置操作员。看资料上，书上给的资料是5个操作人员，其实这里我们可以只设置3个操作人员，因为我们系统本身就有admin作为系统管理员，所以这里我们没有必要单独再设置一个系统管理员。另外，应收应付会计史光明我们也可以不用设置这个角色，我们这里不没有采用的是应收应付系统处理业务，而是用的总账系统处理问题，所以不用设置这个角色。另外，用户的姓名根据每个实训学生的分工自己设置。每三个同学一组，一个人当财务主管，一个当总账会计，一个当出纳。（在上课之前，学习委员及班长就帮课程教师分好组）在开始设置操作员前，我们应该进入登录系统。登录系统及设置操作员的步骤如下：

1、以系统管理员的身份注册系统管理

（1）单击“开始”§“程序”§“用友ERP－U8院校专用”§“系统服务”§系统管理§，进入“系统管理”窗口。

（2）单击“系统”§“注册”§，打开“注册『系统管理』”对话框。

(3)选择账套（default）,然后单击“确定”，即以系统管理员身份进入『系统管理』窗口。

2、设置操作员

（1）以系统管理员的身份进入系统管理，单击“权限“§“用户”，进入“用户管理”对话框。

（2）单击“增加”按钮，打开“增加用户”对话框，输入用户编号、姓名、口令、所属部门，同时选中该操作员所属角色前的复选框。

（3）单击“增加”按钮，保存新增设置。（4）继续设置其他的用户。

（5）设置完用户后，我们就开始对这些用户进行授权了。（6）以周正为例，我们单击“权限”§“权限”，打开“操作员权限”对话框。

(7)设置账套主管。从左侧的操作员列表中选择操作员“周正”，在后边“账套主管”处我们打上“√”，就说明周正成为了我们的账套主管了。（8）继续设置用户的权限。从左侧的操作员列表中选择“付伟”，单击“修改”按钮后，系统弹出“增加和调整权限”对话框。

（9）单击选中“总账”前的复选框。单击“确定”按钮。（10）再从左侧的操作员列表中选择操作员“安静”，单击修改按钮后，系统弹出“增加和调整权限”对话框。

（11）双击“总账”§“凭证”打开凭证下级功能，再单击“出纳签字”，再单击总账下级功能“出纳” 单击“确定”。这里之所以要如此处理，是因为“安静”这个用户是出纳，所以我们应该赋予她出纳的权力。

同学们按照我刚才讲解的内容，灵活的处理资料上的内容。

好了，相信同学们都处理好了，接下来我们开始建立账套，建立账套的步骤如下：

1．在系统管理窗口中，单击“账套”§“建立”，打开“创建账套－账套信息”对话框，输入账套信息。

我们这里就按照书上所给的资料输入就可以了，账套号：001 账套名称：四川东华 启用会计期 2007年12月。（在这个地方同学们应该注意，应该首先把系统的日期更改，统一更改为2007年12月1日。

2．输入完成后，单击『下一步』按钮，打开“创建账套－单位信息”对话框。

3．输入单位信息。（单位名称：四川东华机器制造有限公司，必须全部输入。企业全称在发票打印时使用。）

4．输入完成后，单击『下一步』按钮，打开“创建账套――核算类型”对话框。

5．输入核算信息。（本币名称：人民币。企业类型：工业。行业性质：新会计制度科目）

6．输入完成后，单击『下一步』按钮，打开“创建账套――基础信息”对话框。

7．输入基础信息（对存货、客户、供应商进行分类）

8.以上信息输入完成后，单击『完成』按钮，系统提示“可以创建账套吗？”我们选择“是”完成上述信息设置，等候几分钟，系统自动打开“分类编码方案”对话框。

9．设置分类编码方案。这个地方同学们就按照资料上面的提示进行分类编码。

10．设置完成后，单击『保存』按钮，再单击『取消』按钮，打开“数据精度”对话框。

11．设置完成后，单击『保存』按钮，再单击『取消』按钮，弹出“是否进行系统启用设置”提示。

12．单击『否』，结束建账。

以上就是整个建账的内容，同学们按照我刚才讲的，根据资料进行练习。等10分钟，第2个学时

同学们，我们今天讲的第三部分是关于输出和引入账套以及设置自动备份计划。1．输出账套

企业实际运营中，存在很多不可预知的不安全因素，如这次地震，还有就是计算机病毒，人为的误操作等等，任何一种情况发生对系统安全都是致命的。如何在意外发生时将企业损失降到最低，是每个企业共同关注的问题。对于企业系统管理员来讲，定时地将企业数据备份出来到不同地介质上，对数据地安全性是非常重要地。而对于我们这次实训练习来说，我们也必须把数据输出到我们的U盘上面，因为我们实验室的计算机都安装了还原精灵的，每次重新启动计算机的话，系统都会回到最初的设置。我们这个U861的数据是非常大的，同学们最好每个人都去买一个1G以上的U盘，才能够装下账套的数据。好了，现在我们来说一下输出账套的步骤。

（1）单击“账套”§“输出”，打开“账套输出”对话框。（2）单击“账套号”栏下三角按钮，选择需要输出的账套。（3）单击“确认”按钮，打开“请选择账套备份路径”对话框。（4）单击选中的路径，录入“001账套备份”

（5）单击“确定”按钮，检查新建文件夹正确后再单击“确定”按钮。（6）稍稍等几分钟，系统提示账套输出成功。（7）单击“确定”按钮。2．删除账套

如果要将某个账套从系统中删除，则应使用账套输出功能中的删除账套功能了。在“删除当前输出账套”前打√，然后单击“确认”按钮就可以了。3．引入账套

（1）单击“账套”§“引入”，打开“请选择账套备份路径”对话框。（2）选择要引入的账套数据备份文件。

（3）单击“确定”按钮。系统提示“账套『001』引入成功。（4）单击『确定』按钮。4．设置自动备份计划

（1）以系统管理员身份注册进入系统管理。单击“系统“§“设置备份计划”，打开“设置备份计划”对话框。

（2）单击“增加”按钮，打开“增加备份计划”对话框。（3）单击“增加”按钮。

第二部分 企业应用平台

企业应用平台是用友财务软件U861最核心的地方，在这个环节里面，我们需要进行的是设置企业的各种档案和基本信息。本节课时6个学时，那好，现在我们就进入这个环节。

企业应有平台的第一步是打开总账系统。总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。

1． 在企业应用平台中启用系统

（1）在企业应用平台中，选择工作列表中的“设置”页签，单击“基本信息”§“系统启用”，打开“系统启动”对话框。系统启用界面所列出的子系统全部是已安装的子系统，未安装的不予列示。

（2）启用总账系统。单击总账子系统前的复选框，弹出“日历”对话框。（3）单击“←”和“→”选择系统启用的，再从下拉列表中选择系统启用的月份，最后从日历表中打击选择系统启用的日期。

（4）单击『确定』按钮，弹出系统提示“确实要启用当前系统吗？”，单击『是』，完成总账系统的启用，系统自动记录启用日期和启用人。启用好了总账系统，我们就开始进行期初的设置了。

2． 建立部门档案和职员档案

首先我们应该设置的是部门档案

（1）代开“部门档案”窗口。再企业应用平台中，选择工作列表中的“设置”页签，单击“基础档案”§“机构人员”§“部门档案”。（2）单击『增加』按钮，再右窗口的“部门编码”、”“部门名称”栏目后分别输入“01”、“机加工车间”。（3）单击“确定”按钮。

（4）增加其他的部门档案，操作方法同前面的步骤。这个我就不演示了，同学们等会自己根据书上给的资料做练习。（5）修改部门档案，在部门档案界面左边，将光标定位到要修改的部门上，用鼠标单击『修改』按钮。这是界面处于修改状态。

建立好部门档案后，相应的我们就该增加人员档案了

（1）打开“人员档案”窗口。在企业应用平台中，选择工作列表中的“设置”页签，单击基础档案§“机构人员”|人员档案|（2）单击『增加』按钮，打开“人员档案”窗口，在基本信息页签中分别输入相关信息，其中蓝色字段为必须输入项。

（3）单击『保存』按钮。

（4）增加其他人员。操作方法同前面的步骤。

（5）增加完所有的人员后，我们又回到“部门档案”选项中，我们分别在“负责人”处选择各个部门的负责人。

3． 建立客户和供应商档案

客户或供应商分类

根据如下资料建立账套的的客户和供应商分类。

步骤如下：

（1）打开“供应商分类”窗口。在企业应用平台中，选择工作列表中的“设置”页签，单击“基础档案”|“客商信息”|“供应商分类”。

（2）单击『增加』按钮，在右窗口的“类别编码”。“类别名称”栏目后分别输入“01”。“本地供应商”。

（3）然后单击『保存』按钮。

（4）重复上面的步骤增加其他分类。

（5）客户分类的方法和供应商分类的方法一样。只是选择的选项不同罢了。4．建立客户和供应商档案

（1）打开“客户档案”窗口。在企业应用平台中，选择工作列表中的“设置”页签，单击“基础档案”|“客商信息”|“客户档案”。（2）增加“成都市耀华食品有限公司”。单击『增加』按钮，打开“增加客户档案“对话框。在”增加客户档案对话框的“客户编码”、“客户建成而那个“栏目后分别输入”01“成都市耀华食品有限公司”。然后单击『保存』。（3）在“增加客户档案”对话框中增加其他客户档案。

在同学们输入完客户和供应商档案后，我们开始输入会计科目了。实际上系统已经为我们设置好了会计科目，但这里我们为什么还要输入会计科目呢？大家知道，国家在2006年3月发布了新的《企业会计准则》，在2007年上市公司全部要使用新的会计科目，而其他公司鼓励使用新的会计科目。而这个U861是在2007年以前研制完成的，所以许多新的科目在软件里面是不存在的。就只有通过我们自己来改这些新的会计科目了。现在，我们就进入新的会计科目的输入：

1． 增加会计科目

（1）选择工作类标中的“设置”页签，单击“基础档案”|“财务”|“会计科目”，进入“会计科目”窗口。

（2）在“会计科目”窗口中，执行“编辑”|“增加”命令，或单击工具栏『增加』，或按『F5』，打开“新增会计科目”对话框。

（3）根据实际的业务要求，我们在有关的栏目中输入我们需要的新增的科目，在这里我们举一个例.我们在有关栏目例输入“100203－商业银行”会计科目相应内容，并正确选择单选项或复选项，然后，单击『确定』按钮保存。

2． 修改会计科目

（1）在“会计科目”窗口中选择“1101——短期投资”科目，执行“查看”|”修改命令，或单击工具栏上的『修改』按钮，或双击科目，打开“会计科目修改”对话框，（2）在“会计科目－修改”对话框中，『修改』按钮，进入修改状态。（3）选择“项目核算”辅助核算选项，然后单击『确定』按钮保存。3． 删除会计科目

（1）选择要删除的“1501—待摊费用”科目，执行“编辑”|“删除“命令，或单击工具栏上的『删除』按钮，打开“删除记录”多亏还矿。

（2）单击『确定』按钮即可将该科目删除了。

注意：增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则、编码不能重复、编码不能越级；科目一经使用, 即已输入凭证，不允许作科目升级处理。

修改或删除会计科目应遵循“自下而上”的原则。

修改或删除会计科目已经输入余额的科目，必须先删除本级及其下级科目的期初余额(设为0), 才能修改或删除该科目。

科目一经使用，则不允许修改或删除该科目，不允许作科目升级处理。

4． 指定现金、银行会计科目

（1）在“会计科目”窗口中，执行“编辑”|“指定科目”命令，打开“指定科目”对话框。

（2）单击『现金总账科目』单选按钮，在待选科目框中选择“1001－库存现金”命令，单击『＞』按钮或双击该科目，将“1001－库存现金”科目添加到已选科目框中。

（3）单击『银行总账科目』单选按钮，在待选科目中选择“1002－银行存款”，单击『＞』按钮或双击该科目，将“1002－银行存款”科目添加到已选科目框中。

5． 设置凭证类型

设置凭证类别的内容主要包括凭证类别代码和凭证类别名称。

凭证分类不影响记账的结果，一般可分为收款凭证、付款凭证和转账凭证，业务量较少的单位可不分类。

操作步骤：（1）在企业应用平台中，选择工作列表中的“设置”页签，单击“基础档案”|“财务”|“凭证类别”，打开“凭证类别预置”对话框。

（2）在“凭证类别预置”对话框中选择“记账凭证”选项。

（3）单击『确定』按钮，打开“凭证类别”对话框。在“凭证类别”对话框中，单击『修改』按钮，输入“无限制”。

6．设置结算方式

结算方式设置主要内容包括：结算方式编码、结算方式名称、票据管理标志等。

票据管理标志是软件为辅助银行出纳对银行结算票据的管理而设置的功能，类似于手工系统中的支票登记簿的管理方式。

操作步骤：

（1）选择工作列表中的“设置”页签，单击“基础档案”|“收付结算”|“结算方式”，打开“结算方式”窗口。

（2）单击工具栏上的『增加』按钮，输入结算方式编码“1”。结算方式名称“现金”，单击『保存』按钮，保存设置。（3）重复步骤（2），增加“支票”及其下属结算方式，选择“是否票据管理”，单击『保存』按钮。

OK，企业应用平台的内容我们就算讲解完了，再下面的两节课中我们就讲进入总账系统的处理了。

第三部分 总账系统

在进入总账系统的时候，我们最先做的一步就是输入会计的期初余额。由于期初的科目比较多，所以这个内容需要2个学时的时间。

1．输入期初余额

确定方向输入余额

输入的内容主要包括：余额方向和余额。

输入余额和方向时, 不能对科目进行增、删、改的操作。如要增、删、改科目必须在设置会计科目功能中进行。

2.试算平衡

期初余额输入后，必须进行上下级科目间余额的试算平衡和一级科目余额试算平衡，以保证初始数据的正确性，检验过程直接由计算机自动进行。

操作步骤如下：

（1）单击“设置”§’期初余额，进入“期初余额输入”窗口。（2）讲光标定位在选择的科目上，一次输入累计借方，贷方和期初余额，按{Enter}键，讲自动计算出年初余额和科目累计解放，累计贷方和期初余额。

（3）接下来，同学们就各自输入期初的余额。

3.辅助账期初余额

步骤如下：

（1）在“期初余额输入”窗口中，双击“1122 应收账款”客户往来核算科目的“期初余额”栏，进入“客户往来期初”窗口，单击工具栏上的『增加』按钮。，（2）根据给出的资料，一次输入有关信息。（3）输入完毕，单击工具栏上的『退出』按钮，回到“期初余额输入”窗口。

输入了期初余额后，我们就将进入日常业务处理了。日常处理主要是记账凭证的输入了。现在我们先来讲解记账凭证的填制方法。

记账凭证的产生途径

一是根据审核无误的原始凭证直接在计算机上编制记账凭证；

二是先由人工编制记账凭证，再输入计算机；

三是计算机自动生成的机制凭证。（这个主要是指的期末收入利润自动生成的凭证）

4、填制凭证

（1）增加凭证：a.输入凭证头部分，凭证头部分包括：(1)凭证类别。(2)凭证编号。(3)凭证日期。(4)附件张数。步骤：

（1）单击“凭证”|“填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。（2）单击工具栏上的『增加』按钮，增加一张新凭证。（3）在“凭证类别”下拉列表框中选择“记账凭证”选项。（4）在“制单日期”处输入“2007.12,01”（5）在“附单据”处输入“1”。

（6）凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。b.输入凭证正文部分。凭证正文部分包括：(1)摘要(2)科目(3)方向(4)金额 步骤：

（1）输入摘要：职工借款（2）输入科目：1221（3）输入借方金额：5,000.00。

（4）按回车键，继续输入下一行。下一行是贷方科目。（5）如果借贷方均无辅助账科目，则输入贷方内容后单击工具栏上的『保存』按钮即可。

（6）但第一个科目就涉及了科目辅助明细项目和科目备查内容，所以，我们现在开始输入科目辅助明细项目和科目备查内容。

（7）在凭证体第二行输入“122101”打开“辅助项”对话框。

（8）在“辅助项”对话框中，依次输入部门、个人、票号及发生日期。（9）单击『确认』按钮，返回。5．出纳及主管签字 出纳签字步骤：

（1）进入凭证菜单下的出纳签字界面，选择本次进行出纳签字的凭证的范围。

（2）选择需要出纳签字的凭证，单击工具栏上的『签字』按钮即可。（3）签字后，凭证下方出纳处显示当前操作员姓名，表示这张凭证出纳员已签字。若想对已签字的凭证取消签字，单击工具栏上的『取消』按钮，即取消签字。

（4）取消签字只能由出纳本人进行。

（5）为了提高工作效率，系统提供已审核的凭证进行成批签字的功能，单击“主管”|“成批出纳签字”，可进行签字的成批操作。若想对已签字的凭证，进行成批取消签字，可单击“成批取消签字”。

主管审核凭证是指具有审核权限的操作员按照会计制度规定，对制单人填制的记账凭证进行合法性检查。主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等。审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修正后，再审核。经过审核后的记账凭证才能作为正式凭证进行记账处理。审核人和制单人不能是同一个人, 取消审核只能由审核人进行。

主管审核凭证的步骤：

（1）以周正身份登录总账系统，单击“凭证”|“审核凭证”，打开“凭证审核”对话框，选择要审核的凭证范围

（2）单击『确定』按钮，打开“凭证审核一览表”对话框。（3）单击『确定』按钮，进入“审核凭证”窗口。

（4）对当前显示的凭证进行检查后，单击工具栏上的『审核凭证』按钮，系统自动再审核处签上周正的名字。

（5）全部凭证审核完毕后，单击工具栏上的『退出』按钮，退出。

（6）或者采用对照审核的方法。单击『对照式审核』按钮，再次输入凭证。（7）单击『对照检查』或『审核』按钮，与待审核凭证对照检查，可查看全部凭证、已审核凭证和审核发现有错误的凭证

（8）审核完毕，继续进行下一张凭证的输入。

审核凭证完成后，我们就开始进入记账的部分了。同学们在听到“记账”这两个字的时候，肯定很头疼，因为这是在手工实账中最麻烦的一个步骤了，需要把记账凭证上面的内容填到明细账上面，最后还要进行科目汇总，试算平衡后我们才可以登记总账。所以说，登账是相当麻烦的。但是这种麻烦在机账的处理里面就不叫麻烦了，反而叫很轻松。为什么这么说呢，因为我们的财务软件有自动试算平衡的功能，只要我们的记账凭证输入正确了，直接记账就不会存在什么问题了。

记账即登记账簿, 也称登账或过账, 它是以会计凭证为依据，将经济业务全面、系统、连续地记录到具有账户基本结构的账簿中去的一种方法, 是会计核算主要方法之一。

账务处理软件记账工作过程： 1.选择记账凭证 2.记账前检验 3.硬盘备份 4.记账处理过程 5.删除

那好，现在我们就来说一下记账的步骤

（1）单击“凭证”|“记账”，打开“记账－选择本次记账范围”对话框。（2）输入要进行记账的凭证范围。

（3）单击『下一步』按钮，打开“记账－记账报告”对话框。（4）如果需要打印记账报告，可单击『打印』按钮。（5）打击『下一步』按钮，打开“记账－记账”对话框（6）单击『记账』按钮，打开“期初试算平衡表”对话框。

（7）单击『确认』按钮，系统开始登记有关的总账和明细账、辅助账。（8）登记完毕后，出现“记账完毕！”提示框。单击『确定』按钮，记账完毕。

当然，在企业当中，由于某种原因，如记账过程中，由于停电使登账发生中断等，导致记账错误，或者记帐后发现输入的记账凭证有错误，需要进行修改。为了解决这类问题，可调用“恢复记账前状态”功能，将数据恢复到记账前状态，待调整完了再重新记账。操作步骤

（1）在对帐状态下，按『Ctrl+H』键，激活恢复记账前状态功能。（2）单击“凭证”|“恢复记帐前状态”，打开“恢复记账前状态”对话框，单击“最后一次记帐前状态”单选按钮，即可恢复记账。

6．我们开始进入期末业务处理了，这个处理也是让同学们头疼的，因为这个处理在手工账中是很麻烦的，但是在用友财务处理里面，这又是非常的简单的。现在我们就进入期末处理的业务中。

举例：结转企业进项税额和结转销项税额 操作步骤：

（1）单击“期末”|“转帐定义”|“对应结转”，进入“对应结转设置”窗口。

（2）输入“编号”为“0001”。

（3）在“凭证类别”下拉列表框中选择“转帐凭证”。（4）输入“摘要”为“结转进项税额”。

（5）在“转出科目编码”框中选择“21710101”（6）单击工具栏上的『增行』按钮。

（7）在“转入科目编码”框中选择“21710110”（8）输入“结转系数”为“1.00”

（9）单击『保存』按钮继续定义其他对应结转分录。举例：期间损益结转设置。

期间损益结转主要用于在一个会计期间终了将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。主要是对于管理费用、销售费用、财务费用、销售收入、营业外收支等科目的结转。

（1）单击“期末”|“转帐定义”|“期间损益”，打开“期间损益结转设置”对话框。

（2）在“凭证类别”下拉列表框中选择“转账凭证”。（3）选择“本年利润科目”为4103。

（4）单击『确定』按钮，设置完毕，退出。

月末结账

每月月底都需要进行结账处理，结账实际上就是计算和结转各，账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的账务处理工作。

在计算机方式下，结账工作与手工相比简单多了，结账是一种成批数据处理，每月只结账一次，主要是对当月日常处理的限制和对下月账簿的初始化，由计算机自动完成。1．结账操作

利用计算机进行会计处理也要有结账的过程，以符合会计制度的要求因此，系统提供了“结账”功能，结账只能每月进行一次。操作步骤：

 单击“期末”|“结账”，打开“结账－开始结账”对话框。 单击要结账的月份

 单击『下一步』按钮，打开“结账－核对账簿”对话框  单击『对账』按钮，系统对要结账的月份进行账张相对。 对账完毕后，单击『下一步』按钮，打开“结账－月度工作报告”对话框  查看工作报告后，单击『下一步』按钮，打开“结账－完成结账”对话框  单击『结账』按钮，若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账。2．反结账

结账后，如果出现由于非法操作或计算机病毒等原因造成数据被破坏的情况，可使用反结账功能，取消结账。

在“结账－开始结账”对话框中，选择要反结账的月份，按『Ctrl+Shift+F6』键即可取消结账。

第四部分 UFO报表

在会计报表系统中，一般都提供了多种常用的会计报表格式及公式，称为报表模版。在每个模版中详细设计了该报表的格式与公式以及修饰。

例：利用UFO报表系统生成常用报表模版 操作步骤：

1.单击“格式”|“生成常用报表模板” 2.系统提示“是否生成所有该行业模版”

3.单击『是』按钮，即可生成该行业所有模板。例：利用UFO报表系统提供的报表模板和001账套信息设计该企业的资产负债表格式与公式。操作步骤：

1.单击“文件”|“新建”，系统自动生成一张空白表。2.单击“格式”|“报表模板”，打开“报表模板”对话框

3.在“在您所在的行业”下拉列表框中选择“新会计制度科目”选项。4.在单击“财务报表”下拉列表框中选择“资产负债表”选项。

5.单击『确定』按钮，系统提示“模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”。6.单击『确定』按钮，当前格式被自动覆盖。

好了，以上就是《会计电算化》的内容，相信同学在经过这次培训后进步了不小。也希望同学们都能找到自己称心如意的工作。在今后的工作中不断的进步。

第五篇：会计电算化(教案)

理论教案：1-1 第一章

会计电算化概述 教学目标：

情感目标：教师自我介绍、与学生沟通、交流感情 知识目标：了解本学科要学习的知识内容

能力目标：通过本学期学习学生能顺利通过会计上岗证的考试 教学重、难点：

1、会计电算化的概念与作用

2、会计核算软件

3、企业资源计划ERP 第1节 会计电算化的概念与作用

一、介绍本学科学习的知识内容

1、会计电算化概述

2、会计电算化的基本要求（包括：会计电算化法规制度、软件的要求、岗位及权限的要求等）

3、会计电算化工作环境（硬件、软件、网络、安全等）

4、会计核算软件的操作（用友）

二、会计电算化的概念

1、会计电算化是一个约定俗成的术语，是电子计算机在会计中的应用的一种通俗称呼，其目标就是通过建立电子计算机会计信息系统，实现会计工作的现代化。

2、会计电算化是一个目标也是一个过程，一般要经过长时间的努力才能全面实现计算机代替手工会计核算工作，实现（预测）、（计划）、（控制）、（决策）之类的会计管理工作。

3、财务会计电算化

4、管理会计与财务管理电算化

三、会计电算化的作用

1、提高会计数据处理的时效性和准确性，提高会计核算的水平和质量，减轻会计人员的劳动强度

2、提高经营管理水平，使财务会计管理由事后管理向事中控制、事先预测转变，为管理信息化打下基础

3、推动会计技术、方法、理论创新和观念更新，促进会计工作进一步发展

四、我国现行会计电算化的管理体制

1、财政部管理全国的会计电算化工作

2、地方各级财政部门管理本地区的会计电算化工作

3、各单位在遵循国家统一的会计制度和财政部门前提下，具体组织实施本单位的会计电算化工作

第2节

会计核算软件

一、会计核算软件的概念

指专门用于会计核算工作的计算机应用软件。

会计核算软件以（会计理论）和（会计方法）为核心，以（会计制度）为依据，以（计算机）和（通信技术）为基础，以（会计数据）为处理对象，以提供（会计信息）为目标。

二、会计核算软件的分类

分为通用会计软件和专用会计软件。

三、企业资源计划EPR 企业应用的企业资源计划（Enterprise Resources Planning简称ＥＰＲ）EPR是技术与先进管理理论相融合的产物，它一般包含（分销）、（制造）和（财务）三大部分，（财务）是ＥＰＲ的核心功能之一。

EPR适用对象：大中型企业的会计电算化 作业：

1、什么是会计电算化？

2、会计电算化的作用？ 教学反馈： 上机教案：1-1

1、安排学生上机固定机位、点名

2、打字练习

英文（A-Z练习指法、普通文章： 5分钟）中文（专业文章：计算机第1章）、数字（1-9/*-+）-听打（会计电算化概述）

3、熟悉本学期要学习的有关计算机的知识

（包括：操作系统、计算机硬件、计算机软件、程序设计、计算机网络、计算机安全、会计核算软件的操作）教学反馈： 理论教案：2-1 第二章

会计电算化的基本要求 第1节

会计电算化法规制度

一、中华人民共和国会计法（《会计法》）《会计法》以法律的形式规定：“使用电子计算机进行会计核算的，其软件及生成的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须符合国家统一的会计制度规定；会计账簿的登记、更正应当符合国家统一的会计制度规定：。

二、会计基础规范

1、打印出的机制记账凭证要加盖制单人员、审核人员、记账人员及会计机构负责人、会计主管人员印章或者签字。

2、用计算机打印的会计账簿必须连续编号，经审核无误后装订成册，并由记账人员和会计机构负责人、会计主管人员签字或者盖章。

三、有关会计电算化的专门法规

按照《会计法》的规定，财政部还先后制定发布了《会计电算化管理办法》、《会计核算软件基本功能规范》、《会计电算化工作规范》和《会计档案管理办法》等一系列有关会计电算化的专门制度。

第2节

会计核算软件的要求

一、会计核算软件的基本要求

1、保证会计数据合法、真实、准确、完整

2、会计核算软件必须提供人员岗位及操作权限

3、会计核算软件在机内会计数据被破坏的情况下，利用现有数据恢复到最近状态的功能。

二、会计数据输入功能的基本要求 采用键盘输入、软盘转入和网络传输。

三、会计数据输出功能的基本要求 屏幕查询、打印输出、磁盘输出、网络输出

四、会计数据处理功能的基本要求

1、账簿文件或数据库可以设置一个或多个

2、提供银行对账功能

3、会计核算软件应具有机内会计数据按照规定的会计期间进行结账的功能。

4、结账后，不允许再输入上一会计期间的会计凭证。

5、会计核算软件应当具有确保会计数据安全保密，防止对数据和软件的非法修改和删除功能。

理论教案：2-2 第3节

会计电算化岗位及其权限设置的基本要求

一、会计电算化岗位的分类

1、会计主管

负责协调计算机及会计软件系统的运行工作，要求具备会计和计算机知识以及相关的会计电算化组织管理的经验。

2、软件操作

具备会计软件操作知识，达到会计电算化初级知识水平。

3、审核记账

负责对输入计算机的会计数据进行审核，达到会计电算化初级知识培训水平，可由主管会计兼任

4、电算维护

负责保证计算机硬件、软件的正常运行，管理机内会计数据。

5、电算审查

负责监督防止利用计算机舞弊

6、数据分析

对计算机内的会计数据进行分析

二、会计电算化岗位责任制的基本内容

1、电算主管的责任

建立电算化系统各种资源的调出、修改和更新的审批制度并监督执行。

2、软件操作员责任

（１）负责数据输入、数据处理、数据备份和输出会计数据的工作（２）每天操作结束后，应及时做好数据备份并妥善保管

3、审核记账员的责任

审核记账人员不得兼任出纳工作

4、电算维护员的责任

（1）定期检查电算化系统的软件、硬件的运行情况（2）负责电算化系统升级换版的调试工作

三、会计电算化岗位权限的设置

系统初始化完成，电算主管负责定义操作人员的权限，操作人员应有自己的口令。上机教案：1-2

1、打字练习

英文（普通文章：5分钟）中文（普通文章：心理暗示）

2、熟悉会计核算软件（用友、金蝶、管家婆、速达等）教学反馈： 第4节计算机替代手工记账的基本要求 对计算机替代手工记账提出的基本要求：

一、配有适用的会计软件，并且计算机与手工进行会计核算双轨运行3个用以上，计算机与手工核算的数据相一致，且软件运行安全可靠

二、配有专用的或主要用于会计核算工作的计算机或计算机终端

三、配有与会计电算化工作需要相适应的专职人员，其中上机操作人员已具备会计电算化初级以上专业知识和操作技能，取得财政部门核发的有关培训合格证书

四、建立健全内部管理制度，包括岗位分工制度、操作管理制度、机房管理制度、会计档案管理制度、会计数据与软件管理制度等。第5节会计电算化档案的基本要求

会计电算化档案管理是重要的会计基础工作，单位必须加强对会计档案管理工作的领导，建立和健全会计档案的立卷、归档、保管、调阅和销毁管理制度，切实地把会计档案管好。单位实现会计电算化后，会计档案具有磁性化和不可见的特点，因此必须根据这些特点和《会计档案管理办法》的要求，修订本单位的会计档案管理制度 电算化会计档案管理的基本要求是：

I采用电子计算机进行会计核算的单位，应当保存打印出的纸质会计档案

2会计电算化档案包括机内会计数据、软盘等备份的会计数据，以及打印输出的会计凭证、账簿、报表等数据。

3、系统开发资料和会计软件系统也应视同会计档案保管。

4、会计电算化档案管理要严格按照财政部有关规定，并由专人负责。

（1）严格执行安全和保密制度，会计档案不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密。（2）各种会计资料包括打印出来的会计资料以及存储会计资料的软盘、硬盘、计算机设备、光盘、微缩胶片等，未经单位领导同意，不得外借和拿出单位。

(3)经领导同意的借阅会计资料，应该履行相应的借阅手续，经手人必须签字记录。

(4)各单位每年形成的会计档案，都应由财务会计部门按照归档的要求，负责整理立卷或装订成册。

(5)各单位保存的会计档案应为本单位积极提供利用，向外单位提供利用时，档案原件原则上不得外借。

(6)各单位对会计档案必须进行科学管理，做到妥善保管、存放有序、查找方便。

(7)对存档的会计资料要检查记账凭证上录入员的签名或盖章、稽核人员签名或盖章、会计主管人员的签名或盖章，收付款记账凭证还应由出纳人员签名和盖章。作业：

1、对基层单位开展会计电算化工作具有指导性的文件主要是______。

A、《中华人民共和国会计法》

C、《会计电算化管理办法》

B、《会计电算化工作规范》

D、《会计核算软件基本功能规范》

标准答案：b

2、有关会计软件的全套文档资料以及程序保管期为______。

A、软件开始使用后5年

C、软件停止使用或有重大修改之后5年

B、软件开始使用后10年

D、软件停止使用或有重大修改之后10年

标准答案：c

3、如果一张软盘上载有几个保管期限不同的会计档案文件，应按______期限的文件保管。

A、最短

B、平均

C、中间

D、最长

标准答案：d 第6节、会计信息系统的发展

一、会计电算化的产生与发展

（一）会计电算化概念 是以电子计算机为主，将当代电子信息技术应用到会计中的简称，是用电子计算机代替手工记账、算账与报账。

（二）会计数据处理技术的发展

1、第一阶段：手工操作阶段

2、第二阶段：机械化操作阶段

3、第三阶段：电算化操作阶段 特点：

（1）电动运算；（2）速度快；

（3）具有记忆功能；（4）能连续工作；

（5）具有选择、判断以及作出合理决定的逻辑功能；（6）具有多功能输入、输出设备。

（三）会计电算化产生与发展

1、产生

（1）1946年，美国宾州世界第一台数字电子计算机问世；（2）1954年10月，美国通用电气公司（GE）第一次在UNIVC-1计算机上计算职工的工资，从而引起了会计处理设备的革命；

（3）1981年8月，在我国财政部、机械工业部和中国会计学的支持下，于长春召开财务、会计、成本核算管理中应用计算机专题学术讨论会，正式把计算机在会计中应用简称为“会计电算化”。

2、发展（1）国外：

①主要体现在会计软件的发展上，20世纪60年代，一些发达国家已经开发了许多会计应用软件；

②软件开发具有一般特点：

A、通用软件开发与定点软件开发并存； B、二次开发与专业会计软件开发合为一体； C、会计软件的功能模块划分渐趋一致；

D、对会计软件开发应用进行控制及对用户使用会计软件的行为进行规范。（2）我国：

①尝试阶段（1983年以前）： A、1979年在长春一汽试点 缺乏设备

B、原因： 缺乏人才 缺乏重视

②自发发展阶段（1983—1989）年： A、计算机闲置 B、会计软件层次低

③有组织、计划发展阶段（1989—1994）年： A、会计电算化宏观管理体系逐渐形成； B、会计电算化管理法规颁布； C、商品化会计软件市场形成； D、会计电算化人才队伍形成。④普及阶段（1994年至今）： 发展趋势：

A会计电算化水平不断向深度与广度发展； B向“管理一体化”方向发展；

C单位会计电算化与行业电算化相互渗透、相互促进； D我国商品化会计软件市场逐步全面形成；

E计算机审计将由绕过计算机审计向穿透计算机审计发展 第三章会计电算化工作环境 第1节计算机概述 计算机及其种类（1）计算机

计算机是一种能够按程序快速和自动地进行信息处理的通用工具。世界上第一台电子计算机（ENIAC）于1946年在美国诞生，占地170平方米，重达30吨。计算机系统分为硬件系统和软件系统。其中硬件系统可分为主机和外部设备。软件系统分为系统软件和应用软件。（2）电子计算机的特点

电子计算机和其他计算工具相比，有以下特点： 1.运算速度快 2.计算精度高 3.记忆能力强 4.有判断能力 5.高度自动化

（3）电子计算机的分类

1.巨型计算机

2.大型和中型计算机

3.小型计算机

4.微型计算机

二、计算机的性能指标

计算机的性能指标是衡量计算机系统功能强弱的主要指标，主要有： 计算机速度 字长 存储容量

计算机的应用领域 信息处理 科学计算 过程控制

计算机辅助系统 计算机通信 人工智能

第2节计算机硬件

计算机硬件系统是构成计算机系统的各种物理设备的总称。冯.诺依曼结构计算机的硬件由计算器、控制器、存储器、输入设备和输出设备五大部件组成。中央处理器 中央处理器简称CPU，主要由运算器和控制器组成，是计算机的核心部分。运算器 控制器 存储器 内存储器 ROM 顾名思义ROM存储器只能从中读取代码，而不能以一般的方法向其写入代码，但其中的内容在断电后仍然存在。RAM RAM是一种既可从中读取数据又可向它写入数据的随机存取存储器，但关机后其中的数据将全部消失。外存储器

计算机系统的内存储器容量相对比较小，而且一旦关机或断电，存放在RAM的数据就荡然无存，所以需要长期保留的数据和程序必须存入外部存储器。软盘

软盘携带和保管都较方便，但读写速度比较慢，存储容量比较小，不能存储大量数据，而且容量手损坏，所以U盘流行之后已不是必需的设备。硬盘

硬盘是最为重要的外部存储设备。它由一组同样大小、表面涂有磁性材料、被固定在同一个轴上的盘片组成。U盘

U盘有许多称呼，如闪盘、USB闪盘或优盘。由于U盘体积小、容量大、不易损坏，目前正受到人们的青睐，相信终究回取代软盘。光盘

光盘系统由光盘盘片和光盘驱动器组成，由于具有存储量大、读写速度快、可靠性高、价格便宜等优点，适用于存储数据量很大的声音、图形、图象等多媒体文件，成为多媒体计算机中不可缺少的外部设备。输入设备

输入设备是用于向计算机输入数据或程序的部件，它能将用户输入的符号转换成计算机能够识别的信息。键盘 鼠标 扫描仪

音频输入设备

音频输入设备主要由话筒和音频卡（俗称声卡）组成，音频卡可采集声音，并将模拟信号数字化、压缩和储存，为收录机、录放机、CD、合成器等音乐设备提供数字接口。视频输入设备

视频输入设备主要由视频卡以及数码相机、摄像机、录放像机、影碟机、电视机等视频设备组成，视频卡可捕获视频信号，并将其进行编码、压缩、解压等数字化处理，最终转换成数字信号。输出设备 显示器

显示器是微型机必不可少的输出设备，其作用是将电信号转换成可直接观察到的字符、图形或图象，及时反映计算机的工作状况和运行结果，提示用户进行下一步的操作，是人机对话的窗口。打印机

打印机是最常用的输出设备。常见的打印机可分为三类：针式打印机、喷墨打印机和激光打印机。其中每一类可以细分为黑白打印机和彩色打印机、宽行打印机和窄行打印机。

针式打印机价格便宜，但打印速度慢、噪音大、打印精度不高；喷墨打印机的价格也便宜，而且打印精度较高、噪音低，但墨水消耗量大，打印速度还不够快；激光打印机的打印精度高、噪音低、速度快，但价格较贵，而且对打印纸质量要求较高。

计算机软件与程序设计语言 系统软件

系统软件是指用于对计算机资源的管理、监控和维护，以及对各类应用软件进行解释和运行的软件。操作系统

操作系统（Operating System，OS）使用与管理、操纵和维护计算机各种资源并使其正常高效运行的软件。操作系统扮演了一个管理者的角色，主要管理CPU、存储器、输入输出设备、数据或程序等系统资源。因此，操作系统是用户与计算机之间的接口，用户或任何其他程序都只有通过操作系统才能获得必要的资源，这就要求启动计算机时必须首先启动操作系统，由它去控制和管理其他程序的运行。语音处理程序

我们一般涌语言同计算机打交道，但稍后我们将会知道计算机语言由机器语言、汇编语言和高级语言三大类，其中机器语言是计算机的“母语”，计算机一看就懂，而汇编语言和高级语言虽然易学易用，但计算机却全然不懂用这些语言编写的程序，只有将这些源程序翻译成计算机“母语”表示的程序，计算机才能识别和执行。语言处理程序正是这样一种翻译程序，其功能就是将用汇编或高级语言编写的原程序编译为计算机可以识别的目标程序。数据库管理系统

数据处理时计算机主要应用领域，而数据处理都要涉及到大量数据，当然核心是数据管理问题。

支撑服务程序

支撑服务程序是为其他软件和应用软件用户提供某些通用支持的程序。应用软件

应用软件是在硬件和系统软件的支持下，为解决各类具体应用问题而编制的软件。文字处理软件：如WPS、Word 等。

电子表格软件：如Lotus 1-2-

3、Excel 等。

图形处理软件：如AutoCAD、3DS、PaintBrush 等。课件制作软件：如PowerPoint、Authorware 等。程序设计语言

程序涉及语言是人与计算机之间进行交流的语言。机器语言

机器语言即指令系统，由一系列指示CPU操作的计算机指令组成。每一条指令规定计算机执行一个基本操作，计算机要执行不同的操作，因而需要多种类型的指令。汇编语言

汇编语言是用符号来表示机器指令的语言。高级语言

高级语言又称算法语言，是一种比较接近人类自然语言的计算机语言。列如： 通用语言和专业语言。通用语言指没有特定应用领域的程序设计语言，其典型代表是BASIC、PASCAL、C、Delphi、JAVA 等。

过程性语音和非过程性语音。非过程性的语言之需告诉计算机“做什么”，而不必告诉计算机具体“怎么做”，计算机就能自动完成用户所需要的工作。