县政府关于市审计局扶贫资金审计反馈问题的整改报告材料

县政府关于市审计局扶贫资金审计反馈问题的整改报告材料

XX市审计局：

收到贵单位《XX市审计局审计报告征求意见书》后，XX县政府高度重视，多次召开审计反馈问题专项整改会议，对征求意见书中反馈的2016年扶贫政策措施落实和扶贫资金分配管理使用过程中存在的7类31项问题，细化责任分工，明确整改时限，对审计发现的问题进行全面整改部署，要求各乡镇办事处、县直各有关单位对反馈的问题采取有力措施，切实将问题整改到位。现将整改情况报告如下：

一、审计反馈的问题整改落实情况

审计组反馈我县问题共7类31项，责任单位涉及全县14个乡镇办事处、20个县直单位。经周密部署，细化分工，明确责任，各责任单位按照整改时限要求，采取得力措施，积极进行整改，截止目前，31项问题已全部整改到位。

（一）关于精准扶贫政策措施落实不到位方面的问题

1.将24户集中供养五保户认定为贫困人口问题

整改落实情况：责成各乡镇办事处逐人落实，查清原因，进行纠正，经核实，共有24户25人集中供养五保户认定为贫困人口，截止6月13日，已全部从贫困户中退出，此项问题已整改到位。

2.扶贫政策宣传不到位，贫困户应享受未享受扶贫政策或补贴问题

整改落实情况：针对残疾人未享受残疾人扶贫政策问题，县残联于5月26日下发通知，要求各乡镇残联及政府认真排查贫困户中未办理残疾人证的疑似残疾人，及时上报；二是加大宣传力度，通过电视媒体、印发明白纸、制定宣传手册，提高政策透明度；三是协调开通残疾评定绿色通道，采取上门办证、集中办证、巡回办证等方式，减免评定相关费用，落实好扶贫政策。

针对医保政策宣传不到位问题，县人社局已于6月10日，深入发现问题的10户贫困户家中，讲清了医保政策，并根据患病情况，结合基本医疗规定，告知贫困户，6月13日前，给予办理门诊慢性病卡，纳入慢性病人员管理并享受报销待遇。举一反三：一是印发政策明白纸10000份，已发到每个贫困户家中；二是全面筛查城乡居民养老保险和享受慢性病情况，6月20日前做到应入尽入。

针对贫困家庭幼儿应享受未享受学前教育资助问题，该问题由包厂中心校领导班子共同捐资2000元，为两名建档立卡贫困家庭幼儿发放资金每人1000元，以后此类问题不再发生。

此项问题已整改到位。

3.扶贫项目未按规定公开公示问题

整改落实情况：针对11个村安居工程项目未公示问题，我县要求各乡镇按照项目程序进行了公开公示；针对“四位一体”项目未公示问题，立即整改，已于6月9日，在XX县政府网站进行公示。此项问题已整改到位。

4.建档立卡贫困家庭41名在园幼儿信息系统漏录问题

整改落实情况：乡镇中心校负责人结合乡镇工作人员，正在认真核实，待2017年贫困人口数据库开放时，将41名贫困家庭在园幼儿录入数据库（已脱贫户不再补录），并将录入错误的38名在园幼儿信息予以更正。此项问题已整改到位。

5.向非建档立卡人员发放补贴问题

整改落实情况：5名幼儿发放学前教育补贴问题，经核查，在认定时，都经所在村委及乡扶贫部门签字盖章确认，因户口信息原因，当时未纳入贫困数据，在2017年精准识别中将重新纳入贫困数据库。此项问题已整改到位。

（二）扶贫资金统筹整合使用方面的问题

扶贫资金1942.43万元闲置一年以上未使用问题

整改落实情况：2014年度结余结转资金835.37万元为项目工程尾款及质保金，2017年1月县财政全部予以收回，并于2017年年初，将835.37万元全部安排到扶贫办扶贫项目。审计已结束，正在办理结算手续。2015年结余结转资金1107.06万元。截至目前，共支付672.96万元，工程尾款256.05万元，整村推进项目、少数民族发展项目决算审计已定稿，6月30日前拨付完毕，减去质保金177.55万元，此项净结余0.5万元。此项问题已整改到位。

（三）扶贫资金安全方面的问题

1.涉嫌提供虚假申报资料，套取农村危改、安居工程补助款7.4万元问题

（1）XX县陡门乡闫辛庄村村委委员鲁小富涉嫌套取危房改造补助金2.23万元

整改落实情况：针对此类情况，我县6月13日县委常委（扩大）研究决定，由县纪委、检察院联合对危改、安居工程进行全面彻查，一经发现，严肃处理，坚决杜绝虚假申报、套取、侵占贫困户危改补助资金违法行为发生。经县纪委进一步核查，于6月27日，县纪委常委会研究决定，对闫培伟、郭胜良、周庆涛等同志严重违纪问题进行立案审查，对郭曰欣同志诫勉谈话，其他问题予以了结。

（2）靳堂乡南朱庄村村委会涉嫌套取农村危房改造、安居工程款5.17万元

整改落实情况：针对此类情况，我县6月13日县委常委（扩大）研究决定，由县纪委、检察院联合对危改、安居工程进行全面彻查，一经发现，严肃处理，坚决杜绝虚假申报、套取、侵占贫困户危改补助资金违法行为发生。经县纪委进一步核查，于

6月27日，县纪委常委会研究决定，对蔡铁彦同志严重违纪问题进行立案审查，其他问题予以了结。

2.涉嫌侵占贫困户危改补助资金2.65万元问题

（1）XX县陡门乡闫辛庄村党支部书记闫培伟涉嫌侵占危房改造补助款1.4万元

整改落实情况：针对此类情况，我县6月13日县委常委（扩大）研究决定，由县纪委、检察院联合对危改、安居工程进行全面彻查，坚决杜绝虚假申报、套取、侵占贫困户危改补助资金违法行为发生。经县纪委进一步核查，闫辛庄贫困户闫保太因文化程度低，自家危房改造事宜委托该村支书闫培伟办理，因闫保太属非特困户，危改补助资金低于特困户标准22300元，心有怨言，未向审计组如实陈述，其本人已于6月11日下午收到危房改造资金14000元，因目前没有证据证明闫培伟私自扣留闫保太的危房改造补贴款14000元和对闫保太进行威胁，经县纪委常委会研究，对该问题初核了结。

（2）XX县陡门乡闫辛庄村村干部杜发领涉嫌侵占危房改造款1.25万元

整改落实情况：针对此类情况，我县6月13日县委常委（扩大）研究决定，由县纪委、检察院联合对危改、安居工程进行全面彻查，坚决杜绝虚假申报、套取、侵占贫困户危改补助资金违法行为发生。经县纪委进一步核实，2017年1月24日，村干部兼电工杜发领和危房改造户杜发社一起从陡门信用社将卡内的22500元全部取出（该卡内原有200元），大概5天后，杜发领到杜发社家中以交电费为由，向杜发社借款10000元，于2017年6月11日将该10000元还给杜发社。根据县纪委核查所掌握的证据，达不到立案标准，因此，经县纪委常委会研究决定，对该问题予以了结。

3.提供虚假劳务报酬发放资料，套取以工代赈道路建设项目资金8万元，未按规定支付建档立卡贫困户劳务报酬问题

整改落实情况：县政府已责成县发改委对相关责任人进行了免职处理，对施工单位进行了处罚。此项问题已整改到位。

4.向不符合条件人员安排扶贫项目，涉及扶贫资金137736元问题

整改落实情况：县教体局由于对政策理解错误，认为承担有贫困学生就读的学校教师也应纳入扶贫村教师培训计划，造成了部分非贫困村教师纳入了培训，经审计组对问题提出意见后，及时调整了教师培训计划，对剩余培训资金全部用于安排我县贫困村教师参加培训。此项问题已整改到位。

县残联一是认真学习，严格按照规定使用扶贫专项资金；二是制定培训方案，对有培训需求且符合条件的24名建档立卡贫困残疾人重新启动培训；三是开展建档立卡贫困残疾人培训需求调查，确保精准，所需资金在上级残联下拨的培训资金中列支。此项问题已整改到位。

5.审核不严，重复、超范围发放残疾人两项补贴23460元问题

整改落实情况：县政府已采取积极措施，明确责任，已追回33人次补贴资金23460元。此项问题已整改到位。

（四）扶贫项目绩效方面的问题

1.项目实施不力，绩效较差，涉及扶贫资金268.34万元问题

整改落实情况：县政府积极采取措施，明确责任，县财政局督促保险公司已完成了小麦保险、农村住房保险、人身意外伤害保险的出单，涉及资金254.36万元，剩余秋季农作物保险资金13.98万元，待秋季农作物苗出后根据作物品种及时出单。此项问题已整改到位。

2.扶贫项目不切合实际，无法实现预期扶贫效果，涉及扶贫资金155万元问题

整改落实情况：针对该问题，经查明，瑞丰蛋鸡等3家合作社共帮扶贫困户64户，瑞丰蛋鸡合作社签署劳动用工协议13户，支付工资24552元；土地流转协议7户，流转土地面积20亩。万众合作社签署劳动用工协议9户，支付工资5775元，签订土地流转协议12户，流转土地面积28.8亩。旭然合作社利用自身优势，今年为帮扶的贫困户收割小麦、免费机耕29亩。此项问题已整改到位。

3.扶贫项目前期调研不充分，项目实施不成功导致资金闲置，涉及扶贫资金90.09万元问题

（1）XX县交通局负责实施的2016年不通车贫困村预约车项目安排资金55.05万元

整改落实情况：贫困村预约车项目由于前期调研不充分，根据省交通厅脱贫标准要求，我县电话预约车试运营一段时间效果不明显，该笔资金于2016年12月21日，已经县政府研究，调整到贫困村基础设施建设上。目前，项目已完工，正在走拨款手续。此项问题已整改到位。

（2）XX县教体局负责实施的2016年贫困村中青年骨干教师外出培训项目，涉及扶贫资金35.04万元

整改落实情况：该项资金于2016年底支付培训资金32.42万元，又于2017年3月支出培训资金23.08万元，培训教师1038人次，目前，实际结余资金11.96万元，现已调整培训方案，6月底前完成结余资金支付。此项问题已整改到位。

4.产业扶贫项目与贫困对象利益联结机制不完善，无法实现预期扶贫效果，涉及扶贫资金1808万元问题

整改落实情况：为建立产业扶贫长效联结机制，及时调整产业扶贫股份帮扶模式，拟定了《乡镇产业扶贫项目补充合作协议书》、《2016年产业扶贫股份帮扶项目补充合作协议书》，期限由三年调整为五年，每年度分红利不分本金，每年度按照企业盈利情况计算贫困户入股股金比例进行分红，企业因经营不善或其他原因没有盈利的，给予贫困户不低于银行贷款的基准利率进行保底分红，协议期满后，贫困户如愿继续入股，将继续享受入股分红，实现贫困户长期收益，目前，全县各乡镇补充协议全部签订整改完毕。按照产业扶贫政策规定，充分调查研究，重新制定产业扶贫项目实施方案，调整产业扶贫模式，建立产业扶贫长效联结机制，确保产业扶贫基地真正发挥带贫作用，实现增收脱贫。此项问题已整改到位。

5.项目物资闲置废弃，造成浪费，涉及扶贫资金约4.4万元问题

整改落实情况：针对该问题，县政府立即进行整改，责成合作社按照方案限期完成，目前瑞丰蛋鸡合作社购买的变压器已于2017年6月12日通电使用，旭然合作社购买的钢管已于2017年6月12日安装到位并投入使用。此项问题已整改到位。

6.相关部门把关不严，造成残疾人辅助器具重复领取问题

整改落实情况：县政府已责成县残联认真学习相关法律法规，研究制定残疾人辅助器具发放办法，进一步规范发放行为，并经县残联党组理事会研究决定，给予XX县残疾人辅具站站长武强强通报批评，并写出书面检查。此项问题已整改到位。

（五）扶贫项目建设管理方面的问题

1.项目申报资料不真实，项目主管部门更换频繁，对推荐的拟发放贷款企业申报资料审核不细致问题

整改落实情况：县政府积极采取措施，明确责任，责成县农林畜牧局对推荐企业材料重新进行审核，对不符合要求的企业取消其资格，对资料不真实的企业要求其整改，对企业提供的资料严格审核，杜绝此类问题再次发生。此项问题已整改到位。

2.项目推进缓慢，扶贫资金未发挥效益问题

整改落实情况：对符合要求的企业，经认真核验后，于6月9日至6月13日，分四笔发放贷款120万元。批过的有一笔30万元（目前已上报农信担保公司待核保），已调查后续补充资料一笔50万元，已调查待市行审批一笔30万元，已受理未调查的两笔100万元。金融扶贫项目推荐客户共84户，成功8户，不成功28户，因多种原因暂时还没有申请贷款48户，目前，正在催促完善相关资料。此项问题已整改到位。

3.危房档案资料提供虚假照片问题

整改落实情况：我县6月13日县委常委（扩大）研究决定，由县纪委、检察院联合对危改、安居工程进行全面彻查，坚决杜绝虚假申报、套取、侵占贫困户危改补助资金违法行为发生。经县纪委进一步核查，于2017年6月27日经县纪委常委会研究决定，对于福友、李林涛、郭可文、任守旗、蔡铁彦、韩向东等6位同志严重违纪问题立案审查，给予杜杰、杨新平、杨新领、周庆涛、孙广陆、张成彬、李辉、李振平、李旭光等同志诫勉谈话。

4.农村危房改造未达到入住条件即办理竣工验收手续，验收面积严重失实问题

整改落实情况：我县6月13日县委常委（扩大）研究决定，由县纪委、检察院联合对危改、安居工程进行全面彻查，坚决杜绝虚假申报、套取、侵占贫困户危改补助资金违法行为发生。经县纪委进一步核查，鉴于2016年危房改造、安居工程申请补助工作中出现的问题，县住建局作为项目实施主管部门，没有按照要求，组织实施农村危房改造申请、核实、审批、公示、验收等工作。经县纪委常委会6月27日研究决定，对邢连顺同志进行立案审查，对孙锋祥同志进行诫勉谈话，对赵伟同志全县通报批评，并责成其写出深刻书面检查，建议由县住建局对司明飞、张乐等10名同志在危房改造工作中出现的违纪问题进行严肃处理，并将处理结果报XX县纪委。

5.由中标的施工单位支付监理费用261615.50元问题

（1）卫计委12个标准化卫生室项目

（2）宗教局4个少数民族村发展资金扶贫项目

（3）教体局84所学校建设项目

（4）民政局2个敬老院工程

整改落实情况：经6月12日县长办公会研究，鉴于2016年度扶贫项目已实施完成，并全部经过验收，既成事实无法退回。以后凡涉及扶贫项目施工监理费统由县财政负担。此项问题已整改到位。

6.项目建设内容与合同不一致，涉及合同金额45585元问题

整改落实情况：县政府已责成县教体局督促项目学校和供货企业，按照合同签订的设备型号调整安装到位，现已全部整改到位。

7.招标文件的拦标价高于专业机构编制的招标控制价问题

整改落实情况：经核查，因施工前时间紧，任务重，人员不专业，责任心不强，又因招标代理机构招标是按照项目资金文件和财政部门批复的资金数进行的，在招标过程中，乡镇未及时将招标控制价交给代理机构，招标代理机构也未设拦标价，导致造成拦标价高于招标控制价逻辑性错误。另一原因，根据新规定，低于100万元建设项目可不进行项目评审，故当时部分项目未编制招标控制价，所提供的招标控制价为后补控制价。目前，县政府责成县扶贫办、县文化局下发了《关于进一步规范巩固提升和整村推进项目招标程序的通知》和《关于进一步规范文体广场项目招标程序的通知》，要求各乡镇负责的项目招标文件和招标控制价需报县扶贫办和县文化局进行审核，审核不过关的项目严禁发布招标公告。在今后招标工作中，严格招投标程序，坚决杜绝此类现象发生。

8.项目管理不规范，16个项目开工报告、竣工验收报告、施工日记、合同等文书签订时间互相矛盾问题

整改落实情况：此问题涉及文化局的文体广场项目和教体局的学校项目，由于项目施工比较急，有个别项目在办理手续过程中，未及时填写资料上日期。根据要求，项目资料必须填写完整，在补填过程中，因责任心不强，对流程不清晰，造成失误。目前，县文化局和县教体局已经召开了专题会议进行整改，并向各乡镇和各中心校下发规范项目资料的通知，要求在以后的工作中严格把关，保证此类现象不再发生。

9.项目管理基础工作不扎实，数据错误较多问题

整改落实情况：由于部门之间前期工作沟通不够，造成录入错误，经过新一轮档卡核查、填写工作，此项工作目前已整改完毕。

（六）其他方面的问题

1.雨露计划未按规定时间发放补贴12.2万元问题

整改落实情况：及时向上级反映，请求主管部门支持帮助，解决未按规定时间发放雨露计划补贴问题；安排专人负责，指导雨露计划申报工作，确保雨露计划补贴资金按照时间节点拨付到位。此项工作已整改完毕。

2.扶贫项目资金收支未及时入账问题

整改落实情况：县教体局、县住建局已将未入账资金进行了账务处理。此项工作目前已整改完毕。

（七）需要研究关注的情况和问题

1.向购买房产、车辆、注册企业和个体户的建档立卡贫困人员发放扶贫补贴302457元

整改落实情况：县政府责成有关部门进一步核实，对不符合建档立卡范围人员领取的补助资金予以追回。目前，问题发现的产业扶贫补贴26人次26万元，经核实，23人次符合贫困户识别标准，继续享受产业扶贫政策，3人次不符合，3万元产业扶贫补贴资金已追回；安居工程补贴8人次41707元，经核实，有5人次符合安居工程条件，保留安居工程补助资金，3人次不符合安居工程条件，12800元安居工程补助资金已追回；新农合补贴8人次750元，经核实，有5人次符合新农合资助政策，可以享受，3人次不符合资助政策，225元已追回。此项问题已整改到位。

2.各部门扶贫信息不共享、不衔接问题

（1）616户贫困户录入信息不准确、错误较多

（2）1126户低保户应纳入未纳入建档立卡范围。

（3）381户贫困户家庭成员购买商品房、汽车等。

整改落实情况：一是县脱贫攻坚指挥部召开专题会议进行研究，并作出具体要求：1.对所有贫困户再一次进行摸底核查，发挥村干部和群众的知情作用，对有车、有商品房等不符合条件的贫困户进行甄别和剔除。2.将县审计、公安、人社、住建、民政、残联、金融、保险、工商、税务、不动产管理等机构部门的数据进行比对，逐户甄别，把有问题的数据梳理后分发至各乡镇，由各乡镇进行再核实。3.对错误数据及时修改，确保数据准确、完整，合乎逻辑。二是及时申请成立县扶贫开发信息中心，建立长效机制，达到信息共享、部门衔接。目前，予以清退人员656人。

3.扶贫资金投入结构不合理，产业扶贫项目比例过低问题

整改落实情况：2017年县级财政安排3900万元，加大产业扶贫项目投入比例。同时县财政根据实际投入需要，整合资金9000万元，按照“一事一议”方式，在6月底前，计划在全县101个贫困村（黄河滩区迁建村的10村除外），每个村谋划投资50-100万元产业扶贫项目包装入库。此项问题已整改到位。

4.相关部门对带贫企业的自筹资金未进行验收问题

整改落实情况：按照《XX县2016-2017年度产业扶贫项目实施方案》及《XX县2016年产业扶贫项目验收办法》规定：项目建设的自筹资金的投入不在县乡验收范围，县验收组在对带贫企业进行综合评价并核实企业相关证件、企业以前年度总投资超过国家财政资金投入情况、企业入股资金担保实物及相关手续，确定将财政扶贫补助资金放置带贫企业的安全性后，给出“企业承担的项目已完成项目投资，真实、合规、合法”的结论。在下步工作中，一是规范企业申报资料建设内容与县实施方案，确保项目申报内容与县实施方案相符；二是规范申报程序和验收内容，确保验收内容与企业申报内容相符；三是项目申报建设资料、项目验收内容与县实施方案三对照，确保按照县实施方案要求实施产业扶贫项目，项目申报、项目验收程序规范，确保国家财政扶贫资金安全运转并切实帮扶贫困户增收脱贫。

二、整改采取的主要措施

一是迅速行动，全面部署整改。针对审计组反馈的问题，XX县高度重视，即刻召开问题整改专项会议。会议由县委常委、常务副县长刘军伟同志主持召开，县委常委、纪委书记高伟、县政协副主席张胜利、县政协党组副书记、县脱贫攻坚领导小组专职副组长徐延臣出席会议，14个乡镇街道党工委书记、县住建局、县民政局、县教体局、县财政局等20个县直单位负责同志参加会议。会议对审计发现的问题整改进行了全面安排部署。

二是细化分工，层层压实责任。针对审计组反馈的问题，我县细化分工，该哪个部门承担的任务，该部门一把手要亲自抓，成立审计反馈问题整改专项小组，对该部门承担的任务深入核查，按照“六个一”的要求，建立部门整改台账，对问题逐家逐户核查落实。对属于自己的问题，要立即整改，对清单中未提及问题的乡镇村要举一反三，全面查摆，全面整改，整改结果要附有说服力的材料；整改的标准要高，报送整改结果时，不说过多客观理由；对不能立即整改的问题，要上报整改方案，明确整改时限，限期整改或长期整改。要求所有包乡县领导要到分包乡镇实地督导审计整改情况，对审计发现的问题，做到举一反三，立行立改，切实将问题整改到位。要求各乡镇办事处、县直各有关单位要将整改结果以书面形式上报县脱贫攻坚指挥部办公室，并由县扶贫办、县审计局审核把关后上报审计组。对审计中发现的腐败问题，县纪委、县检察院要一查到底，决不姑息迁就。

三、突出重点，确保整改实效。针对当前我县扶贫资金拨付率低，造成资金滞留问题，要求县审计局、县扶贫办、县财政局每周一列出项目进展、资金拨付进度，提交县政协副主席张胜利同志进行督办。关于产业扶贫问题，要求县发改委牵头，县农林畜牧局配合，谋划产业项目，并精心包装一批产业项目，6月20日前要谋划、包装、入库；6月底前要向省市上报一批产业项目。关于档卡规范建设方面，要对省、市、县核查验收过程中发现的问题逐项进行整改落实。要针对以上问题，统筹推进，合力攻坚，争取脱贫攻坚问题整改到位，各项工作有新的起色。

三、下步工作打算

在下步工作中，我县将以此次审计为契机，针对反馈的问题，举一反三，全面查摆我县脱贫攻坚工作政策落实、基础设施建设、产业项目带动等方面存在的不足，以实事求是的态度，正视脱贫攻坚中存在的问题，细化责任分工，层层压实责任，对问题立行立改，最终实现“三个零差错”和“三个显著提升”，全面打赢脱贫攻坚战，向省委、省政府和市委、市政府，向全县人民上交一份满意的答卷。