00150：金融理论与实务(适合2012年10月自考国考)总结（大全5篇）

第一篇：00150：金融理论与实务(适合2012年10月自考国考)总结

1、下列属于足值货币的是（C）• A、纸币 B、银行券 • C、金属货币D、电子货币

2、从整体视角看，属于货币资金的盈余部门和主要贷出者的是（A）• A个人部门

B非金融企业部门 • C政府部门

D金融机构 •

3、将任何有收益的事物通过收益与利率的对比倒算出该事物相当于多大的资本金额

被称作（D）• A收益 B利率 C资本证劵化D收益资本化

4、在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是（A）

• A基准利率 B名义利率C实际利率D市场利率

5、世界上一直采用间接标价法的货币是（B）

• A美元

B英镑

C欧元

D日元 •

6、目前人民币汇率实行的是（D）• A固定汇率制

B联系汇率制

• C贸易内部结算价和对外公布汇率的双重汇率制度

• D以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制

7、转变为现实购买力货币的能力是指金融工具的（C）

• A期限性

B风险性

C流动性

D收益性

8、同业拆借市场上的拆解期限中最普遍的是(A)

• A隔夜

B7天

C一个月

D1年

9、商业银行因融资需求而将以贴现的未到期票据转让给中央银行的行为称为（D）

• A承兑

B贴现

C转贴现

D再贴现

10、我国目前发行的债券大多数采取的发行价格是（A）

• A平价发行

B拆价发行

C溢价发行

D公募发行

11、交易双方约定在未来某个确定的时间，按照某个确定的价格买卖一定数量的某种金融资产的合约称为（C）• A利率协议

B金融期权合约

C金融期货合约

D金融远期合约 •

12、允许期权持有着在期权到期日前的任何时间执行期权合约的是（C）• A日式期权

B港式期权

C美式期

权

D欧式期权

13、在我国现行的金融机构体系中，处于核、心地位的是（B）

• A中国银行

B中国人民银行

C中国银行业监督管理委员会

D国务院 •

14、商业银行最基本、最重要的业务是（B）

• A资产业务

B负债业务

C存款业务

D贷款业务

15、投资银行最为传统与基础的业务是（D）

• A证券交易

B证券经纪

C证券并购

D证券承销

16、提出“永恒收入”是决定货币需求量重要因素的经济学家是（C）

• A费雪

B凯恩斯

C弗里德曼

D庇古

17、商业银行派生存款的能力（B）• A与原始存款成正比，与法定存款准备金率成正比

• B与原始存款成正比，与法定存款准备金率成反比

• C与原始存款成反比，与法定存款准备金率成反比

• D与原始存款成反比，与法定存款准

备金率成正比

18、由于货币供给过多而引发货币贬值，物价全面、持续上涨的货币现象是（A）

• A通货膨胀

B通货紧缩

C经济危机

D经济增长、•

19、制定和实施货币政策的金融机构是（C）

• A商业银行

B专业银行

C中央银行

D投资银行

• 20、当中央银行提高法定存款准备金率时，会引起市场中货币供给量的变化情况（B）

• A增加

B减少

C不变

D不确定

21、下列属于不足值货币的是（D）• A实物货币

B商品货币

C金属货币

D信用货币

22、从整体视角看，属于货币资金的赤字部门和主要需求者的是（B）• A个人部门

B非金融企业部门C政府部门

D金融机构

23、借贷期内所形成的利息额与所带金额的比率是指（A）

• A利率

B市场利率

C收益利率

D到期收益率

24、政府近日管理部门或中央银行确定的利率是（B）

• A实际利率

B官定利率

C行业利率

D市场利率

25、美元、欧元、日元、港元都属于是（C）

• A即期外汇

B远期外汇 C自由外汇 D非自由外汇

26、直接标价法下，如果单位外币换取的本国货币数量增多，则表明（A）• A本币对

外

贬

值

B本币对外升值 • C外币汇

率

下

跌

D本币汇率上升

27、中央银行参与金融市场活动的主要目的是（B）

• A获取盈利

B货币政策操作 • C筹集资金

D套期保值

28、下列不属于货币市场的是（C）• A同业拆借市场

B票据市场 • C股票市场

D国库券市场 •

29、同业拆借通常（A）

• A是信用拆借

B有担保

• C有抵押

D有资产组合要求

• 30、基金份额总数可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金份额的是（D）

• A公司型基金

B契约型基金

• C封闭式基金

D开放式基金

31、交易双方同意在约定的将来某个日期按约定的条件买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化

合约称为（B）

• A金融期货合约

B金融期权合 约

• C金融远期基金

D利率协议 •

32、投资者预期某种金融资产价格将要上涨时通常会买入（D）• A美式期权

B欧式期权 • C看跌期权

D看涨期权 •

33、作为我国管理性金融机构的“一行三会”是指（D）

• A中国人民银行、中央金融工作委员会、地方金融工作委员会、各金融行业协会

• B中国人民银行、银行业协会、证券业协会、保险业协会

• C、中国人民银行、银监会、证监会、保监会

• D、中国银行、银监会、证监会、保监会 •

34、商业银行的负债业务主要存款业务和（C）

• A、贷款业务 B、证券投资业务

C、借款业务 D、现金资产业务 •

35、投行对于证券的承销，通常采取的方式有代销和（D）

• A、代理B、拍卖C、寄售D、包销 •

36、强调利率对货币需求影响的作用的学者是（C）

• A、费雪B、马克思C、凯恩斯D、费里德曼

37、基础货币表现为中央银行的（B）• A、资产

B、负债

C、权益

D、收益

38、由于货币供给不足而引起货币升值，物价普遍、持续下跌的现象是（B）• A、通货膨胀B、通货紧缩C、经济危机D、经济增长

39、货币政策是指中央银行为实现特定的经济目标，运用各种金融政策调整下列哪项金融变量采取的方针和措施的总称（A）

• A、货币供给量和利率

B、货币需求量和利率

• C、货币供给量和货币需求量

D、货币供给量和汇率

• 40、具有主动性强、灵活机动、调整效果缓和等优点的货币政策工具是（D）

• A、法定存款准备金率

B、道义劝告 C、再贴现政策

D、公开市场业务 •

41、商品交换的基本原则为（C）• A、物物交换B、贱买购买C、等换交换原则D、价值相当 •

42、货币形式演变的历程是(B)• A、金属货币 →实物货币→ 信用货币→ 电子货币

• B、实物货币→金属货币 → 信用货币→ 电子货币

• C、实物货币→信用货币→金属货币→ 电子货币

• D、金属货币→信用货币→ 实物货币→ 电子货币

43、一定区域内的国家和地区通过协调形式一个货币区，由联合组建的一家银行来发行和管理区域的的一切货币，这称为（C）

• A、区域经济一体化 B、共同市场

C、区域性货币经济一体化

D、经济联盟

44、在银行信贷业务中货币发挥（C）• A、价值尺度职能B、流通手段职能C、支付手段职能D、财富储藏职能 •

45、为商品定价时，货币发挥（A）• A、计价单位职能B、交易媒介职能

C支付手段职能

D、财富储藏职能 •

46、最早实行金本位制的国家是（B）• A、法国B、英国C、意大利D、德国

47、我国最早充当交换媒介的物品是（D）

• A、金B、银C、货币D、贝壳 •

48、货币执行交易媒介的职能是（A）• A、必须是现实的货币

B、必须是观念上的货币

• C、可以是现实的货币

D、可以是观念上的货币

49、中国国内一切货币支出、结算和

外汇牌价，均以哪种货币价值的统一尺度和计算单位（B）

• A、美元B、人民币C、港币D、欧元

• 50、根据马克思关于货币起源的论述，价值表现形式经历的几个阶段依次是（A）

• A、简单、偶然的价值形式→扩大的价值形式→ 一般价值形式→ 货币形式

• B、简单、偶然的价值形式→一般价值形式→ 扩大的价值形式→ 货币形式

• C、扩大的价值形式→简单、偶然的价值形式→一般价值形式→ 货币形式

• D、简单、偶然的价值形式→扩大的价值形式→货币形式→一般价值形式

51、影响利率水平的因素不包括（B）• A、风险因素B、汇率水平C、通货膨胀因素D、利率管制因素 •

52、商业票据包括（D）

• A、商业期票、支票

B、商业汇票、支票

• C、商业期票、商业汇票

D、商业本票、商业汇票

53、企业之间相互提供的与商品交易之间相联系的信用形式是（A）• A、商业信用B、消费信用C、银行信用D、民间信用

54、（A）是工商企业对消费者个人以商品赊销的方式提供的短期信用。• A、赊销

B、分期付款

C、消费信贷

D、信用证

55、（B）是指货币收入小于支出。

• A、盈余

B、赤字

C、均衡

D、收入

56、目前我国最主要的信用形式是（B）

• A、商业信用

B、银行信用

C、国家信用

D、消费信用 •

57、有“金边债券”之称的是（A）• A、中央政府债券

B、地方政府债券

C、政府担保债券

D、企业债券 •

58、融资成本的比较，（B）

• A、直接融资成本高于间接融资成本

B、直接融资成本低于间接融资成本 • C、二者相同

D、无法比较 •

59、浮动利率适用于（B）

• A、短期借贷B、长期借贷C、中期借贷D、国债发行

• 60、利率分为固定利率和浮动利率，是按（B）划分的。

• A、按决定方式 B、按是否调整

C、按是否考虑通胀因素

D、按是否央行规定

• 61、在一国利率体系中起决定性作用的是（C）

• A、名义利率B、市场利率C、基准利率D、优惠利率

• 62一笔货币资金本金额被称为（D）• A、初始投资额

B、终值

C、现值

D、本金

• 63、凯恩斯的利率决定理论中提出（D）

• A、储蓄和投资是决定理论水平的因素 B、理论由可贷资金供给和需求决定的

• C、利润是剩余价值的一部分

D、利率决定于货币供给的和货币需求量的对比

• 64、由银行公会决定的利率称为（C）• A、市场利率

B、官定利率

C、行业利率

D、浮动利率

• 65、收益的资本化公式为（B）• A、是本金与利率的乘积

B、是收益与利率的对比

• C、通过复利计算

D、是本金与利率的对比

• 66、目前我国商业银行的储蓄存款利率属于（C）

• A、市场利率B、行业利率C、官定利率D、实际利率

• 67、中央银行可通过政策促使利率（A），进而降低消费和投资，抑制经济过热

• A、提高

B、降低

C、变动

D、无法调整

• 68、被称为实际利率理论的是（A）• A、传统的利率决定理论

B、凯恩斯的利率决定理论

• C、可贷资金理论

D、马克思的利率决定理论

• 69、利率按是否包括对通货膨胀风险的考虑，可划分为（C）

• A、单利率和复利率

B、固定利率和浮动利率

• C、名义利率和实际利率

D、市场利率、官定利率和行业利率

• 70、认为利率总是在零平均利润率之间波动的利率决定理论是（D）• A、传统的利率决定理论

B、凯恩斯的利率决定理论

• C、可贷资金论

D、马克思的利率决定理论

• 71、我国采用的汇率标价法是（A）• A、直接标价法

B、间接标价法 C、二者兼用

D、二者均不用 • 72、在国际收支中，关键货币选择标准是（B）

• A、使用广泛

B、可自由兑换

C、为各国所承认

D、币值稳定 • 73、中间汇率的计算公式为（A）

• A、（买入汇率+卖出汇率）/2 B、（卖出汇率-买入汇率）*2 • C、（卖出汇率+买入汇率）*2 D、（卖出汇率-买入汇率）/2 • 74、决定两国汇率变动趋势的主要因素是（D）

• A、通货膨胀

B、国际收支

C、利率

D、外汇供求

• 75、在直接标价法下，买入汇率（B）卖出汇率

• A、大于

B、小于

C、等于

D、不确定

• 76、20世纪70年代布雷森森林体系崩溃后，西方主要发达国家先后实行了（B）

• A、固定汇率制B、浮动汇率制C、清洁浮动制D、管理浮动制 • 77、升水表示远期汇率比即期汇率（B）

• A、低

B、高

C、不变

D、相等

• 78、以下（C）使用间接标价法 • A、日本

B、中国

C、英国

D、德国

• 79、一国货币对外贬值一般能起（B）的作用

• A、促进进口、抑制出口

B、促进出口、抑制进口

• C、对进出口没有影响

D、保持国际收支平衡

• 80、当流动性债权大于流动性债务时，外汇供大于求，外汇汇率下跌，这种理论属于（A）

• A、国际借贷说

B、购买力平价理论

C、汇兑心理说

D、利率平价理论

• 81、货币市场特点不包括（D）• A、交易期限短

B、安全性高

C、交易额大

D、流动性不大 • 82、金融市场的最基本功能为（A）• A、媒介资金流通

B、支持规模经济

C、价格发现

D、调节宏观经济 • 83、五大国际黄金市场不包括（C）• A、伦敦

B、纽约

C、苏丹

D、芝加哥

• 84、金融工具的变现能力越强，说明其流动性（A）

• A、越强

B、越弱

C、保持稳定

D、不变

• 85、期权合约和认股权证属于（C）• A、传统的金融工具

B、一般的金融工具 C、衍生的金融工具D、新型的金融工具

• 86、金融市场具有（C）

• A、风险聚集与风险转移

B、风险分散与风险分解

• C、风险分散和风险转移

D、风险化解和风险转移

• 87、普通股的股东权利不包括（C）• A、出席股东大会

B、具有表决权

C、优先分配权

D、选举权与被选择

权

• 88、以下（D）不是金融工具的特点 • A、期限性

B、流动性

C、收益• 95、同业拆借的期限有长有短，最普遍的是（C）

• A、7天

B、14天

C、隔夜

性

D、稳定性

• 89、人们习惯把下列哪些部门归为资金的净需求者（C）

• A、个人B、国外部门C、政府部门D、金融机构

• 90、金融衍生工具不包括（C）• A、期货B、期权C、股票D、互换 • 91、我国的国库券一般由（B）发行 • A、商务部B、财政部C、发改委D、国务院

• 92、大额可转让定期存单市场首创于（D）

• A、英国

B、日本

C、中国

D、美国

• 93、回购协议的期限不等，最常见的是（C）

• A、隔夜

B、7天

C、14天

D、1个月

• 94、与普通定期存款相比，大额可转让定期存单的特点不包括（D）• A、存单面额大

B、不记名

C、二级市场发达

D、期限长

D、1个月

• 96、我国的同业拆借市场网络开始运行于（B）

• A、1995年

B、1996年

C、1997年

D、1998年

• 97、商业票据的发行多是（D）方式 • A、平价

B、溢价

C、折价

D、贴现

• 98、我国最先行大额可转让定期存单的是（B）

• A、中国银行和工商银行

B、中国银行和交通银行

• C、中央银行和工商银行

D、中央银行和交通银行

• 99、国库券的发行方式通常是（C）• A、平价

B、溢价

C、贴现

D、折价

• 100、国库券的特点中不包括（D）• A、安全性高B、流动性高C、税收优惠D、期限长

• 101、商业银行最基本业务是（B）• A、资产业务B、负债业务C、存款

业务D、贷款业务

• 102、商业银行资产业务不包括（C）• 108、租赁的基本特征是（D）

• A、具有独特的资金运动形式

• A、贷款业务B、证券投资业务C、存款业务D、现金资产业务 • 103.从产权结构上说，我国商业银行主要形式是（C）

• A、独资商业银行B、政策性商业银行C、股份制商业银行D、单一制商业银行

• 104、租赁业务的最显著特点是（B）• A、承租人在国外

B、租赁物的使用权与所有权分离 • C、出租人垫付设备款项

D、承租人按阶段支付租赁费用

• 105、下列哪一项不是商业银行的（D）支付结算业务

• A、汇兑结算

B、信用证结算

C、托收结算

D、现金结算

• 106、汇兑结算属于商业银行的（D）业务

• A、狭义的表外业务

B、信用证结算

C、代理结算

D、支付结算业务 • 107、纽约银行属于（B）

• A、全能性银行B、专业性银行C、综合性银行D、政策性银行

B、租金的分次归流

• C、承租人具有对租赁标的物的选择权

D、租赁物使用权与所有权分离

• 109、商业银行贷款可分为信用贷款和担保贷款，类型划分上属于（B）• A、期限的长短

B、保障条件

C、业务类型

D、质量高低

110、商业银行管理发展理论的发展阶段是（C）

• A、资产管理理论→资产负债管理理论→负债管理理论

• B、资产负债管理理论→负债管理理论→资产管理理论

• C、资产管理理论→负债管理理论→资产负债管理理论

• D、负债管理理论→资产管理理论→资产负债管理理论

• 111、提高资本充足率最基本的资金来源是（A）

• A、增加资本量

B、收缩业务

C、调整资产结构

D、以上均正确 • 112、商业银行的最基本的资金来源

是（A）

• A、存款类资金来源

B、非存款类资金来源

• C、中央银行的贴现借款

D、国际金融市场的融资

• A、直接买卖

B、竞价交易 • C、递价拍卖

D、间接融资 • 118、股票投资分析中的基本面分析不包括（B）。

• A、宏观经济分析

B、技术分析

• 113、没有担保，只凭借款人的信用状况而发放的贷款成为（B）• A、担保贷款

B、信用贷款

C、关注贷款

D、正常贷款 • 114、在债券的信用评级中，3A代表（B）

• A、清偿能力强，风险大

B、清偿能力强，风险小

• C、清偿能力有限，风险大

D、濒临破产，清偿能力差

• 115、适合于保守型投资者的基金种类是（C）

• A、开放式基金

B、成长型基金 • C、收入型基金

D、平衡型基金 • 116、LOF是（B）的缩写。• A、指数型基金

B、上市型开放式基金

• C、基金中的基金

D、交易基金 • 117、我国的证券交易所对于股票交易实行的是（B）制度。

C、行业分析

D、公司分析 • 119、运用一定的数学公式，对股票交易中的原始数据进行处理，得出相应的技术分析指标，将该指标的值绘成图表，用定量的方法对股价趋势进行预测，这是（C）

• A、形态分析

B、技术分析

C、行业分析

D、公司分析 • 120、证券发行由承销商组织承销团将债券销售给不特定的投资者的发行方式称为（C）。

• A、平价发行

B、折价发行

C、公募发行

D、私募发行 • 121、债券的发行以高于票面值得价格发行，称为（C）

• A、平价发行

B、折价发行 • C、溢价发行

D、公开发行 • 122、债券投资中，当债券本金或利息的支付币种是外币时，投资者会面临汇率变动的风险，这种被称为

（B）。• A、3个

B、4个

• A、流动性风险

B、汇率风险

• C、5个

D、6个 C、违约风险

D、利率风险 • 123、记录一只股票一定时段的价格波动情况的技术分析方法称为（C）• A、形态分析

B、趋势分析

C、K线图

D、指标分析 • 124、交易双方约定在未来某个确定的时间，按照某个确定的价格买卖一定数量的某种金融资产的合约称为（C）。

• A、期货合约

B、期权合约

C、远期合约

D、利率协议 • 125、交易双方对两笔币种与金额相同，期限一样但付息方法不同的资金进行互换交换利率的一种业务称为（B）

• A、货币互换

B、利率互换 • C、期权互换

D、股票互换 • 126、中国人民银行是我国的中央银行，隶属于（C）。

• A、中国银监会

B、中国保监会 • C、国务院

D、商务部 • 127、世界银行集团有（C）个部分构成。

• 128、信托的基本特征是（A）。• A、受人之托，代人理财

• B、受人之托，保管资金

• C、专业管理，分散投资

• D、资金聚集，分散风险

• 129、国际金融机构的局限性表现在（A）

• A、不对症的干预方案会消弱贷款所带来的积极作用

• B、维持汇率稳定

• C、对国际业务活动进行规范

• D、积极防范并解救国际金融危机 • 130、中国保险监督管理委员会是保险业的监管机构，隶属于（C）。• A、财政部

• B、发改委

• C、国务院

• D、商务部

• 131、当中央银行提高法定存款准备金率时，会引起市场中货币供给量（B）

• A、增加

B、减少 • C、不变

D、不确定

• 132、（C）公式称为马克思货币必要量原理在中国的具体化。• A、“1：5” • B、“1:6” • C、“1:8” • D、“1:7”

• 133、（B）产生的过程，也就是商业银行创造存款货币的过程。• A、原始存款

B、派生存款

• C、基础货币

D、货币层次

• 134、生死合险又称为（C）

• A、死亡保险

B、生存保险 C、两全保险

D、意外伤害保险 • 135、一国的货币供给如果持续大于货币需求，将会出现物价（B），从而出现（）现象。• A、上涨，通货紧缩 • B、上涨，通货膨胀 • C、下降，通货紧缩 • D、下降，通货膨胀

• 136、保险合同的当事人不包括（D）• A、受益人 • B、保险人

• C、投保人 • D、被保险人

• 137、结构型通货膨胀中提到，经济结构方面的因素不包括以下（D）• A、经济部门结构

B、供需结构 • C、需求结构

D、成本推动 • 138、保险的基本职能是（C）• A、创造流动性 • B、增加安全性 • C、经济补偿 • D、增加盈利

• 139、商业银行派生存款的能力（B）• A、与原始存款成正比，与法定存款准备率成正比

• B、与原始存款成正比，与法定存款准备率成反比

• C、与原始存款成反比，与法定存款准备率成反比

• D、与原始存款成反比，与法定存款准备率成正比

140、处于最终目标和操作指标之间B）

• A、操作指标

B、中介指标

• C、利率指标

D、汇率指的是（标

• 141、投资银行最为基础和传统的业务是（D）

• A、证券交易

B、证券经纪

• C、证券并购

D、证券承销

• 142、以下不属于基础货币特点的是（D）• A、可测性强 • B、可控性强 • C、相关性强 • D、抗干扰性强

• 143、保险的保险被称为（B）• A、转保险

B、再保险 • C、财产保险

D、双重保险 • 144、货币乘数主要由通货—存款比率和准备—存款比率决定，这两个比率与货币乘数呈（B）变动。• A、正向

B、反向

C、不变

D、不确定

• 145、基础货币有（A）和商业银行等金融机构持有的存款准备金构成。• A、流通中的现金

B、高能货币 • C、债券与票据

D、货币供给

• 146、认为通货膨胀对经济增长实质上不产生任何影响，两者之间没有必然联系，这是（D）的观点。• A、促进论 • B、促退论 • C、拉动论 • D、中心论

• 147、储蓄存款属于我国货币层次中的（C）

• A、M0层次

B、M1层次• C、M2层次

D、M3层次• 148、投资银行动用自有之间参与证券交易，通过赚取买卖价差而获利，属于（D）• A、承销业务 • B、经纪业务 • C、并购业务 • D、交易业务

• 149、货币政策指中央银行为实现既定的经济目标，运用各种政策工具调控（A）所采取的方针和措施的总称。• A、货币供给和利率

B、货币需求与供给

• C、社会需求与供给

D、社会供给和利率

• 150、C/D为通货—存款比率，是影响（B）的两个因素之一 • A、基础货币 • B、货币乘数 • C、货币层次 • B、成本推动型通货膨胀 • C、结构型通货膨胀 • D、公开型通货膨胀

155、我国的公开市场业务包括

（C）

• D、货币供给

• 151、被越来越多国家的央行使用的货币政策工具是（B）

• A、法定存款准备金

B、公开市场业务

• C、贴现率

D、行政干预 • 152、通胀治理中的指数化政策具体内容中不包括（C）• A、利率指数化 • B、工资指数化 • C、汇率指数化 • D、税收指数化

• 153、公开市场业务是通过（C）来调节货币供应量的。

• A、中央银行

B、商业银行 • C、买卖证券

D、证监会 • 154、按通货膨胀产生的原因，可将通货膨胀分为几个类型，以下不属于其中的是（D）• A、需求拉动型通货膨胀

• A、人民币公开市场业务

• B、外汇公开市场业务

• C、以上均包括

D、以上均不正确 • 156、以下哪个不是影响商业银行存款派生能力的因素（D）• A、法定存款准备金率 • B、超额存款准备金率 • C、现金漏损率 • D、储蓄存款比率

• 157、投行对于证券的承销，通常采取的方式有：代销和（C）• A、代理

B、拍卖

C、包销

D、寄售

• 158、保险利益原则的意义何在？以下描述不正确的是（C）。

• A、与赌博从本质上划清了界限 B、防止道德风险的产生

• C、防止经济风险的产生 D、合理衡量保险补偿的程度 • 159、关于通货膨胀对经济增长的影

响方面，西方经济学的观点中不包括（C）

• A、促进论

B、促退论

C、拉动论

D、中性论

• 160、弗里德曼认为，货币需求的影响因素有三，以下不属于其中的是（D）

• A、总财富水平

B、收入水平

• C、机会成本

D、货币供给量 •

二、多项选择题

1、货币的媒介职能包含的功能有（ABC）。

• A、计价单位

B、交易媒介

C、支付手段

• D、财富储藏

E、世界货币 •

2、直接融资的优点表现在（ABCE）。

• A、实现货币资金的合理配置B、提高货币资金的使用效益

• C、资金需求者可筹集到长期稳定的资金

• D、资金供给者的投资收益高

E、资金需求者的筹资成本低

3、按照决定方式可将利率划分为（CDE）。

• A、固定利率

B、浮动利率

C、市场利率

• D、官定利率

E、行业利率 •

4、各国计算基准汇率时对关键货币的选择标准是（ACD）。

• A、可以自由兑换

B、该国年度经济增长速度在6%以上

• C、在本国国际收支中使用多

D、在外汇储备中占比大

• E、有利于促进本国商品出口

5、金融市场的参与主体包括

ABCDE）。

• A、政府部门

B、中央银行

C、各类金融机构

• D、工商企业

E、居民个人

6、下列关于回购协议表述正确的是

ABDE）。

• A、属于货币市场金融工具

• B、回购价格高于出售价格

• C、期限通常在一年以上

• D、回购利率通常低于同业拆借利率 • E、本质上是一种以一定数量的证券为质押品进行的短期资金融通行为 •

7、证券交易所的交易程序包括（ABCDE）。

（（• A、开户

B、委托

C、成交

• D、交割

E、过户

8、中国现行的金融监督管理机构有（ABCD）。

• A、中国人民银行

B、中国银行业监督管理委员会

• C、中国证券业监督管理委员会

• D、中国保险业监督管理委员会 E、国有商业银行

9、商业银行的特性有（BCD）。• A、流动性

B、企业性

C、金融性 • D、银行性

E、风险性

10、货币政策的最终目标有（BCDE）。

• A、财政收支平衡

B、国际收支平衡 C、充分就业

D、经济增长

E、稳定物价

11、货币制度的构成要素主要有（ABCDE）。

• A、规定货币材料

B、规定货币单位 C、规定流通中货币的种类

• D、规定货币的法定支付能力 E、规定货币的铸造或发行

12、间接融资的优点表现在（ABC）。

• A、灵活便利

B、分散投资、安全性高

• C、具有规模经济 D、资金供给者的投资收益高

• E、资金需求者的筹资成本低 •

13、按照借贷期内是否调整可将利率分为（DE）。

• A、市场利率

B、官定利率

C、行业利率

• D、固定利率

E、浮动利率

14、以是否剔除通货膨胀因素为标准

可将汇率分为（CD）。

• A、基准汇率

B、套算汇率

• C、名义汇率

• D、实际汇率 E、有效汇率

15、金融工具的共同特征包括（BCDE）。

• A、杠杆性

B、流动性

C、风险性• D、收益性

E、期限性

16、下列关于大额可转让定期存单表述正确的有（ABE）。

• A、存单面额大

B、二级市场非常发达

• C、首创于英国

• D、减弱了商业银行资产管理理念 E、存单不记名

17、决定债券交易价格的主要因素有（ABCD）。

• A、票面额

B、票面利率

• C、市场利率

• D、偿还期限 E、投资风险大小 •

18、中央银行的职能包括（BCD）。• A、存款的银行

B、发行的银行

C、银行的银行

• D、国家的银行

E、清算的银行 •

19、按产权结构的不同可将商业银行分为（AB）。

• A、股份制商业银行

B、独裁商业银行

• C、单一制商业银行

• D、总分行制商业银行 E、控股公司制商业银行

20、货币政策的内容包括

ABCDE）。

• A、政策目标

B、政策工具

• C、操作指标

• D、中介指标 E、政策传导机制 •

21、货币的最基本的职能包括（AB）。

• A、交易媒介

B、财富储藏

C、一

般等价物

• D、扩大价值形式

E、结算工具 •

22、国家货币制度经历了（BCDE）几个阶段。

• A、布雷顿森林体系

B、银本位制

• C、金银复本位制

• D、金本位制

E、不兑现的信用货币制度 •

23、下列关于人民币的说法正确的是（ABCE）。

• A、人民币是一种货币符号

• B、人民币是由国家强制发行的 • C、人民币是中华人民共和国的合法货币

• D、人民币是可以兑现的银行券

• E、人民币是一种信用货币

24、银行信用的特点包括（ABCDE）。

• A、银行信用的货币资金源于社会闲散资金

B、银行信用中，银行发挥着中介职能

• C、银行信用以货币形态提供

• D、银行信用提供存贷款的方式具有灵活性

（• E、银行信用可以满足存贷款人需求的多样化

25、商业票据上有一系列的票据行为，包括（ABCDE）。

• A、票据签发

B、票据背书

C、票据贴现

• D、票据抵押

E、票据转让

26、（BE）是信用活动的基本特征。

• A、流动性

B、偿还性

C、营利性 • D、安全性

E、支付利息

27、计算利息的最基本的方法包括AC）。

• A、单利

B、本利和

C、复利

• D、利率

E、汇率

28、影响利率变化的风险因素包括（ABC）。

• A、违约风险

B、流动性风险

C、政策变动风险

• D、通货膨胀风险

E、汇率因素 •

29、我国中央银行基准利率包括（AE）。

• A、存款准备金利率

B、固定利率

• C、国债市场利率

• D、民间借贷利率

E、再贷款利率 • 30、从利率的决定机制角度划分，利

率可分为（ACE）。

• A、官定利率

B、名义利率

C、行业利率

• D、实际利率

E、市场利率 •

31、汇率的变动会对以下哪些方面产生影响（ABCD）。

• A、进出口

B、资本流动

C、物价水平

• D、资产选择

E、国内贸易 •

32、金融理论上将汇率制度分为（AD）。

• A、固定汇率制

B、金本位制

• C、金汇兑本位制

• D、浮动汇率制

E、金块本位制

33、金融市场的基本要素包括了

（BCDE）

A、交易对象

B、交易工具 C、交易主体

D、交易价格

E、交易组织方式

34、金融市场的金融工具的特征包括（ABCD）

A、期限性

B、流动性 C、风险性

（D、收益性

E、稳定性

好

E、存单便于转让）性质，40、同业拆借市场的（BCD

35、按有无固定场所划分，金融市场可分为（AD）

A、有形市场

B、国内市场

C、使得其在金融机构间广泛应用。

A、期限长

B、短期性

C、流动性高

国际市场

D、无形市场

E、发行市场

36、货币市场的特点有（ABD）

A、交易期限短

B、流动性强 C、参与者多

D、安全性高

E、交易额小

37、商业票据的发行分为（AB）A、直接募集

B、交易商募集

C、同业拆借

D、转让

E、背书

38、货币市场是以期限在一年内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场。其特点包括（ABCD）

A、交易期限短

B、流动性强

C、安全性高

D、交易额大

E、交易期限长

39、大额可转让定期存单的特点是（ABCDE）

A、存单面额大

B、存单不记名

C、存单二级市场非常发达

D、存单流动性

D、快速性

E、安全性高

41、债券收益的衡量指标包括（ABCD）A、名义收益率

B、现时收益率

C、持有其收益率

D、到期收益率

E、实际收益率

42、债券发行中的中介结构包括（BCDE）

A、商业银行

B、投资银行

C、证券公司

D、会计师事务所

E、律师事务所

43、证券交易所的交易程序包括（ABCDE）

A、开户

B、委托

C、成交

D、交割

E、过户

44、债券发行市场由（ACDE）组成。A、发行者

B、监管者

C、投资者

D、中介机构

E、管理者

45、金融衍生工具的市场功能包括（）A、价格发现功能

B、套期保值功能

C、投机获利手段

D、风险分散功能

C、代表客户进行管理

D、代表客户进E、风险转移功能

46、金融期权合约的主要内容包括（）

行经营

E、代表客户处置财产

51、货币政策的内容包括（）A、政策目标 B、政策工具 C、政策传导A、期权合约的买方与卖方

B、期权费

机制

D、政策主体

E、操作指标与中介C、合约标的数量

D、执行价格

E、到期日

47、按期权行权时间不同，期权可分为（）

A、看涨期权

B、看跌期权

C、欧式期权

D、美式期权

E、股票期权

48、金融互换的种类包括（）A、利率互换

B、期权交易

C、期货交易 D、货币互换

E、远期合约

49、按金融机构的业务性质的不同，金融机构可分为（）

A、管理性金融机构

B、协调性金融机构 C、组织性金融机构

D、商业性金融机构 E、政策性金融机构

50、信托投资公司的主要职能是（）A、代为保管客户资金

B、接受客户委托

指标

52、货币政策的操作指标和中介指标的选择标准是（）

A、回归性

B、可控性

C、相关性

D、抗干扰性

E、可测性

53、我国货币政策的目标是（ABCD）A、经济增长

B、充分就业

C、稳定物价

D、国际收支平衡

E、稳定市场

54、中国人民银行使用的货币政策工具包括（）

A、法定存款准备金率

B、公

开市场业务

C、再贷款政策

D、利率政策 E、汇率政策

55、投资银行的核心业务包括（）A、存款

B、企业并购

C、资产管理

D、财务顾问

E、风险投资

56、货币政策内容包括（）

A、货币政策的目标

B、货币政策中介

C、货币政策杠杆

D、货币政策工具

E、货币政策传导机制

57、我国汇率政策的主要内容包括（）A、促进经济内外协调发展B、保持人民币汇率基本稳定C、探索和完善人民币汇率形成制

D、采取多种措施促进国际收支平衡

E、加快经济结构调整

58、保险的基本原则有（）

A、保险利益原则

B、最大诚信原则 C、损失补偿原则

D、近因原则 E、流动性原则

59、通货紧缩的表现有哪些？（）A、货币供给不足

B、货币升值

C、物价普遍、持续下跌

D、生产停滞

E、货币不值钱了

60、选择性货币政策工具包括（）A、消费者信用控制

B、证券市场信用控制

C、不动产信用控制

D、优惠利率

E、存款优惠

61、商业银行在经营过程中面临的风险主要有（）

A、国家风险

B、信用风险

C、利率风险

D、汇率风险

E、流动性风险

62、信托关系的当事人包括（）A、债权人

B、债务人

C、委托人

D、受托人

E、受益人

63、按保险标的不同可将保险分为（）

A、财产保险

B、营利保险

C、人身保险

D、责任保险

E、信用保证保险

64、保险中介人一般包括（）A、保险合作社

B、保险公估人

C、保险代理人

D、保险经纪人

E、保险公证人

65、下列属于不可保财产的有（）A、土地

B、电脑资料

C、危险建筑

D、稀有金属

E、枪支弹药

66、在投资者对收益和风险的权衡中，一般的组合形态有（）

A、低收益、高风险

B、低收益、下，汇率数值变大意味着本币升值

D、间接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值

E、美元标价法下，汇率数低风险

C、高收益、高风险

值变大意味着美元升值

D、高收益、低风险

E、高收益、71、金融行业面临的风险主要有（）无风险

67、下列属于货币市场工具的是（）A、国库券

B、商业票据

C、债券

D、股票

E、大额可转让定期存单

68、投资基金具有的特点是（）A、多元化投资

B、无风险

C、专家理财

D、保本

E、流动性强

69、按发行主体的不同可将债券分为（）

A、国家债券

B、地方政府债券 C、金融债券

D、企业债券 E、国际债券

70、下列表述正确的有（）

A、直接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值

B、直接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值

C、间接标价法

A、信用风险

B、利率风险

C、汇率风险

D、操作风险

E、政策风险 72、商业银行的组织形式有（）

A、单一银行制

B、分行制

C、银行持股公司制

D、连锁银行制

E、跨国联合制

73、信托行为形成需要的条件有（）A、信托当事人的真实意思表示

B、特定的合法目的C、以财产为中心

D、以信任为基础

E、以处理为目的

74、债券利率风险管理策略中属于消极保

守型的（）

A、购买后一直持有到期的策略

B、利率

免疫策略

C、通过利率预测进行投资

的策略

D、综合采用利率预测和利率免疫的策略

E、选择市场时机进行债券投资的策略

75、采用普通股筹资的不利因素主要有

（）

A、普通股的资金成本高

B、普通股的发行费用高

C、经济波动时还本压力大

D、普通股会分散公司控制权

E、增发新股会降低普通股每股收益

78、马克思认为流通中货币需求量的决定因素主要有（）

A、待销售的商品数量

B、单位商品价格

C、其他金融资产的收益率

D、持有货币的流动性效用

E、单位货币流通速度

76、下列关于外汇的表述正确的有（）A、外汇与外币是同一个范畴

B、通常只有可以自由兑换的外币才是外汇

C、外汇的主要内容是外币支付凭证

D、我国的外汇包括外币有价证券

E、持有大量外汇要承担外汇贬值的风险

79、通货膨胀的度量指标包括（）A、投资者信心指数

B、国民生产总值平减指数

C、消费物价指数

D、批发物价指数

E、基准利率水平

80、相对于货币政策，财政政策（）、透明度低

A、可控性强

B

C、77、我国法规规定的外债包括（）A、国际金融组织贷款

B、外国政

认识时滞短

D、决策时滞长

E、在实行紧缩政策时阻府 贷款 C、外国银行和金融机构贷款

力较大 D、外国企业贷款



三、简答题



1、简述我国人民币制度的主要内容。

答：（1）、人民币是我国的法定货币，以人民币支付中华境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。人民币主币单位是“元”，辅币的单位有“角”和“分”两种，分、角、元均为十进制。

（2）、人民币不规定含金量，是不兑现的信用货币。人民币以现金和存款货币两

种形式存在，现金由中国人民银行统一印制、发行，存款货币有银行体系通过业务进入流通，中国人民银行依法实施货币政策，对人民币总量和结构进行管理和调控。

（3）、2005年7月21日，我国开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制。人民币汇率不再盯住单一的美元，而是按照我国对外经济发展的实际情况，选择若干种主要货币，赋予相应的权重，组成一个货币篮子。

2、简述信用在现代市场经济运行中的积极作用。

答：（1）、调剂货币资金余缺，实现资源优化配置。

（2）、动员闲置资金，推动经济增长。



3、简述1994年后我国人民币汇率制度改革的总体目标。

答：我国汇率制度改革的总体目标是，建立健全以市场供求为基础的、有管理的浮动汇率制度，保持人民币汇率在合理、均衡水平上的基本稳定。在汇率改革中坚持的原则是主动性、可控性和渐进性。

4、简述债券投资面临的风险。

答：（1）利率风险。（2）价格变动的风险。（3）通货膨胀的风险。（4）违约风险。（5）流动性风险。（6）汇率风险。

5、简述商业银行主要的存款类型。

答：（1）活期存款，这是指可有存款人随时存款，他没有确切的期限规定，银行也无权要求存款人取款时做事先的书面通知。

（2）定期存款，这是指存款人和银行预先约定存款期限的存款。期限可从数日到数年不等，在我国通常为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年。

（3）储蓄存款，它的原始意义是储藏，在经济学中的同行理解是指货币收入没有被用于消费的部分。它的持有者可以是居民、企业和政府在内的所有经济主体，存在的形式包括在银行的存款、购买的有价证券及手持现金等。

6、简述不兑现信用货币制度的基本特点。

答：（1）流通中的货币都是信用货币，主要由现金和银行存款组成。

（2）信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的。

（3）国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控。

7、简述道德范畴信用与经济范畴信用的关系。

答：二者既有联系又有区别

（1）二者的联系体现在道德范畴信用是经济范畴信用的支撑和基础。

（2）二者最大的区别在于道德范畴信用的非强制性和经济范畴信用的强制性。

8、简述1994年以后我国人民币汇率调控的方式。115 

9、简述证券投资基金的特点。

答：（1）组合投资、分散风险

（2）集中管理、专业理财。

（3）利益共享、风险共担。

10、简述商业银行贷款的五级分类。227

答：



11、简述布雷顿森林体系的主要内容。

 答：（1）、以黄金为基础，以美元为最主要的国际储备货币，实行“双挂钩”的国际货币体系。“双挂钩”是指美元直接与黄金挂钩，其他国家的货币与美元挂钩。

（2）、实行固定汇率制。当各国政府根据本国法定货币含金量与美元含金量之比确定本国货币与美元的兑换比率后，其有义务保持汇率的稳定。当本国货币与美元汇率的波动幅度超过两国货币含金量之比的上下1%（1971年12月17-18日后调整为2.25%）时，各国政府要在外汇市场上对汇率进行干预。



（3）、建立永久性的国际金融机构，即国际货币基金组织（IMF），对货币事项进行国际磋商，促进国际货币合作。国际货币基金组织对各成员国的汇率政策进行监督，为成员国提供短期资金融通。

12、简述银行信用与商业信用的关系。

 答：（1）、银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的。



（2）、银行信用克服了商业信用的局限。



（3）、银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。



13、简述商业票据的基本特征。

 答：（1）、是一种有价票证，以一定的货币金额表现其价值。

（2）、具有法定的样式和内容。

（3）、是一种无因票证。

（4）、可以转让流通。



14、简述利率在微观经济活动中的作用。

 答：（1）、利率的变动影响个人收入在消费和储蓄之间的分配。



（2）、利率的变动影响金融资产的价格，进而影响人们对金融资产的选择。

（3）、利率的变动影响企业的投资决策和经营管理。

15、简述利率发挥作用的条件。

 答：（1）、微观经济主体对利率的变动比较敏感。

（2）、由市场上资金供应的状况决定利率水平的升降。

（3）、建立一个合理、联动的利率结构体系。

16、比较固定汇率制和浮动汇率制的优劣。

 答：固定利率制的特点是发挥政府主动市场的作用，由政府来承担市场变化的风险，而浮动汇率制的特点是发挥事成自身的纠正作用，让市场参与者自己承担风险。两种汇率制度各有其支持者，争论不断。

（1）、赞同浮动汇率制的观点：

○

1、认为浮动汇率制下汇率可以根据一国的国际收支变动的情况进行连续微调，从而发挥汇率杆杠对国际收支的自动调节作用。

○

2、认为浮动汇率制下的投机是一种稳定的投机，因为投机活动还得承担汇率反方向变动带来的风险，因此，浮动汇率制降低了国际游资对一国汇率冲击的危险。

○

3、认为浮动汇率制下一国货币的货币政策具有主动性。

（2）、赞同固定汇率制的观点：

○

1、认为固定汇率制下的会率相对稳定降低了国际贸易和投资的汇率风险，有利于促进国际贸易和投资发展。

○

2、认为浮动汇率制下盛行非稳定性投机，投机者心理是非理性的，表现之一就是“羊群效应”，容易扩大而非缩小市场价格的波幅，而固定汇率制下的投机行为一般具有稳定性，政府的介入并通过改变投机者的预期使汇率保持稳定，从而消除不确定性。

○

3、认为固定汇率制可以防止中央银行对货币政策的滥用。



17、简述金融市场的功能。

答：（1）资金聚集与资金配置功能。

○

1、金融市场为货币资金盈余者提供了多种可供其选择的金融工具，实现了资金聚集。

○

2、金融市场中各种金融工具价格的波动将引导货币资金流向最具有发展潜力，能够为投资者带来最大利益的部门和企业，从而实现金融资源的最佳配置。

（2）、风险分散和风险转移功能。

○

1、金融市场上多样化的金融工具为资金盈余者的资金投资提供了多种选择，他可以根据自己的风险、收益偏好将自己的盈余资金投资在不同的金融工具上，进行投资组合。

2、金融市场上筹集资金的资金需求者面对众多的投资者发行自己的金融工具，○使得众多的投资者共同承担了该金融工具发行者运用者运用这笔资金的经营风险。

（3）、对宏观经济的反映与调控

○

1、金融市场，尤其是股票市场通常被称为国民经济的“晴雨表”，它往往先于宏观经济运行的变化而做出提前的反映，是公认的国民经济信号系统，这便是金融市场

对宏观经济运行的反映功能。

○

2、市场经济的缺陷导致了政府对经济运行的干预与调控。货币政策与财政政策是政府对宏观经济进行调控的两大主要政策，而这两大政策的事实都离不开金融市场。

18、简述各种汇率决定理论。

 答：（1）、国际借贷说。该理论认为国际间的商品劳务进出口、资本输出入以及其他形式的国际收支活动会引起国际借贷的发生，国际借贷又会引起外汇供求的变动，进而引起外汇汇率的变动，因而国际借贷关系是决定汇率变动的主要因素。（2）、购买力平价理论，该理论的基本思想是：人们之所以需要其他国家的货币，是因为这些货币在其他发行国具有购买商品和服务的能力，这样，两国货币的兑换比率就主要应该由两国货币的购买力之比决定。

（3）、汇兑心理说，该理论的核心观点是：人们之所以需要外国货币，除了需要用外国货币购买商品外，还有满足债务支付、进行投资或投机、资本逃避等需求，正是这种需求使外国货币具有了价值。

（4）、货币分析说，是从货币数量的角度阐述汇率决定的问题。该理论假定国内外资产之间具有完全的可替代性，认为本国与外国之间实际国民收入水平、利率水平以及货币供给水平通过对各自物价水平的影响决定了两国的汇率水平。

（5）、利率平价理论，侧重于分析利率与汇率的关系。该理论关注了金融市场参与者处于避险或盈利的目的而进行的套利交易活动。所谓套利交易，是指套利者利用两国货币市场的利率差异，通过外汇买卖将资金从低利率国家转移投放至高利率国家，以赚取利差收益的交易行为。

（6）、资产组合平衡理论，偏重于短期汇率决定的分析。该理论的核心思想是，一国的资产总量分布于本国货币、国内债券和国外证券之上，投资者会根据不同的投资产的收益率、风险及自身的风险偏好确定其最优的资产组合。

19、简述金融工具的特点。

 答：（1）、期限性，是指金融工具通常有规定的偿还期限，即从举借债务到全部归

还本金与利息所跨越的时间。

（2）、流动性，是指金融工具的变现能力，即转变为现实购买力货币的能力。（3）、风险性，是指购买金融工具的本金和预定收益遭受损失可能性的大小。（4）、收益性，是指金融工具能够为其持有者带来收益的特性。 20、货币市场的功能主要有哪些？

 答：第一，它是政府、企业调剂资金与缺、满足短期资金需求的市场。

第二，它是商业银行等金融机构进行流动性管理的市场。

第三，它是一国中央政府进行宏观调控的场所。

第四，它是市场基准利率生成的场所。

21、普通股和优先股的区别何在？

答：（1）普通股是股份有限公司的股票。目前在我国上海证券交易所和深圳证券交易所上市流通的股票都是普通股。普通股的股东可以出席股东大会，具有表决权、选举权和被选择权等；其股息、红利收益与股份公司的经营状况紧密相关，公司盈利良好，则获利较多。普通股的股东还具有优先认股权，即公司增发新的普通股时，现有股东有权按其原有所持股比例认购新股，以保持对公司所有权的现有比例。



（2）优先股是股份有限公司发行的具有收益分配和剩余资产分配优先权的股票。与普通股东相比，优先股股东具有两种优先权：一是优先分配权，即在公司分配股息时，优先股的股东分配在先；二是是优先求偿权，即在公司破产清算，分配剩余资产时，优先股的股东清偿在先。但优先股的股东没有表决权、选举权和被选举权等，其股息也是固定的，与股份有限公司的经营状况无关。优先股的风险小于普通股，预期收益率也低于普通股。

22、简述我国票据市场快速发展的原因。

 答：（1）、票据融资具有便利与低成本的特点使企业对票据融资的需求不断提高。

（2）、随着商业银行竞争日益激烈，票据融资成为商业银行争夺优质客户、合理配置资产、保持流动性、增加盈利点的重要手段，商业银行参与票据市场的主动

性越来越强。



23、简述金融衍生工具的特点。

 答：（1）、价值受制于基础性金融工具 

（2）、具有高杠杆性和高风险性。

（3）、构造复杂，设计灵活。

24、简述金融期货合约的特点。

 答：（1）、金融期货合约都是在交易所内进行交易，交易双方不直接接触，而是各自跟交易所的清算部或专设的清算公司结算。



（2）、金融期货合约还克服了远期合约流动性差的特点，具有很强的流动性。

（3）、金融期货交易采取盯市原则，每天进行结算。

25、简述金融机构的特殊性。

 答：（1）、经营对象与经营内容的特殊性。一般经济组织的经营对象是具有一定使用价值的商品或普通劳务，经营内容主要是从事商品生产与流通活动；而金融机构的经营对象是货币资金这种特殊的商品，经营内容主要是货币收付、借贷及各种与货币资金运动有关的资金活动。



（2）、经营关系与经营原则的特殊性。一般经济组织与客户之间是商品或劳务关系，其经营活动遵循等价交换的原则；而金融机构与客户之间主要是货币资金的借贷或投融资的信用关系，在经营中遵循安全性、流动性和营利性的原则。

（3）、经营风险及影响程度的特殊性。一般经济组织的经营风险主要来自商品生产与流通过程，集中表现为商品是否适销对路。这种风险所带来的至多是商品滞销、资不抵债而宣布破产。而金融机构因其业务大多数是以还本付息为条件的货币信用业务，故其风险主要表现为信用风险、挤兑风险、利率风险、汇率风险。

26、金融机构的功能有哪些？  答：（1）、提供支付结算服务。

（2）、促进资金融通。



（3）、降低交易成本。

（4）、提供金融服务便利。

（5）、改善信息不对称。

（6）、转移与管理风险。

27、金融期货市场的交易规则如何？

 答：（1）、交易品种为规范的、标准的期货合约。

（2）、交易实行保证金制度。



（3）、交易实行当日无负债结算制度，即盯市制度。

（4）、交易实行价格限制制度。

（5）、交易实行强行平仓制度。

28、简述中国人民银行的作用。

 答：（1）、中央银行是“发行的银行”。它代表国家垄断货币的发行权，向社会提供经济活动所需要的货币，并保证货币流通的正常运行，维护币值稳定。



（2）、中央银行是“银行的银行”。中央银行只与商业银行和其他金融机构发生业务往来，不与工商企业和个人发生直接的信用关系。



（3）、中央银行是“国家的银行”。中央银行作为政府宏观经济管理的一个部门，由政府授权对金融业实施监督管理，对宏观经济进行调控，代表政府参与国际金融事务，并为政府提供融资、国库收支等服务。

29、投资银行的基本职能有哪些？

 答：（1）媒介资金供求，提供直接融资服务。

（2）构建发达的证券市场。

（3）优化资源配资。

（4）促进产业集中。 30、简述国际收支的调节手段。

 答：（1）、财政政策。运用财政政策调节国际收支的失衡，主要是通过扩大或缩小

政府财政支出、提高或降低税率等措施。



（2）、货币政策。运用货币政策调节国际收支，主要是通过调整汇率或利率等金融变量，用以影响进出口和资本流动。



（3）、外贸政策。运用外贸政策调节国际收支，主要是通过关税和非关税壁垒来实行贸易管制。



31、简述通货膨胀的治理措施。 答：（1）实施紧缩的货币政策。

（2）适时适当的财政政策。

（3）适时适当的收入政策。

（4）指数化政策。



32、简述货币政策的最终目标。

答：稳定物价、充分就业、经济增长、保持国际收支平衡。



33、简述公开市场业务的优点和劣势。

 答：优点：主动性强；灵活机动，准确定强；调控效果和缓，震动性小。

劣势：第一，各种干扰因素较多；第二，政策效果较为滞缓，从中央银行运用公开市场业务开始，到货币政策效果显现出来，需要经过一系列的变化过程；第三，因操作较为细微，公开市场业务对公众预期的影响和对商业银行的强制影响较弱。

34、货币政策的传导环节有哪些？

 答：（1）从中央银行到商业银行等金融机构和金融市场。



（2）从商业银行等金融机构和金融市场到企业、居民等非金融部门。

（3）从非经融部门的各类经济行为主体到社会各经济变量。

35、简述货币市场的特点。

 答：（1）交易期限短。（2）流动性强。（3）安全性高。（4）交易额大 

36、简述金融远期合约的特点。

 答：金融远期合约是商品经济发展的产物，是生产者和经营者在商品经济实践中创

造出来的一种用以规避现货交易风险的交易形式。



远期合约最主要的特点在于它是由交易双方通过谈判后签署的非标准化合约，因此合约中德交割地点、交割时间爱你、交割价格以及合约的规模、标的物的品质等细节都可由双方协商决定，具有很大的灵活性，可以尽可能的满足交易双方的需求。



37、简述中国现行的金融机构体系。

 答：（1）金融监督管理机构，包括中国人民银行，中国银行业监督管理委员会，中国证券监督管理委员会，中国保险监督管理委员会。



（2）商业银行体系，包括国有控股大型商业银行（如中国工商银行、中国银行、中国建设银行、中国农业银行和交通银行），股份制商业银行（如中信银行、光大银行、华夏银行、广东发展银行等），城市商业银行，农村商业银行和村镇银行，外商银行。



（3）政策性银行体系，政策性银行是指由政府发起或出资建立，按照国家宏观政策要求在限定的业务领域从事银行业务的政策性金融机构，如国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行。



（4）信用合作机构。行用合作机构是一种群众性合作制金融组织，典型的组织形式是城市信用合作社和农村信用合作社。



(5)金融资产管理公司。这类公司是在特定时期，政府为解决银行业不良资产，由政府出资专门收购和集中处置银行业不良资产的机构，如中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司。

（6）信托投资公司。

（7）财务公司 

（8）金融租赁公司 

（9）汽车金融公司 

（10）证券机构



（11）保险公司



38、简述商业银行证券投资业务的特点。

 答：（1）主动性强。（2）流动性强。（3）收益性波动性大。（4）易于分散管理。

39、简述商业银行提高资本充足率的途径。

 答：（1）增加资本总量。主要包括增加核心资本和附属资本 

（2）收缩业务，压缩资产规模



（3）调整资产结构，降低高风险资产占比



（4）提高自身风险管理水平，降低资产的风险含量。 40、简述商业银行创造存款货币的前提条件。 答：（1）实行部分准备金制度。

（2）非现金结算广泛使用。

（3）市场中始终存在贷款需求。

四、计算题



1、假设某银行向其客户发放了一笔金额为100万元、期限为4年、年利率为6%的贷款，请用单利和复利两种方法计算该银行发放这笔贷款可以获得的利息额。（计算结果保留整数位）



2、某期限为60天的凭证式国库券每张面额10000元，采取贴现方式发行，若年收益率为3%，请计算该国库券的实际发行价格。（一年按360天计算）



3、银行向借款人发放一笔10000元的贷款，约期3年后偿还，若年利率为5%，请用单利和复利两种方法计算到期日借款人应向银行支付的本利和。（计算结果保留整数位）



4、假如你以9750元的价格购买了1张91天期的面额为10000元的国库券，那么，当你持有此张国库券到期时，你能获得的年收益率是多少？（一年按360天计算）

5、银行向借款人发放一笔30000元贷款，贷款期限为2年，如果年利率为6%，以

单利和复利分别计算到期后借款人要向银行支付的利息。

 6、2010年1月1日，某人按面额买入了一年期国债10万元，票面年利率为2.5%，请计算此人在国债到期时可获得的利息额。若2010年通货膨胀率为3.5%，请计算此人获得的实际收益率。



7、某企业以每股8元的价格购进甲公司股票10万股，一年后以每股9元的价格卖出，期间享受了一次每股派1.5元的分红，在不考虑税收和交易成本的情况下，试计算该企业此笔投资的年收益率。



8、张某持有某基金10万份，2009年5月10日赎回，赎回当日单位基金净值为1.8元，赎回费率为0.5%，则张某的赎回金额为多少？



9、假设某银行吸收到客户甲150万元的现金存款，从而该银行获得了150万元的新增原始存款。设法定存款准备金率为15%，计算包括原始存款在内的经过派生的存款增加总额、派生存款额以及存款的派生乘数。



10、设一定时期内待销售的商品价格总额为60亿元，若同期的货币流通速度为6，试计算流通中实际需要的货币量。



11、某甲在银行办理了10000元的定期存单，存期为5年，年利率为3%，每年计息一次，用单利和复利计算存单到期日某甲的本利和。



12、一张面额为100元的债券，券面年利率为10%，期限为2年，到期一次还本付息。某甲持有满1年后，急需用钱，用111.8元的价格把该债券卖给某乙，试计算两人的收益率（不考虑交易费用）。



13、李某以980元的价格购买了1张80天期的面额为1000元的国库券，李某准备持有此张国库券到期，那么他获得的年收益率是多少？

14、于2008年9月1日发行的某基金，发行时的基金单位净值为1元。至2010年9月1日，该基金的总资产市值为110亿元，无负债，当日共有基金份额100亿份。期间该基金共有现金分红5次，分别是2008年12月30日每份基金分红0.10元，2009年3月30日每份基金分红0.10元，2009年9月30日每份基金分红0.15元，2010年1月30日每份基金分红0.02元，2010年6月30日每份基金分红0.08元。求该基金在2010年9月1日的单位净值与累计单位净值。

15、合约标的物为深证100指数，报价单位为指数点，每点200元。股指期货交易实行保证金制度。现假设客户A在某一期货公司开立了期货交易账户，并往账户上存入保证金50万元，准备进行股指期货交易。2008年12月1日，客户A买入深证100股指期货合约5手，成交价1000点，每点200元，如果同一天平仓2手，成交价为1200点，当日结算价为1250点，假设保证金比例10%，手续费为0.01%，求该笔期货合约的价值及客户账户的可用资金。

16、如果原始存款为100000元，法定存款准备金率为5%，计算：（1）存款派生乘数；（2）创造的派生存款的总额。



五、论述题



1、论述目前我国中央银行主要使用的货币政策工具及其作用机理。

 答：一般性货币政策工具，是指中央银行经常使用的且能够对社会的货币信用总量进行调节的工具，主要包括法定存款准备金率、选择性货币政策工具和其他货币政策工具。



○1法定存款准备金率的作用机理是：中央银行通过调高或调低法定存款准备金率，影响商业银行的存款派生能力，从而达到调节市场货币供给量的目的。

○2再贴现政策。其作用机理是，一调整再贴现利率的作用机理，即中央银行调整再贴现利率主要着眼于短期的供求均衡；二是规定与调整再贴现资格的作用机理，即中央银行规定与调整再贴现的资格是指中央银行规定或调整何种票据及那些金融机构具有中央银行申请再贴现的资格。



○3公开市场业务。根据对经济形势的判断，当中央银行认为该放松银根，增加货币供给时，其就在市场上买进有价证券，扩大基础货币供应，直接增加金融机构可用资金的数量，增加其贷放能力；相反，当中央银行认为需要收紧银根，减少货

币供给时，它会在金融市场上卖出有价证券，回笼一部分基础货币，减少金融机构可用资金的数量，降低其贷放能力。



2、试述货币政策四大目标间的关系及我国货币政策目标的选择。 答：关系：（1）稳定物价和充分就业 

（2）经济增长与充分就业 

（3）稳定物价和经济增长 

（4）稳定物价与国际收支平衡

 选择：1984年中国人民银行专门执行中央银行职能后，开始提出自己的货币政策目标。1986年国务院确定中央银行、专业银行和其他金融机构都要以“发展经济、稳定货币、提高社会经济效益为目标”，实际上是将货币政策的最终目标定位在“双重目标”上：发展经济、稳定物价。但在我国经济发展初期阶段政府强烈的经济发展欲求使|“稳定物价”的政策目标被忽略，中央银行以过量的货币发行来支撑经济的快速增长，其结果是导致较高的通货膨率和国民经济周期性的震荡与调整。1995年3月颁布实施的《中华人民共和国中国人民银行法》 对“双重目标”进行了修正，确定货币政策的最终目标是：“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长”。2003年12月27日重新修订的《中华人民共和国中国人民银行法》再次确认了这一目标。该货币政策目标的意义在于。



○1它克服了“稳定货币”单一目标的片面性和局限性 

○2它防止了“发展经济、稳定币值”双重目标的相互冲突 

○3它适应了我国现阶段的经济状况



3、试论述直接融资与间接融资的优点及局限性。

 答：（1）直接融资的优点：○1有利于引导货币资金合理流动，实现货币资金的合理配置；○2有利于加强货币资金供给者对需求者的关注与监督，提高货币资金的使用效率；○3有利于资金需求者筹集到稳定的、可以长期使用的投资资金；○4直接融资由于没有金融机构获取差利等中间环节，因此，对于货币资金需求者来说，筹资成本较低；对于货币资金供给者来说，投资收益较高。



直接融资的局限性：○1直接融资的便利度、成本及其金融工具的流动性在很大程度上受制于金融市场的发达程度与效率；○2对货币资金的供给者来说，由于其要与资金的需求者直接形成债权债务关系和所有权关系，因而资金需求者的经营状况会直接影响其资本金的受贿和收益率的高低，其在直接融资中承担的风险要高于间接融资。

（2）间接融资的优点：○1灵活便利；○2分散投资、安全性高；○3具有规模经济。

间接融资的局限性：○1由于割断资金供求双方的直接联系，从而减少了资金供给者对资金使用的关注和筹资者的压力；○2金融机构作为资金供求双方的信用中介，从其经营服务中获取收益，这相应增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的投资收益。



4、论述人民币汇率制度的演进。

 答：（1）计划经济时期的人民币汇率制度：1949年1月8日，中国人民银行开始在天津公布人民币汇率；1950年7月8日起实行全国统一的人民币汇率；1953年我国进入计划经济时期，人民币汇率作为该计划核算的工具，要求相对稳定；1972年6月23日，我国该按一篮子货币对人民币汇率计算调整；1973年一布雷顿森林体系为基础的固定汇率制度崩溃，哥哥普遍实行各种形式的浮动汇率制度。

（2）转轨经济时期的人民币汇率制度：○1实行贸易内部结算价和对外公布汇率的双重汇率制度；○2根据国内外物价变化调整官方汇率；○3实行官方汇率和外汇调剂市场并存的汇率制度。

（3）社会主义市场经济时期的人民币汇率制度：1993年底国务院发布《中国人民银行关于进一步改革外汇管理体制的通知》，宣布从1994年1月1日起实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制，我国自此实行有管理的浮动汇率制；2005年7月21日，我国进一步推进汇率形成机制改革，开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度，包括三个方面的内容，第一，汇率调控的方式，第二，中间价的确定和日浮动区间，第三，开始汇率的调整。

5、论述新中国金融机构体系的建立与发展。

答：（1）1948年——1953年：初步形成阶段：1984年12月1日，在原华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上建立了中国人民银行，它标志着新中国金融机构体系的开始。

（2）1953年——1978年：“大统一”的金融机构体系：1953年，我国开始大规模、有计划地进行经济建设，在经济体制与管理方式上实行了高度集中统一的计划经济体制及计划管理方式。

（3）1979年——1983年8月：初步改革和突破“大统一”金融机构体系 

6、论述保险的基本原则。257 

7、论述汇率的作用。108 

8、试比较商业银行的账面资本、监管资本、经济资本.237

第二篇：金融理论与实务（精选）

价值尺度和流通手段的统一是货币? 价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。商品价值要能表现出来。需要一个共同的，一般的价值尺度；商品要实际转化为与自己价值相等的另一种商品，则需要有一个社会所公认的媒介。当这两个要求由某种商品来满足时，该商品就取得货币的资格。所以，价值尺度和流通手段的统一是货币。人民币是一种信用货币信用货币，是在信用关系基础上产生并可在流通中发挥货币职能的信用凭证。人民币具有这种信用货币性质1.从人民币产生的信用关系来看人民银行发行人民币形成一种负债，国家相应取得商品和劳务；人民币持有人是债权人，有权随时从社会取得某种价值物2从人民币发行的程度看，人民币是通过信用程序发行出去的，或是直接由发放贷款投放的，或是由客户从银行提取现钞而投放的，人民币发行或收回，都要引起银行贷款和存款的变化。货币对内币值与对外币值的关系对内币值是指货币购买力，即一定价格水平下购买商品、劳务的能力。货币购买力与物价水平负相关，价格水平上升，货币购买力下降，即货币购买力指数=1/物价指数。对外价值指汇率，即两国货币折算的比率。对内价值是对外价值的基础，因为两国货币币值仍是确定汇率的依据，货币所代表的价值职能视其在市场的购买力而定，而货币购买力又反映在物价上。若一国发生通货膨胀，货币贬值，物价上涨，那么迟早要导致该国货币汇价下跌。有时，货币的对内价值与对外价值又会出现背离的现象。因为影响汇率波动的因素很多，除国际收支状况下，还有利率、税收政策、货币政策以及外汇管理政策。从深一层次看，这种背离或早或迟都要进行调整，这是商品经济条件下价值规律作用的必然要求。信用在国民经济运行中的作用⑴可以广泛集聚资金，支持规模经济⑵有利于提高资金使用效率⑶信用还可以用来调节需求总量和结构，进而调节宏观经济运行。国家信用在经济生活中的作用1.是解决财政困难的较好途径；2.可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会；3.可以成为国家宏观经济调控的重要手段。消费信用的作用（1）消费信贷可能促进国家经济调控政策和调控方式发生重大转折。（2）消费信贷不仅有助于商业银行调整信贷结构、分散风险，而且能够促使商业银行转变老的经营思路和套路，通过业务创新，寻找新的利润增长点；（3）消费信贷可以通过消费的市场导向作用，引导企业加快技术改造和新产品问世；（4）消费信贷可以提高居民的生活质量，促进国民消费意识的转变。银行信用与商业信用之间的关系商业信用与银行信用是一种相互支持、相互促进的战略伙伴关系。一方面，从商业信用角度看，假如没有银行信用的支持，商业信用的授信方就会在授与不授、期限长短上有较多的顾虑，因为授信方必须要考虑在没有销货收入的情况下，自己的企业持续运转所需资金能否从其他渠道解决的问题，有了银行信用的支持，授信方就可解除后顾之忧；从银行信用角度看，商业信用票据化后，以商业票据为担保品办理贷款业务或票据贴现业务比单纯的信用贷款业务风险要小一些，有利于银行进行风险管理。为什么银行信用发展的广度和深度都比商业银行大？

⒈银行信用基本上是一种单纯的货币信贷，与商品交易没有直接关系，借贷资金的授信范围和用途比商业信用要广得多，突破了商业信用只能由销货方向购货方提供，且只能用于购买销货方商品的局限性。⒉与商业银行受销货企业个别资金规模的限制不同，银行等金融机构在提供银行信用时并不是以自有资本为主，银行等金融机构作为信用中介，不仅作为授信方对社会各界提供信贷资金，还作为受信方通过各种负债业务从社会广泛吸收信贷资金来源，自有资本只占其资金来源总额的很小一部分，这使得银行信用的规模大大超过商业信用。⒊银行信用在媒介社会资金运动过程中，具有积少成多，续短为长，变死为活等作用，可以大大提高资金的利用效率。我国当前利率体系利率体系是指一个国家由中央银行利率，同行业拆借利率，银行存贷款利率和证券市场利率等多种类型多个层次的利率所形成的相互影响相互制约的能够有效 引导资金流动和合理配置资源的有机体系。

13、我国当前的利率体系分为四个层次：（1）中央银行基准利率：存款准备金利率，中央银行再贷款利率，再贴现利率。（2）银行间利率：全国银行间拆借市场利率，银行间国债市场利率。（3）商业银行等金融机构的存贷款利率。（4）市场利率：深沪证券交易所债券市场利率，民间借贷利率。利率和汇率的关系关系：汇率变动将导致外汇收支变动，使国内金融市场资金供求发生改变。从理论上说，人民币汇率降低，有利于增加出口和吸引外资流入，增加外汇的收入，从而增加人民币需求和供给，进而增加金融市场上的资金流量，导致金融资产价格上升、利率下降。由于我国没有开放资本项目，利率水平的高低与汇率之间的相互联系还不强，汇率实行对外均衡的目标，利率实现对内均衡的目标，但利率政策的制定较少考虑国内外外汇存贷款利率，以及利率与国际收支之间的联系。利率与收益率之间的区别与联系利率和收益率是既有区别又有联系的，对于存款来说，由于到期偿还金额与最初投资资本金是一样的，因此利率与收益率是一样的，但对大多数债权凭证来说，由于二级市场价格是波动的，实现的价值就不确定，从而其实现的收益率或高于或低于票面利率，这时实际的收益率不一定与票面利率相等。这种反映投资者实际获利水平的收益率，称为有效利率。汇率变动对进出口的影响在商品经济条件下，汇率与进出口贸易有着密切联系。简单的说，本国货币汇率下跌，有利于出口，不利于进口，本国货币汇率上升，有利于进口，不利于出口。本币汇率下跌，即本币对外贬值，出口商品所获得的外汇收入将能比贬值前换得较多的本币，如果本币对内不相应贬值的话，这无疑增加了出口商的利润；而进口商为支付货款兑换货币时，却要付出较多的本币，从而增加了成本，本币汇率上升对进出口商的影响刚好相反。汇率与进出口的关系使汇率成为各国调节经济的一种手段。金融市场的功能1.金融市场的最基本功能就是媒介资金流通，对社会资源进行再分配2。金融市场还具有支持规模经济的功能3.价格发现也是金融市场的重要功能市场还具有调节宏观和微观经4.金融济的功能中央银行建立的必要性1.由于银行券统一发行的必要（2）银行林立，银行业务不断扩大，债权债务关系错综复杂，票据交换及清算中不能得到及时、合理处置，阻碍了经济的顺畅运行。客观上需要建立一个全国统一而有权威的、公正的清算机构为之服务（3）在经济周期的发展过程中，商业银行限于资金调度不灵的窘境，有时因支付能力不足而破产，银行缺乏稳固性，不利于经济的发展，也不利于社会稳定。因而客观上需要一个统一的金融机构作为后盾，在必要时为它们提供资金支持（4）银行业经营竞争激烈，银行在竞争中的破产、倒闭给经济造成的动荡要大得多。因此，客观上需要有一个代表政府意志的专门机构专事金融业管理、监督、协调工作。信息披露制度的基本要求和意义？信息公开制度是规定信息公开的内容，时间，方式，程序等事项的法律规范。必须真实，准确，完整，保密，不得有虚假记载，误导性陈述或重大遗漏，公告前不得泄露其内容。信息公开有利于证券发行和交易价格的合理形成，有利于维护投资者利益，有利于证券监督管理机构对市场的监督，也有利于上市公司自身改善经营管理。货币供给划分层次的依据以及中国是如何具体划分的（1）货币的流动性程度。（2）层次划分要考虑到与有关经济变化有较高的相关程度。（3）具有划分层次所需的统计资料和数据，并且银行具有调控能力。我国将货币划分为三个层次：M0=流通中的现金；M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款；M2=M0+M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款+其他存款。商业银行的经营原则及其相互关系（3性）商业银行的经营原则是安全性、流动性、效益性。（1）安全性是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。商业银行之所以必须首先坚持安全性的原则，其原因在于商业银行经营的特殊性。①商业银行自有资本较少，经受不起较大的损失。②商业银行经营条件的特殊性。一方面，它以货币为经营对象，以负债形式把居民手中的剩余货币集中起来，但对居民的负债是有硬性约束的；另一方面，商业银行是参与货币创造过程的一个非常重要的媒介部门，若它失去安全性，则会导致整个银行体系混乱，会损伤整个宏观经济的正常运转。③商业银行再经营过程中会面临各种风险，因此必须控制风险。（2）流动性，是指商业银行能够随时满足客户提存和必要的贷款需求的支付能力，包括资产和负债的流动性两重含义。资产流动性是指资产在不发生损失情况下迅速变现的能力。负债流动性是通过创造主动负债来进行的，利用国际货币市场融资。（3）盈利性。商业银行经营的安全性、流动性、盈利性之间是相互矛盾的，盈利性要求提高盈利资产的运用率，而流动性却要求降低盈利资产的运用率，资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资产的安全性却要求选择有较低收益的资产，使安全性、流动性、盈利性产生深刻矛盾。这种矛盾关系要求必须对“三性”原则进行统一协调。商业银行经营“三性”原则之间存在潜在的统一协调关系。商业银行的流动性要求商业银行保留一定水平的流动资产，以备流动性需求的满足，如果商业银行将本应作为流动资产的资金全部投放到盈利资产中，这样在短期内会提高商业银行资产的盈利性，但当商业银行出现流动性需求或有新的高盈利资产投放机会时，原来投放在盈利资产上的资金不能及时抽回或抽回需负担重大的损失，最终商业银行因不保留流动资产而将使增加的盈利损失殆尽。流动性也存在统一的一面。最后，安全性安全性的反面是风险，而流动性风险就是商业银行风险中很重要的一种。因此，商业银行的流动性管理实质上是安全管理的一个有机组成部分。中央银行的职能⑴发行的银行。垄断银行券的发行，成为全国惟一的现钞发行机构⑵银行的银行①作为银行固有的业务特征，办理存、放、汇，仍是中央银行的主要业务内容，只不过业务对象不是企业和个人，而是商业银行与其他金融机构②作为金融管理机构，具体表现在a。集中存款准备。一方面保证存款机构的清偿能力，以备客户提现，从而保障存款人的资金安全以及银行等金融机构的安全，另一方面有利于中央银行调节信用规模和控制货币供应量b最终贷款人，全力支持资金周转困难的商业银行及其他金融机构，以免银行挤提风潮扩大而最终导致整个银行业的崩溃c组织全国的清算⑶国家的银行。代表国家贯彻执行财政金融政策，代理国库收支以及国家提供各种金融服务，主要通过以下几方面实现①代理国库②代理国家债券的发行③对国家给与信贷支持a直接给国家财政以贷款b购买国家公债④保管外汇和黄金储备，进行外汇，黄金买卖和管理⑤制定并监督执行有关金融管理法规⑥代表国家参加国际金融组织，出席各种国际性会议，从事国际金融活动以及代表政府签订国际金融协定；在国内外经济金融活动中，充当政府的顾问，提供经济、金融情报和决策建议。我国投融资体制的改革及融资方式和结构的发展状况我国企业投融资体制已由财政主导型转为金融主导型，因此，完善金融体制成为深化投融资体制改革的基本内容。尽管新的融资方式有所发展，但以银行信用为主的间接融资方式至今仍居主导地位，直接融资目前只占融资总量的10%多一点，我国直接融资市场的发展还处于初级阶段。在直接融资中，内部结构也存在不平衡，呈现股强债弱的格局，使企业债券市场的融资作用尚未发挥出来，股票市场则存在重筹资、轻转制，最终使股票市场优化资源配置功能难以落实。由于融资方式不仅涉及金融体制、金融市场的宏观发展，还与企业的微观财务状况的改善密切相关，因此，投融资体制改革将推动直接融资方式的应用，把企业直接推向市场，使企业更多承受提高资金使用效率的压力，分散金融风险，即要形成一种能够有效提高融资效率的合理的融资市场结构。货币政策的传导过程货币政策发挥作用，是通过调节货币供应量来影响投资和消费支出，从而实现经济增长和稳定货币的最终目标。可是，从运用货币政策调节工具到实现政策最终目标之间，要经历一个传导过程，在实行中央银行和商业银行二级银行体制下，这种传导的一般过程大体包括2个层次：（1）首先，中央银行运用各种调节工具，调节存款准备金和对商业银行贷款数量，以影响商业银行的行为，其次，商业银行对中央银行作为作出反应，相应调整对企业和居民的贷款规模，并通过派生机能利于货币供应量的变动。（2）企业和居民对商业银行行为作出反应，相应调整投资和消费支出，影响社会需求，从而利于政策目标的实现。通货膨胀率与名义利率之间的关系名义利率是包含通货膨胀补偿的利率水平。名义利率、实际利率和通货膨胀率三者之间的关系是：名义利率等于实际利率加通货膨胀率，名义利率与通货膨胀率成正比，通货膨胀率越高，名义利率也应越高，才能使贷款人获得的补偿接近实际利率，在通货膨胀率降低后，名义利率也应有所降低。通货紧缩的含义和消极影响通货紧缩是指物价水平持续下降。消极影响:(1)企业利润率会下降，甚至出现亏损，这必然会削弱企业投资的积极性；(2)持续的物价下跌还会迫使企业缩减生产，裁减员工，乃至破产倒闭。领域，这种紧缩效应会扩展到其他如居民收入减少，相应紧缩消费支出，财政收入和支出出现紧张，这种不敢投资、不敢消费、经济增长下滑的趋势，反过来又加剧社会需求不足和通货

紧缩的局面，使经济陷入恶性循环的漩涡之中。

我国当前通货紧缩的特点及其治理

1.物价一直持续下降；2.居民消费不旺；3.货币供给增速放慢；4.经济增长率下降。

措施：1.配合财政政策增加对国有企业的固定资产贷款和技术改造贷款；下调贷款利率，减轻企业资金成本；2.拓宽加强对中小企业、民营企业的贷款和金融服务；3.积极促进居民消费需求，拓宽银行贷款领域：由单纯的生产领域进入消费领域；4.完善融资体制，疏通融资渠道。

通货膨胀治理的一般措施？

通货膨胀对经济发展不利，影响社会再生产过程的顺利运行。⑴财政金融紧缩政策。通货膨胀与货币供应增长过快，总需求膨胀有关，因此，一般都要实行紧缩需求政策措施。紧缩需求的途径主要有两个：财政和银行部门，然后通过其影响企业投资支出和居民消费支出，财政方面采取的紧缩措施有①消减财政支出，包括减少军费开支和政府在市场的采购；②限制公共事业投资③增加赋税，以抑制企业投资和个人消费支出。总之，紧缩财政支出，提高赋税，一方面是压缩政府支出形成的需求，另一方面在于抑制企业和个人需求。金融方面紧缩措施主要通过中央银行运用法定存款准备率，再贴现率和公开市场业务，收缩贷款规模和货币供应量，以影响投资，压缩总需求。⑵管制工资和物价。有两种类型①冻结工资和物价，使之固定在某一特定时间的水平上，在一定时期内不允许任何变动；②管制工资和物价。使之上涨的幅度限制在一定范围内，在一定时期内不允许突破⑶实行币值改革。废除旧币，发行新币，并制定一些保证新币稳定的措施，消除原来货币流通混乱的局面。

通货膨胀对经济的影响

1.对生产的影响。1.破坏社会再生产的正常进行,导致生产过程紊乱;2.使生产性投资减少,不利于生产长期稳定发展.(2)对流通的影响.使流通领域原来的平衡被打破,使正常的流通受阻,并在流通领域制造或加剧供给与需求之间的矛盾.(3)对分配的影响.通货膨胀对社会成员来说,其影响主要是它改变了原有收入的比例，使依靠固定工资收入生活的人直接受害，而从事商业活动的单位和个人受益。通货膨胀对分配的影响还可以从国民收入的初次分配和再分配环节中去考察。（4）对消费的影响。物价上升，货币币值下降，实际上是减少了居民的收入，意味着消费水平的下降，又限制下一阶段生产的发展，加剧了社会成员之间的矛盾，造成市场混乱，加剧了市场供需之间的矛盾。总之，通货膨胀对社会再生产的各个环节都有很大的破坏作用，它妨碍社会再生产的顺利进行，对经济的稳定协调发展都是不利的。

财政政策与货币政策的配合方式

金融政策和财政政策均有松紧之分，在配合上可以构成四种不同的政策组合并由此产生四种不同的政策效应，松的货币政策与松的财政政策搭配，紧的货币政策与紧的财政政策；紧的货币政策与松的财政政策，松的货币政策与紧的财政政策。在总量严重失衡的条件下，采取双松和双紧政策，在社会供求总量基本平衡或失衡不太严重的条件下，应采取一松一紧的财政与货币政

策，主要解决结构失衡问题。开放式投资基金与封闭式投资基金的区别

按发行后基金单位可否赎回划分，投资基金可分为开放式基金和封闭式基金。开放式投资基金的基金单位总量是可变的，在每个营业日，投资者可以向基金管理人申购基金单位，也可以要求基金管理人赎回基金单位。式基金一经设立，基金单位总规封闭模就固定了，金单位，只能到流通市场上去从投资者再要购买基基金投资者那里购买，基金投资

者要想变现所持的基金单位，也

不能要求基金管理人赎回，在流通市场上卖出。只能马克思关于货币需要量理论的基本内容

流通中货币需要量取决于待销售的商品数量；单位商品价格；单位货币流通速度。前两项的乘积就是一定时期内待销售的商品价格总额。货币需要量与待销售商品价格总额成正比，与单位货币流通速度成反比，即流通中货币需要量=待销售商品价格总额/货币流通速度，在纸币流通下，由于纸币本身不具有价值，是作为金币的代表而执行货币职能。无论流通中实际纸币有多少，它所代表的只能是流通中客观需要的金币需要量。以公式表示：单位纸币所代表的价值量=流通中金币需要量/流通中纸币总量。因此，在纸币流通下，纸币数量必须限定在客观货币需要量的范围之内，通货膨胀。

否则就会发生中央银行更倾向于公开市场业务这一货币政策工具的原因（1）主动权掌握在中央银行手中，可以买进或卖出，可以买多或买少（2）调节存款准备率和贴现率，主要是通过商业银行调节货币供应量，公开市场业务则是通过买卖证券，直接左右市场货币供应量；（3）中央银行一般通过证券经纪人买卖证券，其政策意图不易被社会察觉，具有一定的隐蔽性，震荡。

可以减轻社会金融证券化的含义是什么？有什么积极意义？

金融证券化一般是指把银行贷款和其他资产转换成可在金融市场上出售和流通的有价证券，即资产证券化。公司融资方面的证券化从广义的角度看也在证券化范围之内。公司融资的证券化指的是企业从银行借款在资金筹集中所占比例不断降低，而以发行商业票据和债权方式筹集资金的比例大幅上升，对企业来说，直接以发行证券的形式在市场上筹集资金既便利融资，成本又低，还可享受发行证券本身的许多好处，对社会公众更有吸引力。资产证券化使直接融资方式和间接融资方式变得界限模糊，如果说在传统的间接融资方式中，银行的债权人不直接掌握银行的债券，银行贷款的证券化实质上使贷款证券化后的证券持有人（即债权人），与抵押资产有了直接的联系，同时，银行的资产证券化还将银行借贷市场与证券市场、抵押市场、资产管理市场等有机地连接起来，对金融市场各个局部和整体的深化发展起了积极的促进作用。总之，散了风险。资产证券化增加了收益，分金融体系的职能

（1）充当资金流通的媒介，使资金由盈余的单位迅速向资金缺乏的单位.(2)提供和创造货币的功能金融机构体系还承担为社会.(3)各国金融当局作为金融体系的最高监管机构发挥稳定金融体系保障金融体系安全有效运行的功能。

动产信托和租赁业务的区别与联系

相同点：动产信托与租赁一样，让生产者及时收回贷款，从而加速资金的周转，保证再生产的正常进行。对于动产的使用者来说，通过这两种业务，都可以取得延期付款的效果，对于价值昂贵的动产，使用者即使资金不足，也可以先取得设备使用权，然后再取得设备所有权，而不影响使用。不同点：用。动产信托有三方当事人，1。当事人不即卖方，用户，信托机构，缺一不可，而租赁关系直接体现在租赁公司和动产租用者之间。2.动产所有权的最终归属不同。动产信托中，动产所有权属于用户，在租赁业务中，动产所有权可以是租赁公司或承租人所有。3.租金缴纳方法不同。每期缴纳时是固定的，租赁业务的租金而动产信托关系中的用户，情况，分别采取不同方法。可以根据具体

商业银行负债结构的变化及其影响

近年来，商业银行负债结构出现了活期存款定期化倾向和借入资金占负债比例上升的趋势，这些变化对商业银行的经营产生了一定影响。一方面为银行经营长期信用创造了必要的条件，银行资金来源的稳定也降低了流动性风险；另一方面负债结构的改革导致成本的提高，迫使商业银行不得不去经营风险更大的投资和贷款

资金信托业务与银行存款业务的区别

（1）法律关系不同。银行存款是“债的法律关系”，信托基金是“产权转让的法律关系”，委托人把作为信托财产的金钱交给信托机构运用，信托机构按合同取得“有限制的”使用权，而且在信托期间取得法律上的所有权。

（2）目的不同。银行存款人的目的，在于取得利息收入，不过问资金的使用情况，信托基金委托人的目的，在于要求信托机构按信托合同的规定运用信托金，达到合同目的。

（3）业务处理不同。①服务对象重点不同。银行存款没有规定提出的重点服务对象，只要有资金，即可吸入，信托基金吸收的重点是以法人团体为主；②金钱吸收方式不同。银行吸收存款，无论是零星还是整笔资金都欢迎，期限和种类由存款人决定；信托基金的吸收一般是大额、一次性、定期、长期使用的资金；③是收益分配不同。银行存款视市场情况决定利率升降、支付利息，存款的收益是有保障的，信托基金的收益则由其使用效果而定；④破产处理方式不同。银行破产时，存款人作为债权人行使债权；与其他债权人处于同等地位；信托机构破产时，由于信托财产的独立性，权人对信托基金的扣押。可排除其他债现代租赁的特征

（离。1）租赁物使用权与所有权分

（2）具有独特的资金运动形式。现代租赁表现为租方与承租方的资金运动形式逆转换（3）租金的分次归流。资金支付滞后于资产的使用，了资金的时间价值；充分发挥（4）涉及到三个当事人，出租人、承担人与供货人；两个或两个以上合同，同等。

购买合同和租赁合（的选择权。5）承租人具有对租赁标的物

商业银行资本的功能(1)资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题，为银行避免破产提供了缓冲的余地（2）资本为银行的注册。组织营业以及存款进入前的经营提供起启动资金（3）银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力；（4）银行资本为银行的扩张、银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金，以便同市场的扩大保持同步发展（5）银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期性和可持续性。由此可见，银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素。

国际收支平衡表的基本内容及平衡表中三大项目的联系（1）经常账户，反映在国际收支中经常发生交易的情况（资本和金融帐户（3）储备资产2）变动。原则上，国际收支平衡表全部项目的借贷方总额应是相等的。经常项目差额和资本与金融账户中的长期项目差额之和为基本国际收支差额。期货合约的特点

1.事人，每一份合约都有买卖双方当合约的执行对买卖双方都是强制性的（2）期货交易大多是交易所组织的交易，因此，期货合约都是标准化的，合约有明

确的要素规定（3）期货合约的标的物可以是政府债券、通货、股票指数、短期利率，而很少是个别企业的股票，因为，一般企业股票的发行数量难以支撑期货交易（4）期货合约账户是每天交割的，保证金账户每天盈进亏补，这使得期货合约账户内的资金单位价值每天都与市场价格保持一致，身的市场价值永远是零。因此，期货合约本保险的基本原则

1.最大诚信原则，保险双方当事人在实施保险行为的过程中要诚实守信，不得隐瞒有关保险活动的任何重要事实；2.可保利益原则，是保险合同确立的经济基础；3.近因原则，根据保险人对投保的风险有选择的接受而确定的，为了统一对损失原因的认识，正确确定保险责任，建立处理保险理赔争议的基础；4.补偿原则，确定损失补偿数额，防止保险中出现投机行为，险人取得额外利益。避免被保保险合同的一般性与特殊性表现合同的一般性：（1）保险合同是承诺合同。一经建立，必须兑现承诺，保障被保险人的经济生活恢复到受损前的状态；（2）表现合同是双方合同，双方当事人必须向对方履行自己应尽的义务。双方当事人的义务互为条件、互相制约。（3）保险合同是有偿合同。双方当事人必须在付出一定的条件下，才能得到各自应有的权利（4）保险合同是附合同，保险条款是保险人单方根据保险标的确定的，被保险人只有取与舍的选择。保险人处于被动地位。使被特殊性：（1）保险人履行义务的不定性，是指保险人履行补偿合同的义务是不确定的（2）当事人之间以等价物进行经济往来（3）签约一方可以是自然人（4）保险合同的可废性。投保人在企业财产险和汽车险的合同中，可以以任何理由提出解除合同，对此保险人都要接受，并退回未到期的保险费，保险人对无力支付保险费或对安全建议不采取改善措施的被保险人，途也可以终止保险责任。中利率市场化改革的内容1.在中央银行基准利率和商业银行的储蓄及存贷款利率方面，要扭转过去那种由中央政府按照国民经济计划的要求，主要从收入分配角度出发制定利率的做法，一方面，使中央银行的基准利率成为既尊重市场利率水平，又能体现中央银行宏观调控意图的灵活、有效的政策工具；另一方面，使商业银行能够根据基准利率和现实的经济情况灵活调整自身的利率政策，达到降低成本、大化的目的。防范风险、实现效用最2.发展银行间同业拆借市场和国债市场，的市场利率；形成真正的、有影响3.通过法定利率的市场化、合理化，制约和引导民间利率，以实现高效、多样化的利率体系。统一、有弹性、多层次、金融市场运行的微观基础金融市场的微观基础在于众多的市场参与者，这些参与者的行为规律是交易决策的直接影响因素，对交易方式的选择、交易价格的确定起着重要作用。投资者和筹资者是金融交易中对立的双方，两者对立的经济利益，一致的利益冲动，在竞争的外部环境下产生出均衡价格，实现资金供求的均衡。（1）投资者对收益和风险的均衡：投资者追求收益最大化和厌恶风险，即效用最大化。投资者在可接受的风险范围内寻求相对高的收益；（2）筹资者对成本和风险的权衡。追求的是低成本和低风险，同的筹资方式、筹资种类进行成要对不本和风险的权衡，化。

实现效用最大对贷款进行信用分析的原因及其信用分析的具体内容商业银行以负债形式进行经营，若商业银行不能收回贷款本息，商业银行就不能清偿居民存款，会对商业银行的信誉造成损害。对借款企业的信用分析是为了确定企业的未来还款能力如何。影响企业未来还款能力的因素

主要有：财务状况、现金流量、信用支持以及非财务因素，企业的财务状况和现金流量构成企业的第一还款来源，而信用支持为第二还款来源，非财务因素虽不构成直接还款来源，但会影响企业的还款能力。对借款企业进行财务分析，其中要审查借款人的损益表和对借款企业进行现金流量分析，对借款企业进行担保分析，还要对企业进行非财务因素分析，款能力。以此来确定企业的还

普通股筹资的利弊

优点：发行普通股筹集的资金具有永久性，无到期日，不须归还，可以保证公司的最低资本需要，在公司存续期间自主安排使用；无固定的股利负担，支付股利与否、支付多少视公司的经营情况、盈利多少和分配政策而定，在经济波动时给公司带来的财务负担较小，且没有还本的压力；普通股筹集的资金作为公司的基本资本来源，代表着公司的资金实力，可作为其他方式筹资的基础，为债权人提供保障，增强公司的举债能力；普通股发行后可以申请上市，股票上市可以提高公司及其产品的知名度，提高股票的流动性，增强公司的筹资能力，便于确定公司的价值，有利于股东财富的增值。缺点：普通股的资金成本较高，因为投资者投资于普通股风险较高，其要求的投资报酬率也相应地较高，并且公司支付普通股股利时，要用税后利润支付，没有抵税作用。另外普通股的发行费用一般也比其他证券高，以普通股筹资会增加新股东，分散公司的控制权，对老的控股股东造成威胁；增发新股会降低普通股的每股收益，引发股价下跌；股票上市对公司也有不利之处，如公司需定期公布财务状况，保密性差，股票交易易被人为操纵，损害公司形象。分行制的优缺点

优点：1.分支机构多、分布广，业务分散，因而易于吸取存款，调剂资金，充分有效的利用资金；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性；2.银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；少，便与金融当局的宏观管理。3.分行制由于银行总数 缺点：1.容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；2.较多，管理困难。银行规模大，内部层次、机构再保险的含义以及进行再保险的原因

再保险指保险人与被保险人或投保人签订保险契约后，为将其承担的风险责任全部或部分的转移出去，再与其他保险人就同一保险标的签订保险契约的经济行为。这是与原保险契约的存在为前提的。再保险直接产生于保险风险责任巨大与单个保险公司承受风险能力有限的矛盾。巨大的保险风险责任，是任何一个保险公司都难以承受的，只有把巨大的风险责任在多个保险公司分散开来，利用多个保险公司的力量才能开展巨额的保险业务，为被保险人提供保险保证。

普通股的特征

普通股是股票最普遍的一种形式，特点如下1.不带有固定的定期收益和本金偿还的承诺2.普通股股东享有对公司经营决策的参与权3.普通股股东具有优先认股权4.普通股股东有权享受红利余索取权 5.普通股股东具有剩商业银行开展中间业务的原因以及种类

市场经济的发展，要求商业银行发挥更多的中介服务功能，而商业银行服务功能的最大转变，集中体现在中间业务的发展上。中间业务是指银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份替客户办理收付或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。包括汇兑业务、结算业务、中间业务代理业务、信托业务、租赁业务、银行卡业务。中间业务风险小、成本低、利润高，各家商业银行和金融机构，无一不把中间业务作

为展示其鲜明个性的大舞台，致

使中间业务不断创新、服务品种层出不穷，力。

为商业银行注入了活货币市场在金融市场中的地位和作用

货币市场是金融市场的一个重要组成部分，对资本市场健康稳定发展也有积极的支持和促进作用。1.货币市场形成的利率往往能够代表一国市场利率的总水平，带有指标或风向标的性质；2.短期投融资也是市场参与者资产负债管理的一项重要内容，发达的货币市场使社会资金的利用率更高；3.货币市场可以成为资本市场的积极支撑，或为资本市场融通资金，或为资本市场提供进行风险管理的有效工具；4.货币市场是进行货币政策操作的主要领域，央银行货币政策服务，可以为实现中单一银行制的优缺点优点：1.限制银行业垄断，有利于自由竞争；2.有利于银行与地方政府的协调，能适合本地区需要，集中全力为本地区服务；3.个银行独立性和自主性很大，经营较灵活；4.管理层次少，有利于中央银行管理和控制。缺点：1.商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展，商品交换范围的不断扩大存在着矛盾；2.银行业务多集中于某一地区、某一行业，容易受到经济发展状况波动的影响，筹资不易，风险集中；高，不易取得规模经济效益。3.银行规模较小，经营成本融资性租赁的功能

1.在资金不足的情况下引进设备；2.提高资金使用效率；3.成本固定，避免通货膨胀的风险；4.引进速度快，方式灵活；5.在对租赁实行投资减免税和加速折旧的国家，享受减免税收的好处。承租人还可以资产管理理论的内容资产管理理论认为银行的资金来源的规模和结构是银行自身无法控制的外生变量，它完全取决于客户存款的意愿与能力；银行不能能动地扩大资金来源，而资金业务的规模与结构则是自身能够控制的变量，银行应主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性，实现其经营管理目标。资产管理理论经历了商业贷款理论、资产转移理论、预期收入理论三个阶段。它强调银行经营管理的重点是资产业务。

商业银行派生存款的原理商业银行是办理活期存款的银行。各企业、各单位将款项存入银行，并通过银行办理转账结算进行支付，当允许商业银行机构可以多存多贷，贷款以转账方式进行时，商业银行机构根据吸收的存款对企业发放一笔新贷款，这笔贷款又会以存款形式进入借款单位在银行开立的存款账户，或是进入商业银行的另一家机构，其结果都是新增加一笔存款，这就是所谓的派生存款。这个由贷款派生出的存款，又会被银行贷出，同样派生出另一笔存款。这样的存贷、贷存的反复进行，自然会派生出大量的存款来，为流通中增加货币供应。但商业银行必须随时满足客户提现要求，因此商业银行必须准备法定存款准备金和超额存款准备金。商业银行派生存款能力与提现率、存款额成正比。准备率成反比，与原始间接融资的优缺点优点;(1)各国对金融中介机构的监管比一般企业严得多，金融中介的资信度和内部管理也强于一般企业，因此，间接融资的社会安全性较强；（行贷款一般审批比较严格，2）尽管银要求条件较高，但对于有良好资信记录的长期客户，授信额度可以使企业的流行性资金需要及时方便地获得解放；（3）在间接融资中，企业只对有关金融机构公开财务的投资计划，接融资强。

保密性较直局限性：（1）由于金融中介机构割断了市场最终资金需求者与最终供应者的联系并集供求于一身，因此，金融中介机构称

为资金融资的核心，从而也集中

了金融市场的风险与收益，在这种情况下，社会资金运行的资源配置的效率将较多地依靠金融中介机构的素质，这不一定是好事（2）银行的社会性强，外部监管和内部控制均比较严格、保守、对新兴产业，高风险项目的融资要求一般难以及时、予以满足。足量地储蓄存款的作用

（资金的作用1）储蓄存款具有为国家积累

（费需求2）引导消费，形成未来的消

（通的作用。3）储蓄存款具有调节货币流

期货合约的定义及其在风险管理中的作用

期货合约是一种交易双方就在将来约定时间按当前确定的价格买卖一定数量的某种金融韩国资产或金融指标而达成的协议。作用：（1）利用期货合约进行套期保值（2）利用期货合约进行资产组合管理（3）用期货合约进行投机（合约发现价格。4）利用期货我国的商业银行体系我国目前的商业银行体系由国有商业银行、地区性商业银行、城市商业银行、农村信用合作社以及外国独资银行构成。这些银行对我过经济的发展各自起着不同的作用。国有商业银行处于特殊地位，是我国金融机构体系的主体。地区性和城市商业银行是依照国际通行规则和市场原则展开各项银行业务活动和进行自身经营管理。农村信用合作社主要在县以下农村按区域设立的。外国独资商业银行已成为我国金融体系中一支重要力量和我国引进外资的一条重要渠道。

利率总水平的决定因素（1）平均利润率。利润水平应介于零和平均利润率之间。（2）资金供求状况，是影响市场利率变动的直接因素。资金供应增加，需求减少，市场利率下降的压力增加；资金供应减少，需求增加，市场利率向上的压力增加，资金供求状况是各种影响利率水平因素的综合反映。（3）企业承受能力。我国银行贷款的主要对象是国有企业，银行利率水平的决定是以国有企业的整体经济效益为基础的。（4）国家产业政策等经济政策，是银行确定优惠利率扶植对象和利率优惠幅度的基本依据之一。（5）银行经营成本，主要考贷款收取的利息负担，银行利润与经营成本成反比，与贷款利率成正比。（6）社会经济隐形周期，再不同周期，市场利率水平和中央银行的利率政策也是不同的。经济繁荣时期，中央银行为防止经济过热，提高基准利率；经济不景气时，则降低利率。（7）预期价格变动率。预期价格水平上升时，会减少长期贷款，而借款人会要求增加长期借款，使借贷利率上升。（8）历史利率水平。因为当前的利率水平是历史利率水平在新的经济条件下的延续。（9）国际利率水平。我国的人民币利率体系是封闭的，与国际利率无关。（10）汇率。汇率降低，会增加金融市场上的资金流量，导致金融资产价格上升，利率下降。货币的职能

（1）价值尺度，货币再衡量并表示商品价值量大小，执行价值尺度职能。（2）流通手段是指货币在商品交换中起媒介作用。（3）货币贮藏，指商品卖出后没有随之购买时，货币会退出流通而处于静止状态；（4）支付手段，是指货币作为价值的单方向转移时执行支付手段职能；（5）世界货币，是指货币在世界市场上发挥一般等价物的作用。

商业银行的职能

（1）信用中介职能。商业银行作为货币资金的贷出者和借入

者实现货币资本的融通，实现资本盈余与短缺之间的调节，并不改变货币资本的所有权，改变的只是使用权，对经济活动可以起到一个多层面的调节转化作用。（2）支付中介职能。可大大减少现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展。（3）信用创造职能。利用吸收的存款发放贷款，贷款又转化为派生存款，增加了商业银行的资金来源，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了创造金融服务的要求，如何保持竞争优势，借鉴吸收国际经验，不断开发新的业务领域和业务品种，银行面临的一个新的艰巨任务。是各国商业政策性金融机构的特征（1）政策性银行有自己特定的融资途径，财政拨款、发行财政性金融债券是其主要的资金来源，不面向公众接受存款;（2）政策性银行的资本金多是由政府财政拨付；（3）政策性银行经营时主要考虑国家的整体利益、社会效益，不以盈利为目标，一旦出现亏损，一般由财政弥补；（4）政策性银行有自己特定的服务领域，不与商业银行竞争；（5）政策性银行一般不普遍设立分支机构，商业银行代理。其业务一般由保险的特征

（1）保险是集合众多单位和个人的经济互助关系，来分摊少数单位或个人的经济损失。（2）保险费率是运用科学的方法计算出来的，所谓科学的方法即大数法则。（3）保险人与被保险人是一种权利对等关系。保险人有收取保费的权利，也有承担风险责任的义务，被保险人有得到经济补偿的权利，的义务。

也有缴纳保费社会总需求与货币供给的关系社会总需求作为一定时期内社会货币购买总额，由该时期内货币供给量与货币流通速度之积构成。再货币流通速度不变的情况下，社会总需求与货币供给量呈同方向变动趋势，货币供给对社会总需求的影响，一是直接的，即银行发放贷款，相应直接形成投资需求，购买生产资料；另一是间接影响，即由货款而进入流通的货币供给量，经由复杂的收入分配与再分配过程后，形成企业、政府和个人收入，再分配由它们支用，构成消费需求和投资需求。由于一笔货币可多次媒介商品交易，形成的社会总需求通常是银行货币供应量的倍数。

信托的主要职能

1.财务管理职能2.资金融通职能3.信用服务职能

1.2000年10月1日，某人在中国工商银行某营业部存入三年定期储蓄存款10万元，当日三期定期储蓄存款年利率为3%，请利用单利法和复利法分别计算在利息所得税为20%的条件下此人存满三年的实得利息额。

2.某银行吸收到一笔100万元现金的活期存款，法定存款准备率为6%，出于避险的考虑，该行额外增加在中央银行存款3万元，后来存款单位提出1万元现金发工资，试计算这笔存款可能派生出的最大派生存款额。

3.假定中国人民银行某年公布的货币供应量数据为：单位：亿元

（一）各项存款120645企业存款42684

其中：企业活期存款32356

企业定期存款5682

自筹基本建设存款4646机关团体存款5759

城乡居民储蓄存款63243农村存款2349其他存款6610

（二）金融债券33

（三）流通中现金13894

（四）对国际金融机构负责391

请依据上述资料计算M1、M2层次的货币供应量各是多少？

4.银行发放一笔金额为100万元的贷款，为筹集该笔资金，银行以8%的利率发行存单，发放和管理该笔贷款的经营成本是2%，可能发生的违约风险损失为2%，银行预期的利润水平为1%，试计算银行每年收取该笔贷款的利息是多少？

5.某客户向银行申请500万元的信用额度，贷款利率为15％，银行要求客户将贷款额度的20％作为补偿余额存入改行，并对补偿余额收取1％的承担费，请计算该银行的：1.贷款收入；2.借款人实际使用的资金额；3.银行贷款的税前收益率。

6.某银行有贷款余额300万元，其中正常贷款200万元，可疑贷款50万元，次级贷款50万元，银行贷款准备金提取的比例为：可疑贷款50％，次级贷款20％，普通贷款5％，请计算该行的呆帐准备金。

7.根据某中央银行的有关资料显示，流通中现金为100亿元，现金提取率为1％，存款准备金率为4％，请计算： 1.基础货币；2.银行存款；3.货币供应量；4.货币成数。

8.某投资者以每股10元的价格买了1000股A公司的股票，一年后以每股期间享受了一次每1310元卖出，股派1.5元的分红（已扣税），请计算在不考虑交易费用的情况下，该投资者这一年的收益率和收益额。

9.某人持一张1万元的，半年后到期的银行承兑汇票到银行办理贴现，银行半年贴现率为年率的融资额。5.5％，请计算该人获得

10.假设某商业银行吸收到100万元的原始存款，经过一段时间的派生后，银行体系最终

形成存款总额500万元。若商业

银行的存款准备金率为15%，试计算提现率。

11.若流通于银行体系之外的现金500亿元，商业银行吸收的活期存款6000亿元，其中600亿元交存中央银行作为存款准备金，试计算货币乘数。

答案：

1.解：单利计算法：利息额=本金×利率×存期 =10万元×3%×3=0.9万元（2）复利计算法：利息额=本金×（1+利率）存期-本金 =10万元×（1+3%）3-10万元 =10万元×1.093-10万元 =0.93万元 实得利息额=0.93×80%=0.744万元

2.解：①超额存款准备率=3万元/100万元=3% ②现金漏损率=1万元/100万元=1% ③存款总额=100万元×1/6%+3%+1%=1000万元 ④派生存款额=1000万元-100万元=900万元

3.（1）M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体存款

=13894+32356+2349+5759

=54358（亿元）

（2）M2=M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款+其他存款

=54358+5682+4646+63243+6610

=134539（亿元）4.贷款利率=8%+2%+2%+1%=13%，利息=100*13%=13万元

5.贷款收入：500*15％＋100*1%=76万元

实际使用资金额：500-500*20％＝400万元

税前收益率：76/400*100％＝19％

6.专项呆帐准备金：50*50％＋50*20％＝25+10＝60万元

普通呆帐准备金：（300－60）*5％＝12万元

呆帐准备金总量：60+12＝72万元

7.解：根据 C＝100，C/D＝1％，R/D＝4％，所以R＝C*4＝100*4＝400；

1.基础货币B＝C+R＝100+400＝500

2.银行存款D＝C/1％＝100/1％＝10000

3.货币供应量＝Ms＝C＋D＝100+10000＝10100

4.货币乘数m＝Ms/B＝10100/500＝20.2，或者m＝（C/D+1）/（C/D+ R/D）＝（1％+1）/（1％+4％）＝20.2

8.收益率＝资本收益率+股息收益率＝｛（卖出价格－买入价格）+每股收益｝/买入价格＝｛（13-10）+1.5/10｝/10＝31.5％

收益额＝资本收益+股息收益＝1000*（13-10）+1000*1.5/10＝3150元

值 *贴现率9.融资额＝到期值－到期*到期期限＝10000－10000*5.5％*1/2＝9725元。

10.存款总额=原始存款/（法定准备率+提现率）

提现率＝原始存款/存款总额－法定准备率＝100/500－15

％＝20％－15％＝5％11.m＝（C+D）/（C+R）=（500+6000）/（500+600）=5.9

第三篇：自考金融理论与实务第四章真题

一、单项选择题

1.以开放经济条件下的“一价定律”为理论基础的汇率决定理论是()4-103

A.购买力平价理论 B.国际借贷说C.货币分析说 D.资产组合平衡理论

2.世界上一直采用间接标价法的货币是()4-101

A.美元 B.英磅C.欧元 D.日元

3.目前人民币汇率实行的是()4-115

A.固定汇率制B.联系汇率制C.贸易内部结算价和对外公布汇率的双重汇率制度

D.以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制

4.直接标价法下，如果单位外币换取的本国货币数量增多，则表明()4-101

A.本币对外升值 B.本币对外贬值C.外币汇率下跌

5.我国外汇指定银行公布的外汇买入价是指()

A．客户从银行买入外汇时使用的价格B．银行从客户买入外汇时使用的价格

C．客户从外汇市场买入外汇时使用的价格D．中央银行从商业银行买入外汇时使用的价格

二、多项选择题

1.各国计算基准汇率时对关键货币的选择标准是()4-101

A.可以自由兑换 B.该国经济增长速度在6％以上

C.在本国国际收支中使用多 D.在外汇储备中占比大

E.该国财政赤字与GDP的比率应低于3％

2.下列关于外汇的表述正确的有()

A．外汇与外币是同一个范畴B．通常只有可以自由兑换的外币才是外汇

C．外汇的主要内容是外币支付凭证D．我国的外汇包括外币有价证券

E．持有大量外汇要承担外汇贬值的风险

三、名词解释题

有效汇率

四、计算题

五、简答题

简述购买力平价理论的主要内容。4-10

3六、论述题

试述影响汇率变动的主要因素

D.本币汇率上升

第四篇：2011年自考《金融理论与实务》复习笔记6专题

学习知识 增长见识 提高认识

—班组长管理能力提升培训心得

为了提升班组长的管理能力，适应现代企业的发展需求，公司安排基层班组长进行了一次系统性的培训。在这次培训中，我们聆听了严总、晁总精彩授课，系统地学习了班组管理，员工激励与目标管理，以及如何营造高效的团队，建设卓越的班组。

通过这次培训，让我们在班组管理的理解上有了进一步的体会，这不光是一个学习的过程，同时也是一个提升自我、超越自我的过程。

经过几天的学习，我充分地认识到，作为一名班长，也是企业的兵头将尾，是生产管理的直接指挥者和组织者，肩负着生产安全、人员管理、辅助上级的使命。在工作中，班长要有强烈的使命感和责任感，明确的目标，能够正确管理人和事，并且要具备正确处理事件和冲突的能力。要做到以上几点，作为班长，不仅要有扎实的工作技能，还必须具备良好的组织能力、沟通能力。在生产过程中，班长要起到承上启下的作用，为决策者和生产者构架起一条良性的纽带，工作中要多做“思考题”，对生产过程中发生的问题作出分析、判断和处理。要让上一级领导多做“选择题”，为领导排忧解难，以便让领导做出正确的决策。要公平公正对待班组成员，合理分配工作，并且要起到模范带头作用，增强班组的凝聚力和战斗力，这样才能做到团结协作、执行有力。

在这次培训中，我发现了自己的不足，与其他班组长的差距，同时也让我们产生了一些不安，我深深地认识到，只有不断的学习，增长见识，提高自己，才不会被淘汰，这也促使我们在以后的工作中积极寻找解决问题的方法，激励我们努力工作，把压力化为动力，为公司的发展壮大作出自己贡献。

吴狮

2012.5.4

第五篇：自考 金融理论与实务 2011版 名词解释第六章 货币市场

第六章 货币市场

1.货币市场 ：指以期限在1年以内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场。

2.同业拆借市场 ：是金融机构同业间进行短期资金融通的市场，它的参与主体仅限于金融机构。

3.上海银行间同业拆放利率（shibor）：由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率。

4.回购协议 ：是指证券持有人在卖场一定数量证券的同时，与证券买方签订协议，双方约定在将来某一日期由证券的出售方按约定的价格再将其出售的证券如数赎回。它的实质是一笔以证券为质押品而进行的短期资金融通。

5.逆回购协议 ：是指证券的买入方在获得证券的同时，与证券的卖方签订协议，双方约定在将来某一日期由证券的买入方按曰死你个的价格再其购入的证券如数返回。

6.国库券 ：国家政府发行的期限在1年以内的短期债券。

7.货币市场基金 ：是集合众多小投资者的资金投资于货币市场工具的基金。

8.贴现 ：是指汇票持有人在持有银行承兑汇票期间有融资的需要，它可以将还没有到期的银行承兑汇票转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额支付给汇票持有。

9.转贴现 ：是指银行承兑汇票到期前贴现银行也出现了融资的需要，则贴现银行可以将这张银行承兑汇票向其他金融机构进行转让给其他银行；

10.再贴现 ：转让给中央银行叫再贴现。

11.美国式招标 ：财政部接收出价最高的订单，出价最高的购买者首先被满足，然后按照出价的高低顺序，购买者依次购得国库券，直到所有的国库券售完为止。

12.荷兰式招标 ：如果国库券的最终发行价格按所有购买人实际报价的加权平均价确定，不同的购买人支付相同的价格，则称为“荷兰式招标”。

13.一级交易商 ：是指具备一定资格、可以直接向国库券发行部门承销和投标国库券的交易商团体，一般包括资金实力雄厚的商业银行和证券公司。

14.商业票据 ：是一种由企业开具、无担保、可流通、期限短的债务性融资本票。

15.银行承兑汇票 ：是指银行在远期汇票上进行承兑，承诺在汇票到期日承担最后付款责任，此时该汇票即为银行承兑汇票。

16.中央银行票据 ：是中央银行向商业银行发行的短期债务凭证，其实质是中央银行债券。

17.大额可转让定期存单 ：是由商业银行发行的具有固定面额、固定期限、可以流通转让的大额存单凭证。缩写为CD.。