第一篇：农村合作银行签发银行承兑汇票操作规程
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农村合作银行签发银行承兑汇票操作规程
第一条 为规范银行承兑汇票业务，按照国家有关法律、法规及《XXXX农村合作银行银行承兑汇票管理办法》，结合我行实际，制定本操作规程。
第二条 银行承兑汇票签发基本程序：支行（分理处）受理并初审→合行本部公司业务部审查→审贷委员会审批→再审查委员会对审批复查→合行营业部签发、登记、保管、承兑→公司业务部登录。
第三条申请条件
申请签发银行承兑汇票的企业必须符合下列条件：
1、在申请支行（分理处）开立存款帐户。
2、非全额比例签发银行承兑汇票信用等级A级以上，即时评定AA级以上，具有产品有市场、经营有效益、符合贷款条件、无欠息、无不良记录，定期报送企业财会报表和相关经营资料。
3、有真实、合法、有效的商品购销合同，恪守信用，自愿接受信贷结算监督和现金管理规定。
第四条受理
申请签发银行承兑汇票企业必须向开户行提供下列资料：
1、申请签发全额保证金银行承兑汇票
（1）经工商年检的法人营业执照正本复印件；
（2）企业法人机构代码证书正本复印件；
（3）贷款管理卡复印件；
（4）年初和近期的企业资产负债表及损益表 ；
（5）真实的商品贸易购销合同原件及复印件；
（6）企业法人代表签具的签发银行承兑汇票申请书；
（7）企业存入保证金凭证原件复印件。
2、申请签发非全额比例保证金银行承兑汇票
（1）经工商年检的法人营业执照正本复印件；
（2）企业法人机构代码证书复印件；
（3）上年末与上月的企业资产负债表和损益表；
（4）经过年审的贷款管理卡复印件；
（5）真实的商品贸易购销合同原件及复印件 ；
（6）企业资信等级证明或近期信用等级评定（即时评定）复印件；
（7）公司制企业同意申请开具银行承兑汇票的董事会决议；
（8）企业法人代表签具的签发银行承兑汇票申请书；
（9）保证金不足，需提供有行本部认可的担保单位或房地产抵押；
（10）企业存入保证金凭证复印件；
（11）支行（分理处）第一责任人签具的承诺书。
担保单位需提供的资料：
（1）企业法人营业执照正本复印件；
（2）上年末和上月的资产负债表、损益表；
（3）公司制企业同意担保的董事会决议；
第五条初审
各 支行（分理处）明确办理银行承兑汇票专管员，全额保证金银行承兑汇票专管员由各行（处）主管会计担任，非全额保证金银行承兑汇票专管员由各行（处）信贷员担任，第一责任人应对申请企业的主体资格进行认真初审，审查银行承兑申请书所填内容及财会报表反映的情况是否真实，审查商品购销合同的真实性，对不足100％保证金的每笔承兑汇票业务进行风险度测算，审查开具银行承兑汇票的保证金是否确为企业所有，并对法人公章、签名的真实性予以认定。
因保证金不足确需提供担保的，应根据《贷款通则》的要求，对担保人的主体资格、资信状况、代偿能力等进行审查。以下机构不得作为保证担保人：
（1）学校、幼儿园、医院、社会团体、党、政、机关、司法部门或派生机构（包括财、税、计划等部门）；
（2）经济实体的分支机构或职能部门；
（3）与申请人之间存在相互控股关联的公司；
（4）其他不宜作为申请银行承兑汇票担保人的企业。
第六条上报审查
所有资料经初审合格，由专管员在申报行（分理处）签具初审意见后，经支行（分理处）行长（主任）确认并签具意见、加盖公章后，连同所有资料一并上报行本部公司业务部审查，不足100％保证金的需由第一责任人出具承诺书。
第七条审查
公司业务部负责银行承兑汇票业务的专管员受理银行承兑汇票申请后，应根据《XXXX农村合作银行银行承兑汇票管理办法》对银行承兑汇票申请人所在支行（分理处）上报的全部资料再次进行严格审查，确保资料的真实性、合法性、完整性。经过审查，在银行承兑汇票申请书上签具审查意见，送审贷委员会审批。
对不足100％保证金的，公司业务部负责银行承兑汇票业务的专管员受理银行承兑汇票申请后，应根据《XXXX农村合作银行银行承兑汇票管理办法》、《贷款通则》对银行承兑汇票申请人所在支行（分理处）上报的全部资料再次进行严格审查，对需要进行现场考察的要进行现场考察，确保资料的真实性、合法性、完整性。经过审查，在银行承兑汇票申请书上签具审查意见，经部门负责人审批后，根据决策权限上报审贷委员会审批。
第八条签订协议
对受理签发银行承兑汇票申请的，经公司业务部逐级上报审批同意承兑后，由公司业务部与申请人签订银行承兑汇票协议和质押合同及与保证人签订保证合同。
第九条交存保证金
公司业务部按《XXXX农村合作银行银行承兑汇票管理办法》第三条规定审查出票人的资格、条件；对出票人和协议记载内容的完整性、使用对象的合规性以及是否经有权人审批，质押合同或保证合同是否填写齐全、签章是否符合规定等进行审查。审查符合要求后，由申请人将保证金交存营业部或支行（分理处）指定保证金帐户。
第十条签发
银行承兑汇票由签发员领取汇票凭证进行签发，注明承兑协议编号，并在汇票上记载承兑日期，加盖授权经办人员名章，然后连同有关协议交复核员进行复核，复核员审查汇票记载内容是否填写齐全、完整，“交易合同号码”是否填写，审查无误后交印章专管员盖章，印章专管员在“承兑银行盖章”处加盖“银行汇票专用章”，并将第二、三联承兑汇票交给签发员，由签发员复核无误后交还出票人，同时按照承兑协议规定向出票人收取承兑手续费。
第十一条登记管理
承兑汇票签发后，卡片联由营业部会计部门在签发日日终进行登记和入库保管，营业部会计部门必须及时处理各类查询、查复等工作；并在汇票到期日当天将保证金专户的保证金划入承兑专户以备兑付。
第十二条到期付款
全额保证金的银行承兑汇票到期后，直接在汇票到期日当天将保证金专户的保证金划入承兑专户以备兑付。
对非全额保证金的，在银行承兑汇票到期付款前，支行（分理处）信贷部门应视同贷款管理，要求出票人按期报送企业财务会计报表和有关资料，随时了解和掌握其生产经营情况、资金财务状况。在银行承兑汇票到期前10天由信贷部门通知申请人和担保人并发出《银行承兑汇票交存票款通知书》。支行（分理处）必须将《通知书》回执取回专夹保管，并督促企业在银行承兑汇票到期前3天交付足额票款。
第十三条银行承兑汇票到期日企业未能按时足额交存应付票款，我行应在无条件向持票人承兑的同时，根据银行承兑协议直接从申请人和担保人的帐户中扣款。
第十四条对从申请人和担保人扣款后仍有缺额的，支行（分理处）应在银行承兑汇票到期日与申请人签订借款借据，将款项及时划入营业部。当日借款列入逾期贷款科目核算，并按逾期贷款利率计收利息。
第十五条申请银行承兑汇票的非全额保证金由信贷部门根据企业资信状况按不同的比例收取。
第十六条申请银行承兑汇票保证金不足100％的，其不足要求由具备担保能力的保证人担保，其盖章签字应在合行本部信贷部门进行。
第十七条银行承兑汇票的保证金在签发银行承兑汇票前由企业划入所申请支行（分理处）承兑汇票保证金专户存储。保证金的使用待汇票到期后划给企业或到期时划付票款，不得移作他用，不得提前划付。
第十八条银行承兑汇票的签发实行印、证分管的原则，严禁在缺员的情况下进行操作。
第十九条银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。
第二十条银行承兑汇票签发和承兑后，在表内“6011应收承兑汇票科目、6012承兑汇票科目”中进行核算。
第二十一条因汇票到期而出票人帐户无款或资金不足，造成被迫放款的，对支行（分理处）实行先贷后批。同时按合行本部有关新增违规贷款处罚规定对责任人进行处罚。第二十二条凡由于违规操作，造成银行承兑汇票到期不能按时承兑或承兑资金遭受损失的，将根据我行相关规定、对责任人进行严肃处理，情节特别严重的，将依法追究有关的法律责任。
第二十三条凭证的管理与领用
营业部必须建立银行承兑汇票重要空白凭证登记簿，按时进行签发、作废、销号登记。银行承兑汇票凭证由凭证管理员专人管理。按照重要空白凭证管理要求进行严格管理，以“本”为单位向凭证总库领取，每次只能领一本。用完续领需由签发人出具上一本签发、作废等使用情况的书面说明，并提出申请后领用。
对作废的银行承兑汇票应按照重要空白凭证管理办法进行剪角登记和销号，并将作废的凭证订入当天传票。
第二十四条印章的管理与使用
印章的保管、交接按照有关印章管理办法执行。
银行承兑汇票印章实行专人保管（由主管会计保管）。
第二十五条 档案管理
各支行（分理处）、资产管理部门、本部营业部在办妥银行承兑汇票签发手续后，均应将企业申请开具银行承兑汇票所提供的资料妥善保管，建立签发银行承兑汇票登记簿，年末装订成册，一起归档、保管。营业部会计必须将银行承兑汇票卡片实行专夹保管，并建立银行承兑汇票开销户登记簿，逐笔进行开户、销户登记，并将有关资料归档保管，确保资料连续性、完整性。
第二十六条各支行（分理处）、公司业务部、营业部之间必须定期核对签发银行承兑汇票余额、保证金余额，确保“六相符”。
第二十七条本操作规程由XXXX农村合作银行制订并负责解释和修订，自印发之日起施行。
第二篇：代理签发银行承兑汇票业务
代理签发银行承兑汇票业务
2009-12-14 金融一网 【 大 中 小 】 【打印】 发表评论
代理外资银行签发银行承兑汇票业务是指承兑银行接受外资银行委托，为在外资银行开户的企业签发银行承兑汇票的业务。银行承兑汇票出票人为企业，承兑银行为受委托行，委托人为外资银行。
金融一网提示：代理签发银行承兑汇票业务服务流程主要有如下五项
1、客户（为外资银行）与承兑银行洽谈合作条件和服务条件，达成合作意向；
2、双方签署代理签发银行承兑汇票协议书，确定担保条件和费率水平；
3、客户选定承兑银行一个分支机构具体办理此项业务，开立同业账户，预留印鉴卡、公章、法定代表人签字或签章样本、到银行办理此项业务经办人的身份证号码、签字样本。
4、客户到承兑银行申办代理银行承兑汇票时，请提交《代理承兑汇票业务申请表》
5、代理签发银行将承兑汇票及后续跟踪服务；
代理签发银行承兑汇票业务承兑行条件
承兑银行代理签发的银行承兑汇票在市场上具备很好的流动性；
承兑银行代理签发的银行承兑汇票，有利于控制操作风险和提高效率;
承兑银行代理外资银行签发银行承兑汇票业务应条件灵活，操作简单，效率高。
第三篇：签发银行承兑汇票流程(营业部)
第一步：开保证金户（开保证金户之前必须先在我行开立对公一般结算账户）1.单位开户申请（提供一般户开户的资料）
如上，发送，打印业务处理单，生成账号； 2.根据开户申请正式开户；
打印业务处理单，填印鉴卡，预留印鉴章；
第二步：客户填写转账支票（用途写转6个月定期保证金户），填写进账单，进核心1260做；
提交发送
提交发送，打印贷方记账凭证、借方记账凭证、单位定期存款开户证实书（借贷方凭证盖清讫章和私章，证实书三联盖业务公章），证实书第一联随传票，第二联用来与存单互换，第三联银行留底交库管员；
第三步：单位定期证实书换单位定期存单 进流程银行
扫单位定期存款开户证实书第二联、空白单位定期存单第一联和质押担保书，凭证种类选0012-质押通知书，交易代码3704-存款证实书与存单互换，录入存单号，选择存款证实书换存单，提交发送。
回执打印单位定期存单（中间要用复写纸），盖业务公章回扫。存单第一联及单位定期开户证实书第二联随传票；
第四步：银承签发
收集资料：1.银承存入（控制）保证金通知书（签字后返还市场部原件）
2.协助冻结（控制）通知书（回执签字返还市场部）
3.银行承兑协议（复印件）
4.银行承兑汇票审批意见表复印件（敞口的还要提供授信意见书）
5.银承签发单4联（签字后返还市场部第三四联）
6.抵（质）押物担保书复印件
7.抵（质）押物权利清单复印件
8.银行承兑汇票承兑保证书复印件（敞口才需要，全额不需要）
9.保证合同或抵押合同（敞口才需要，全额不需要）进流程银行
扫银行承兑汇票审批意见表、银行承兑汇票签发单（一式四联）、银行承兑协议和空白银行承兑汇票第二联，凭证种类选0022-承兑协议，交易代码选2801-银行承兑汇票签发；提交发送
注：若同一合同签发多笔票，则银行承兑汇票签发单上的合同序号不同；
打印回执：业务处理单打印村镇银行汇票签发处理单，打印银行承兑汇票，回扫
同上签发第二张票据；
打印好的票据（共三联），第一二联盖单位印鉴章；第一二联银行经办人和复核人签字，第一联正面客户经办人签字，第一联背面盖村镇银行“业务公章”；第二联农商行盖承兑汇票章；
第五步：收费
进核心1230收费（按票面金额的千分之0.5收取）
提交打印收费凭证，客户签字，盖清讫章和私章；
第六步：质押 进流程
填制表外科目收入凭证，摘要写***公司签发银承质押存单；
扫表外收入凭证、抵质押凭证送达通知书（存单）及存单复印件，凭证种类选0009-表外收入凭证，交易代码选1330-内部单边记账，提交发送；
回执打印贷方记账凭证，盖业务清讫章和私章回扫；
第七步：冻结 进流程银行
扫单位定期存单原件和协助冻结通知书（注：要注明冻结方式、期限及到期是否自动解冻），凭证种类选0014-冻结通知书，交易代码选3952-账户冻结/解冻，提交发送；
回执打印业务处理单，盖业务公章和私章回扫；
签发完成，登记开出票据登记簿和票据交接登记簿，第二联和第三联交客户；
第四篇：银行承兑汇票贴现操作规程
银行承兑汇票贴现操作规程
银行承兑汇票贴现业务按低风险信贷业务流程办理。
1、贴现申请
客户申请办理银行承兑汇票贴现，需提交以下资料：
（1）《商业汇票贴现申请书》（统一制式文本）。
（2）经年检的营业执照或事业单位法人证书、组织机构代码证、贷款卡原件。
（3）尚未到期且要式完整的银行承兑汇票。
（4）交易双方签订的真实、合法的商品或劳务交易合同原件，或其他能够证实商品或劳务交易关系真实性的书面证明。
（5）与出票人（或直接前手）之间的增值税发票原件。
（6）贴现行认为需提交的其他资料。
2、贴现调查
（1）贴现行客户部门（调查岗）受理贴现申请后，负责对贴现申请人提交的资料进行审核，重点对以下内容进行调查：
①商品或劳务交易合同的真实性。
②持票人与出票人（或其直接前手）之间的增值税发票，或其他能够证实汇票具有真实商品或劳务交易背景的书面证明。
③申请人是否为银行承兑汇票所记载的收款人或最后被背书人。
（2）会计部门（柜台）负责对银行承兑汇票进行票面要素审核和票据查询。
3、贴现审查、审批
信贷管理部门负责对提交资料的合规、合法性进行审查，对采取边贴现边查询方式的要审查是否签定协议及该协议项下业务办理情况。
4、办理贴现手续
经有权审批人审批同意后，客户部门（调查岗）根据规定要求贴现申请人填制贴现凭证。会计部门（柜台）接到汇票及贴现凭证，经审核无误，按规定要求贴现申请人对拟贴现的银行承兑汇票作背书转让，按贴现期限和贴现率计算贴现利息和实付贴现金额，并在贴现凭证上填写贴现率、贴现利息和实付贴现金额，加盖转讫章作收款通知交贴现申请人。
第五篇：银行承兑汇票贴现管理办法及操作规程
银行承兑汇票贴现管理办法及操作规程 第一章 总 则
第一条 为进一步规范***银行承兑汇票贴现业务，建立健全内部管理和操作程序，根据《中华人民共和国票据法》和国家有关金融法规，制定本管理规程（以下简称《规程》）。
第二条 办理银行承兑汇票贴现业务要严格执行国家有关法律、法规及本《规程》，切实以真实、合法的商品交易为基础。严禁无合法商品交易的银行承兑汇票贴现。
第三条 基层信用社各部门在办理银行承兑汇票贴现业务中，要相互协调、积极配合、各司其职、各负其责。
第二章 受理贴现的条件
第四条 银行承兑汇票贴现是指汇票的持票人将未到期的汇票转让于银行，银行将票面金额扣除贴现利息后将余额付给持票人的一种融通资金行为。
第五条 银行承兑汇票贴现申请人提供的有关履行该票据项下商品交易合同的发货单、运输单、提单等凭证的内容应与商品交易合同内容相一致，其内容必须符合国家法律、法规及有关政策。
第六条 向信用社申请贴现的申请人必须具备以下条件：
（一）必须是具有法人资格或实行独立核算、在经办行开立存款帐户并依法从事经营活动的经济单位；
（二）持有的银行承兑汇票凭证真实，票式填写完整，盖印、压数无误，凭证在有效期内，背书连续完整；
（三）贴现申请人经营状况良好，具有到期还款能力。
第七条 贴现申请人申请贴现必须向经办社提交以下材料：
（一）银行承兑汇票贴现申请书；
（二）银行承兑汇票；
（三）出示贴现票据项下的商品交易合同原件并提供复印件，或其他能够证明汇票合法性的凭证；
（四）能够证明票据项下的商品交易确已履行的凭证（如发货单、运输单、提单、增值税发票等复印件）；
（五）贴现申请人的财务会计报表（复印件）。
（六）贷款卡
第三章 贴现票据的审核和查询
第八条 在办理银行承兑汇票贴现时，经办社要认真审查承兑银行的资信状况，对承兑信誉较差的，应慎重办理。现阶段只办理工商银行、农业银行、中国银行、交通银行、投资银行及建设银行其他分支行承兑汇票贴现。如需扩大范围，必须请示批准后进行。
第九条 贴现汇票的每笔金额不得超过300万元，并控制在银监局下达的贷款限额或资产负债比例管理控制指标之内，不得突破。
第四章 贴现的审查、审批和签约 第十条 银行承兑汇票贴现需要进行认真审查内容。
（一）贴现申请人是否在本行开立帐户，其存款和结算情况；
（二）贴现申请人（如是商业承兑汇票，还应了解承兑人）的资信、资产负债状况及其还款能力；
（三）商业汇票是否以真实、合法的商品交易为基础；
（四）商业汇票项下的商品交易合同是否注明以商业汇票作为结算工具或方式；
（五）贴现资金的用途是否符合国家产业政策和信贷政策。
（六）贴现金额是否超过限额；
（七）是否能安排所需的贴现规模和资金。
（八）银行承兑汇票记载的要素是否完整；
（九）数字、印章等要素是否合法、规范，背书是否连续；
（十）凭证、印模、压数是否真实、可靠（对凭证、印模、压数真伪进行鉴别）；
（十一）对银行承兑汇票贴现要向承兑银行进行电报、传真查询，并了解承兑银行资信情况。
（十二）加强对银行承兑汇票真伪的鉴别工作，防止伪造、变造的银行承兑汇票的贴现。
第十一条 业务部门通过会审后，将《会审单》报分管信贷的行长或副行长审批。若通过审批，业务部门将填制的《贴现凭证》交会计部门审核，并由会计部门办理划款手续，信贷部门通知贴现申请人用款。第十二条 贴现率按人民银行的有关规定执行。贴现期限从办理贴现之日至汇票到期日止，最长不超过６个月。
第五章 票据的管理及票款的收回
第十三条 业务部门负责对贴现到期前的跟踪检查，对可能影响贴现到期结算的情况，应及时通报有关部门并采取相应措施。对不能按期收回贴现款又没能在贴现申请人帐户内扣收的，业务部门负责及时做好贴现款项的追索工作。
第十四条 会计部门负责在贴现到期日前将办理贴现的银行承兑汇票划给承兑银行，收取票款；对不能按期收回汇票款项的，若贴现申请人帐户内有余额，会计部门应及时从其帐户内扣收并将扣收结果通知信贷部门；对到期未收回的贴现款项转入“贴现－未收回款项”科目核算，并列入逾期贷款管理和考核。
第六章 附 则
第十五条办理银行承兑汇票承兑和贴现时，要视同贷款管理，按照信贷政策和贷款风险管理要求对贴现的用途、审批权限、风险度进行认真审查和测定，严防贴现风险。
第十六条 汇票银行承兑承兑和贴现审批要贯彻集体审批、分级审批的原则，不得化整为零。
第十七条 严格管理银行承兑汇票承兑和贴现业务，防止持票人以要求承兑和贴现的行为来套取信用资金，严禁利用帐外承兑和贴现扩大信贷规模。
第十八条 应加强对所属票据承兑和贴现业务的检查考核。对违反本规程规定的，严肃处理。
第一十九条 本《规程》自下发之日起执行
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