第一篇：十二道采购流程缺一不可
十二道采购流程缺一不可
1、供应商要提供尽可能详细的资金、经营许可证、产品、生产规模、资信认证等相关报告。资料越详细越好。buyer.top-sales.com.cn2、采购商将对供应商提供的资料做一个详细的归类，把这些客户归在哪类客户，并且给出是否值得扶持、资金是否值得肯定的内部分析。
3、采购商对供应商的工厂查看工厂。视察厂家规模是否与他们提供的基础资料是否一致。如果有不一致的地方就不予考虑合作。
4、采购商向供应商提出样品需求。看样品的尺寸、规格以及其他参数是否符合需求。
5、采购商要通过技术分析得出检验部门分析。检验其价格、质量以及其他是否符合要求。
6、如果符合要求，采购商对供应商下达一个评审通知书。符合要求的供应商可以进入采购商的供应链。对于再好的供应商来说，首先要进入采购商的供应链，才能有资格为其提供产品服务。
7、采购商与供应商进行初期的商业谈判，正常的谈判时间在三个月。
8、双方签定合同。
9、供应商开始对采购商提供小批量的产品。
10、采购商对供应商的小批量产品进行复查。所有的小批量产品必须进行严格的实验检查。
11、如果小批量产品通过审核，那么此供应商将为加入采购商的产品目录。
12、供应商加入采购商的产品目录，每一个目录都需要自己去评审，每一个地方都需要重新评审一次，整个流程需要半年时间。十二道流程不能出一丝差错 资信问题更是不允许有问题
以上12个环节都成功通过以后，您就能成为此采购商的供应商，进入他们的全球供应链。要求是极其苛刻的，如果哪一个环节上出了差错，那么都将有前功尽弃的可能。
但是此家采购商允许可以给供应商三次机会，但有资信问题绝对不容许有错误。从采购商的角度来看供应商，诚信问题是重中之中。
“供应商只要愿意过五关斩六将，我们都是非常欢迎的。”
“但是符合我们的产品的厂家一定会要求有实力，因为符合我们严格的质量检验的一定要有规模和资金的保证。”
但是，这位业界人士又认为：资金规模也是相对的。“比如，我要采购压缩机的话，你拥有1000万的资金我还觉得你资金不够；但是，我要采购塑料袋，你有1000万的资金对我来说又有什么意义？”
第二篇：【国学经典】国学十二道
【国学经典】国学十二道
1孔子——为人之道
做人要善良，勿以善小而不为，勿以恶小而为之。做人要本分，富贵不能淫，贫贱不能移。做人要诚实，诚信乃做人之本也。做人要自重，严以律己宽于待人。做人要知足，知足者常乐也！此上就是为人之道，是人都要努力做到！2老子——处事之道
大其心，容天下之物；虚其心，受天下之善；平其心，论天下之事；潜其心，观天下之理。
“道者，万物之奥。”“万物恃之以生而不辞，功成而不有，衣养万物而不为主。” 谦退是保身第一法，安详是处世第一法，宽容是处事第一法； 寡欲是养心第壹法；勿言无益身心之语；勿为无益身心之事； 勿进无益身心之人；勿入无益身心之境；勿展无益身心之书； 3庄子——养性之道
身安，不如心安；屋宽，不如心宽。以自然之道，养自然之身；以喜悦之身，养喜悦之神。有所敬畏，是做人基本的道义准则。所谓快乐，不是财富多而是欲望少。做人，人品为先，才能为次；做事，明理为先，勤奋为次。人生要学会平和心，喜乐心，慈悲心。4孟子——君臣之道
君臣相比，君属于强势，臣属于弱势，其关系由强势君主导。君讲礼，臣讲忠，故君臣之道在于礼。君礼于臣，臣必忠；臣忠于君而君不礼，其忠必退。5荀子——学习之道 可概括为七个方面。
一是蜕：学习不能满足于已有的成就，应该不断地有所发明，有所进展，日渐而月进，并且使之产生质变。
二是虚：虚指的是学习态度。虚者，虚心、谦虚也。
三是一：“一”是专
一、专心致志的学习，“学之道，贵以专”。四是静：“静”，指的是心要静，而摒弃一切杂念。
五是积：荀子说：“不积跬步，无以至千里；不积小流，无以成江海。六是师：“国将兴，必贵师而重傅„„国将衰，必贱师而轻傅。”有了好的老师，便可以好学，“得贤师而事之，则所闻者尧、舜、禹、汤之道也。”
七是友：荀子提出，学者应“亲友”，以求得在治学上的“好善无厌，受谏而能诫”，即不断地得到批评和指正，而日有所成。6孙子——韬略之道
意指文韬武略。中国的韬略思想，源远流长，博大精深，实为传统文化之瑰宝，历史遗产之精华。韬略犹如双刃古剑。轻用其芒，动即有伤，是为凶器；深若藏拙，临机取决，是为利器。愿学者得其精髓，重其所用，发扬古道，利国利民。教练不是知识训练或者技巧训练，而是一种拓展信念与视。7管子——教练之道
野的能力和习惯的培养；教练犹如一面镜子，反映当事人的真实现状和局限，同时引发对方看到更多的可能性，给对方一个重新选择的机会。教练的使命就是——因成就他人而成功！8韩非子——统驭之道
统驭理论：“精诚为道，运筹为术，组织为器，人才为本，制度为体，文化为魂”，带你修炼六个方面的能量，帮妳完成从攻城略地到运筹帷幄、从创业有成到基业长青的惊险一跃，成长为新经济时代的新型领袖。9鬼谷子——权谋之道
权谋，是指在争夺、巩固、发展权力的过程中使用的一切灵活应变的手段。权力，是指能够直接支配他人，使之按照自己的意志行动的力量。权力带来财富、地位、荣耀。权谋天然地不受一切仁义道德、公平正义的约束；它甚至没有任何原则可言，唯壹的原则是：为达目的，不择手段。权谋的合理性取决于权谋的结果，即所谓“窃钩者诛,窃国者侯”，“胜者为王，败者为寇”是也。10大学——修身之道
修身过程实质上是一个格物、致知、诚意、正心过程。格物就是探究弄清事物的发展之道；致知就是获取知识，诚意就是赤诚、真诚、忠诚之心对待壹切事物；正心，就是使自己的心正，是自己成为一个道德高尚，修为高深的人，因此，修身的过程，就是探究事物发展规律的过程，就是学习知识的过程，就是真诚地对待一切的过程，就是严个要求自己，完善自己，把自己变成一个道德高尚的人的过程。
11易经——天地之道
天地之道：博也，厚也，高也，明也，悠也，久也。所谓天地之道，也不过是自然法则。妳若遵从了——便能遗世独立，飘飘欲仙：返之则——万劫不复，永世不得超生。想那轮回之苦，却非人力所为也！故而道是：冥冥中早已注定，天意实属难违。仔细想想，可也不就是这样的么？故，天地之道在于人心。12禅宗——死生之道
死生间观节，细微处品德。死亦生，生亦死，死是另一个生的开始，生亦是另一个死的结束。故，生则生、死则死，岂能赖着不死或就是不生？故来之则应，去留无意，随缘而行，不纠结、不着相。
第三篇：十二道金牌
十二道金牌
宋代凡赦书及军事上最紧急的命令，用金字牌，由内侍省派人递送，叫做“金牌”，后来用作紧急命令的代称。连续十二道金牌，表示命令万分紧急重要。中文名 十二道金牌 出
处 《宋史·岳飞传》 用
法
作宾语、状语；指十万火急的事情 目录 1注音 2出处 3例句 4用法 5典故 6出处原文 7股市有关 1注音编辑
shí èr dào jīn pái
2出处编辑
《宋史·岳飞传》：“（秦桧）言飞孤军不可久留，乞令班师。一日奉十二金字牌。飞愤惋泣下，东向再拜，曰：
‘十年之功，废于一旦。’”[1]
3例句编辑
清·曾朴《孽海花》第三十回：“贞贝子贞大爷一定要叫他和敷二爷合串《四杰村》，十二道金牌好像地把他调了去。” 4用法编辑
作宾语、状语；指十万火急的事情
5典故编辑
南宋抗金名将岳飞，率领岳家军奋勇北伐，力图恢复宋朝一统江山。岳家军节节胜利，金兵闻风丧胆。不久，岳飞进兵朱仙镇，这个地方，离开国故都汴京已经很近了。岳家军与金兵对垒，岳飞又以少胜多，击溃了金兵的10万大军。岳飞高兴地向高宗奏告：金兵锐气丧尽，目前已丢弃兵器，向北逃窜。机不可失，准备进兵汴京，迎回徽、钦二帝。
然而，朝廷一向有主战和主和两派。秦桧为首的主和派打算丢掉淮河以北的国土，与金国议和。这时，赵构却倒向了主和派。秦桧深知岳飞抗金最为坚定，就先调一向与岳飞不睦的张俊等将领率部先归，然后以岳飞不宜孤军久留为由，命令他班师回朝。怕岳飞不听，一天之内竟连发十二道金字牌，岳飞接到十二道金牌，明白乘胜追击已绝无可能，悲叹道：“我十年的努力，没想到在一天之内全部作废了！” 6出处原文编辑
南宋民族英雄岳飞在抗金节节胜利之际，宋高宗于绍兴十一年（公元1141年）在秦桧的挑唆下，一日内连发十二道金牌，将在前线作战的岳飞招回临安。岳飞见金牌，悲愤交加，痛心疾首地仰天长叹：“十年之功，废于一旦！所得诸郡，一朝全休！”同年十一月，宋朝廷以“莫须有”的罪名，将岳飞、岳云父子绞死于**亭上。
数百年来，很多人认为这“十二道金牌”是朝廷调兵遣将的将令，是奸臣杀害岳飞的传令牌！其实不然。这种“金牌”并非什么传令牌，而是一种以最快速度传递邮件的特殊标志，是宋代多种通信证件的一种。据史料记载，这种金牌用于赦书及军机要务，由皇帝直接交发。该金牌制度始于宋元丰六年，金牌是用木 2 头做成条状，长约一尺左右，周身涂满朱红油漆，上面篆刻着“御前文字，不得入铺”8个黄金“警”字。这里的“御前文字”，是指从朝廷皇帝身边传来的公文、信件；“不得入铺”是指传递邮件时，驿吏不得在驿站内交接，而只能在马背上依次传递。这样，不仅大大缩短了邮件的传递速度，而且加大了驿吏的工作效率。据《宋史》记载，该“金牌”光耀炫眼，传递时急飞如电，望之者无不避影，日行500里，昼夜不停鸣铃飞递。可见，这种“金牌”与我们现在用的“特快专递”标志差不多。
明代诗人李东阳曾愤慨地写了一首名为《金字牌》的词：“金字牌，从天来，将军恸哭班师回，士气郁怒声如雷。震边陲，幽蓟已覆无江淮。仇虏和，壮士死，天下事，安有此，国亡之，嗟晚矣！”
岳飞收到金牌的时候正是节节胜利、势不可挡之时，皇上先是发了一道圣旨：“今大宋已和大金议和，边境无事，即着尔岳飞带领全军立刻回兵进京，加封官职。三军有功将士俱有升赏，钦此”。但“将在外有君命有所不受”，即使是忠心不二的岳飞当时也“速传各将聚集元帅府大厅议事”，可见其也是心中有犹豫的，怎奈还没议出个结果来，“皇上金牌到”，而且口气也变了：“命你带军即刻进京，不得迟缓！见金牌如见朕面，立刻照办！”还没等回过神来，“皇上第二道金牌到！”“皇上第三道金牌到！”“皇上第四道第五道第六道金牌到！”至第七道金牌圣令已成“再不火速返京即作叛逆论处！”，第八道金牌是“命你速即起身，若再迟延即是违逆圣旨，立斩不赦。”这种架势，谁还挡得牢，何况还摊在岳飞这个大忠臣头上，于是即刻起身回京，最终被害。可见，金牌的规格是节节提升的，到最后是谁也难以抗拒的。7股市有关编辑
1996年初，中国股市已经走熊了三年，许多股票已跌无可跌，广大股民深套其中而痛苦万分。然而，春节过后，股市突然连连跳空高开，宏观政策也利好不断。3月30日，央行宣布4月1日起停办新的保值储蓄业务。4月1日，国务院批示要“稳步发展，适当加快”。沪深两个交易所也采取优惠措施吸引券商和资金，促使人心振奋，入市踊跃，股价狂涨。至12月12日，上证综指比4月1 3 日上涨了124%，深成指上涨了346%，涨幅达5倍以上的股票超过百种。深发展从6元涨到了20．5元，四川长虹从7元涨到了27．45元。
为了维稳，管理层从10月份开始，连发了《关于规范上市公司行为若干问题的通知》、《证券交易所管理办法》、《关于坚决制止股票发行中透支行为的通知》等，这一个管理办法和4个通知，先后使用了“规范、管理、坚决制止、防范和严禁”等关键词，可对疯狂的股市没有生产丝毫的影响。管理层接着又连发了《券商自营业务管理办法》、《进一步加强市场监督》、《严禁操纵市场行为》、《进一步加强市场稽查工作》、《加强风险管理和教育工作》等文件，并恢复了涨停幅限制措施，但股市依然我行我素地往上涨。1996年12月16日，人民日报在头版头条重要位置刊登了特约评论员文章《正确认识当前股票市场》，明确指出“最近一个时期的暴涨则是不正常的和非理性的”。当天是星期一，开盘之后的4分钟时间内，沪市即跌停，深市也满盘皆绿。12月24日与12月9日相比，沪市跌去了31%，深市跌去了38%，1200亿元的纸上财富蒸发了。
此后，上述管理层的十二个关键措施就被戏称为股市的“十二道金牌”。
第四篇：采购流程
企业采购管理基本流程
来源：原创 添加时间：2012-03-31 查看次数：1246
本文关键字：采购管理
【摘要】不同的企业，采购的物品种类，注意事项有所不同，相同种类的企业由于经营大小的不同，采购环节的管理也有所不同，但是无论是哪种需要采购管理的企业都需要包括以下流程。
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1、填写请购单
①各需求部门根据使用情况的需求提出采购申请，由专人负责填写《请购单》，列出需采购物品清单，包括名称、规格、数量、估计金额、物品来源、需求时间，供采购人员参考之用。为确保采购周期，采购申请部门可提早将采购要求告知采购人员。
②车间每日所需原材料，由车间各需求负责人填写《请购单》，直接报总经理审批。
2、请购申请的审批
①车间负责人的审批：申请人将采购申请递交给部门负责人审批。车间负责人有责任评价该申请是否为必须的业务活动，有责任控制本部门的费用及业务活动的相关成本。
②库管审核：库管人员在收到请购单后，核对库存、采购周期及其他情况，对请购进行确认。如果认为没必要采购(仓库有存货)或采购项目存在不合理之处，要求申请部门进行相应变更。
③财务的审批：审核采购申请的预算情况，从财务管理的角度审核采购的必要性及合理性。
④总经理审批：对采购申请进行最终审批。
⑤最后将采购单交采购，采购物品。
3、请购物品的采购
采购人员获得通过审批的请购单后，负责向2家以上供应商询价，除非是独家垄断产品。采购时应优先选择合格供应商，充分考虑质量、价格、售前售后服务质量等相关因素，并逐步建立起合格供应商档案。
4、采购变更
请购部门若对采购计划发生更改，应重新填写请购单，按采购流程执行。如因采购物品缺货而发生采购变化，由采购人员及时告知申请部门，协商后要更改采购内容，则重新填写请购单，然后按采购流程执行。
5、采购验收
采购的物品是否到货由采购人员负责跟踪，对于供应商交付到公司及采购人员自行采购的物品，采购人员会同仓库管理员根据对应请购单或采购合同进行点收，核对物品的名称、规格型号、数量，经请购部门相关人员验收后入库同时需附经核准的请购单。入库单一式三联，其中记账联需每天提供给财务部；
在点收货物时，应注意检查物品随带的说明书、手册、软件光盘等相关技术资料，仓库管理员应保管好供应商提供的保修单，以便需要维修或技术支持时，可及时与供应商联系。
6、采购付款
固定供应商每月5-10日到财务部核对账务结款，所需凭据：正规发票、入库单及入库单汇总表。
采购人员负责对其他非固定供应商采购物品的付款及报销。
六、采购申请流程：
①需求部门 ——采购部——财务部——总经理采购部（实施采购）
填写请购单 审批
②车间每日需求物料——总经理——采购部（实施采购）
保运通提示：小型企业的采购流程基本上就是以上流程，大型企业的采购管理流程在以上流程上更为细化，正确的采购管理促进了企业的发展，为企业带来更多的利益。
一）对物资采购实行归口管理，除规定的具有对外采购职能的物资管理部门及委托代理人（以下简称采购员）外，其他各部门及人员原则上不得对外采购物资。
（二）采购部计划人员根据当期生产、维修计划及材料消耗计划编制当期物资采购计划，报请分管公司领导审核后并呈董事长批准，交物资采购人员按计划采购物资。
（三）物资采购（10000元下的零星采购除外）应按照公司《价格管理办法》进行采购价格审核，按照公司《合同管理办法》的要求，签订物资购销合同。
第五条购入物资的采购成本组成
（一）买价；
（二）运杂费（包括运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等，不包括按规定根据运输费的一定比例计算的可抵扣的增值税额）；
（三）运输途中的合理损耗；
（四）入库前的挑选整理费用（包括挑选整理中发生的工、费支出和必要的损耗，并减去回收的下脚废料价值）；
（五）购入物资负担的税金（如关税等）和其他费用。
以上第（一）项应当直接计入各种物资的采购成本，第（二）
（三）（四）
（五）项，凡能分清的，可以直接计入各种物资的采购成本；不能分清的，应按物资的重量或买价等比例，分摊计入各种物资的采购成本。
第六条 采购借款挂账及报销
（一）采购人员在物资入库验收后，根据采购供货合同、供货单位开具的增值税专用发票及“物资验收单”，填写“采购报销单”（借款单须填写供货单位名称、账号、开户行、所购物资规格型号、数量、单价、金额）经财务部审核合格后报董事长批准后予以挂账。
二）采购部库房于每月月底前将当月“物资验收单”汇总填写“材料收发登记表”送交财务部，由财务部会计人员将库房“物资验收单”与采购人员已挂账的“采购借款单”进行配单、报销，并作账务处理。
（三）购进的各种材料、物资严格按照公司制定的付款政策进行付款，严格控制预付款。对确需预付的材料款由物资采购部门提出特殊付款申请报告，财务部严格审定供货合同和有关凭证后，经财务主管审核，报请公司总经理批准后，安排资金支付。
（四）采购的各类物资必须取得国家规定的增值税专用发票，对小规模纳税人开具的发票（不实行增值税的行为除外），财务人员一般不得办理挂账手续。如属生产临时急需，需先征得财务部主管领导同意后方可购买，并在税务机关开具增值税发票，财务人员才能挂账付款。
（五）采购的各类物资取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票，会计人员必须自该专用发票开具之日起90日内到税务机关认证，认证通过的增值税专用发票，应在认证通过的当月挂账并按增值税有关规定核算当期进项税并申报抵扣。
第七条 材料物资的管理
（一）材料物资采购入库后，库房要保持材料、物资的完整性，收入、发出要有凭据，做到日清月结；并按财务部要求，在每月初前三日前报出库存物资收、发、存增减汇总表，定期进行盘点清查，做到财务账、实物账、实物三相符，如有盈亏应随时报告。
（二）财务部根据采购部库房上报物资台账严格稽核各种原始单据，在确定无差错后进行材料的收入、发出账务处理；每月末将财务部账务系统中的材料余额与采购部库房台账中月末余额数相核对，确保账实相符。
（三）对材料物资发生盘盈、盘亏、毁损（报废）等情况，应采取相应的处理方式。对盘盈、盘亏物资采购部库房应提出书面情况说明报财务部；对毁损、报废物资应由采购部牵头，组织质量部、技术部进行技术鉴定，并出具书面鉴定及处理意见，交财务部审核，财务部审核汇总后向公司领导报批，然后根据核准数作账务处理。
第八条 材料成本差异的计算
财务部对材料成本差异的计算要遵循配比原则。应严格以当月发生的材料成本差异为计算依据，其差异率的计算公式为：
材料成本差异率=（期初结存差异余额+本期发生差异额）÷（期初库存材料余额+本期材料入库数）×100%
财务部应按月编制材料成本差异计算表并进行账务处理，且材料成本差异因受成本结算期影响，每半年或全年应对材料成本差异进行汇总清算。
第五篇：采购流程
第二章 采購及付款循環 第一節
一、請購物品分類(一)、生產性物品
1.原物料:供生產產品所需之材料.2.委外加工:由本公司提供原物料,委託供應商提供勞務,制造出本公司指定規格產品之加工作業,分為原物料加工及成品加工兩種.3.商品:可直接銷售,不需再經加工之產品.(二)、非生產性物品
1.一般消耗性物品:(1).制造部門使用之消耗性物品(2).研發部門之研發用料.(3).辦公使用之文具,印刷品等一般非生產性用品,.2.自制設備之材料零件采購及零組件制作外包.3.設備維修.4.零星採購:符合零用金支付限額之一般消耗性物品請購項目
二、生產性物品之請購:(一)、原物料請購:
生管物控人員依據業務部門之每月Forecast需求明細,扣除現有成品庫存量及已生產之在途量,得出當月成品需求量,依BOM展算成品所需原物料之毛需求量,再扣除原物料之現有庫存量及已請購之在途量,得出原物料之凈需求量,參考最少訂
「材料備料總表」「計劃備料金額表」購量及最小包裝量予以調整請購量后,編制及,請購作業
呈總經理核準后,據以開立原物料「請購單」,並參考請購當時業務需求變化分批請購呈部門主管審核后,交采購單位采購,實際訂單之原物料需求量超出上述計劃備料計劃量時,生管物控人員依超出量開立「請購單」,依核決權限呈權責主管簽核后,交採購單位采購.(二)、原物料加工:
生管物控人員依採購回復之原物料交期安排原物料加工作業,經採購搜尋合格委外加工廠商及議定加工單價后,由生管物控人員開立原物料「委外加工單」委外生產,並跟催加工進度.(三)、成品加工:
生管單位依照生產計劃安排成品委外加工生產時,經採購單位搜尋合格委外加工廠商及議定加工單價后,由生管人員依據核準之制造命令單開立成品「委外加工單」委外生產,並跟催加工進度.(四)、商品請購:
採購人員依據業務實際商品訂單需求,扣除現有庫存及已請購之在途量,開立「訂購單」呈權責主管簽核后交採購單位採購.當商品兼有自制時,由生管人員依實際訂單需求,扣除現有庫存量,已請購之在途量及生產在途量,衡量自行安排生產或外購,如決定商品外購時,由生管人員開立「請購單」呈權責主管審核后,交采購單位開立「訂購單」采購.三、非生產性物品之請購:
(一)、一般消耗性物品:
需求單位填寫「請購驗收單」之請購欄,載明品名,規格,需求日期,數量,預估單價,用途,參考廠商相關資料,依照核決權限呈核后,轉采購單位進行採購;統一請購或全廠共用物品之請購,得由采購單位依相關來源單據或估計之實際需求填請購驗收單,簽核后進行採購作業.(二)、設備維修:
維修承辦單位依據核準之「修護申請單」,填寫「請購驗收單」轉采購單位辦理.(三)、零星採購:
金額3,000以下,直接由需求單位主管核定購買后填「請款單」辦理請款,不須經請購,訂購,驗收等程序,但請其他單位代購時仍應填寫「請購驗收單」辦理請購.符合零星採購限額之統一請購或全廠共用物品之請購,得比照本項規定由採購單位主管直接核定辦理.(四)、請購驗收單單據編號原則:
由采購單位比照固定資產請購驗收「事先連續編號控制方法」.「非/固定資產連續編號清單」應按固定資產與非固定資產類分開管理,固定資產由採購課,管理課及資訊部統籌管理;非固定資產則由各部門自行建檔管理.(五)、請購金額3,000以上(含)一律需填請購驗收單.(六)、凡屬於工作申請單之請購事項,不論金額大小,一律皆需填寫請購驗收單.(七)、固定資產請購驗收單事先連續編號控制方法: 1.編號原則: X X XXXX 第一碼:
部門別
采購課S
管理課A
資訊部K 第二
三碼
別
中華民國 第四 五 六 七碼:
流水號
例如:S880001 880002
880003 ………889999 2.採購單位需影印一份請購驗收單歸檔備查,並按序號由小至大歸檔.四、控制重點
(一)、請購單必須詳細注明參考廠商,規格型式及需用日期等內容,如申請物品需采用特別運送及保存方式者,應加注意事項.(二)、請購必須先作庫存審核,核准時應遵照核決權限辦理.(三)、緊急采購不應經常發生,事后應補開請購單,追究原因是否為不可抗力,有無改善計劃.(四)、應定期檢討請購單有無延遲採購情形,請購數量應符合經濟采購量要求.第二節
採購作業
一、採購單位:(一)、採購課:生產物品,制造部門使用之消耗性物品,研發部門之研發用料,自制設備之材料零件採購及零組件制作外包,機器設備之維修.(二)、管理課:辦公使用之文具,印刷品等一般非生產性用品,廠房,辦公設備及其他設備之維修.(三)、資訊部:電腦設備之維修
二、採購程序
(一)、生產性物品之採購程序: 1.請購文件之審核:
採購人員於收到採購申請文件時,須審核請購資料是否完備,若不完備須通知請購單位補齊資料或退件,採購申請文件之請購資料須有品名,料號,單位,數量,交期,品質要求等資料,若為外購商品應審核有否外購商品成品圖.緊急採購事後應補齊請購單,且不應經常發生,發生時應追究原因,如非不可抗力,應請請購單位提出改善計劃或對策.2.合格廠商之搜尋:
(1).當採購申請文件之產品為初次採購時,採購人員可向既有之合格廠商詢問,若所詢問之廠商無該產品時,則進行廠商搜尋,調查及評鑑等事宜.(2).凡初次採購之產品或初次往來之廠商,皆須送樣承認,必要時可與合格廠商簽訂合約,並將合格廠商登錄於合格廠商名錄.3.詢價,比價,議價:採購人員隨時不定期向廠商詢價並與廠商議價,其結果及時維護並記錄在合格廠商名錄.(1).詢價
A:採購金額低於NT$30,000得不需取得供應商之書面報價資料.B:新材料或產品之詢價以現有供應商為優先考慮對象.(2).比價
A:原物料及商品請購:生管人員依用料或業務需求量開立請購單,電腦系統即依據請購料號自合格廠商名錄中依序列出三家單價較低之廠商資料,採購人員則依成本,品質,交期因素選取適當廠商,如選取之廠商非最低價者,採購人員必須加註原因說明,呈採購主管簽核后執行訂購作業.B:委外加工:生管人員依生產計劃開立「委外加工單」安排原物料及成品委外加工前,採購單位應先搜尋合格委外加工廠商及議定加工單價后,編制委外加工比價表供生管單位選取適當廠商,新增或修改廠商資料時採購單位須即時更新委外加工比價表轉生管備查.生管人員選取委外加工廠商非最低價者,應於委外加工比價表注明原因,每月存檔備查.C:若非特殊規格者,需有二家以上之供應商比價.D:若產品僅有獨家供應,擬於產品規格無法替換則可以免比價,.E:向長期供應商合約採購或策略性專案採購者得免逐筆比價程序.(3).議價:採購人員經詢價后有下列情形者,應再與供應商議價
A:報價高於前批采購價格者
B:請購量較前批量大者.C:已知市價有下趨勢者.4.開立訂購單及訂購單之更改取消
(1).採購單位考量請購單位之需求期限及採購作業前置時間及供應商交期,依核定價格條件向選定供應商開立「訂購單」自存備查並以傳真或郵寄通知供應商.供應商須於訂購單確認欄內簽字確認訂購單內容,並以郵寄,傳真或電話方式確認,如以電話確認,採購人員須記載確認時間及確認無誤之字樣並簽字.(2).若採購之供應商為國外廠商,則依據「進口作業程序」辦理之.(3).當請購單位需求「訂購變更通知單」通知採購人員,採購人員與廠商協商后回復請購單位,當未有進料驗收時,在電腦系統作修改或取消訂購單;如已有進料記錄,尚有未交貨數量時,則在電腦系統以結案方式修改訂購單並知會供應商.(4).當單價,付款條件異動時,採購單位承辦人員填寫「單價異動通知單」檢附供應商報價單,依核決權限呈主管簽核后,將異動后之資料輸入電腦系統,屬原物料,委外加工品則影印1份轉交財務部,商品則影印2份分別轉交市場部及財務部.5.訂購之跟催:(1).采購人員須將訂購單上廠商回復之交期輸入電腦,並依據電腦進貨明細表檔案跟催交貨.(2).以call off方式交貨之訂購單跟催:
由生管課提供「每周交貨通知單」通知採購課下週進貨明細,採購課先行確認內容之后,再以傳真或電話聯絡方式通知供應商,經供應商確認交期及數量后,採購人員在每周交貨通知單確認交期及數量,若交期及數量有修改時應於修改處簽名后,回復生管物控人員,並將交期,數量輸入電腦更新.(3).供應商因故交貨延遲影響生產計劃或出貨時,如為原物料時,採購人員須開立「採購延遲入庫單」通知生管單位,如為商品時須開立「延遲出貨單」通知業務單位,並得依合約或訂購單之延遲扣款規定辦理扣款.(二)、非生產性物品之採購程序: 1.請購文件之審核: 比照生產性物品採購程序之原則辦理.2.合格廠商之搜尋: 查詢過去詢價及采購記錄,若無舊記錄,則另尋找新供應商,進行詢價,比價,議價之作業.3.詢價,比價,議價: 比照生產性物品之詢,比,議價之規定辦理.議價完成后,採購單位承辦人員應整理各供應商之報價,並填寫於「請購驗收單」之詢比價欄內,作成選定供應商建議,實際採購金額低於或等於原請購金額時,由原請購核決之低一階主管核準后進行訂購作業;若高於原請購單核準的金額,則比照請購單的核決權限簽核后進行採購作業.4.開言訂購單:(1).依簽準之后請購驗收單,採購單位考量請購單位之需注日期及採購作業前置時間及供應商交期,依核定價格條件開立「訂購單」由採購單位課級主管簽署后,以傳真或影本郵寄通知供應商后,存檔備查.訂購金額低於NT$10,000時,得不開立「訂購單」.(2).若採購之供應商為國外供應商,則依據「國外進口作業程序」辦理之.(3).若供應商因故導致交貨延遲,必要時可依照合約或訂購單之延遲扣款辦法處理之.(4).訂購金額超出NT$10,000(含),須另簽訂采購合約書,由採購單位理級主管及原申請單位與供應商辦理簽約.(5).合約簽訂內容須含價格,付款方式,完成時間,驗收方式,延期扣款罰則,解約條件等事項.重要採購合約簽訂前須委請法律專家審查表示意見.三、控制重點:(一)、詢價資料平日應注意收集,須詳實完備,保持最新時效,供應商資料亦應隨時更新,保持正確記錄.(二)、請購單必須經主管核準后,方得辦理採購.(三)、辦理比價,議價,招標等作業應符合公司規定,外購進度亦依預定採購程序控制追蹤.(四)、大量採購之主料,副料,包裝材料,以合約採購為原則,並應保持二家同時供料,以免受到供貨品質之限制,影響生產作業.(五)、重要採購合約簽訂前須洽法律專家表示意見.(六)、遇到市場上各項原材料之供應將大幅變化時,須通知有關部門,以便事先連擊;報告呈核后,立即採取應變措施.(七)、國外購置應利用避險方法,使成本固定,或將匯率變動損失降到最低.
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